Đang tải... (xem toàn văn)
Tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỂ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG HƯƠNG MẠI
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN MINH HẢI TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN HỮU TÀI Hà Nội – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ công trình nghiên cứu cá nhân thực hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Hữu Tài - Các số liệu, thông tin trích dẫn theo quy định - Dữ liệu khảo sát trung thực - Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị đưa dựa quan điểm cá nhân chép tài liệu công bố Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Học viên Nguyễn Minh Hải LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn đến tất quý thầy cô giảng dạy chương trình Cao học ngành Kinh tế Tài – Ngân hàng Đại học Kinh tế quốc dân, người truyền đạt cho kiến thức hữu ích làm sở để thực tốt luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Hữu Tài tận tình hướng dẫn thời gian thực luận văn Những hướng dẫn góp ý thầy cho nhiều kinh nghiệm quý báu thời gian thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô hội đồng chấm luận văn đã cho những đóng góp quý báu để hoàn chỉnh luận văn này Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo cán nhân viên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên tận tình giúp đỡ, hướng dẫn trình thu thập liệu thông tin cho luận văn Sau xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình tạo điều kiện tốt cho suốt trình học thực luận văn Rất mong nhận ý kiến góp ý quý Thầy/Cô để luận văn hoàn thiện Hà Nội, tháng 10 năm 2014 Học viên Nguyễn Minh Hải MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 1.1.2 Các nguyên tắc cho vay 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.4 Vai trò hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro hoạt động cho vay 1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay .10 1.2.3 Bản chất rủi ro hoạt động cho vay .11 1.2.4 Đặc điểm rủi ro hoạt động cho vay 12 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 13 1.2.6 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 16 1.3 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay 18 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động cho vay 18 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .19 1.3.4 Đo lường rủi ro hoạt động cho vay .21 1.3.5 Các biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay: 32 1.4 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro hoạt động cho vay 37 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro hoạt động cho vay 37 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 40 CHƯƠNG 42 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN HƯNG YÊN 42 2.1 Giới thiệu chung NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên .42 2.1.1 Huy động vốn .45 2.1.2 Hoạt động cho vay 46 2.1.3 Hoạt động Kế toán, toán xuất, nhập 47 2.1.4 Hoạt động Kinh doanh thẻ 48 2.1.5 Hoạt động Ngân quỹ .50 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên 50 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay 50 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay 56 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên 59 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 74 CHƯƠNG 86 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN 87 3.1 Định hướng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hưng Yên sách tín dụng quản trị rủi ro hoạt động cho vay đến năm 2020 87 3.1.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 87 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 89 3.1.3 Mục tiêu Vietcombank Hưng Yên cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay 90 3.2 Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 91 3.2.1 Hoàn thiện Quy trình tác nghiệp 92 3.2.2 Xây dựng sách cho vay hiệu Chi nhánh 93 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 94 3.2.4 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 101 3.2.5 Các giải pháp nhân 102 3.3 Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng Nhà nước Chính phủ 104 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 104 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 106 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ 109 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD CIC CN DN DNNVV HTXHTD NHNN NHTM SX TCTD TMCP VCB Vietcombank XHTDNB Cán tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng Chi nhánh Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ vừa Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Sản xuất Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT - Rủi ro hoạt động cho vay có tính chất tất yếu hoạt động Ngân hàng thương mại iii Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại: iii 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên vi Thứ ba, giải pháp phòng ngừa rủi ro: nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng, quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay, nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, viii Thứ tư, giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy ra: sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay, thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng viii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 1.1.2 Các nguyên tắc cho vay 1.1.2.1 Số tiền cho vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng 1.1.2.2 Tiền cho vay phải hoàn trả hạn, đầy đủ gốc lãi 1.1.2.3 Tiền vay phải thực đảm bảo theo quy định 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay ngân hàng Theo mục đích sử dụng vốn vay Theo thời hạn cho vay Theo đối tượng cho vay Theo hình thức cho vay Theo hình thức đảm bảo 1.1.4 Vai trò hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.4.2 Đối với ngân hàng thương mại: 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro hoạt động cho vay 1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay .10 1.2.3 Bản chất rủi ro hoạt động cho vay .11 1.2.4 Đặc điểm rủi ro hoạt động cho vay 12 1.2.4.1 Rủi ro hoạt động cho vay mang tính chất gián tiếp 12 1.2.4.2 Rủi ro hoạt động cho vay có tính chất đa dạng phức tạp .13 1.2.4.3 Rủi ro hoạt động cho vay có tính chất tất yếu hoạt động Ngân hàng thương mại .13 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 13 1.2.6 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 16 1.3 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay 18 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động cho vay 18 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .19 1.3.3.1 Nhận biết rủi ro hoạt động cho vay 19 1.3.4 Đo lường rủi ro hoạt động cho vay .21 1.3.4.1 Những chủ yếu xác định mức độ rủi ro hoạt động cho vay21 1.3.4.2 Các mô hình đo lường rủi ro hoạt động cho vay 25 Bảng 1.1: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s 30 Bảng 1.2: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng Standard and Poor’s 32 1.3.5 Các biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay: 32 1.3.5.1 Các biện pháp mang tính chất phòng ngừa: 32 1.3.5.2 Các biện pháp mang tính chất xử lý 35 1.4 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro hoạt động cho vay 37 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro hoạt động cho vay 37 1.4.1.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 38 1.4.1.2 Kinh nghiệm Mỹ .38 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 40 CHƯƠNG 42 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN HƯNG YÊN 42 2.1 Giới thiệu chung NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên .42 Bảng 2.1: Kết kinh doanh 45 2.1.1 Huy động vốn .45 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động 46 2.1.2 Hoạt động cho vay 46 Bảng 2.3: Kết hoạt động cho vay Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên 47 2.1.3 Hoạt động Kế toán, toán xuất, nhập 47 Bảng 2.4: Doanh số thu từ toán quốc tế 48 2.1.4 Hoạt động Kinh doanh thẻ 48 Bảng 2.5: Tăng trưởng phát hành thẻ connect 24 thẻ tín dụng 49 Bảng 2.6: Doanh số thu từ thẻ connect 24 thẻ tín dụng .49 2.1.5 Hoạt động Ngân quỹ .50 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên 50 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay 50 Bảng 2.7: Kết tăng trưởng cho vay .50 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn vay 51 Bảng 2.9: Dư nợ cho vay theo loại tiền vay .52 Bảng 2.10: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 53 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 54 Bảng 2.12: Dư nợ số loại hình khách hàng 55 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay 56 2.2.2.1 Tình hình nợ hạn nợ xấu .56 Bảng 2.13: Bảng phân loại nợ qua giai đoạn 56 2.2.2.2 Những thiệt hại rủi ro hoạt động cho vay gây 57 Bảng 2.15: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 58 Bảng 2.16: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng qua năm .59 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên 59 2.2.3.1 Các nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay 59 Bảng 2.17: Thẩm quyền phê duyệt tín dụng 61 Bảng 2.18: Thẩm quyền Phòng Giao dịch 61 Bảng 2.19: Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng khách hàng DN 64 Bảng 2.20: Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng khách hàng Doanh nghiệp 65 Bảng 2.21: Phân loại nợ khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh 66 * Quy trình cho vay: 68 Bảng 2.22: Mức độ rủi ro khách hàng DN theo kết xếp hạng 70 Bảng 2.23: Mức độ rủi ro khách hàng cá nhân theo kết xếp hạng 71 2.2.3.3 Bảo đảm tiền vay 71 99 Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản suất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Quá trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,… nên thực dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ - Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Một khoản vay có hiệu phụ thuộc không vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay không xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay.Tuy nhiên, công tác thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: + Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng phải quản lý ðược nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ Ngân hàng Vietcombank Hưng Yên, qua vừa kiểm soát nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu 100 + So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra + Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ.Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận môi trường, hiệu công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả toán khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp 3.2.3.