Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC 1.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHHT 1.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn 1.1.3 Vai trò cho vay ngắn hạn NHHT 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngắn hạn NHHT 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT 10 2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh NHHT chi nhánh Thanh Hóa 21 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: 21 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 29 2.2.1 Tình hình huy động vốn ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 29 2.3 Đánh giá chung thực trạng tín dụng ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 38 2.3.1 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 38 2.3.2 Những kết đạt 39 2.3.4 Nguyên nhân tồn 40 CHƯƠNG 41 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHHT CHI NHÁNH THANH HÓA 41 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT Thanh Hóa giai đoạn đến năm 2015 41 3.2 Giải pháp hoạt động TD ngắn hạn NHHT Thanh Hóa 43 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn 43 3.2.2 Giải pháp tăng doanh số cho vay 43 3.2.3 Giải pháp tăng cường quản lý vay 44 3.2.4 Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng TD 46 KẾT LUẬN 48 SVTH:Hoàng Anh Dũng Lớp:Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ TD Tín dụng CHI NHÁNH Chi nhánh tín dụng NHHT Ngân hàng Hợp tác NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng NHNN/ NHTW Ngân hàng nhà nước NHHTTƯ NHHT trung ương HĐND Hội đồng nhân dân UBND Uỷ ban nhân dân DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ DNCV Dư nợ cho vay NQH Nợ hạn TGTKKKH Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn TGTKCKH Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn HĐQT Hội đồng quản trị TGTKCKH NH Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn ngắn hạn NVHĐ Nguồn vốn huy động DV- SH Dịch vụ- sinh hoạt DNNH Dư nợ ngắn hạn TDNH Tín dụng ngắn hạn SVTH:Hoàng Anh Dũng Lớp:Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC 1.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHHT 1.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn 1.1.3 Vai trò cho vay ngắn hạn NHHT 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngắn hạn NHHT 10 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT 11 2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh NHHT chi nhánh Thanh Hóa 22 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn: 22 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 30 2.2.1 Tình hình huy động vốn ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 30 2.3 Đánh giá chung thực trạng tín dụng ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 39 2.3.1 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 39 Bảng số 2.9 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 40 2.3.2 Những kết đạt 40 2.3.4 Nguyên nhân tồn 41 CHƯƠNG 42 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHHT CHI NHÁNH THANH HĨA 42 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT Thanh Hóa giai đoạn đến năm 2015 42 3.2 Giải pháp hoạt động TD ngắn hạn NHHT Thanh Hóa 44 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn 44 3.2.2 Giải pháp tăng doanh số cho vay 44 3.2.3 Giải pháp tăng cường quản lý vay 45 3.2.4 Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng TD 47 KẾT LUẬN 49 SVTH:Hoàng Anh Dũng Lớp:Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế nước ta chuyển sang kinh tế thị trường đầy tính động với khí cạnh tranh ngân hàng, doanh nghiệp, công ty… liệt, với ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào kinh doanh sản xuất làm kinh tế khơng ngừng tăng trưởng Bên cạnh đó, phát triển nông nghiệp kinh tế nông thôn theo hướng cơng nghiệp hóa- đại hóa có vai trị quan trọng trước mắt lâu dài Đó Chi nhánh để ổn định phát triển kinh tế tỉnh hội Thanh Hóa tỉnh có sản lượng nơng nghiệp đời sống người nơng dân cịn gặp nhiều khó khăn, thiếu thốn phần lớn họ khơng có đủ vốn để đưa máy móc, kỹ thuật đại vào sản xuất nên lao động vất vả Phần lớn bà nông dân thiếu vốn để sản xuất, chi phí sản xuất cao