Lời nói đầu Nền kinh tế nớc ta năm qua chuyển dần từ chế kế hoạch hoá tập trung sang chế thị trờng có quản lý điều tiết nhà nớc,việc chuyển đổi chế mang tính tất yếu cho phát triển kinh tế quốc gia nh Việt Nam Trong trình đổi đó, Hoạt động Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành vận động nhịp nhàng kinh tế đợc coi mũi nhọn đột khởi Kết đổi hoạt động Ngân hàng năm qua đóng góp tích cực vào thành tựu chung đất nớc, nét bật thúc đẩy tăng trởng kinh tế, đẩy lùi kiềm chế lạm phát mức hợp lý, chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng nớc ta, bên cạnh phát triển gặp nhiều khó khăn tồn lĩnh vực Tín Dụng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng luôn chứa đựng tiềm ẩn rủi ro, rào cản mà Ngân hàng phải đối mặt Thực Tín Dụng an toàn có hiệu mục tiêu mà ngân hàng thơng mại vơn tới Làm để củng cố nâng cao chất lợng hoạt động Tín Dụng đảm bảo kinh doanh có hiệu đồng thời ngăn ngừa đợc rủi ro Tín Dụng nhiệm vụ thiết toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam Nhận thức đợc tầm quan trọng việc nâng cao chất lợng tín dụng giai đoạn nay, với bảo giúp đỡ tận tình giáo viên hớng dẫn Em chọn đề tài luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng Tín Dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Ngoài phần mở đầu phần kết luận luận văn đợc trình bày theo chơng: - Chơng I Những vấn đề Tín Dụng Ngân Hàng chất lợng Tín Dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng - Chơng II: Thực trạng chất lợng Tín Dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình - Chơng III: Các giải pháp kiến nghị nâng cao chất lợng Tín Dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Do thời gian nghiên cứu, kinh nghiệm thực tế khả em có hạn nên dù cố gắng, tránh đợc thiếu sót Vậy em kính mong thầy giáo môn ban Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình đóng góp ý kiến cho em để luận văn đợc hoàn chỉnh Em xin chân thành cám ơn PGS Mai Siêu tận tình giúp đỡ em trình nghiên cứu hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em gửi lời cảm ơn tới toàn thể ban lãnh đạo cán Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình tạo điều kiện tận tình giúp đỡ em hoàn thành luận văn chơng I vấn đề Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng I - Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng quan hệ vay mợn dới dạng tiền tệ có hoàn trả gốc lãi ngời có vốn (Ngân Hàng) với ngời thiếu vốn(doanh nghiệp) Tín dụng hoàn toàn khác nghiệp vụ tài trợ dạng cấp vốn nhà nớc cho Doanh Nghiệp, quan hệ tín dụng quền sử dụng tách rời quyền sở hữu Theo nghĩa nguyên thuỷ khái niệm tín dụng (credit) tin mà đa tiền cho sử dụng Nh vậy, Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian thu hồi đợc lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Đặc trng tín dụng: Lòng tin, Tính thời hạn, Tính hoàn trả Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại Nền kinh tế ngày phát triển khối lợng tín dụng đợc thực lớn Tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng số khối lợng tín dụng đợc thực kinh tế Do tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trờng lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hoá nh lĩnh vực lu thông tiền tệ + Tín dụng Ngân hàng góp phần làm giảm tỷ trọng tiền nhàn rỗi lu thông nâng cao hiệu sử dụng vốn Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại Để thực trình kinh doanh ngân hàng vốn tự có, thờng xuyên phải tạo vốn cách vay vay Gắn với kinh tế thị trờng kinh doanh phải có hiệu quả, phải có lợi nhuận để tồn phát triển Ngân hàng hoạt động kinh doanh phải có lợi nhuận Nếu đầu t tín dụng mà không tốt, hiệu quả, không thu hồi đợc nợ hoạt động kinh doanh bị thua lỗ dẫn đến phá sản, môi trờng cạnh tranh khốc liệt, ngân hàng phải có chiến lợc kinh doanh riêng mình, phải tìm biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí thấp để kinh doanh tín dụng có hiệu + Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu đến nhịp độ phát triển sôi động, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế thị trờng góp phần tạo nên cấu kinh tế hợp lý Trong môi trờng cạnh tranh, chủ doanh nghiệp luôn chủ động tìm kiếm thực nhiều biện pháp nh ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi công nghệ, nâng cao hiệu quản trị kinh doanh Để làm đợc việc đòi hỏi phải có khối lợng vốn lớn Chính tín dụng ngân hàng ngời tài trợ cho nhu cầu này, đặc biệt kinh tế thị trờng, để tránh đợc trừng phạt kinh tế không trả đợc nợ vay ngân hàng, đồng thời để tạo khả nắm phần thắng cạnh tranh gay gắt chí khốc liệt Trong bối cảnh hoạt động kinh tế đơng nhiên nhộn nhịp, sôi động Bên cạnh tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển sản xuất kinh doanh từ ngành sang ngành khác có tín dụng ngân hàng đáp ứng đợc nhu cầu vốn lớn cho việc thay đổi cấu sản xuất kinh doanh Các nhà kinh doanh dễ dàng chuyển từ ngành có lợi nhuận thấp sang ngành có lợi nhuận cao tạo điều kiện cho việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận kinh tế nhằm hình thành nên cấu kinh tế hợp lý + Tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy trình mở rộng giao lu kinh tế quốc tế Để hoạt động đòi hỏi phải có khối lợng vốn, tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ cho nhu cầu Ngân hàng với t cách tổ chức kinh tế đặc thù kinh doanh tiền tệ, qua hoạt động tín dụng trợ thủ đắc lực cung ứng vốn cho nhà đầu t kinh doanh xuất nhập hàng hoá Cho nên tín dụng ngân hàng trở thành phơng tiện để nối liền kinh tế nớc với Đặc biệt nớc phát triển tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc mở rộng xuất hàng hoá, đồng thời nhờ có nguồn tín dụng bên để công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc + Tín dụng ngân hàng góp phần điều tiết ổn định lu thông tiền tệ: Trớc hết tín dụng ngân hàng kênh để đa tiền vào lu thông, đa tiền mà có khả kiểm soát đợc lợng tiền lu thông nhằm làm cho phù hợp với nhu cầu tiền tệ lu thông hàng hoá Nếu tín dụng ngân hàng đợc thực cách có hiệu đảm bảo cho khối lợng tiền cung ứng phù hợp cho vay tức đa tiền vào lu thông thu nợ rút hết tiền khỏi lu thông Mặt khác với chức tạo tiền ngân hàng thơng mại có khả mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền lu thông Vì ngân hàng trung ơng phải sử dụng công cụ sách tiền tệ để thực việc điều