Luận văn thạc sĩ nhận diện và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển lâm đồng

63 362 0
Luận văn thạc sĩ nhận diện và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển lâm đồng

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ MINH THƯ NHẬN DIỆN VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Đà Lạt - Năm 2007 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ MINH THƯ NHẬN DIỆN VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS-TS TRẦN HOÀNG NGÂN Đà Lạt - Năm 2007 MỤC LỤC 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại 1.1.2 1.1.2 1.1.2 1.1.2 1.1.3 Sơ lược mặt hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 1.1.3 1.1.3 1.1.3 1.1.3 1.1.3 1.2 Hoạt động tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại hoạt động tín dụng 1.2.3 Quy trình tín dụng 1.2.4 Bảo đảm tín dụng 1.2.4 1.2.4 1.2.4 1.3 Rủi ro hoạt động tín dụng: 1.3.1 Nhận diện rủi ro hoạt động ngân hàng 1.3.1 1.3.1 1.3.1 1.3.1 1.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3.2 1.3.2 1.3.2 1.3.3 Một số mô hình để đánh giá rủi ro tín dụng 1.3.3 1.3.3 1.3.4 Một số nguyên tắc đảm bảo an toàn tín dụng 2.1Sơ lược Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng 2.1.1 Sơ lược Ngân hàng Đầu tư vàø Phát triển Lâm Đồng 2.1.2 Đặc điểm kinh tế- xã hội tỉnh Lâm Đồng 2.2Phân tích kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2004 – 2006 2.3Phân tích hoạt động tín dụng giai đoạn 2004 – 2006 2.3.1 Phân tích quy mô tín dụng 2.3.2 Phân tích chất lượng tín dụng 2.3.3 Phân tích quy trình cho vay áp dụng 2.3.4 Nhận xét chung hoạt động tín dụng giai đoạn 2.4Nhận diện nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giai đoạn 2.4.1 Nguyên nhân rủi ro từ phía ngân hàng 2.4.1 2.4.1 2.4.1 2.4.2 Nguyên nhân rủi ro từ phía khách hàng vay 2.4.3 Nguyên nhân khác từ bên 3.1Phương hướng hoạt động ngân hàng giai đoạn tới 3.2Một số giải pháp cụ thể nhằm ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng 3.2.1 Xây dựng thực sách cho vay thích hợp 3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm 3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.3 Ứng dụng công nghệ ngân hàng 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện hệ thốn 3.2.5 Xây dựng hoàn thiện hệ thốn 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhâ 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà n 3.3.1 3.3.1 3.3.1 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế nước phát triển ổn định, ngành ngân hàng với vị kinh tế đóng vai trò quan trọng góp phần thúc đẩy tiến trình phát triển Trong giai đoạn gần đây, hoạt động ngành ngân hàng hiệu với nhiều nỗ lực mở rộng hoạt động, nâng cấp hệ thống, tăng cường quản lý, gia tăng dịch vụ Một khía cạnh quan trọng để đánh giá hiệu hoạt động ngành ngân hàng khả kiểm soát ngăn ngừa rủi ro hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng Với nỗ lực trên, việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu với tiêu nợ xấu hầu hết ngân hàng thương mại lý tưởng Tuy nhiên, số chưa phản ánh hết rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Hơn nữa, ngành kinh tế nhạy cảm nên hoạt động ngành ngân hàng có hiệu có tác động tích cực đến kinh tế tác động tiêu cực nhiêu hoạt động hiệu Do đó, công việc kiểm soát ngăn ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng công việc thường xuyên, liên tục, không ngừng nghiên cứu giải pháp để kiểm soát ngăn ngừa rủi ro ngày hiệu hơn; đặc biệt ngân hàng thương mại địa phương mà tính cọ xát chưa cao Với suy nghĩ mà mong muốn góp phần nỗ lực kiểm soát ngăn ngừa rủi ro cách thường xuyên hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại ởmột đại phương nhỏ, xin chọn đề tài: “Nhận diện giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng” làm luận văn tốt nghiệp cao học kinh tế Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: Làm sáng tỏ số khái niệm liên quan đến vấn đề rủi ro hoạt động ngân hàng, đó, tập trung phân tích đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Phân tích thực trạng, môi trường hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng giai đoạn 2004 – 2006, khảo sát xu hướng, diễn biến nợ xấu, nợ hạn nhằm nhận diện cách đầy đủ rủi ro phát sinh cảnh báo tiềm ẩn rủi ro Trên sở nghiên cứu nguyên nhân gây rủi ro, giải pháp để ngăn ngừa xử lý rủi ro thực hiện; rút học kinh nghiệm đưa số giải pháp, đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu kiểm soát ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng giai đoạn 2004 – 2006 Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp phân tích thống kê, phương pháp chuyên gia, phương pháp điều tra khảo sát,… Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn chia thành 03 chương sau: Chương I: Tổng quan Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng Chương III:Một số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng Đề tài tập trung nghiên cứu cố gắng đạt mục đích đề ra; nhiên, hạn chế mặt kiến thức thời gian nghiên cứu, đề tài không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết; mong nhận bảo, đóng góp Quý Thầy Cô để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cám ơn PGS-TS Trần Hoàng Ngân – người hướng dẫn khoa học, chân thành cám ơn Thầy Cô trường Đại học Kinh Tế, Thầy Cô trường Đại học Đà Lạt, cô chú, anh chị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng Ngân hàng khác Lâm Đồng, bạn đồng nghiệp gia đình hướng dẫn, cung cấp số liệu, trao đổi kinh nghiệm giúp đỡ hoàn thành luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng; doanh nghiệp tiến hành thường xuyên nghiệp vụ huy động vốn, tín dụng, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, kinh doanh ngoại tệ, đầu tư chứng khoán,… cung cấp dịch vụ tài khác 1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại Như nói trên, Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt đóng vai trò quan trọng kinh tế Tầm quan trọng ngân hàng thương mại thể qua chức 1.1.2.1 Chức làm trung gian tài Trung gian tài hoạt động quan trọng kinh tế, hoạt động làm cầu nối cho người cần vốn người có khả cung cấp vốn Các ngân hàng thương mại thực dịch vụ quan trọng tất khu vực kinh tế cách cung ứng điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm dân chúng Người gửi tiền tiết kiệm nhận khoản tiền thưởng danh nghĩa lãi suất tổng số tiền gửi tiết kiệm ngân hàng với mức độ an toàn khả khoản cao Số tiền huy động qua hình thức tiết kiệm sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghệp cá nhân nhằm mở rộng khả sản xuất mục đích khác tiêu dùng cá nhân hay mua nhà cửa Phần lớn tiền gửi tiết kiệm huy động qua hệ thống ngân hàng thương mại Ngay từ bắt đầu hình thành, ngân hàng thương mại tìm kiếm hội vay coi chức quan trọng Trong việc tạo khả tín dụng ngân hàng thương mại thực chức xã hội làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng từ đời sống dân chúng cải thiện Tín dụng ngân hàng 52 vay, thực quy trình kể biện pháp kỹ thuật để ngăn chặn gian lận từ phía khách hàng đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng khách hàng gặp rủi ro Sau đây, sâu phân tích việc áp dụng hiệu áp dụng giải pháp theo trình tự 2.6.1 Xây dựng thực sách cho vay thích hợp Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Quyền chủ động xây dựng sách cho vay nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, quy mô cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý, nhân lực đặc thù địa bàn tỉnh Lâm Đồng Cụ thể, sách cho vay nên xây dựng theo hướng sau: 2.6.1.1 Về sách lãi suất Như phân tích phần thực trạng, quy định chưa hợp lý khối doanh nghiệp nhà nước hưởng mức lãi suất ưu đãi so với loại hình doanh nghiệp khác nhiều doanh nghiệp thuộc khối lại ẩn chứa rủi ro cao tài sản đảm bảo hiệu hoạt động không ổn định Điều trước xây dựng dựa sách phát triển khối doanh nghiệp nhà nước không phù hợp với điều kiện xây dựng môi trường cạnh tranh lành mạnh cho tất loại hình doanh nghiệp Trong môi trường cạnh tranh đó, sách lãi suất ngân hàng thương mại xây dựng tùy thuộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an toàn vay Trên sở đó, sách ưu đãi lãi suất lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử vay trả sòng phẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Trong sách lãi suất, ngân hàng thương mại chấp nhận cho vay vay có rủi ro cao (ví dụ thiếu tài sản đảm bảo, …) với mức 53 lãi suất cao vượt trội để nâng cao lợi nhuận; nhiên, cần phải giới hạn hình thức tỷ lệ định để tránh rủi ro lớn 2.6.1.2 Về sách khách hàng Cần xây dựng để giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hoá thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro so với việc tập trung 50% dư nợ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng vào doanh nghiệp quốc doanh mảng khách hàng vay cá nhân chưa thực trọng Để thực tốt việc đa dạng hoá khách hàng, cần thiết phải có chương trình cụ thể hướng tới nhóm khách hàng cụ thể với ưu đãi không lãi suất điều kiện mà đa dạng sản phẩm tín dụng lĩnh vực đầu tư 2.6.1.3 Về sách sản phẩm tín dụng Sự đa dạng sản phẩm tín dụng vừa góp phần nâng cao hiệu hoạt động nói chung ngân hàng thương mại, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mô tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm tín dụng thiết kế chặt chẽ Một số sản phẩm tín dụng cần phát triển thêm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng mở rộng điều kiện hình thức cho vay tiêu dùng, cho vay cầm cố chứng khoán,… để thu hút thêm lượng khách hàng tư nhân đến ngân hàng giao dịch, không tín dụng mà toán huy động 2.6.1.4 Về sách tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo, tính pháp lý việc định giá, định giá lại tính khả mại tài sản chấp việc kết hợp với nhiều quan, ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo Thực kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp, bảo hiểm nợ vay 54 2.6.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Hiện nay, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng thực theo quy trình cho vay xây dựng khoa học chặt chẽ phát hành từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam phân tích phần thực trạng Tuy nhiên, trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay nhiều hạn chế lỏng lẻo Để quy trình đạt hiệu cần xem quy trình thống nhất, xuyên suốt giai đoạn; không lý mà coi trọng hay xem nhẹ giai đoạn quy trình Cụ thể, số lỗi thực quy trình giải pháp khắc phục phân tích sau 2.6.2.1 Về giai đoạn kiểm tra hồ sơ, thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Cán tín dụng phải tận dụng toàn nguồn thông tin để có nhận định xác khách hàng vay Tuy nhiên, nguồn thông tin khách hàng cung cấp nên tính xác không cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý làm sai Để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng nên có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế, quan quản lý tài chính,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay, số đối tượng liên quan; đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nước (Mạng CIC) để nắm bắt tính xác thực thông tin Một rủi ro khác xảy giai đoạn chủ quan cố ý đưa nhận định chủ quan cán tín dụng việc nhận xét lực tài khách hàng Do đó, Ngân hàng áp dụng phần mềm chấm điểm để xếp loại doanh nghiệp cá nhân vay vốn để có sở cho vay định lãi suất Tuy nhiên, phần mềm chưa thực đạt hiệu 55 mong muốn biểu chấm điểm xử lý thông tin hẹp, cho kết xếp loại chưa thực thuyết phục Hệ thống chấm điểm , xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cần xem xét cải tiến mở rộng thang điểm, tăng tiêu thông tin để đạt hiệu sử dụng cao 2.6.2.2 Về giai đoạn thẩm định phương án vay vốn trả nợ Như phân tích phần thực trạng, giai đoạn này, trở ngại lớn gây rủi ro hạn chế mặt chuyên môn cán tín dụng phương án vay mang nhiều đặc thù sản xuất kinh doanh nhiều ngành nghề khác Để giải trở ngại trên, giải pháp đề nghị bổ sung kiến thức chuyên ngành khác cho cán tín dụng (sẽ phân tích cụ thể giải pháp nguồn nhân lực) tăng cường thuê đội ngũ thẩm định viên chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay Hoạt động thuê tư vấn chuyên nghiệp bắt đầu sử dụng phạm vi hẹp tốn chi phí thời gian thẩm định Tuy nhiên, cần quy định rõ ngành nghề, giá trị tổng đầu tư