ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HOÀNG PHƢƠNG MAI ̉ ̀ ́ ́ TĂNG CƢƠNG CANH BAO SƠM TRONG HOA ̣T ĐỘNG THANH TRA TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ́ VIỆT NAM - CHI NHANH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HOÀNG PHƢƠNG MAI ̉ ̀ ́ ́ TĂNG CƢƠNG CANH BAO SƠM TRONG HOA ̣T ĐỘNG ́ THANH TRA TẠI NGÂN HÀ NG NHÀ NƢƠC VIỆT NAM ́ CHI NHANH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI TS LÊ TRUNG THÀNH Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, thông tin trích dẫn rõ nguồn gốc Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Hoàng Phương Mai LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai thầy cô ; giúp đỡ , tạo điều kiện thuận lợi Lãnh đạo , đồng nghiệp ngân hàng Nhà nước nhánh Hà Nội động viên, giúp đỡ từ gia đình, bạn bè Học viên Hoàng Phương Mai – Chi MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii ̀ DANH MỤC SƠ ĐÔ iii LỜI MỞ ĐẦU ̉ CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨUVÀ CƠ SƠ LÝ LUẬN VỀ CẢNH BÁO SỚM TRONG HOẠT ĐỘNGTHANH TRA NGÂN HÀNG Error! Bookmark not defined 1.1 Tổ ng quan tình hình nghiên cƣu Error! Bookmark not defined ́ 1.1.1 Nhóm công trình nghiên cứu hoạt động tra ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.2 Nhóm công trình nghiên cứu cảnh báo sớm hoạt động tra ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.1.3 Kết luận chung Error! Bookmark not defined 1.2 Cơ sở lý luâ ̣n về cảnh báo sớm hoạt động tra ngân hàngError! Bookmark n 1.2.1 Ý nghĩa cảnh báo sớm hoạt động tra ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Nội dung cảnh báo sớm hoạt động tra ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Các điều kiện tác động đến cảnh báo sớm hoạt động tra ngân hàng Error! Bookmark not defined ́ ́ CHƢƠNG PHƢƠNG PHAP NGHIÊN CƢU Error! Bookmark not defined 2.1 Các phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.1.1 Phương pháp luận Error! Bookmark not defined 2.1.2 Phương pháp nghiên cứu tài liệu Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin thứ cấp Error! Bookmark not defined 2.3 Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp Error! Bookmark not defined 2.4 Địa điểm, thời gian nghiên cứu Error! Bookmark not defined ̉ ́ ́ CHƢƠNG THƢ̣C TRẠNG CANH BAO SƠM TRONG HOA ̣T ĐỘNG ́ ́ THANH TRA TẠI NGÂN HÀ NG NHÀ NƢƠC CHI NHANH HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 3.1 Giới thiệu khái quát hoạt động tra tại ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.1 Nhiê ̣m vụ, quyề n hạn của phận tra giám sát ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấ u tổ chức của bộ phận tra tại ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.2 Cảnh báo sớm hoạt động t giám sát ta ̣i ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh Hà Nô ̣i Error! Bookmark not defined 3.2.1 Cảnh báo sớm hoạt động giám sát từ xaError! Bookmark not defined 3.2.2 Cảnh báo sớm hoạt động tra tại chỗError! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá chung Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined ̉ ́ CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIAI PHAP TĂNG CƢỜNG CẢNH BÁO SỚM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TẠI NGÂN HÀ NG ́ NHÀ NƢỚC CHI NHANH HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng hoa ̣t đô ̣ng tra ngân hàng giai đoạn nayError! Bookmark n 4.2 Một số giải pháp tăng cƣờng cảnh báo sớm hoa ̣t đô ̣ng tra của ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh Hà Nô ̣i Error! Bookmark not defined 4.2.1 Đổi mô hình tổ chức, máy phận tra, giám sát Error! Bookmark not defined 4.2.2 Hoàn thiện phương pháp tra Error! Bookmark not defined 4.2.3 Hoàn thiện khung pháp lý Error! Bookmark not defined 4.2.4 Nâng cao lực của đội ngũ cán bộ Error! Bookmark not defined 4.2.5 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Đối với Chính phủ Error! Bookmark not defined 4.3.2 Đối với quan quản lý nhà nước Error! Bookmark not defined 4.3.3 Đối với tổ chức tín dụng Error! Bookmark not defined ́ KÊT LUẬN Error! Bookmark not defined ̉ DANH MỤC TÀ I LIỆU THAM KHAO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa AGRB Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BĐH Ban điều hành BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CAMELS Hệ thống xếp hạng, giám sát tình hình ngân hàng CAR Tỷ lệ an toàn vốn CDIC Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Đài Loan CQTTGSNH Cơ quan tra giám sát ngân hàng DPRRTD Dự phòng rủi ro GDP 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 IMF Quỹ tiền tệ quốc tế 12 MB Ngân hàng TMCP Quân đội 13 NHNN Ngân hàng Nhà nước 14 NHTM Ngân hàng thương mại 15 NHTW Ngân hàng trung ương 16 NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 17 ROA Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng tài sản 18 ROE Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu 19 SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 20 TCTD Tổ chức tín du ̣ng 21 TTGS Thanh tra giám sát 22 TTS Tổng tài sản 23 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 24 VCSH Thu nhập tổng sản phẩm quốc dân Vốn chủ sở hữu i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Các tiêu chí đánh giá theo khuôn khổ CAMELS 15 Bảng 1.2 Nội dung xếp hạng theo yêu tố CAMELS 19 Bảng 3.1 Một số tiêu an toàn tài NHTM 38 Bảng 3.2 Nội dung cảnh báo sớm kỳ giám sát 40 Bảng 3.3 Một số tiêu TCTD (10/2014) 43 Bảng 3.4 Tình hình cho vay huy động một số NHTM (Quý III/2014) 44 Bảng 3.5 Quy mô tổng tài sản ngân hàng (07/2014) 45 Bảng 3.6 Mô hình đánh giá xếp hạng ngân hàng 45 Bảng 3.7 Hệ thống chấm điểm xếp hạng 46 10 Bảng 3.8 Xếp hạng ngân hàng 46 11 Bảng 3.9 Số lượng cuộc tra từ 2010 - 2014 47 12 Bảng 3.10 Hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT 57 13 Bảng 3.11 Tổng hợp sai phạm chi nhánh NHNo&PTNT 58 14 Bảng 3.12 Sai phạm phân loại nợ một số chi nhánh NHNo&PTNT (2014) 60 15 Bảng 4.1 Ma trận rủi ro 74 16 Bảng 4.2 So sánh quy trình tra tuân thủ quy trình tra sở rủi ro 76 17 Biể u 3.1 Phương pháp tra chi nhánh (2010 – 2014) 48 ii Trang ̀ DANH MỤC SƠ ĐÔ STT Sơ đồ Sơ đồ 3.1 Cơ cấ u tổ chức bô ̣ phâ ̣n tra ta ̣i Chi nhánh 37 Sơ đồ 3.2 Quy trình giám sát từ xa Chi nhánh 39 Sơ đồ 3.3 Quy trình tra áp du ̣ng ta ̣i Chi nhánh 49 Sơ đồ 4.1 Quy trình tra giám sát ngân hàng 70 Sơ đồ 4.2 Quy trình tra, giám sát sở rủi ro 73 Nội dung iii Trang LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong trình đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng có phát triển vượt bậc theo hướng đại, đa dạng hóa không ngừng cải cách, đóng góp vai trò to lớn thành tựu kinh tế - xã hội nước ta năm qua Các ngân hàng thương mại không tiếp tục khẳng định một kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế mà góp phần ổn định sức mua đồng tiền Theo số liê ̣u của WorldBank năm 2014, vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại đáp ứng, với tổng tài sản hệ thống tương đương 183% GDP; Năng lực cạnh tranh kinh tế có tăng nhẹ, thấp so với khu vực (xếp thứ 68/148 quốc gia) Tính khoản hệ thống ngân hàng dồi chưa ổn định, nợ xấu giảm mức cao Đảm bảo an toàn, hiệu quả, bền vững ngân hàng toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại mục tiêu quan trọng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoạt động tra giám sát ngân hàng thương mại một đề tài nghiên cứu nhiều tác giả nước quan tâm tầm quan trọng hoạt động an toàn toàn hệ thống ngân hàng Hệ thống ngân hàng cần xây dựng phù hợp quốc gia quan điểm tranh luận mô hình tổ chức giám sát tiếp tục đưa Trong trình hội nhập quốc tế, rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại ngày đa dạng loại hình tinh vi mức độ dẫn đến tình trạng an toàn thiếu bền vững, hiệu hoạt động ngân hàng thương mại thấp Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước nói chung Ngân hàng Nhà nước – chi nhánh Hà Nội nói riêng tăng cường cảnh báo sớm đảm bảo tài ngân hàng, giúp hệ thống ngân hàng phát triển bền vững phát huy vai trò huyết mạch kinh tế Như vậy, làm để hoàn thiện hoạt động tra ngân hàng theo hướng tăng cường cảnh báo sớm một câu hỏi cần quan tâm Chính vậy, lựa chọn đề tài: “Tăng cường cảnh báo sớm hoạt động ̉ DANH MỤC TÀ I LIỆU THAM KHAO Barth (2011) Hệ thống cảnh báo sớm tình hình tài tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan [Ngày truy cập: 08 tháng 01 năm 2015] Dopico (2013) Kinh nghiệm quốc tế nâng cao hiệu tra, giám sát ngân hàng [Ngày truy cập: 08 tháng 01 năm 2015] Lê Mạnh Dũng, 2013 Hoạt động tra ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại quốc doanh Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Minh Huệ, 2013 Đẩy mạnh công tác cảnh báo sớm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Luận văn Thạc sĩ Học viện Ngân hàng, Hà Nội Hồ Thanh Sơn, 2012 Nghiên cứu vận dụng mô hình cảnh báo sớm cảnh báo khủng hoảng tiền tệ Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Học viện Ngân hàng, Hà Nội Hà Tâm (2013) Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nợ xấu [Ngày truy cập: 08 tháng 01 năm 2015] Lê Hà Thanh, 2013 Tăng cường công tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Đại học Thương Mại, Hà Nội Dương Văn Thực (2012) Thanh tra sở rủi ro vấn đề xây dựng một khung nghiệp vụ giám sát từ xa hoạt động tra, giám sát ngân hàng [Ngày truy cập: 08 tháng 01 năm 2015] Nguyễn Ngọc Tuyền, 2013 Giải pháp tăng cường, nâng cao hiệu lực, hiệu công tác tra, giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Hội thảo khoa học tra, giám sát hoạt động ngân hàng, trang 35-40 Hà Nội tháng năm 2013 10 Phạm Đỗ Nhật Vinh (2013) Stress testing - kiểm tra sức chịu đựng hệ thống ngân hàng một số gợi ý Việt Nam < http://www.sbv.gov.vn/portal/ 1194366112?dID=486943&dDocName=CNTHWEBAP01162508977&Rendition= nhat%20vinh.doc&filename=1114_nhat%20vinh.doc.> [Ngày truy cập: 08 tháng 01 năm 2015] Tài liệu lưu hành nội 11 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội, 2013 Sổ tay tra 12 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội, 2014 Báo cáo giám sát, báo cáo kết tra, báo cáo tổng hợp 13 Thanh tra Chính phủ, 2014 Tài liệu bồi dưỡng tra viên Website: 14 http://baodautu.vn/ 15 http:// business.gov.vn/ 16 http://div.gov.vn/ 17 http://kinhdoanh.vnexpress.net 18 http://sbv.com.vn 19 http://vnba.org.vn 20 http://worldbank.org