tiết hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi xuất chiết khấu, hạn mức tín dụng + Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Bên cạnh việc sử dụng lãi xuất u đãi ngành kinh tế mũi nhọn nh ngành kinh tế phát triển tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy ngành kinh tế phát triển, ngành đòi hỏi phải có nhiều vốn kịp thời Tín dụng ngân hàng nguồn cung ứng vốn cho ngành kinh tế phát triển + Tín dụng Ngân hàng có vai trò kiểm soát kinh tế; Với chức phân phối lại vốn tiền tệ, Tín dụng ngân hàng kiểm soát đợc hoạt động kinh tế trình huy động nguồn lực vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi sử dụng vay Thông qua việc huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi doanh nghiệp, tầng lớp dân c xã hội việc tổ chức toán cho khách hàng Ngân hàng đánh giá đợc tình hình tiêu thụ sản phẩm, tình hình sản xuất nh khả toán, chi trả khách hàng thông qua biến động số d tài khoản Trong trình cho vay Ngân hàng phải đề phòng đến nguy rủi ro xẩy ngân hàng phải thờng xuyên phân tích đánh giá khả tài khách hàng thờng xuyên giám sát kiểm tra họat động sản xuất kinh doanh họ để điều chỉnh, tác động kịp thời cần thiết Nh ngân hàng có khả tổng hợp đợc tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đánh giá đợc mức độ phát triển ngành từ nêu lên ý kiến, góp ý nhận thức để thực việc điều chỉnh có cân đối cấu kinh tế II - Chất lợng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng, bao gồm hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lãnh Trong phạm vi luận văn tập trung vào hoạt động cho vay, tiêu chất lợng hoạt động tín dụng tập trung nghiên cứu chất lợng khoản vay khách hàng Vì Ngân hàng không thờng xuyên quan tâm ý đến việc nâng cao chất lợng tín dụng nguy đổ bể phá sản Ngân hàng cao Hoạt động Ngân hàng hoạt động nhạy cảm thị trờng, lo đến việc mở rộng mà không suy tính đến chất lợng việc làm phiêu lu Kinh doanh tín dụng Ngân hàng nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro Vì cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng điều thiếu đợc Ngân hàng thơng mại Chất lợng tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm Chất luợng tín dụng vốn tín dụng đầu t vào thành phần kinh tế, hát huy hiệu quả, an toàn vốn tạo lợi nhuận cho Ngân hàng thơng mại, hạn chế rủi ro Chất lợng hoạt động tín dụng thuật ngữ phản ánh hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại, đợc cấu thành hai yếu tố : mức độ an toàn khả sinh lời ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại Quan điểm chất lợng tín dụng đứng hai góc độ Ngân hàng khách hàng: Về phía Ngân hàng Trong hoạt động Ngân hàng ngời ta thờng quan tâm nhiều đến chất lợng tín dụng Trong thời gian gần thuật ngữ chất lợng tín dụng đợc nhắc đến nhiều tạp chí chuyên ngành Ngân hàng hay tạp chí lý luận nghiệp vụ Ngân hàng, thông tin khoa học Ngân hàng, tạp chí thị trờng tài tiền tệ Nội dung luận văn nêu lên quan điểm tác giả nội dung chất lợng hoạt động tín dụng với yếu tố cấu thành : mức độ an toàn tín dụng khả sinh lời hoạt động tín dụng mang lại kinh doanh ngân hàng - Mức độ an toàn tín dụng: Trớc định cho vay khoản vay vấn đề đợc ngân hàng xem xét thận trọng : liệu khoản vay có đợc hoàn trả đầy đủ thời hạn không? Mức độ an toàn khoản vay (hay mức độ rủi ro tín dụng) ? Khi khoản vay bị rủi ro chá đựng nhiều nguy rủi ro ngời ta nói khoản vay có chất lợng Trong kinh tế thị trờng rủi ro đợc nhà quản lý ngân hàng nhà khoa học quan tâm nghiên cú phạm vi luận văn đề cập đến rủi ro tín dụng rủi ro lớn ngân hàng thơng mại Rủi ro tín dụng bao gồm khoản vay đến kỳ hạn mà ngời vay không trả đợc nợ Đây khoản rủi ro lớn thờng xảy Phần lớn tài sản có ngân hàng thơng mại d nợ cho vay, khoản vay đến hạn mà khách hàng khả trả nợ ngân hàng vốn lẫn lãi, khoản thiệt hại lớn ngân hàng khả chi trả dẫn đến phá sản - Khả sinh lời : Chất lợng hoạt động tín dụng tốt góp phần tăng d nợ tín dụng, từ tăng lãi thu đợc từ hoạt động tín dụng Hiện hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu tạo lợi nhuận mang lại thu nhập cho ngân hàng, có vai trò định việc tăng khả sinh lời ngân hàng Chất lợng hoạt động tín dụng tốt góp phần giảm tỷ lệ nợ hạn, giảm rủi ro tín dụng ngân hàng giúp Ngân hàng tránh đợc tổn thất hoạt động tín dụng mang lại Lợi nhuận ngân hàng : Đối với đơn vị kinh doanh lợi nhuận mục tiêu hàng đầu yếu tố cuối kết thúc hoạt động kinh doanh Đối với Ngân hàng thơng mại lợi nhuận chủ yếu mang lại từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Đó mức chênh lệch lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi trừ khoản chi phí khác nh: chi phí quản lý, bảo lãnh, thuế Để tăng lợi nhuận đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp thích hợp hoạt động tín dụng mình, nh việc tăng quy mô tín dụng sở ổn định vững chắc, an toàn hiệu hạn chế thấp khoản nợ đọng, nợ khó đòi lãi treo Để làm đuợc điều Ngân hàng phải tích cực mở rộng màng lới hoạt động, tìm kiếm khai thác thị trờng, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh Về phía khách hàng Chất lợng tín dụng đứng góc độ khách hàng đợc quan niệm : * Tín dụng Ngân hàng phải đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn doanh nghiệp, cá nhân, đảm bảo trình sản xuất kinh doanh khách hàng đợc trôi chảy, không bị ách tắc thời thiếu vốn * Lãi suất tín dụng phải phù hợp, đảm bảo cho khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi * Thời hạn nợ đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản suất kinh doanh Việc định kỳ hạn nợ Ngân hàng có vị trí quan trọng khách hàng * Thủ tục tín dụng phải gọn nhẹ, không rờm rà phải thuận lợi trình thực * Thái độ phục vụ Ngân hàng: Khách hàng muốn lựa chọn Ngân hàng có phong cách phục vụ tận tình chu vay 1.