nên thuê tư vấn chuyên nghiệp để phận tiếp nhận hồ sơ chủ động đề xuất thuê tư vấn nhằm nâng cao hiệu thẩm định phương án vay Một phương án kỹ thuật đề nghị giai đoạn nên xây dựng phần mềm thẩm định dự án dựa việc phân tích tiêu định lượng cần có kết hợp số tiêu định tính để phần mềm linh hoạt hơn, hiệu Nếu xây dựng thành công phần mềm thế, chi phí hoạt động chi phí đào tạo giảm hẳn mà ngân hàng lại có báo cáo thẩm định khách quan, xác 2.6.2.3 Về giai đoạn định cho vay Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần tập hợp số thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có 56 nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Việc quyếât định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phòng ngừa rủi ro cao Đối với vay phải thông qua hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao hoạt động Hội đồng tín dụng mang tính hình thức, thành viên đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị cán tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định 2.6.2.4 Về giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, bị thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Nhất thiết phải có giải pháp thích hợp để giai đoạn thực chặt chẽ Kiểm tra nghiêm ngặt đốc thúc cán tín dụng thực tốt giai đoạn quy trình Phải kiểm tra thực tế hoạt động dự án, phương án sản xuất kinh doanh để có cảm nhận môi trường, hiệu công việc doanh nghiệp.Nếu có dấu hiệu bất thường sử dụng vốn, phải tăng cường kiểm tra đột xuất để có hướng xử lý kịp thời Từ đó, có nhận xét khách quan, xác hiệu sử dụng vốn để có định hướng thích hợp cho việc quản lý, kiểm soát sử dụng vốn thu hồi phần vốn cho vay Ngoài việc đốc thúc cán tín dụng trực tiếp kiểm tra sử dụng vốn, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, tổ chức phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên 57 biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh phần 2.6.2.5 Về xử lý khoản nợ xấu Xử lý kịp thời, hiệu nợ xấu giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng thương mại trước nợ bị thất thoát lớn Tuy nhiên, nay, việc quản lý xử lý, thu hồi nợ cán tín dụng đảm nhận nên hệu không cao tập trung xử lý dứt điểm Để hiệu cao hơn, nên tách phận chuyên biệt quản lý nợ nhóm đến nhóm Cụ thể, việc quản lý tiến hành sau Đối với nợ nhóm (nợ hạn 90 ngày nợ gia hạn): Những nợ bắt đầu xuất rủi ro chậm toán nên cần phải có quan tâm giám sát kỹ Sau tìm hiểu nguyên nhân, việc phát sinh nợ hạn nguyên nhân khách quan hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động sử dụng vốn vay tiến triển tốt cần theo dõi, đốc thúc khách hàng trả nợ đủ điều kiện Riêng trường hợp phát có dấu hiệu quản lý yếu kếm, hoạt động không hiệu phải kiên chấm dứt quan hệ tín dụng, thu hồi khoản nợ hạn để giảm thiểu rủi ro Đối với nợ xấu (từ nhóm đến nhóm 5) phải đặt tình trạng kiểm soát chặt chẽ Ngoài việc đốc thúc khách hàng trả nợ phải kiểm soát, chuẩn bị đầy đủ hồ sơ để trường hợp cần thiết phải khởi kiện, thu hồi vốn vay hình thức khác xử lý tài sản đảm bảo, toán bảo hiểm, xử lý nguồn dự phòng rủi ro, Trong trường hợp nợ tài sản đảm bảo (thường doanh nghiệp nhà nước) phải có hướng xử lý tích cực khác xác định đối tượng phải gánh chịu khoản nợ thay (ví dụ: đơn vị hình thành từ đơn vị cũ phá sản,…), phải xử lý tài sản công nợ lại,… Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn vay chậm chưa có kết hợp nhịp nhàng quan ban ngành liên quan; ngân hàng cần chủ động có kế hoạch xử lý cụ thể để quan liên quan nhanh chóng tập hợp 58 đủ hồ sơ, định xử lý Trong thời gian chờ xử lý tài sản đảm bảo nợ vay, ngân hàng nên có biện pháp thu giữ khai thác sử dụng thích hợp để có nguồn thu bù đắp phần vốn tồn đọng chờ xử lý 2.6.3 Ứng dụng công nghệ ngân hàng đại quản lý thông tin khách hàng Hiện nay, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tiến hành nâng cấp công nghệ, đại hoá toàn hệ thống Dự án góp phần thúc đẩy, nâng cao hiệu hoạt động hệ thống Cần thiết hoàn thiện sử dụng triệt để công nghệ thu hút khách hàng, quản lý thông tin khách hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng khách hàng vay vốn khách hàng toán huy động 2.6.4 Xây dựng hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Trong quản lý ngân hàng thương mại nói chung quản lý hoạt động nói riêng, giải pháp tích cực tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Hiện Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng có phận kiểm soát nội hoạt động độc lập hoạt động mang tính định kỳ, chưa thực tích cực Để nâng cao hiệu công tác này, phải có tuyển chọn cán thuộc phận kỹ lưỡng, giỏi nghiệp vụ chuyên môn đồng thời có phẩm chất đạo đức vững vàng Bên cạnh đó, khía cạnh thực nghiệp vụ, việc kiểm tra phải diễn thường xuyên, bám sát nên có kết hợp với phòng ban nghiệp vụ kiểm tra chéo phận để kịp thời phát thiếu sót, sai phạm, ngăn ngừa rủi ro trước xảy ra; không ngừng đổi phương pháp kiểm tra cho thích hợp với giai đoạn hoạt động, mục đích kiểm tra Cán nghiệp vụ thuộc phận cần thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ, luật pháp sách 2.6.5 Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro Như trình bày nội dung trước, phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thông tin tiếp nhận thông tin không 59 xác từ khách hàng, xử lý thông tin thị trường sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch dù vô tình hay cố tình điều khó tránh khỏi Để tránh rủi ro từ nguyên nhân trên, cần thiết phải thiết lập hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro nhiều cấp độ: hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, hệ thống ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng Hiện nay, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam từ Ngân hàng Nhà nước tỉnh Lâm Đồng hoạt động cung cấp thông tin cho ngân hàng thương mại hiệu chưa cao thông tin cung cấp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo, cảnh báo đáng tin cậy chuyên gia tài Cần thiết xây dựng phận chuyên xử lý lưu trữ thông tin khách hàng, thị trường có dự báo, cảnh báo định hướng để làm nguồn liệu cho phận khác tham khảo có nhu cầu Xây dựng diễn đàn trao đổi tình thực tế để người trao đổi, học tập rút kinh nghiệm, tránh lặp lại thiếu sót gây rủi ro trước 2.6.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Phần phân tích nhiều nguyên nhân gây rủi ro số giải pháp kỹ thuật để phòng ngừa rủi ro tất giải pháp đạt hiệu tối ưu bỏ qua yếu tố người thực Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau Về tuyển dụng đào tạo sau tuyển dụng: công tác trọng thời gian qua chưa có định hướng rõ ràng nên hiệu sử dụng nhân lực chưa cao Nên có định hướng cụ thể việc tuyển dụng cán đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng có hướng đào tạo thêm vài chuyên ngành khác lĩnh vực đầu tư mà ngân hàng quan tâm, việc tiếp tục đào tạo chưa trọng mà chủ yếu tập trung vào đào tạo tài ngân hàng 60 Trong tình khác, tuyển dụng cán tín dụng có chuyên ngành lĩnh vực sản xuất kinh doanh cụ thể sau tiếp tục đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng theo định hướng phát triển dài hạn Bộ phận tín dụng cần phân bổ cụ thể cán chuyên trách lĩnh vực sản xuất kinh doanh riêng biệt để cán chủ động tự bổ sung kiến thức lĩnh vực khác thay xếp theo cấu tiếp nhận hồ sơ ngẫu nhiên Tiến tới, đào tạo sử dụng phận thẩm định chuyên nghiệp lĩnh vực sản xuất kinh doanh chuyên biệt Về phẩm chất khác chuyên môn, cán tín dụng cần có phẩm chất đạo đức tốt (kiểm tra kỹ lưỡng thông qua hồ sơ cá nhân có biện pháp kiểm soát trình làm việc), khả giao tiếp khách hàng tốt để hoàn thành công việc mối quan hệ thân thiện với khách hàng Cần trang bị kiến thức văn hoá doanh nghiệp cho toàn thể cán ngân hàng cho cán làm việc mái nhà chung ngân hàng Tăng cường tổ chức hoạt động đoàn thể, sinh hoạt công việc để gắn kết người với nhau, tạo niềm tự hào cho cán ngân hàng Bên cạnh đó, bỏ qua chế độ đãi ngộ tương xứng để tránh tiêu cực tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực cao cấp ngành tài ngân hàng 2.7 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, Chính phủ quan ban ngành Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại chịu tác động trực tiếp sách, chủ trương, quy định từ Ngân hàng nhà nước, từ Chính phủ có mối liên hệ mật thiết với quan ban ngành khác Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung, nâng cao hiệu phòng ngừa giảm thiểu nói riêng, cần thiết phải có kết hợp hợp lý với quan quản lý ngành dọc, quan quản lý nhà nước cấp cao địa phương Do đó, sau xin có vài kiến nghị mặt quản lý kết hợp với Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành liên quan 61 2.7.