mà chu kỳ thu hoạch lại chậm nên phải vay vốn để bù đắp nhu cầu vốn thiếu hụt phục vụ cho sản xuất kinh doanh, thông thường lãi suất cho vay bên cao người dân vay vốn từ NHHT có lợi nhiều, giảm chi phí cho trình sản xuất kinh doanh Mặt khác trình độ dân trí người dân chưa cao NHTM lớn khơng mặn mà với vay nhỏ nên việc giao dịch với ngân hàng lớn gặp nhiều khó khăn.Vì NHHT lựa chọn họ thủ tục đơn giản sẵn sàng đáp ứng vay nhỏ Trong có Chi nhánh Thanh Hóa áp dụng sách nhà nước nhằm thực thi sách tiền tệ, TD đẩy mạnh việc sử dụng vốn cách có hiệu Bên cạnh công tác TD ngắn hạn, để có nguồn vốn đáp ứng nhu cầu người dân đầu tư cho sản xuất kinh doanh, Chi nhánh cần phải đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm tạo lập nguồn vốn cho hoạt động TD Nhận thức tầm quan trọng tín dụng ngắn hạn NHHT nên em chọn đề tài “Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT chi nhánh Thanh Hóa” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp SVTH:Hồng Anh Dũng Lớp:Tc16.01 Ln văn tốt nghiệp Khoa Tài Mục đích nghiên cứu - Tổng hợp vấn đề lý luận tín dụng ngắn hạn NHHT - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn qua năm 2012- 2014 NHHT Thanh Hóa - Đề xuất số giải pháp kiến nghị hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT Thanh Hóa Phương pháp nghiên cứu − Phương pháp thu nhập, thống kê số liệu + Thu nhập số liệu NHHT Thanh Hóa, báo cáo hoạt động , báo cáo tài thơng tin liên quan đến hoạt động NHHT + Tìm hiểu thêm thơng tin qua sách báo, tạp chí, internet, văn bản, qui chế, chế độ tín dụng − Phương pháp phân tích, so sánh số liệu: Phương pháp phân tích tổng hợp; Phương pháp phân tích so sánh số tương đối, số tuyệt đối Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng đa dạng, việc phân tích tín dụng đề tài lớn phức tạp, đề tài tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn − Khơng gian: Chi nhánh tín dụng nhân dân Thanh Hóa − Thời gian: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT Thanh Hóa qua năm 2012, 2013, 2014 Kết cấu khóa luận: Ngoài lờ mở đầu, kết luận danh mục tham khảo nội dung khóa luận kết cấu theo chương: Chương1: Khái quát hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác Chương 2: Thực trạng tín dụng ngắn hạn NHHT chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT chi nhánh Thanh Hóa SVTH:Hồng Anh Dũng Lớp:Tc16.01 Ln văn tốt nghiệp Khoa Tài CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC 1.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHHT 1.1.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn Để tìm hiểu khái niệm cho vay ngắn hạn, nên từ khái niệm tín dụng : •Tín dụng: tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay giá trị lớn giá trị người nhận vay theo thời hạn thỏa thuận Phần giá trị lớn gọi lãi suất tín dụng Quan hệ tín dụng nơi thể ba mặt sau: (i) Có chuyển giao quyền sở hữu từ người sang người khác; (ii) Sự chuyển giao có tính chất tạm thời; (iii) Đến thời hạn hai bên thỏa thận (người cho vay người vay), người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu giá trị lớn hơn, phần tăng thêm gọi phần lời hay lãi suất •Tín dụng ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm ,được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, loại tín dụng chiếm chủ yếu NHHT Tín dụng ngắn hạn thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho vay phục vụ nhu cầu cá nhân •Theo định số 1627//2001.QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Cho vay ngắn hạn khoản vay năm sử dụng nhằm đáp ứng cho nhu cầu sản xuất- kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn Ngoài đặc trưng cho vay Ngân hàng nói chung cho vay ngắn hạn cịn có đặc điểm riêng sau : - Cho vay ngắn hạn nghiệp vụ chủ yếu NNHT với thời gian cho vay SVTH: Hoàng Anh Dũng Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài năm Chính hình thức cho vay giúp cho Ngân hàng giữ khả tốn tưoưng thích với kết cấu nguồn vốn Ngân hàng thươngf tieèn gửi 12 tháng - Cho vay ngắn hạn tiềm ẩn rủi ro cho Ngân hàng so với cho vay trung dài hạn khoangr thời gian ngắn có biến động xảy ra, có xảy biến động mà Ngân hàng dự tính trước được, mà lãi