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng đợc đánh giá chủ yếu thông qua tiêu sau: - Thứ nhất: Chỉ tiêu tổng d nợ - Thứ hai: Chỉ tiêu nợ hạn - Thứ ba: Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn có khả thu hồi - Thứ t : Thời hạn hoàn vốn vòng quay vốn tín dụng - Thứ năm: Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay + Chỉ tiêu tổng d nợ Tổng d nợ bao gồm d nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, cho vay uỷ thác Tổng d nợ thấp phản ánh chất lợng hoạt động tín dụng thấp, ngân hàng khả mở rộng hoạt động cho vay, tiếp thị khách hàng kém, trình độ đội ngũ nhân viên thấp Chỉ tiêu d nợ tín dụng tiêu chủ yếu thể quy mô sinh lời Ngân hàng Một Ngân hàng hoạt động thực có hiệu có nghĩa phải đẩy mạnh d nợ, Ngân hàng phải đẩy mạnh d nợ tín dụng sở đảm bảo an toàn vốn, d nợ cao doanh thu Ngân hàng cao Để đẩy mạnh d nợ, Ngân hàng phải mở rộng phạm vi hoạt động, phải tìm kiếm khách hàng, khai thác thị trờng Tuy tổng d nợ cao cha phản ánh chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng cao, ta sử dụng tiêu thứ hai tiêu tỷ lệ nợ hạn + Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn - Nợ hạn khoản nợ mà theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng khách hàng phải trả cho Ngân hàng vào thời điểm định nhng không trả đợc không đợc Ngân hàng cho gia hạn nợ Chỉ tiêu đợc xác định theo công thức: Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn Tổng d nợ Đây tiêu quan trọng đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Tỷ lệ nợ hạn thấp biểu chất lợng tín dụng ngân hàng cao, độ an toàn ngân hàng cao ( Hay mức rủi ro ngân hàng thấp) Tỷ lệ nợ hạn cao biểu chất lợng tín dụng thấp, rủi ro hoạt động tín dụng cao - Nợ hạn theo loại hình kinh tế thời gian hạn: Nợ hạn đợc dựa theo loại hình kinh tế quốc doanh gồm doanh nghiệp có 100% vốn nhà nớc, kinh tế quốc doanh gồm: Công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty 100% vốn nớc ngoài, hộ sản xuất cá thể gồm cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh Trong loại hình kinh tế nợ hạn lại đợc phân theo thời gian hạn gồm có: Nợ hạn 180 ngày, nợ hạn từ 180 đến 360 ngày 360 ngày Thời gian hạn lâu độ rủi ro lớn, nợ 360 ngày đợc coi khoản nợ khó đòi - Nợ hạn theo loại kinh tế thời gian cho vay: Trong loại hình kinh tế nợ hạn đợc chia thành Nợ hạn ngắn hạn (Nợ hạn loại hình cho vay ngắn hạn), Nợ hạn trung dài hạn (Nợ hạn loại hình cho vay trung dài hạn) + Tỷ lệ nợ hạn có khả thu hồi Để đánh giá xác chất lợng hoạt động tín dụng cần sử dụng thêm tiêu nợ qúa hạn có khả thu hồi, tiêu đợc xác định nh sau: Nợ hạn có khả thu hồi Nợ hạn Chỉ tiêu cho phép đánh giá xác chất lợng hoạt động tín dụng + Chỉ tiêu thời hạn hoàn vốn vòng quay vốn tín dụng Để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng cách đắn tiêu cần phải xem xét đến thời hạn hoàn trả vòng quay vốn tín dụng - Thời hạn vay : Là trình từ lúc cho vay đến thu hồi hết nợ, xác định thời hạn hoàn trả quan trọng Nếu xác định đợc hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh cách thuận lợi từ tạo đợc nguồn thu, đảm bảo trả nợ ngân hàng thời hạn Vì xác định thời hạn cho vay phải có tính toán dựa sở khoa học, phải đảm bảo số tiền cho vay đợc sử dụng mục đích phát huy đợc hiệu để ngân hàng thu đợc gốc lãi đầy đủ hạn Căn để xác định thời hạn cho vay: * Tính chất nguồn vốn ngân hàng * Đặc điểm kinh doanh khách hàng * Tốc độ luân chuyển vốn khách hàng * Khả thu thập từ nguồn tổng hợp khác khách hàng với yêu cầu khách hàng phải tận thu khoản thu nhập để trả nợ cho Ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn có khả thu hồi = *Căn vào quy định cấp thời hạn cho vay tối đa - Vòng quay vốn tín dụng: Doanh số thu nợ kỳ D nợ bình quân kỳ Vòng quay vốn tín dụng = Chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn nhanh hay chậm, số vòng quay lớn tốc độ luân chuyển đợc đánh giá tốt Song nhanh thể cấu tín dụng cha hợp lý Đồng thời phụ thuộc vào kết hoạt động tín dụng Ngân hàng Nếu số vòng quay tăng nhanh kỳ so với kỳ trớc biểu giảm d nợ kỳ không tốt Vì giảm d nợ dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn Vì có nhân tố cần xem xét thu nhập từ hoạt động cho vay + Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay Chỉ tiêu đợc xác định nh sau : Lãi từ hoạt động cho vay Thu nhập từ hoạt động cho vay = Tổng thu nhập Chất lợng hoạt động tín dụng đợc nâng cao thực có ý nghĩa góp phần nâng cao khả sinh lời Ngân hàng Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu cần thiết để đo lờng khả sinh lời Ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng Chất lợng tín dụng tốt hay xấu, rủi ro cao hay thấp có nhiều nguyên nhân nhng nguyên nhân chủ yếu tuỳ thuộc vào khâu lựa chọn khách hàng Nếu lựa chọn khách hàng cách đơn giản, nhẹ dạ, ấu trĩ theo số lợng, tranh giành khách hàng thiếu chọn lọc dẫn đến sai lầm đầu t vốn Ngoài môi trờng pháp lý, môi trờng kinh tế, sách nhà nớc có ảnh hởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân dẫn tới ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng vốn vay ngân hàng Các nhân tố khách quan + Các sách nhà nớc: Các sách nhà nớc thời kỳ có ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng nh sách phát triển kinh tế đất nớc có đạt hiệu cao hay thấp , sách tiền tệ nhà nớc có tác động tới hoạt động Ngân hàng Các sách nhà nớc nguyên nhân gây rủi ro kinh doanh tín dụng, Ngân hàng trờng hợp có thay đổi trị, điều chỉnh sách, chế độ pháp luật nhà nớc thay đổi địa giới hành địa phơng, sát nhập hay tách bộ, ngành kinh tế Những thay đổi điều chỉnh cần thiết trình phát triển đất nớc, nhng tùy nơi tùy lúc tác động đến quan hệ tín dụng Ngân hàng khách hàng + Tính ổn định kinh tế xã hội : Các điều kiện kinh tế khu vực có ảnh hởng định đến chất lợng tín dụng Ngân hàng Một khu vực có kinh tế ổn định làm cho vốn vay Ngân hàng không bị lệ thuộc biến động thời vụ chu kỳ, không bị chao đảo bất thờng trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân hạn chế tối đa rủi ro xảy hoạt động kinh doanh Ngân hàng + Môi trờng pháp lý : Môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng cho hoạt động doanh nghiệp kinh tế nói chung nhân tố quan trọng ảnh hởng tới khả phát sinh nợ hạn Hệ thống pháp luật quốc gia d8 ới luật văn dới luật cha đợc đầy đủ, đồng bộ, hợp lý không đảm bảo môi trờng cạnh tranh lành mạnh cho hoạt động kinh tế, nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro sản xuất kinh doanh khách hàng gây lên khoản nợ cho Ngân hàng + Những nhân tố bất khả kháng: Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng chịu tác động nhân tố ảnh hởng nh biến động kinh tế giới, thiên tai, hoả hoạn trực tiếp gây bất lợi cho tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, làm ảnh hởng đến khả trả nợ khách hàng Khách hàng Khách hàng yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngời bạn đồng hành Ngân hàng thơng mại Khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu có ảnh hởng tốt tới chất lợng tín dụng Ngợc lại khách hàng sử dụng vốn vay hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích ảnh hởng đến việc thu hồi vốn tín dụng Hiệu vốn tín dụng thấp có ảnh hởng đến hoạt động Ngân hàng kinh tế Vì việc nâng cao chất lợng tín dụng cần phải có số yếu tố khách hàng Cụ thể nh : * Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng * Năng lực phẩm chất ngời lãnh đạo điều hành kinh doanh bị hạn chế lực chuyên môn * Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích *Trong khâu toán khách hàng với chiếm dụng vốn, công nợ dây da chí lừa đảo bỏ trốn làm cho doanh nghiệp, cá nhân vay vốn Ngân hàng không trả đợc nợ Các nhân tố chủ quan + Về sách thể lệ, chế độ tín dụng Ngân hàng: Chính sách cho vay Ngân hàng không rõ ràng, cha chặt chẽ hay sách cho vay không phù hợp với đặc điểm thực trạng kinh tế Kinh nghiệm cho thấy hoạt động Ngân hàng dựa sở sách thống có hiệu nhiều dựa sở kinh nghiệm trao quyền định cho giám đốc chi nhánh + Việc chấp hành quy định thể lệ, tín dụng cha nghiêm túc : Ngân hàng cha thật trọng vào mục tiêu khoản vay tính toán không xác, hiệu kinh tế đầu t dự án vốn xin vay dẫn đến định sai lầm cho vay Thẩm định hồ sơ sơ sài, không điều tra kỹ khách hàng trình xét duyệt cho vay chủ quan tin tởng vào khách hàng quen coi nhẹ khâu kiểm tra, không nỗ lực kiểm tra tình hình tài chính, khả toán tơng lai, nguồn trả nợ khách hàng từ đâu Việc định giá tài sản chấp không xác hồ sơ chấp không đầy đủ pháp lý + Khả kinh nghiệm cán Ngân hàng : Một vai trò quan trọng cán Ngân hàng không đơn nhà đầu t mà nhà t vấn cho khách hàng khả sản xuất kinh doanh khách hàng Do đa mục tiêu mở rộng tín dụng, không bổ xung nâng cao trình độ tay nghề đội ngũ cán tín dụng Ngân hàng lực thẩm định am hiểu lĩnh vực đầu t +Thông tin tín dụng : Trong trình hoạt động kinh doanh thông tin tín dụng quan trọng Trong cho vay thông tin tín dụng xác kịp thời, đầy đủ trớc phán cho vay ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Một thực tế khả nắm bắt thông tin hạn chế, cha đầy đủ kịp thời nhiều thông tin mâu thuẫn với Đòi hỏi cán lãnh đạo, cán tín dụng phải có lực để chọn lọc, xử lý thông tin có hiệu việc thẩm định dự án cho vay + Yếu tố kiểm tra, kiểm soát : Nâng cao vai trò công tác tra, kiểm soát mở rộng đầu t tín dụng Thanh tra kiểm soát nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lợng tín dụng Do Ngân hàng mở rộng đầu t tín dụng vai trò công tác tra kiểm soát phải đợc nâng lên mức tơng xứng Vì thông qua kiểm tra, kiểm soát ngăn ngừa, sử lý kịp thời sai phạm việc thực thể lệ chế độ đầu t tín dụng, hạn chế rủi ro góp phần nâng cao chất lợng tín dụng Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng Tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng, thu từ cho vay nguồn thu Là tổ chức tiền tệ, tín dụng nhà nớc, hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại quốc doanh phải bám mục tiêu kinh tế, xã hội thời gian theo nghị Quốc hội điều hành Chính phủ Chính lẽ công tác tín dụng phải đợc tăng trởng để phục vụ tăng trởng kinh tế, nâng cao đời sống ổn định xã hội Vì hoạt động tín dụng phải đảm bảo hiệu quả, tuân thủ pháp lý đảm bảo an toàn vốn 10 Bảng 4: Tình hình thu nợ Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Năm2003 1.Tổng DS cho vay 86.991 141.051 172.517 2.Tổng DS thu nợ 80.355 134.415 161.724 3.D nợ bình quân 53.570 68.673 77.388 Vòng quay vốn TD 1.5 1,96 2,09 (Nguồn số liệu từ báo cáo tổng kết NHNo TX Ninh Bình:2001,2002,2003) Qua số liệu bảng ta thấy vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình tăng qua năm Điều chúng tỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình cân đối hợp lý luồng vốn vào ra, đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng mang lại hiệu cao hoạt động Ngân hàng - Thực trạng nợ hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Nợ hạn kinh doanh tín dụng tợng đến thời hạn toán khoản nợ, ngời vay khả thực nghĩa vụ ngời cho vay Nợ hạn kết mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo, trớc hết vi phạm đặc trng tín dụng tính thời hạn sau dẫn đến vi phạm đặc trng thứ hai: Tính hoàn trả đầy đủ, gây nên đổ vỡ lòng tin ngời cấp tín dụng ngời nhận tín dụng Trên sở hàng loạt hoạt động tín dụng, Ngân hàng giao vốn tín dụng cho khách hàng sử dụng nhng phải cam kết hoàn trả vốn lãi thời hạn thoả thuận Đây nguyên tắc song hoạt động thực tế hoạt động tín dụng bị vi phạm dới góc độ hay góc độ khác mà trờng hợp phổ biến khách hàng không hoàn trả lại đợc vốn lãi cho ngân hàng hoàn trả với thời hạn dài so với quy định, từ phát sinh nợ hạn Hầu hết ngân hàng thơng mại Việt Nam có nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ ngân hàng khác tuỳ thuộc vào hiệu quả, chất lợng công tác tín dụng Nhng theo quy định tỷ lệ không đợc vợt 3% không nhiều gây ảnh hởng đến hoạt động ngân hàng nh uy tín ngân hàng khách hàng Do vậy: Nợ hạn không đơn vấn đề tồn nghiệp vụ mà phải coi vấn đề cộm phải xử lý trọng hoạt động ngân hàng Các tổ chức tín dụng phải coi công việc hàng đầu, tín nhiệm tồn phát triển ngân hàng Chúng ta xem xét tình hình nợ hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình năm: 2001, 2002,2003 Bảng 5: Diễn biến d nợ hạn: Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Số % tiền Năm2002 Số tiền % 18 Năm2003 Số tiền % I Tổng d nợ II D nợ Q.hạn Phân theo thành phần kinh tế - Quốc doanh - Ngoài quốc doanh Phân theo loại cho vay - Ngắn hạn - Trung dài hạn Phân theo mức độ nợ hạn - NQH < 180 ngày - 180 ngày360 ngày 65.35 881 881 100 71.991 100 82.784 100 1,34 1,34 613 613 0,85 0,85 346 346 0,41 0,41 881 881 1,34 1,34 613 613 0,85 0,85 346 346 0,41 0,41 620 216 881 0,95 0,39 1,34 284 329 613 0,39 0,46 0,85 75 271 346 0,09 0,32 0,41 89 203 0,14 0,3 125 121 0,17 0,17 112 234 0,14 0,27 589 0,9 367 0,51 0 (Nguồn số liệu từ báo cáo tổng kế NH No TXNB:Năm 2001, 200, 2003) Nếu sâu vào đánh giá thực chất nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình nợ hạn qua năm điều giảm thể Năm 2002 nợ hạn 613 triệu giảm 268 triệu so với năm 2001; Năm 2003 nợ hạn 346 triệu giảm 267 triệu so với năm 2002; Điều cho thấy tình hình chất lợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình tơng đối tốt ngày đợc nâng cao đảm bảo tốt quy định Ngân hàng Nhà nớc tỷ lệ nợ hạn so với tổng d nợ thấp 3% Qua bảng ta thấy tỷ lệ nợ hạn trung hạn tốc độ tăng nhanh chiếm tỷ lệ cao năm 2001 0,39% đến năm 2002 0,46% nhng đến năm 2003 tỷ lệ nợ hạn giảm xuống 0,32% điều cho ta thấy chất lợng tín dụng vốn đầu t trung hạn hiệu Ttrong tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn tổng d nợ vốn ngắn hạn chiếm 0,09 %; tỷ lệ cho phép Ngân hàng cấp nh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình, việc đầu t vốn ngắn hạn có hiệu qủa phù hợp với mạnh địa bàn thị xã Ninh Bình kinh doanh thơng nghiệp dịch vụ khác Theo số liệu nợ hạn phân theo mức độ cho ta thấy việc sử lý nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình tốt thể hiện: d nợ hạn > 360 ngày qua năm giảm, nợ hạn > 360 ngày Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Có đợc kết Ngân hàng có biện pháp để giảm nợ hạn: Từ khâu xét duyệt cho vay đến phát tiền vay, giám sát khách hàng sử dụng vốn vay đôn đốc thu hồi nợ hạn Trong năm qua Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình quan tâm phát triển đầu t tín dụng điều kiện cụ thể 19 phơng án kinh doanh đề ra, đợc dự sở luật ngân hàng, luật tổ chức tín dụng, thực chế độ qui định ngành chủ trơng sách Nhà nớc để nâng cao chất lợng tín dụng Thực mở rộng đầu t tín dụng trung, dài hạn có hiệu đáp ứng cho nhu cầu tăng lực sản suất doanh nghiệp, phát triển kinh tế tỉnh tái lập, góp phần vào công công nghiệp hoá, đại hoá tỉnh nhà đất nớc III - Đánh giá chung - Những kết đạt đợc Mặc dù môi trờng kinh tế, môi trờng pháp lý hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại quốc doanh gặp nhiều khó khăn Song đợc đạo sát cấp ngành từ Trung ơng đến địa phơng, giúp đỡ quan hữu quan nỗ lực toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình, phát huy thuận lợi khắc phục khó khăn phấn đấu đạt đợc kết khả quan, tích cực huy động nguồn vốn địa bàn, mở rộng đầu t tín dụng thành phần kinh tế đáp ứng đầy đủ nhu cầu tiền mặt cho nhân dân, cho yêu cầu phát triển kinh tế địa bàn, làm tốt công tác kinh doanh tiền tệ đảm bảo an toàn, hiệu Cụ thể: - Công tác phục vụ khách hàng có nhiều thay đổi thích ứng với kinh tế thị trờng Phong cách giao dịch văn minh lịch tạo đợc ấn tợng, uy tín khách hàng, số lợng khách hàng đến giao dịch ngày đông, mở rộng thị phần - Các mặt hoạt động ngân hàng không ngừng đợc mở rộng phát triển, chất lợng tín dụng không ngừng đợc nâng cao - Những tồn nguyên nhân tác động đến chất lợng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 2.1 - Những tồn - Công tác huy động vốn hàng năm đạt tiêu kế hoạch, song số d nguồn vốn rẻ, thờng xuyên thấp Tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn huy động không ổn định chủ yếu tiền gửi toán - Tăng trởng tín dụng có cao nhng không đồng thành phần kinh tế D nợ kinh tế quốc doanh thấp chiếm 8,4 % tổng d nợ Ngân hàng - Đội ngũ cán hạn chế lực chuyên môn nghiệp vụ,kiến thức pháp luật ,do cha đáp ứng đợc yêu cầu kinh doanh ngân hàng - Công tác tiếp thị ngân hàng nói chung, cán tín dụng thiếu kinh nghiệm, thiếu kiến thức Marketing ngân hàng 2.2 - Nguyên nhân * Nguyên nhân bên trong: - Năng lực cán bộ: Trình độ chuyên môn nghiệp vụ số cán hạn chế - Cha quan tâm thờng xuyên tới khách hàng - Việc học tập chuyên môn nghiệp vụ, tự tìm hiểu nghiên cứu tài liệu phận cán cha tự giác - Biện pháp tổ chức thực số mặt nghiệp vụ cha thật cụ thể nên hiệu công tác cha cao - Một số cán sử lý nghiệp vụ cứng nhắc máy móc cha linh hoạt - Phối kết hợp phòng yếu dẫn đến xử lý nghiệp vụ chậm - Thực phong cách đổi giao dịch hạn chế, hiệu cha cao - Chất lợng tín dụng, quản lý nhà nớc doanh nghiệp công tác sản suất kinh doanh, công tác kế toán cha sâu sát nhiều bất cập - Hệ thống thông tin cha đáp ứng đợc nhu cầu phát triển toán 20 * Nguyên nhân bên ngoài: - Năng lực khách hàng Trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp hạn chế Các thành phần kinh tế khác quy mô sản xuất nhỏ không đủ điều kiện vay vốn ngân hàng - Môi trờng kinh tế không ổn định: Nền kinh tế giai đoạn chuyển đổi sang chế thị trờng, sách chế quản lý kinh tế vĩ mô nhà nớc trình điều chỉnh đổi hoàn thiện thiếu kinh ngiệm quản lý điều hành kinh doanh, không tránh khỏi lúng túng va vấp Ngành ngân hàng phải chịu tác động trực tiếp trình có Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Cạnh tranh không lành mạnh tổ chức tín dụng địa bàn : có tổ chức tín dụng lôi kéo khách hàng, hạ thấp điều kiện để đầu t - Môi trờng pháp lý : Hiệu lực quan pháp lý cha cao thiếu đồng nhiều bất cập ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Trên thành đạt đợc mặt tồn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình, đứng trớc khó khăn thách thức kinh tế thị trờng cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình vững vàng vơn lên, khắc phục khó khăn, phấn đấu đạt đợc kết khả quan, khẳng định vai trò mìmh kinh tế thị trờng góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế địa bàn, thực sách tiền tệ việc đẩy lùi lạm phát, chuyển dịch cấu kinh tế đất nớc theo mục tiêu định hớng công nghiệp hoá - đại hoá Đảng Cộng Sản Việt Nam 21 Chơng III Những giải pháp kiến nghị nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình I Quan điểm, Định hớng nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình năm Những năm năm tiếp tục thực đờng lối đổi Đảng nhà nớc, hoạt động Ngân hàng đứng trớc thuận lợi là: Nền kinh tế phát triển theo hớng bền vững ổn định, môi trờng pháp lý, môi trờng kinh tế xã hội tiếp tục đợc hoàn thiện củng cố Nhng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình phải đối đầu với nhiều khó khăn, thử thách, kinh tế địa bàn nghèo, tích luỹ nội thấp, hiệu kinh doanh doanh nghiệp cha cao Trớc thời thử thách đó: Căn vào định hớng phát triển kinh tế Đảng nhà nớc Việt Nam : Hiện đại hoá, công nghiệp hoá đất nớc Thực mục tiêu chiến lợc Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam là: Xây dựng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thành ngân hàng thơng mại chủ lực đại nhà nớc, hoạt động kinh doanh có hiệu tài lành mạnh, kỹ thuật công nghệ cao, kinh doanh đa năng, chiếm thị phần lớn Việt nam Mục tiêu năm 2004 Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình là: - Nguồn vốn huy động đạt 98 tỷ đồng tăng 17 tỷ so với năm 2003 - D nợ đạt 103 Tỷ đồng so với năm 2003 Tăng 20 tỷ - Tỷ lệ nợ hạn dới 1% - áp dụng hình thức huy động nguồn vốn đa dạng phong phú nh phát hành kỳ phiếu , tiết kiệm có kỳ hạn , tiết kiệm gửi góp , tiết kiệm trả lãI bậc thang với lãI suất linh hoạt phù hợp với thị trờng - Đẩy mạnh công tác tiếp thị đa công nghệ tin học đại vào giao dịch tạo nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích , mở rộng cho vay theo đề án, mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, thực sách u đãi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh đầu t vào khu vực công nghiệp Tỉnh để cao tốc độ tăng trởng tín dụng Đảm bảo cho hoạt động vay vốn , gửi tiền , rút tiền dịch vụ toán đợc thuận lợi nhanh chóng - Sử dụng cán có lực , có trình độ nghiệp vụ , có đạo đức nghề nghiệp Đổi tác phong giao dịch , xây dựng phong cách văn hóa giao dịch ngời cán Ngân hàng Quan điểm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Mục tiêu lợi nhuận mục tiêu quan trọng đợc đặt lên hàng đầu ngân hàng thơng mại, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng nhằm phục vụ mục tiêu lợi nhuận, phải góp phần nâng cao lợi nhuận ngân hàng qua việc tăng doanh số cho vay giảm rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên mục tiêu lợi nhuận ngân hàng phải gắn với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đất nớc, tảng để tiếp tục thúc đẩy phát triển hệ thống ngân hàng, lành mạnh hoá tài tiền tệ đất nớc 22 2.Định hớng nâng cao chất lợng tín dụng Trên sở định hớng hoạt động tín dụng năm định hớng nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng đợc xác định nh sau: - Xây dựng chiến lợc kinh doanh dài hạn -Từng bớc cải tiến quy trình nghiệp vụ -Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát -Từng bớc hoàn thiện hệ thống tổ chức,bộ máy,nâng cao trình độ,kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, ngoại ngữ tin học -Tiếp tục tham gia vào dự án đại hoá ngân hàng hệ thống toán Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam II Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình 1.Xây dựng chiến lợc kinh doanh dài hạn chiến lợc khách hàng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp thị xã Ninh Bình Chiến lợc kinh doanh đóng vai trò quan trọng tồn phát triển ngân hàng, xây dựng đợc chiến lợc kinh doanh ngân hàng có bớc phát triển thích hợp thời kỳ, chiến lợc kinh doanh giúp ngân hàng lờng trớc đợc thay đổi môi trờng kinh doanh từ có biện pháp khắc phục Trên sở chiến lợc kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh bình cần xây dựng chiến lợc khách hàng, từ tìm kiếm khách hàng có tiềm năng, có lực sản xuất kinh doanh, khả tài tốt để đầu t Chính Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình trọng đến việc xây dựng chiến lợc kinh doanh: Chiến lợc dịch vụ sản phẩm, chiến lợc khách hàng, chiến lợc khuyếch trơng tiếp thị xác định rõ mục tiêu, định hớng phát triển lâu dài Việc lập chiến lợc cần trọng: - Xác định đợc lợi ngân hàng so với đối thủ cạnh tranh để từ có biện pháp khai thác triệt để lợi cạnh tranh - Sử dụng có hiệu sở hạ tầng, vật chất kỹ thuật công nghệ ngân hàng - Sử dụng cân đối có hiệu nguồn lực hoạt động kinh doanh Tăng cờng biện pháp huy động vốn đa dạng hoá hình thức huy động vốn Đối với ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng, việc huy động vốn vấn đề cần thiết, ngân hàng cần có vốn để tiến hành cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh từ tìm kiếm lợi nhuận, đồng thời thoả mãn nhu cầu phát triển kinh tế Nhu cầu vốn ngày tăng sản xuất kinh doanh xã hội ngày phát triển Để đáp ứng đợc nhu cầu ngân hàng phải có nguồn vốn huy động ngày tăng ổn định có cấu hợp lý với chiến lợc đầu t Trong điều kiện kinh tế thị trờng có cạnh tranh liệt Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình phải có phơng sách huy động vốn thích hợp 23 Một chế lãi suất hợp lý hội để huy động vốn nhàn rỗi kinh tế nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nhằm kích thích sản xuất lu thông hàng hoá phát triển -áp dụng hình thức đa dạng để phù hợp với khách hàng, đối tợng, cho thành phần kinh tế -Ngân hàng cần phải mở rộng mạng lới giao dịch Tuy nhiên phải sở mạng lới cũ hoạt động hết công suất đợc nâng cấp mặt hình thức nh mặt chất lợng -Tăng cờng phơng tiện thông tin đại chúng để ngân hàng tự giới thiệu với khách hàng Tuân thủ chế độ quy trình tín dụng cách nghiêm túc đầy đủ - Thẩm định dự án công việc quan trọng đầu t tín dụng phảI tuân thủ đầy đủ quy trình nghiệp vụ, đồng thời ngời cán tín dụng phảI có lực chuyên môn định thẩm định đảm bảo tính đắn Qua thẩm định cán tín dụng biết đợc mục đích, quy mô dự án ,năng lực tàI chính, uy tín khách hàng, thời gian thực dự án hiệu kinh tế dự án khả thu hồi nợ v.v - Ngời thẩm định dự án tốt góp phần định mức cho vay , thời gian cho vay , khả thu hồi nợ phảI chịu trách nhiệm ý kiến đề nghị làm sở để lãnh đạo định cho vay ngời thẩm định phảI tuân thủ đầy đủ quy trình chế độ nghiệp vụ - Thẩm định dự án trớc cho vay quan trọng song kiểm tra việc sử dụng vốn sau cho vay cần thiết phải đợc tiến hành thờng xuyên nhằm hớng dẫn khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, phát kịp thời sử dụng vốn vay để có biện pháp sử lý tín dụng nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp Đa dạng hoá hoạt động tín dụng Đi đôi với việc áp dụng phơng thức cho vay lần mà Ngân hàng thực lâu nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình cần xem xét cho vay theo phơng thức hạn mức tín dụng khách hàng có tín nhiệm vay trả thờng xuyên Thực đợc vấn đề Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình tạo thêm nhiều thuận lợi cho khách hàng mà tạo điều kiện để vốn kinh doanh luân chuyển đặn qua quỹ Ngân hàng, qua tăng cờng vai trò kiểm tra, kiểm soát tín dụng trình sử dụng vốn vay Tăng cờng hoạt động kiểm tra, giám sát tín dụng ngân hàng Hiện chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình công tác kiểm tra giám sát tín dụng đợc trọng, chi nhánh thành lập hội đồng tín dụng để kiểm tra, giám sát thờng xuyên hàng tháng, hàng quý cách đặn nhằm phát hiện, đánh giá kịp thời rủi ro tín dụng trớc xảy gây tổn thất cho ngân hàng Mục đích việc kiểm tra, giám sát tín dụng hỗ trợ cho phòng kinh