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 2.7.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại; tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học; đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Nhanh chóng nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng bảo hiểm tiền vay, quyền chọn, hoán đổi lãi suất công cụ tài phái sinh khác,… Đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn thực nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 2.7.1.2 Tăng cường nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát ngân hàng thương mại Xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, luật pháp, thị trường để phần thực tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, phần khác đưa nhận định, kếât luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức cho chương trình 62 tra vừa đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại, phòng ngừa rủi ro lại vừa không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng nhà nước để bảo đảm tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ 2.7.1.3 Cải tiến nâng cao vai trò trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Như phân tích phần trên, phận thông tin tín dụng quan trọng ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thông tin tín dụng (mạng CIC) cung cấp Trung tâm hoạt động điều hành Ngân hàng nhà nước địa phương hoạt động với hiệu chưa cao thời gian qua thông tin thường không đầy đủ thiếu tính cập nhật Để mạng thông tin hoạt động thực hiệu quả, có số kiến nghị với phía quản lý sau: Tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC theo hướng chuyên môn hoá (thay cán kiêm nhiệm nay) Cán quản lý phận am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cần có khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân hàng thương mại tham khảo, định hướng Chú trọng đổi đại hoá trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thông tin tín dụng thông suốt, kịp thời thuận tiện Thực việc kiểm tra, kiểm soát có chế tài nghiêm túc với ngân hàng thương mại không tuân thủ đầy đủ quy định cung cấp cập nhật thông tin cho mạng CIC Đồng thời thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, phổ biến kinh nghiệm công tác thu thập xử lý thông tin tín dụng cho cán liên quan ngân hàng thương mại 63 2.7.2 Kiến nghị với Chính phủ Các ngân hàng thương mại cần hỗ trợ từ phía Chính phủ quan ban ngành liên quan việc bảo đảm quyền chủ nợ Do đó, Chính phủ cần nghiên cứu ban hành, bổ sung quy định pháp luật nhằm hỗ trợ đảm bảo quyền chủ nợ, luật đảm bảo tiền vay, luật quyền sở hữu tài sản,… để khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay Trước mắt, quan ban ngành cần làm việc thống nhất, tránh đùn đẩy trách nhiệm; đồng thời nghiên cứu điều chỉnh số quy định không phù hợp thực tế (ví dụ thời gian hẹn cấp giấy chứng nhận giao dịch đảm bảo dài, quy định không cho phép đăng ký giao dịch đảm bảo với tài sản đất thuê,…) hoàn chỉnh hồ sơ chấp thực kết hợp hỗ trợ ngân hàng thương mại theo tinh thần nghị định phủ vấn đề tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo Chính phủ cần đạo ban hành văn pháp luật quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán, công ty tư vấn vấn đề liên quan đến tài sản giá trị, quyền sở hữu, thủ tục phá sản,… nhằm hạn chế việc công ty thông đồng với doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đánh giá sai tình trạng thực tế doanh nghiệp gây thiệt hại cho ngân hàng thương mại Tiếp tục đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước, có ngân hàng thương mại, nhằm thúc