suất cho vay ngắn hạn nhỏ lãi suất cho vay trung dài hạn 1.1.3 Vai trị cho vay ngắn hạn NHHT •Đối với NHHT Trong hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá thể tối đa hóa lợi nhuận Đối với NHHT - tổ chức kinh doanh tiền tệ khơng nằm ngồi mục đích NHHT thu lợi nhuận thông qua hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng (thanh toán, tư vấn, hoạt động tín dụng) Các NHHT với tư cách trung gian tài kinh doanh nguyên tắc tiền gửi khách hàng (huy động vốn) Trên Chi nhánh tiến hành hoạt động cho vay nhiều hình thức khác nhau, tùy theo yêu cầu vay khách hàng Sự chênh lệch tiền lãi kiếm thơng qua hoạt động tín dụng tiền lãi phải trả cho khoản huy động lợi nhuận thu •Đối với phát triển kinh tế- tỉnh hội địa phương Cho vay ngắn hạn đóng vai trị lớn nghiệp phát triển kinh tếtỉnh hội Có thể nói khơng tưởng nói đến phát triển kinh tế mà khơng có vốn hay không đủ vốn, lẽ vốn bắt nguồn từ kinh tế, kinh tế ngày phát triển có điều kiện tích tụ vốn nhiều Cho vay ngắn hạn nhà kinh tế cơng nhận có vai trị quan trọng sản xuất nông nghiệp phát triển nông thôn, đầu vào quan trọng tăng trưởng kinh tế giảm nghèo đói Tín dụng ngắn hạn thực địn bẩy kinh tế kích thích ngành kinh tế mũi nhọn phát triển mở rộng thương mại dịch vụ thành thị nông thơn Do tín dụng có vai trị quan trọng SVTH: Hoàng Anh Dũng Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài q trình phát triển kinh tế nơng thơn thể như: (i) Góp phần thúc đẩy hình thành thị trường tài nơng thơn: Thị trường tài nơng thơn nơi giải quan hệ cung cầu vốn, nhằm thoả mãn nhu cầu phát triển kinh tế nông thôn (ii) Tín dụng ngắn hạn góp phần đẩy nhanh q trình tích tụ tập trung vốn, tư liệu sản xuất, khoa học công nghệ để phát triển kinh tế nơng thơn (iii) Tín dụng ngắn hạn góp phần xây dựng kết cấu hạ tầng, tạo điều kiện cho nông dân tiếp thu công nghệ vào sản xuất kinh doanh (iv) Tín dụng tạo điều kiện phát triển ngành nghề truyền thống, ngành nghề mới, góp phần giải việc làm cho người lao động nông thôn (v) Tín dụng tạo cho người dân khơng ngừng nâng cao trình độ sản xuất, tăng cường hạch tốn kinh tế đồng thời tạo tâm lý tiết kiệm tiêu dùng… Tóm lại, tín dụng ngắn hạn có vai trị quan trọng mặt đời sống kinh tế tỉnh hội địa phương nông thôn Để phát huy vai trị to lớn đó, nên sử dụng tín dụng công cụ đắc lực để thúc đẩy q trình phát triển kinh tế nơng thơn •Đối với khách hàng Vốn tín dụng ngắn hạn NHHT đầu tư cho doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ kinh doanh sẳn xuất, cá nhân… địa bàn đóng vai trị quan trọng,nó thúc đẩy phát triển khu vực kinh tế mà thơng qua tác động trở lại thúc đẩy hệ thống NHHT, đổi sách tiền tệ hồn thiện chế sách tín dụng, tốn … Để thấy vai trị tín dụng ngân hàng khách hàng, ta xét số vai trị sau: (i) TD ngắn hạn góp phần đảm bảo cho hoạt động hộ kinh doanh sản xuất, cá nhân… liên tục.Trong kinh tế thị trường đòi hỏi phải cải tiến kỹ thuật thay đổi mẫu mã mặt hàng, đổi cơng nghệ máy móc thiết bị để tồn đứng vững phát triển cạnh tranh (ii) Tín dụng ngắn hạn đóng vai trò quan trọng việc cung cấp nguồn vốn kinh doanh cho cá nhân, hộ gia đình kinh doanh sản xuất thời gian ngắn Do có thủ tục vay vốn nhanh gọn, nên đáp ứng nhu SVTH: Hoàng Anh Dũng Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài cầu khách hàng cách nhanh chóng, đảm bảo cho khách hàng ổn định sản xuất kinh doanh 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngắn hạn NHHT Tại Việt Nam, theo định số 324/1998/QĐ- NHNN1 Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 30/09/1998 việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng, NHTM, NHHT, TCTD khác có hình thức tín dụng sau: •Cho vay lần Hình thức áp dụng khách hàng có nhu cầu đề nghị vay vốn lần, khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn khách hàng Chi nhánh phải làm thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng Mỗi hợp đồng tín dụng phát tiền vay hay nhiều lần phù hợp với tiến độ yêu cầu sử dụng vốn thực tế khách hàng NHHT phải quản lý chặt chẽ doanh số cho vay đảm bảo tổng số tiền giấy nhận nợ khách hàng lập không vượt số tiền ký hợp đồng tín dụng •Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng hình thức cho khách hàng vay vào dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh để tính tốn thỏa thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Việc thỏa thuận phải thể ký kết hợp đồng tín dụng Khách hàng rút vốn phạm vi hạn mức tín dụng cho phép vào nhu cầu vốn phương án sản xuất kinh doanh phải xuất trình thủ tục đơn giản, tạo thuận lợi cho cá nhân, doanh nghiệp, hộ kinh doanh vay vốn Hình thức áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, sản xuất ổn định, có uy tín quan hệ kinh doanh với NHHT… •Một số sản phẩm hoạt động cho vay NHHT: Dựa theo hình thức tín dụng ngắn hạn hoạt động cho vay NHHT có sản phẩm cho vay đa dạng, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn SVTH: Hoàng Anh Dũng Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài khách hàng như: - Cho vay sản xuất kinh doanh: Có thể vay trả nợ nhiều lần hạn mức tín dụng cấp.Lãi suất vay cạnh tranh Thủ tục nhanh chóng, thuận tiện - Cho vay cá nhân: Phù hợp sản phẩm cho vay thiết kế dựa nhu cầu khách hàng Thủ tục cho vay nhanh chóng, thuận tiện Lãi suất cạnh tranh Nhiều ưu đãi sử dụng dịch vụ khác kèm 1.1.5 Quy trình cho vay cho vay ngắn hạn Quy trình cho vay ngắn hạn gồm khâu theo trình tự : - Thiết lập hồ sơ tín dung : + Giấy đề nghị vay vốn + Hồ sơ pháp lý + Hồ sơ kinh tế tài + Hồ sơ dự án phương án sử dụng vốn + Hồ sơ tài sản đảm bảo - Phân tích tín dụng : + Đánh giá khách hàng lực pháp lý, lực tài chính, lực kinh doanh, mơi trường kinhh doanh, uy tín khách hàng + Đánh giá phương án sản xuất- kinh doanh + Đánh giá bảo đảm tiền vay - Quyết định caapps tín dụng : + Xác định mức cho vay + Thời hạn cho vay + Lãi suất cho vay + Phê duyệt cấp có thẩm quyền - Giám sát quản lý tín dụng 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT 1.1.6.1 Nhân tố khách quan Môi trường kinh tế: bao gồm yếu tố như: sách, chế quản SVTH: Hoàng Anh Dũng 10 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài Bảng số 1.8 Cơ cấu nợ hạn ngắn hạn NHHT Thanh Hóa qua năm (Đơn vị tính: tỷ đồng, %) Khoản mục Năm thực 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ 128 116 80 -12 -9,4 -36 -31,0 nghiệp kinh doanh 40 35 50 -5 -12,5 15 42,9 DV – SH Tổng cộng 151 130 -17 -10,12 -21 -13,9 1.Nông 168 (Nguồn: báo cáo kết hoạt động NHHT Thanh Hóa năm 2012, 2013 ,2014) Từ bảng số liệu cho thấy tình hình nợ hạn giảm xuống qua năm, tín hiệu đáng mừng Tuy nhiên, nợ hạn tồn cịn địi hỏi phải có theo dõi chặt chẽ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng Năm 2012, dư nợ hạn 168 tỷ đồng, dư nợ hạn sản xuất nông nghiệp dịch vụ - sinh hoạt, nợ hạn sản xuất nông nghiệp 128 tỷ đồng chiếm 76,19% tổng dư nợ hạn Còn kinh doanh dịch vụ - sinh họat 40 tỷ đồng (chiếm 23,8%) Tuy nhiên sang năm 2013 có thay đổi, số nợ hạn giảm so với năm 2012, dư nợ hạn cuối năm 151 tỷ đồng, giảm 17 tỷ đồng hay giảm đến 10,12 % Trong nợ q hạn sản xuất nơng nghiệp 116 tỷ động giảm 12 tỷ đồng tương đương giảm 9,4 % so với năm 2012 chiếm 76,82 % tổng nợ hạn Chi nhánh TD nợ q hạn dịch vụ - sinh hoạt cịn có 35 tỷ đồng giảm tỷ đồng hay giảm 12,5% so với năm trước chiếm 23,17 % tổng nợ hạn ngắn hạn Nguyên nhân năm 2013, có nhiều khoản vay đến hạn khách hàng trả nợ cho Chi nhánh, Chi nhánh ln có cán bám sát địa bàn có nhiều biện pháp để thu hồi nợ doanh số thu nợ năm đạt kết khả quan Mặt khác, địa bàn hoạt động có mở rộng nhiều cịn quy mơ nhỏ Chi nhánh có SVTH: Hồng Anh Dũng 37 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài tuyển thêm cán tín dụng nên đủ khả kiểm sốt làm cho tình hình nợ q hạn có chiều hướng giảm Bước sang năm 2014, tổng dư nợ hạn 130 tỷ đồng giảm 21 tỷ đồng giảm 13,9 % so với năm 2013 Những khoản vay sản xuất nông nghiệp năm 2014 giảm 36 tỷ so với năm 2013 cho thấy cho vay nơng nghiệp rủi ro tạo tâm lý vững vàng cho Chi nhánh đầu tư vào khoản cho vay Ngược lại tình hình nợ hạn khoản cho vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt lại có chiều hướng gia tăng theo chiều hướng xấu tốc độ tăng chậm (tăng 42,9% so so với năm 2013), làm cho dư nợ hạn khoản kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt chiếm đến 38,5% tổng nợ hạn (50 tỷ đồng) Điều cho thấy khoản cho vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt khơng an tồn cán tín dụng khơng thể kiểm sốt hết tình hình sử dụng vốn vay đối tượng Tóm lại, tình hình nợ hạn Chi nhánh năm qua có biến động tốt: Trong vay sản xuất nơng nghiệp ngày ổn định chứa đựng rủi ro vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt lại có dấu hiệu gia tăng năm 2014, chiếm tỷ trọng nhỏ Chi nhánh chiếm có 50 tỷ đồng năm 2014 Điều cần thấy phải ý nhiều khoản cho vay kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt, cần kiểm soát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay, trọng thu hồi khoản vay có nhiều dấu hiệu rủi ro Bên cạnh đó, đội ngũ cán tín dụng cần thường xuyên đôn đốc thu nợ đến hạn sàng lọc kỹ trình cho vay làm giảm nợ hạn xuống Khéo léo xử lý vay hạn: động viên người vay trả nợ cho Chi nhánh, phát tài sản nhận thấy vay khơng thể thu hồi, … đảm bảo cho hoạt động Chi nhánh ngày ổn định mang lại hiệu tốt 2.3 Đánh giá chung thực trạng tín dụng ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 2.3.1 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT SVTH: Hoàng Anh Dũng 38 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài Chi nhánh Thanh Hóa Bảng số 2.9 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn (Đơn vị tính: tỷ đồng) Khoản mục DSCV DSTN DSDN NQH Dư nợ bình quân Tổng nguồn vốn Tổng vốn huy động Hệ số thu nợ (DSTN/DSCV) Vòng quay vốn TD (DSTN/ Dư nợ BQ) Tỷ lệ dự nợ tổng nguồn vốn Tỷ lệ nợ hạn 2012 12.416 9.158 23.689 168 22.338 38.085 15.562 73,76% 0,41 62,2% 0,71% Năm thực 2013 16.422 13.031 29.793 151 26.741 80.337 19.013 79,35% 0,49 37,1% 0,51% 2014 23.674 18.575 31.824 130 30.808 101.823 26.730 78,5% 0,6 31,3% 0,41% Tỷ lệ dự nợ tổng NVHĐ 152,22% 156,7% 119,1% (Nguồn : Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh ) Từ bảng ta thấy tình hình tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Thanh Hóa qua năm qua ( 2012- 2014) ln đạt kết khả quan doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ tăng Điều cho thấy chất lượng tín dụng ln cải thiện Mặt khác, bảng cịn cho thấy khơng riêng tín dụng ngắn hạn, từ năm 2008 Chi nhánh quan tâm nhiều đến tín dụng trung hạn tài trợ cho nơng nghiệp, kinh doanh loại hình cho vay bước đầu có hiệu định với doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ tăng mạnh qua năm, nợ q hạn khơng 2.3.2 Những kết đạt Nhìn chung, q trình phân tích cho thấy chất lượng hoạt động tín dụng NHHT Thanh Hóa năm qua có nhiều chuyển biến tốt đẹp: - Về công tác cho vay thu nợ: Chi nhánh thực tốt công tác cho vay thu nợ, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ln đảm bảo, quy mơ tín dụng ngày mở rộng nâng cao, loại hình tín dụng ngày đa SVTH: Hoàng Anh Dũng 39 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài dạng NHHT Thanh Hóa khơng đảm bảo trì khách hàng cũ mà thu hút khách hàng mới, điều kiện tiên cho phát triển ổn định bền vững NHHT - Công tác quản lý rủi ro NHHT Thanh Hóa thực tốt, Chi nhánh trì khơng có Nợ hạn năm qua Tuy nhiên, để đạt kết tốt hoạt động kinh doanh giảm thiểu đến mức thấp rủi ro từ hoạt động tín dụng, đội ngũ cán tín dụng cần phải xem xét kỹ lưỡng công tác thẩm định, cho vay, thu nợ theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, nắm bắt tốt thông tin khách hàng 2.3.3 Tồn - Chi nhánh hoạt động mơi trường kinh tế ,tỉnh hội khó khăn nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót q trình hoạt động - Dư nợ cho vay tăng nhanh cấu cho vay chủ yếu cho vay ngắn hạn,cho vay trung dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ - Việc áp dụng marketing vào hoạt động Chi nhánh nhiều hạn chế.Chi dành cho quảng cáo khiêm tốn - Vẫn phải vay vốn NHHT trung ương -Lợi nhuận có tăng dần qua năm tốc độ tăng có lúc giảm -Tỷ lệ đăng ký giao dịch bảo đảm cịn -Tuy tiền gửi tiết kiệm tăng lên qua năm thực tế việc huy động vốn nhàn rỗi địa bàn dân cư hạn chế,chưa khai thác hết tiềm 2.3.4 Nguyên nhân tồn − Công tác tuyên truyền vận động nhân dân thành viên hạn chế − Còn nhiều khoản chi tiêu chưa thật cần thiết − Bên cạnh ảnh hưởng lạm phát,khủng hoảng kinh tế Lãi suất biến động liên tục ảnh hưởng lớn hoạt động NHHT Thanh Hóa SVTH: Hồng Anh Dũng 40 Lớp: Tc16.01 Ln văn tốt nghiệp Khoa Tài − Trên địa bàn hoạt động cịn có nhiều ngân hàng lớn hoạt động ảnh hưởng lớn hoạt động NHHT Thanh Hóa Chi nhánh phải cạnh tranh với ngân hàng đó.Đây thách thức lớn Chi nhánh − Người dân sinh sống địa bàn thu nhập cịn thấp, chủ yếu thu nhập từ nơng nghiệp nên việc huy động vốn cịn khó khăn − Thủ tục cho vay nhanh chóng gọn gàng, quy trình tín dụng đơn giản chưa có chuẩn mực rõ ràng Dẫn tới rủi ro xảy đến, như: Khách hàng khơng có đủ lực tài đáp ứng trản nợ… − Chất lượng nguồn nhân lực làm việc Chi nhánh nguyên nhân tồn Để hoạt động TDNH đạt hiệu cao cán tín dụng đóng góp vai trị to lớn, cán tín dụng khơng nắm bắt rõ thơng tin vè khách hàng vay vốn dẫn tới rủi ro lớn khoản tín dụng CHƯƠNG GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHHT CHI NHÁNH THANH HÓA 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHHT Thanh Hóa giai đoạn đến năm 2015 Căn vào tình hình kinh tế - tỉnh hội địa bàn tỉnh, đời sống người SVTH: Hoàng Anh Dũng 41 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài dân nhu cầu sử dụng vốn người dân tăng Cùng với kết đạt năm 2014 nhận thấy hội để mở rộng quy mô hoạt động nên bước sang năm 2015, Ban lãnh đạo CHI NHÁNH đề mục tiêu phấn đấu cho giai đoạn đến 2017 hoạt động kinh doanh tài sau: - Mục tiêu: Với tơn hoạt động lợi ích thành viên định hướng phát triển là: tăng trưởng bền vững Mục tiêu chủ yếu NHHT Thanh Hóa năm tới là: + Tiếp tục tuyển dụng đào tạo đội ngũ cán nhân viên đủ tiêu chuẩn nhằm đáp ứng yêu cầu công việc + Không ngừng cải tiến nâng cao lực quản trị, điều hành + Giữ vững nâng cao chất lượng TD + Đảm bảo kết hợp hài hoà mục tiêu tăng trưởng lợi ích thành viên + Thực đầy đủ sách người lao động theo quy định Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam − Công tác tín dụng: + Tiếp tục tăng cường biện pháp nâng cao chất lượng TD thẩm định chặt chẽ; thường xuyên sâu tìm hiểu nắm bắt kịp thời diễn biến tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh để có biện pháp kịp thời điều chỉnh hướng đầu tư cho hợp lý Theo dõi, quản lý vay thành viên chặt chẽ, hiệu + Thủ tục hồ sơ phải làm đầy đủ, bảo đảm hợp lệ + Đẩy mạnh hoạt động cho vay để tăng dư nợ đạt tiêu kế hoạch đề giữ vững nâng cao chất lượng TD, đảm bảo tỷ lệ an toàn tối thiểu ln trì khả tốn cao + Cho vay lấy chất lượng TD làm đầu: • Thủ tục đơn giản, thuận tiện; đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho thành SVTH: Hoàng Anh Dũng 42 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài viên • Thu hút thành viên sản xuất kinh doanh giỏi, tạo điều kiện để họ gắn bó lâu dài với Chi nhánh 3.2 Giải pháp hoạt động TD ngắn hạn NHHT Thanh Hóa 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn Để tránh xảy rủi ro TD cho khách hàng vay vốn lẫn NHHT, Chi nhánh phải làm tốt khâu thẩm định hồ sơ vay vốn Để công tác thẩm định tốt địi hỏi phải có đầy đủ thơng tin cần thiết cho q trình thẩm định : thông tin khách hàng vay vốn,về phương án sản xuất kinh doanh người vay, Ngoài cịn có thơng tin khác liên quan thông tin thị trường,về môi trường kinh tế tỉnh hội.Các thơng tin có đầy đủ xác đưa định đắn Nguồn thông tin chủ yếu người vay vốn cung cấp mà nguồn khơng phải lúc trung thực Do để thẩm định tốt cán tín dụng cần thu thập thêm thơng tin từ số nguồn khác nói ctỉnh trực tiếp với người vay để lấy thêm tin tức,vào nhà người vay để xác nhận số thông tin,hỏi người biết rõ người vay Từ thông tin thu thập cần xác định xác mục đích vay vốn thực khách hàng ,khả tài khách hàng ,giá trị thực tài sản đem chấp , tư cách người vay ,khả thành công phương án sản xuất kinh doanh người vay.Sau cán tín dụng phân tích,đánh giá khách hàng vay vốn ,kiểm tra tính hợp lệ ,hợp pháp tài liệu khách hàng cung cấp,phân tích tính khả thi, khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh, từ đưa đề xuất có cho vay hay khơng lên giám đốc tín dụng 3.2.2 Giải pháp tăng doanh số cho vay Chiến lược sản phẩm dịch vụ: cấu cho vay Chi nhánh Thanh Hóa tập trung vào đối tượng vay sản xuất nông