doanh ban lãnh đạo ngân hàng định đợc chất lợng hoạt động tín dụng xác định khả thu hồi khoản nợ vay Để nâng cao hiệu kiểm tra, giám sát tín dụng trớc hết phải xây dựng sách kiểm tra, giám sát tín dụng đáp ứng yêu cầu thực tế ngân hàng Chính sách phải đợc ban giám đốc ngân hàng thông qua 24 Thành lập phận thẩm định tín dụng hoạt động độc lập với phòng tín dụng Hiện Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình cán tín dụng chịu trách nhiệm tín dụng từ đầu đến cuối quy trình tín dụng ngân hàng, không tránh khỏi rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan, khách quan mang lại mà hậu khó lờng trớc đợc Mặt khác quy trình tín dụng nh làm cho việc xét duyệt hồ sơ tín dụng cán lãnh đạo khó khăn, đủ thời gian để xem xét kỹ lỡng tất hồ sơ tín dụng cán lãnh đạo xem xét đánh giá tờ trình thẩm định phận tín dụng Do dễ sảy rủi ro tín dụng Để khắc phục tình trạng Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình cần thành lập phận thẩm định hoạt động độc lập với phòng tín dụng Bộ phận đóng vai trò kiểm tra, đánh giá hồ sơ tín dụng ghi ý kiến độc lập trình giám đốc ngân hàng Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng việc quản lý chất lợng tín dụng Nhờ có thông tin tín dụng ngời quản lý đa định cần thiết liên quan đến khoản vay, theo dõi quản lý khoản vay Thông tin tín dụng thu đợc từ quan chuyên cung cấp thông tin tín dụng nh trung tâm tín dụng CIC, tổ chức tín dụng, nguồn thông tin khác phơng tiện thông tin đại chúng, nhng thực tế thông tin hạn chế không đợc cập nhật kịp thời, cụ thể Thông tin thị trờng khách hàng quan trọng việc định cho vay ngân hàng Cán tín dụng cần phải nắm vững thông tin khách hàng nh lực tài lực quản lý lẫn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời cần có thông tin thị trờng để có dự báo tác động kinh tế, trị lĩnh vực cho vay mà kiểm tra giám sát hoạt động khách hàng, sử lý xác, kịp thời hạn chế rủi ro vốn vay Nâng cao trách nhiệm, thởng phạt nghiêm minh cán tín dụng Cán tín dụng ngời trực tiếp thẩm định đề xuất cho vay khách hàng, ngời chịu trách nhiệm khoản tín dụng bị rủi ro Do phải nâng cao chất lợng cán tín dụng, có chế độ thởng phạt nghiêm minh Những cán tín dụng vi phạm chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng phải đợc sử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán tín dụng có hành vi tiêu cực làm ảnh hởng đến lợi ích ngân hàng Tuỳ theo mức độ áp dụng hình thức sử lý, kỷ luật: Chuyển làm công tác khác, tạm đình chỉ, sa thải, vi phạm nghiêm trọng đa truy tố trớc pháp luật Ngoài việc nâng cao trách nhiệm cán ngân hàng phải có chế độ khen thởng cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng Yếu tố ngời đợc đặt lên hàng đầu định thành công hay thất bại tổ chức kinh doanh, đặc biệt trọng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại đầy rẫy rủi ro cạm bẫy dễ sa ngã, đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp trình độ chuyên môn ngân hàng phải gánh chịu tổn thất lớn hoạt động tín dụng gây 25 Vì Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình muốn có chất lợng tín dụng tốt cần phải có định hớng, tiêu chuẩn hoá cán bộ, trớc mắt phải đào tạo trình độ chuyên môn, nghiệp vụ sau tập trung đào tạo kỹ sau: - Kỹ giao tiếp - Kỹ điều tra - Kỹ phân tích - Kỹ viết - Kỹ đàm phán Trên sở yêu cầu đòi hỏi thực tế trình công tác, ngân hàng cần rà soát lại đội ngũ cán có có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại, bổ xung mặt thiếu, yếu nhằm không ngừng nâng cao chất lợng đội ngũ cán tín dụng III Kiến nghị Xuất phát từ hạn chế, tồn công tác cho vay hoạt động kinh doanh không chủ quan ngân hàng mà bao gồm môi trờng kinh tế, trị văn hoá xã hội khu vực sách chế độ Nhà nớc, ban ngành, nên để mở rộng nâng cao hiệu cho vay hoạt động kinh doanh Ngân hàng, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế, giải công ăn việc làm đòi hỏi nỗ lực ngân hàng mà cần có phối hợp giúp đỡ ngành cấp Từ thực trạng khó khăn vớng mắc công tác tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung, luận văn xin có số kiến nghị sau: Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc - Tăng cờng công tác tra kiểm soát từ phía ngân hàng nhà nớc, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lợng chất lợng, đảm bảo thực hoạt động kiểm soát hệ thống ngân hàng có hiệu độ an toàn cao Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh ngân hàng thơng mại, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo pháp luật Thờng xuyên kiểm tra, giám sát, bắt buộc ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng Nhằm nâng cao lực tính ổn định hoạt động kinh doanh ngân hàng - Ngân hàng nhà nớc tổ chức quản lý nhà nớc lĩnh vực tiền tệ đảm bảo an toàn cho hoạt động toàn hệ thống ngân hàng Vì trung tâm phòng ngừa rủi ro ngân hàng nhà nớc phải thu thập đầy đủ thông tin từ kinh tế cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết cho hệ thống ngân hàng nhằm mục đích giúp ngân hàng có định đắn hoạt động tiền tệ - tín dụng Thông qua thông tin cần thiết đựơc cung cấp khả hoạt động sản xuất kinh doanh, hiệu kinh doanh, khả hoàn trả vốn vay doanh nghiệp ngân hàng lờng đợc rủi ro hoạt động tín dụng - Hiện đại hoá ngân hàng, sở tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng thơng mại phát triển mạnh công tác huy động vốn sử dụng vốn Từng bớc quốc tế hoá hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng toán quốc tế 26 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam Triển khai kịp thời, hớng dẫn cụ thể văn bản, định Ngân hàng Nhà nớc Đơn giản hoá thủ tục hành chính: Để thu đợc lợi nhuận cao, ngân hàng phải mở rộng đợc tín dụng thành phần kinh tế Để làm đợc điều trớc tiên ngân hàng phải cải cách thủ tục vay vốn Hiện nhiều khách hàng doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, hộ sản xuất kinh doanh phàn nàn để vay đợc vốn ngân hàng cần phải có nhiều điều kiện liên quan đến nhiều loại giấy tờ tốn nhiều thời gian Mặc dù nớc ta chuyển kinh tế tập trung bao cấp sang kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc đợc 10 năm nhng lề thói làm việc quan hành nhà nớc mang nặng nét đặc trng thời kỳ bao cấp, tình trạng nhiều cửa hàng gây sách nhiễu, phiền hà cho nhân dân, tình cảnh xếp hàng để chờ đợc công chứng giấy tờ Vì vậy, để phục vụ khách hàng vay vốn cách thuận lợi, nhanh chóng, đề nghị ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam cho phép bỏ thủ tục giấy tờ không cần thiết Để chủ động vay vốn ,hạn chế sơ xuất không đáng có ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam cần xây dựng quy định mẫu , quy định hợp đồng chấp , cầm cố tài sản , quy định hợp đồng mẫu vừa phải đảm bảo quy định pháp luật vừa phù hợp với thực tiễn hoạt dộng tín dụng tình hình cụ thể địa phơng nhng lại vừa phải chặt chẽ , dễ hiểu ngắn gọn Đây thực vấn đề cần đợc quan tâm nghiên cứu giải Đặc biệt cho vay cầm cố chiết khấu chứng từ có giá, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam phải có hớng dẫn riêng, cụ thể thủ tục gọn nhẹ, giải cho vay nhanh chóng để thu hút khách hàng đến vay vốn, vay tài sản đảm bảo nợ vay có tính lỏng cao đảm bảo an toàn vốn vay Tiếp tục củng cố hoàn thiện chế tín dụng: chế tín dụng thích hợp với loại hình doanh nghiệp lĩnh vực ngành nghề giảm nợ hạn Qui chế tín dụng phải phù hợp với đặc điểm sản xuất đơn vị có nhu cầu vốn thờng xuyên tránh đợc ứ đọng hay nợ hạn Tăng cờng máy tổ chức chất lợng hoạt động thông tin rủi ro nội hệ thống ngân hàng Nông nghiệp để nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng phòng ngừa rủi ro Kết luận Đờng lối đổi kinh tế Đảng Nhà nớc đề tạo môi trờng thuận lợi cho thành phần kinh tế phát huy tiềm năng, mạnh Trong trình đổi cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá, Ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng với chức Ngân hàng thực đóng góp lớn vào công đổi đất nớc Với phơng châm vay vay vốn tín dụng thực thúc đẩy đợc kinh tế bớc xoá đói giảm nghèo nông thôn phát triển kinh tế theo chiến lợc phát triển kinh tế đến Đảng 27 Trong trình chuyển đổi kinh tế, vận hành theo chế thị trờng thành phần kinh tế tham gia vào trình sản xuất , lu thông hàng hoá , quan hệ kinh tế đợc mở rộng , cho vay với thành phần kinh tế rủi ro khả thu hồi ngày tăng lên Ngân hàng không khác ngành gặp rủi ro , vốn Hơn Ngân hàng ngành nhạy cảm , hoạt động Ngân hàng với chất chịu ảnh hởng nhiều loại hình rủi ro Với t cách tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng , đồng thời công cụ hữu hiệu Nhà nớc nhằm phục vụ lợi ích phát triển kinh tế xã hội , Ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình nói riêng bớc chuyển dịch cấu tín dụng hớng tới việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế để khai thác hết tiềm mạnh phát triển kinh tế cuả Thị xã đất nớc Mặc dù trình hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn chất lợng tín dụng giảm thấp nhng với định hớng với cố gắng nỗ lực Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình ngày mở rộng tín dụng đôi với bớc nâng cao chất lợng tín dụng Hy vọng rằng, sở biện pháp thực với định hớng giải pháp đợc thực hiện, kinh doanh Ngân hàng chắn thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình có bớc tiến việc nâng cao chất lợng hoạt động Trong điều kiện trình độ, kinh nghiệm hạn chế nh thời gian nghiên cứu có hạn, biện pháp đề xuất cha hoàn chỉnh tính khả thi cha hẳn cao điều kiện Tuy nhiên em mạnh dạn nêu mong muốn nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Một lần em xin chân thành cảm ơn hớng dẫn tận tình PGS Mai Siêu Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình tạo điều kiện cho em hoàn thành tốt luận văn / 28 Mục lục nói Lời đầu chơng I vấn đề Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng I - Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Khái niệm tín dụng Ngân hàng Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng II - Chất lợng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm Về phía Ngân hàng Về phía khách hàng 1.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng .8 Các nhân tố khách quan Khách hàng .9 Các nhân tố chủ quan .9 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng Tín dụng 10 Chơng II 11 Thực 11 Ngân 11 thị trạng hàng chất Nông nghiệp lợng xã tín Phát Ninh Triển dụng Nông thôn Bình 11 I - Khái quát tình hình huy động vốn cho vay chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 11 29 11 Đôi nét kinh tế- xã hội tỉnh Ninh Bình Những thuận lợi, khó khăn 11 - Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 11 II - Thực trạng chất lợng tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp thị xã Ninh Bình 12 - Tình hình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 15 - Tình hình thu nợ chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 16 - Thực trạng nợ hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 18 III Đánh giá chung 20 Những kết đạt đợc 20 - Những tồn nguyên nhân tác động đến chất lợng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 20 2.1 - Những tồn 20 2.2 - Nguyên nhân 20 Chơng III 22 Những giải pháp kiến nghị nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình 22 I.Quan điểm, Định hớng nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình năm 22 Quan điểm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng 22 2.Định hớng nâng cao chất lợng tín dụng 23 II.Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình 23 1.Xây dựng chiến lợc kinh doanh dài hạn chiến lợc khách hàng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp thị xã Ninh Bình 23 Tăng cờng biện pháp huy động vốn đa dạng hoá hình thức huy động vốn 23 Tuân thủ chế độ quy trình tín dụng cách nghiêm túc đầy đủ24 Đa dạng hoá hoạt động tín dụng 24 Tăng cờng hoạt động kiểm tra, giám sát tín dụng ngân hàng .24 30 Thành lập phận thẩm định tín dụng hoạt động độc lập với phòng tín dụng 25 Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng .25 Nâng cao trách nhiệm, thởng phạt nghiêm minh cán tín dụng25 Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng .25 III Kiến nghị 26 1.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc .26 2.Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam27 Kết luận 27 31 Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng - Trờng đại học quản lý kinh doanh Hà Nội TS Nguyễn Võ Ngoạn Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng - PGS Mai Siêu, Đào Minh Phụng Ngân hàng thơng mại - Lê Văn T, Lê Tùng Vân, Lê Nam Hải Tạp chí ngân hàng Tạp chí thị trờng tài tiền tệ Thời báo kinh tế Việt Nam Quy chế cho vay khách hàng Và nhiều tài liệu khác 32