đẩy ngân hàng thương mại tăng cường lực tài theo chuẩn mực quốc tế; lành mạnh hoá tình hình tài chính, xử lý dứt điểm nợ tồn đọng thông qua việc thay đổi hình thức quản lý, điều hành KẾT LUẬN CHƯƠNG Nằm hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đóng địa bàn tỉnh Lâm Đồng nên định hướng phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng phần chịu chi phối kế hoạch từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nằm định hướng phát triển kinh tế – xã hội chung địa phương Hoạt động thời gian tới Ngân hàng hướng tới mục tiêu cụ thể mục tiêu tăng trưởng bền vững; mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả; mục tiêu phát triển khách hàng mục tiêu nâng cao đời sống công nhân viên Để thực mục tiêu trên, cần có giải pháp tích cực việc ngăn ngừa giảm thiểu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói chung Cụ thể giải pháp xây dựng thực sách cho vay thích hợp; hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; ứng dụng công nghệ đại quản lý thông tin khách hàng; xây dựng hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đồng thời, để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại, thiếu hỗ trợ mặt chủ trương, sách chế quản lý Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành liên quan LỜI KẾT Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Hoạt động ngân hàng thương mại chịu tác động nhiều yếu tố môi trường kinh tế, trị, xã hội, chế, sách quản lý điều hành vĩ mô vi mô Và yếu tố lại có thay đổi để phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế, đặc biệt giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế Sự thay đổi mặt tạo nhiều hội cho hoạt động ngân hàng thương mại nước, mặt khác làm gia tăng rủi ro hoạt động Hơn nữa, rủi ro xảy đến với ngân hàng thương mại lại có tác động tiêu cực nặng nề đến toàn kinh tế Vì vậy, việc nâng cao hiệu lực quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo phát triển bền vững nhiệm vụ cấp bách tất ngân hàng thương mại Qua nghiên cứu thực tiễn cho thấy rủi ro hoạt động ngân hàng nói riêng rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng nhận diện, đo lường để đưa dự báo kịp thời có tính cảnh báo; sở xây dựng phương án nhằm ngăn ngừa giảm thiểu thiệt hại rủi ro gây ngân hàng thương mại xây dựng hệ thống quản lý rủi ro cách hiệu nhận thức sâu sắc rằng: “Quản lý rủi ro trình liên tục, cần thực cấp độ tổ chức tài yêu cầu bắt buộc để tổ chức tài đạt mục tiêu đề trì khả tồn minh bạch tài TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn nhóm biên soạn: TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Thị Xuân Hương, Th.S Nguyễn Quốc Anh, ”Tín dụng ngân hàng”, NXB Thống Kê PGS-TS Trần Hoàng Ngân nhóm biên soạn: Th.S Võ Thị Tuyết Anh, TS Trương Thị Hồng, Th.S Hoàng Thị Minh Ngọc, “Tiền tệ – Ngân hàng Thanh toán quốc tế”, NXB Thống Kê Nguyễn Lâm, Đặng Văn Tạo – Viện Khoa học ngân hàng, “Tín dụng Ngân hàng dành cho doanh nghiệp”, NXB Thống Kê 4.TS Lê Văn Tề,“Nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế”, NXB TPHCM 5.GSTS Lê Văn Tư nhóm biên soạn: Lê Tùng Vân, Lê Nam Hải, “Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê 6.Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, (2006), “Tự hào truyền thống 50 năm” 7.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2005), “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam” (Kỷ yếu hội thảo khoa học), NXB Phương Đông 8.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2005), “Chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 tầm nhìn 2020” (Kỷ yếu hội thảo khoa học), NXB Phương Đông 9.Uỷ ban Nhân dân tỉnh Lâm Đồng, “Lâm Đồng hướng tới TK XXI” 10.Các website: www.sbv.gov.vn, www.mof.gov.vn, www.bidv.com.vn, www.fob.ueh.edu.vn, www.hvnh.edu.vn [...]