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội Bộ phận cần phải hoạt động độc lập với ban lãnh đạo Vietcombank Hưng Yên cách quy định lương cán kiểm tra giám sát tuân thủ Hội sở trả nhân Phòng Hội sở định, bổ nhiệm miễn nhiệm Có Phòng kiểm tra kiểm tra giám sát tuân thủ đủ thẩm quyền để thực thi nhiệm vụ bảo đảm tính độc lập khách quan công tác kiểm tra kiểm soát, đồng thời hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm tra nội theo chuẩn mực quốc tế Công tác kiểm tra phải thực thường xuyên hoạt động tín dụng Vietcombank Hưng Yên; khoản vay có giá trị lớn cần phải thông qua phận kiểm tra giám sát tuân thủ, góp phần hạn chế rủi ro Ngoài ra, sau kết thúc năm tài chính, cần thuê quan kiểm toán độc lập bên để thực kiểm tra hoạt động tín dụng nhằm đánh giá, rà soát khoản cho vay Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy 101 rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.4 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.4.1 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Đối với khách hàng cá nhân: Cán khách hàng phải nhân viên tư vấn bảo hiểm chuyên nghiệp Khi cho vay vốn cán khách hàng nên hướng dẫn tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm bán kèm tín dụng (gọi sản phẩm bảo an tín dụng) Với sản phẩm bảo an tín dụng này, có rủi ro khách hàng chết thương tật toàn vĩnh viễn công ty bảo hiểm chi trả phần dư nợ lại Vì vậy, ngân hàng giảm thiểu rủi ro nhiều - Đối với tài sản chấp công trình xây dựng, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm: bảo hiểm công trình ( dự án đầu tư), bảo hiểm cháy nổ…đối với tài sản bảo đảm hàng hóa, phương tiện giới phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm như: bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm vật chất xe giới…Trong nêu rõ người thụ hưởng bảo hiểm Viecombank Hưng Yên - Đối với khách hàng doanh nghiệp: nên có yêu cầu bắt buộc phải có tài sản đảm bảo Qua việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng phân loại rủi ro khách hàng để từ có yêu cầu tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với tài sản bảo đảm - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, công trình đất), ngân hàng không đôn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, công trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ 102 sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.4.2 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.5 Các giải pháp nhân Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: VCB Hưng Yên cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng.Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm phổ biến.Và 103 điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an toàn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực công tác: đòi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể.Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chuyên môn nghiệp vụ để nâng cao trình độ.Nếu chưa gửi người đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phòng hay chuyên viên có kinh nghiệm.Và ngân hàng cần mở lớp học bồi dưỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước Đồng thời, ngân hàng bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thông thoáng nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng 104 ngày không đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh, phòng giao dịch VCB Hưng Yên thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 3.3 Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng Nhà nước Chính phủ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Là ngân hàng mẹ, trực tiếp quản lý, điều hành hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Hưng Yên, để thực tốt nhiệm vụ, mục tiêu đề ra, Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam phải trọng đề xuất: 3.3.1.1 Kiện toàn hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Như phân tích hệ thống phần mềm chưa hỗ trợ xếp hạng tín dụng với khách hàng cá nhân.V́ vậy, kiến nghị người viết Vietcombank nhanh chóng nghiên cứu để hoàn thiện xếp hạng khách hàng cá nhân Để tránh việc xếp hạn tín dụng khách hàng cá nhân theo tình trạng nhóm nợ Việc xếp hạng khách hàng cá nhân nên theo hướng: Ngay khách hàng có đề nghị vay vốn tiến hành xếp hạng tín dụng phần mềm Các thông tin khách hàng cung cấp theo mẫu định sẵn cho nhân viên tín dụng Các tiêu chí đánh giá chọn lọc từ thông tin liệu khách hàng khách hàng cung cấp khứ lịch sử vay vốn ngân hàng, thu nhập, tài sản bảo đảm, chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm nợ phù hợp Sau kết xếp hạng xác định Đồng thời với kết xếp hạng kết thông báo cho vay hay không cho vay tối đa bao nhiêu? Như vậy, việc cho vay hay không không phụ thuộc vào ý kiến chủ quan cán tín dụng 105 Trong điều kiện mở rộng cho vay bán lẻ chuẩn hóa sản phẩm cho vay bán lẻ, để giảm tính thủ công cho vay bán lẻ giảm rủi ro đạo đức nhân viên tín dụng giải pháp xếp hạng tín dụng định cho vay phần mềm xếp hạng hợp lý 3.3.1.2 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành công kinh doanh cần có thông tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến yêu cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần Trung tâm CIC NHNN Trung tâm thông tin tín dụng Vietcombank có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Đặc biệt thông tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phòng ngừa không phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thông tin tín dụng Vietcombank cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thông tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập 106 - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động công ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước - Trên sở mô hình tổ chức hướng đến khách hàng triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thông tin toàn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Đồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng công cụ phân tích thông tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đưa định đắn 3.3.1.3 Một số kiến nghị khác - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần nghiên cứu để đưa chế tài xử lý trách nhiệm khâu tham gia quy trình cấp tín dụng Bộ chế tài cần nêu rõ hình thức xử phạt quy theo tỷ lệ phần trăm trách nhiệm cá nhân tham gia việc cấp tín dụng Có nâng cao tinh thần trách nhiệm, tính trung thực việc cấp tín dụng cho khách hàng hạn chế rủi ro cho vay - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần tăng cường công tác đào tạo cán ngân hàng, tăng cường lớp đào tào nghiệp vụ chuyên sâu đặc biệt cán làm tín dụng, trọng công tác đào tạo phải đôi với sử dụng cán sau đào tạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nên thực định kỳ hàng năm kiểm tra trình độ chuyên môn cán tín dụng để từ có hướng đào tạo đắn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, 107 đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Công an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm soát Thực thường xuyên công tác tra, kiểm soát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không 108 gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luậngiúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thương mại 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thông tin tín dụng (mạng CIC).Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác.Chất lượng thông tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng 109 cần thiết chẳng hạn là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thông tin tín dụng thông suốt, kịp thời Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà phải có khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ - Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hang thương mại 110 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi môi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo them nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa công cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế 111 KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh NHTM tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt rủi ro hoạt động cho vay Theo thực tế nghiên cứu, 70% rủi ro NHTM xuất phát từ rủi ro hoạt động cho vay.Vì vậy, việc quản trị rủi ro hoạt động cho vay tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong thời gian qua Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên có nhiều biện pháp tăng cường quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro hoạt động cho vay nói riêng, nhiên, tránh khỏi tồn tại, hạn chế công tác quản lý Dựa sở lý luận rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro cho vay, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, em mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để tăng cường công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Vietcombank Hưng Yên, em đề xuất kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng cho vay bền vững Nhằm mục đích đóng góp phần nhỏ vào nghiệp phát triển chung Vietcombank Hưng Yên trước xu toàn cầu hóa kinh tế tài - tiền tệ, em hy vọng, với đề xuất mang tính khuyến nghị luận văn góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động cho vay nói riêng hoạt động kinh doanh chi nhánh nói chung Với khả có hạn mà kiến thức rộng lớn, luận văn tránh thiếu sót.Em mong nhận ý kiến đóng góp chân thành để luận văn hoàn chỉnh Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo hướng dẫn ban lãnh đạo nhân viên Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên bảo, giúp đỡ em hoàn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn ! 112 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách văn Lê Văn Tề (2003), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Lưu Thị Hương (2005), Tài doanh nghiệp, NXB Thống Kê Nguyễn Hòa Bình (2007), “Vietcombank – Hướng tới diện mạo mới”, Tạp chí Ngân hàng Ngoại thương, (Số 43), trang 156 Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê Nguyễn Văn Dờn (2005), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê Peter Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Thành phố Hồ Chí Minh Phan Thị Thu Hà (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội Vietcombank Hưng Yên (2014), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên giai đoạn 2009 – 2013, Phòng Kế Toán 10 Vietcombank Hưng Yên (2014), Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên giai đoạn 2009 – 2013, Phòng Kế toán 11 Vietcombank (2008), Quy chế cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Hội đồng quản trị 12 Vietcombank (2013), Quy trình xếp hạn tín dụng nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Hội đồng quản trị Trang thông tin website www.mof.gov.vn Bộ tài www.sbv.gov.vn Ngân hàng nhà nước Việt Nam www.vietcombank.com.vn Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 113 www.taichinh.vn Tin tức kinh doanh tài