nghiệp với thời hạn vay ngắn hạn Điều tạo nên nguy tìm ẩn lớn tín dụng Một ngành gặp khó khăn ảnh hưởng đến khả chi trả khách SVTH: Hoàng Anh Dũng 43 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài hàng, làm ảnh hưởng ln đến khả chi trả Chi nhánh Vì thế, thời gian tới Chi nhánh Thanh Hóa cần tập trung cho công tác nghiên cứu phát triển, để tăng doanh số cho vay loại hình cho vay lĩnh vực khác, hình thức vay mà thị trường có nhu cầu, xác định mức cho vay tối đa đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh tế tài sản bảo đảm với đối tượng vay Có chiến lược giá phù hợp: đưa sách thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí thời hạn cho vay Chính sách tín dụng phải xác định nguyên tắc định lãi suất áp dụng loại khách hàng, phù hợp với quy mơ vay, khoản vay phương pháp tính lãi tương ứng, Xác định khu vực để tập trung cho vay, đầu tư có hiệu an tồn Duy trì đối tượng khách hàng truyền thống tạo lợi nhuận cho Chi nhánh Thanh Hóa thời gian qua Có chiến lược phù hợp như: Có ưu đãi với thành viên khách hàng vay lâu năm có ý thức trả nợ tốt… chẳng hạn ưu đãi lãi suất, thủ tục khuyến mãi…Tạo điều kiện để khách hàng dễ dàng thành viên vay Chi nhánh Thanh Hóa Tăng cường cơng tác quảng bá, tiếp thị hình ảnh Chi nhánh Thanh Hóa, cần phải tạo tư tưởng khách hàng cần vay tiền nhớ đến Chi nhánh Thanh Hóa, hoặc tuyên truyền thông qua thành viên, cộng tác viên hay quyền địa cho vay thời gian tới, từ gia tăng dư nợ cho vay có nhiều khách hàng vay mới, trì lượng khách hàng cũ, tạo ngày nhiều lợi nhuận cho đơn vị Qua đó, nắm bắt nhu cầu thị trường, bước đa dạng hóa loại hình cho vay, giảm phụ thuộc nhiều vào đối tượng khách hàng, thể loại vay từ phân tán rủi ro tín dụng Thực tốt hoạt động giúp cho Chi nhánh Thanh Hóa gia tăng doanh số 3.2.3 Giải pháp tăng cường quản lý vay Đối với Chi nhánh Thanh Hóa việc cho vay mắt xích SVTH: Hồng Anh Dũng 44 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài quy trình tín dụng Một quy trình tín dụng hồn tất khách hàng trả nợ lý hợp đồng Để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh ,Chi nhánh cần tiến hành biện pháp sau : -Giám sát vay : Sau giải ngân cho khách hàng , Chi nhánh thường ý xem nguồn trả nợ từ đâu Điều nguy hiểm Chi nhánh không nắm bắt thời điểm khách hàng vay vốn bắt đầu gặp trục trặc sản xuất kinh doanh đến phát lại muộn Chính điều làm nảy sinh nợ hạn, nợ khó địi Do NHHT ln phải đảm bảo nắm tình hình hoạt động khách hàng vay vốn nắm khoản cho vay sử dụng Điều có ý nghĩa quan trọng đến an tồn hiệu khoản cho vay Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh người vay nhằm đánh giá tiến độ thực phương án vay vốn.Việc cần thiết giúp cho cán tín dụng sớm phát vấn đề nảy sinh,kịp thời đề biện pháp xử lý thích hợp với tình hình Giups cho cacsn tín dụng nắm bắt : + Biết tinh thần trách nhiệm người vay vay qua việc họ có lảng tránh gặp gỡ,có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến vay,có lãng việc trả nợ hay khơng ? + So sánh mức độ khác biệt phương án vay vốn với thực tế, chiều hướng tốt hay xấu ? + Đánh giá khả toán doanh nghiệp khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không ?Nợ phải thu nhiều hay ít,dễ thu hay khó thu ,có phụ thuộc vào nợ không? + Đánh giá lại giá trị tài sản chấp xem giá trị có đủ thu hồi nợ hay không xảy trường hợp khách hàng khả tốn.Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tương ứng với tài sản chấp SVTH: Hoàng Anh Dũng 45 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài -Xử lý vay có vấn đề: Món vay có vấn đề hiểu bao gồm vay hạn vay chưa đến hạn khách hàng có nguy khơng trả nợ khả toán hay thua lỗ Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ.Có thể kể số biện pháp sau : + Các biện pháp khai thác:Bản chất biện pháp khai thác tiếp tục trì quan hệ vay vốn với khách hàng với hy vọng thu hồi khoản nợ tương lai.Các biện pháp áp dụng bao gồm : • Tư vấn cho khách hàng nhằm khơi phục tình hình tài • Gia hạn nợ giãn nợ ( điều chỉnh kỳ hạn ) • Cho vay thêm Điều kiện để áp dụng biện pháp bao gồm: • Nguyên nhân khách quan triển vọng khoản vay ,khách hàng tốt • Nguyên nhân chủ quan khơng mang tính cố ý + Các biện pháp lý: Bản chất biện pháp lý chấm dứt quan hệ tín dụng với khách hàng với mục đích đảm bảo quyền lợi CHI NHÁNH Các biện pháp áp dụng: • Tiến hành xử lý tài sản chấp,tài sản hình thành từ vốn vay • u cầu quan pháp luật can thiệp ,khởi kiện 3.2.4 Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng TD Chi nhánh cần quan tâm công tác tổ chức, theo dõi quản lý tình hình đơn đốc thu nợ cán tín dụng Ngồi biện pháp như: nhắc qua điện thoại, gửi thư thông báo…cần phải lập biên cụ thể trường hợp hạn ghi nhận cam kết trả nợ khách hàng, để tiện theo dõi có biện pháp xử lý thích hợp nhằm hạn chế thấp nợ hạn vừa SVTH: Hoàng Anh Dũng 46 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài chớm phát sinh Mặt khác, khâu thẩm định cho vay khâu quan trọng để giúp Chi nhánh đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh bảo đảm hiệu tín dụng vững Tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài khơng xác, từ cho vay với khách hàng không tốt, khách hàng sử dụng đồng vốn vay khơng với mục đích vay vốn khế ước vay, khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh không hiệu Thực đầy đủ qui định bảo đảm tiền vay Mặc dù, việc bảo đảm tiền vay thay cho khả hoàn trả nợ khách hàng Nhưng bảo đảm tiền vay cần thiết hợp đồng tín dụng Bảo đảm tiền vay làm giảm bớt tổn thất cho đơn vị khách hàng lý khơng tốn nợ, động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ cho đơn vị Đồng thời phận tín dụng tiếp tục kết hợp chặt chẽ với phận kế tốn thơng qua việc cung cấp danh sách khoản nợ đến hạn để cán tín dụng tiến hành nhắc nợ đơn đốc việc trả nợ khách hàng để việc thu hồi nợ lãi trả hạn Việc đôn đốc, thu hồi nợ cần phải tiến hành song song với việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm khách hàng, để có biện pháp thích hợp, kịp thời giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ cho Chi nhánh SVTH: Hồng Anh Dũng 47 Lớp: Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài KẾT LUẬN Nhìn chung, q trình phân tích cho thấy tình hình hoạt động TD ngắn hạn Chi nhánh năm qua có nhiều chuyển biến tốt đẹp:Về công tác cho vay thu nợ: Chi nhánh thực tốt công tác cho vay thu nợ, chất lượng nghiệp vụ TD đảm bảo, quy mô TD ngày mở rộng nâng cao, loại hình TD ngày đa dạng Chi nhánh khơng đảm bảo trì khách hàng cũ mà thu hút khách hàng mới, điều kiện tiên cho phát triển ổn định bền vững Chi nhánh Qua việc “phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa” cho ta thấy bước đắn dẫn đến thành công hoạt động cho vay ngắn hạn, thử thách khó khăn mà NHHT Thanh Hóa phải đối mặt Hoạt động cho vay ngắn hạn đóng vai trị vơ to lớn NHHT, giải nhu cầu vốn sản xuất- kinh doanh người dân sinh sống địa bàn Chi nhánh hoạt động, góp phần vào phát triển kinh tế tỉnh hội, nâng cao đời sống người dân, đồng thời tăng thu nhập cho thân NHHT Qua việc phân tích, nghiên cứu hoạt động TD ngắn hạn NHHT Chi nhánh Thanh Hóa làm rõ vai trị TDNH NHHT, thấy rõ nhân tố ảnh hưởng đén hoạt động TD NHHTđể kết đạt được,cũng tồn nguyên nhân gây tốn Đồng thời đưa giải pháp, kiến nghị để hoạt động TD ngày phát triển vững mạnh Do hạn chế kiến thức chuyên môn, đề tài không tránh khỏi thiếu sót Với mong muốn hồn thiện kỹ năng, kiến thức than, em mông nhận đóng góp ý kiến từ thầy, giáo Em xin chân thành cảm ơn! SVTH:Hồng Anh Dũng Lớp:Tc16.01 Luân văn tốt nghiệp Khoa Tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tài chính doanh nghiệp,TS Phạm Thanh Bình (chủ biên ) Giáo trình Thanh toán quốc tế,TS Trần Hoàng Ngân (chủ biên ) Bài giảng Quản trị tài chính, ĐHQG Hồ Chí Minh Giáo trình Kiểm toán, GS-TS Vương Đình Huệ ( chủ biên ) Giáo trình Tài chính công, PGS-TS Trần Văn Giao ( Chủ biên ) Điều lệ NHHT Thanh Hóa Văn kiện đại hội thành viên NHHT Thanh Hóa năm 2012, 2013, 2014 Website: - http://sbv.gov.vn − http://taichinh2a.com − http://timtailieu.vn − http://idoc.vn − http://www.vapcf − http://quytindungbacgiang.blogspot.com − http://thuvienphapluat.vn − http://www.moj.gov.vn − www.vapcf.org.vn 9.Thông tin tình hình kinh tế ngân hàng từ trang báo , tạp chí kinh tế ngân hàng nước SVTH:Hoàng Anh Dũng Lớp:Tc16.01