... sách và quy trình tín dụng một cách chặt chẽ dựa trên các mô hình cụ thể và sau đó không thể bỏ qua việc tuân thủ nghiêm ngặt chính sách, quy trình đã đề ra CHƯƠNG II THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG 25 2.1 Sơ lược về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng và đặc điểm kinh tế – xã hội tỉnh Lâm Đồng 2.1.1 Sơ lược về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng Ngân hàng. .. Làø một trong những ngân hàng có vị thế quan trọng tại đia phương vì ngoài việc thực hiện nhiệm vụ sản xuất kinh doanh thuần tuý của một ngân hàng thương mại, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng còn tham gia đầu tư vào các chương trình trọng điểm của tỉnh Lâm Đồng 2.1.2 Đặc điểm kinh tế- xã hội tỉnh Lâm Đồng và hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng là một... Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng vẫn được xem là một thương hiệu mạnh, có uy tín và vị thế cao trên địa bàn 2.3 Phân tích hoạt động tín dụng giai đoạn 2004 – 2006 Trước khi đi sâu phân tích tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng, chúng ta xem xét phân tích một số chỉ tiêu liên quan đến hoạt động tín dụng về quy mô và chất lượng tín dụng 2.3.1 Phân tích quy mô tín. .. tỉnh Lâm Đồng cũng góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế toàn tỉnh Trong sự phát triển chung đó, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng luôn được đánh giá là một ngân hàng năng động, sáng tạo, đóng goóp nguồn vốn đầu tư tín dụng to lớn cho sự nghiệp phát triển kinh tế – xã hội địa phương Hàng năm, Ngân hàng cung ứng doanh số từ 800 đến gần 2000 tỷ đồng nguồn vốn tín dụng phục vụ cho việc đầu tư xây... triển Lâm Đồng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng là một chi nhánh thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - tiền thân là Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam được thành lập vào năm 1957 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lâm Đồng hiện có trụ sở chính đóng tại số 30 đường Trần Phú – Thành phố Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng Cơ cấu tổ chức gồm hai phòng giao dịch, một điểm giao dịch và năm phòng nghiệp vụ (nguồn... cấp tín dụng cho khách hàng dưới những hình thức như: thấu chi, chiết khấu thương phiếu, tín dụng chấp nhận, tín dụng thế chấp, tín dụng trả góp, tín dụng bảo lãnh, tín dụng liên kết, tín dụng thuê mua, tài trợ cho thuê, tín dụng chứng từ,… 6 1.1.3.4 Nghiệp vụ đầu tư Để tăng thêm lợi nhuận và tăng tính đa dạng trong hoạt động, các ngân hàng còn sử dụng nguồn vốn tự có và huy động được để đầu tư vào... xem là rủi ro tiêu biểu nhất trong hoạt động ngân hàng Mặt khác, thua lỗ trong hoạt động của mỗi ngân hàng thương mại có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến cả hệ thống ngân hàng, thậm chí cho cả nền kinh tế; vì vậy, việc nhận diện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng là một trong những việc làm bức thiết của các ngân hàng thương mại Để nhận diện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng một cách hiệu quả, các ngân hàng thương... như mọi doanh nghiệp khác, ngân hàng thương mại có thể gặp rủi ro, thua lỗ trong kinh doanh Hơn nữa, là một ngành kinh tế nhạy cảm, ngân hàng thương mại có thể gặp nhiều rủi ro như rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái và rủi ro tín dụng Trong đó, vì hoạt động tín dụng là hoạt động trọng yếu của ngân hàng thương mại nên rủi ro tín dụng – xảy ra khi khách hàng vay không có khả năng hoàn... tệ nên rủi ro đến với một ngân hàng thương mại có thể ảnh hưởng tiêu cực đến cả hệ thống ngân hàng, thậm chí đến cả nền kinh tế Vì vậy, việc nhận diện rủi ro trong 10 hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động của một ngân hàng thương mại, của cả hệ thống ngân hàng và cả nền kinh tế 1.3.1 Nhận diện rủi ro trong hoạt... tin mà ngân hàng nhận được 1.3.4 Một số nguyên tắc cơ bản đảm bảo an toàn tín dụng Tóm lại, việc phân tích được nguyên nhân và nhận diện được rủi ro tín dụng bằng các mô hình cụ thể là hướng tới mục tiêu phòng ngừa rủi ro cho ngân àng thương mại Có thể tổng kết một số nguyên tắc phòng ngừa rủi ro, đảm bảo an toàn tín dụng mà các ngân hàng thương mại trong nước và trên thế giới đã và đang áp dụng như

Ngày đăng: 08/09/2016, 11:25

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan