Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Lời nói đầu Trong vài năm gần đây, thực đờng lối Đảng Nhà nớc khởi xớng lãnh đạo, với kinh tế Nhà nớc, kinh tế quốc doanh ngày khẳng định rõ vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội nói chung ngành ngân hàng nói riêng.Tuy nhiên, thành phần kinh tế nhiều bất cập trình hoạt động Đối với ngành Ngân hàng, phát triển thành phần kinh tế quốc doanh góp phần mở thị trờng cho việc mở rộng tăng trởng hoạt động tín dụng kết kinh doanh ngân hàng, góp phần tăng cạnh tranh ngân hàng xu nay.Và ngợc lại, tín dụng Ngân hàng có tác động tích cực việc hỗ trợ thành phần kinh tế quốc doanh đầu t chiều sâu, đổi trang thiết bị giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh đợc thực liên tục, nâng cao chất lợng sản phẩm tăng sức cạnh tranh thị trờng Trong năm qua, hệ thống Ngân hàng Việt nam nói chung Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt nam nỗ lực tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng thành phần kinh tế nhng lĩnh vực phức tạp nên thực gặp nhiều khó khăn bộc lộ nhiều hạn chế Với t cách sinh viên đợc đào tạo chuyên ngành Ngân hàng-Tài taị trờng đại học KTQD, xuất phát từ nhận thức trên, sau thời gian thực tập Sở giao dịchI-Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt nam em xin mạn phép đợc chọn đề tài " Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng kinh tế quốc doanh Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam" để bảo vệ luận văn tốt nghiệp với mong muốn góp phần tổng kết khái quát lý luận từ thực tiễn, phục vụ cho việc nâng cao chất lợng tín dụng thành phần kinh tế quốc doanh nói riêng công CNH-HĐH đất nớc nói chung Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Ngoài lời mở đầu kết luận, kết cấu đề tài gồm: Chơng 1:Vai trò Tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc doanh Việt nam Chơng 2: Thực trạng tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc doanh Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc doanh Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Với thời gian khả năng, trình độ nhiều hạn chế nên em không tránh khỏi sơ xuất trình hoàn thành luận văn tốt nghiệp này.Em kính mong thầy cô giáo bạn đọc thông cảm đóng góp ý kiến giúp em có thêm kinh nghiệm quý báu để em thực tốt lần viết tiếp sau Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Chơng vai trò Tín dụng ngân hàng kinh tế quốc doanh Việt nam 1.1 kinh tế quốc doanh vai trò kinh tế thị trờng việt nam Trớc năm 1986, kinh tế kế hoạch hoá tập trung, quan điểm Đảng Nhà nớc ta xoá bỏ thành phần kinh tế phi xã hội chủ nghĩa, xây dựng quan hệ sản xuất với hai hình thức chủ yếu kinh tế quốc doanh kinh tế tập thể Trên thực tế, kinh tế quốc doanh không đợc thừa nhận làm cho kinh tế cân đối rơi vào trạng thái trì trệ thời gian dài Từ Đại hội VI (1986), Đảng Nhà nớc khẳng định quán thực chiến lợc kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo chế thị thờng có quản lý Nhà nớc định hớng XHCN Theo sở hữu t nhân đợc công nhận, kinh tế quốc doanh đợc tồn phát triển bình đẳng với thành phần kinh tế khác Hiện nay, sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX Quốc hội khoá X thông qua sửa đổi Hiến pháp kinh tế quốc doanh đợc tôn trọng đối xử bình đẳng kinh tế 1.1.1.Khái niệm phân loại Thành phần kinh tế quốc doanh thành phần kinh tế dựa sở hữu t nhân t liệu sản xuất.Các đơn vị, doanh nghiệp quốc doanh bao gồm: doanh nghiệp t nhân, công tyTNHH, công ty Cổ phần, công ty liên doanh đơn vị theo hình thức Hợp tác xã Cùng với phát triển kinh tế, kinh tế quốc doanh có phát triển nhanh chóng đạt số kết định Với sách khuyến khích hỗ trợ hoạt động cho thành phần này, số lợng Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp doanh nghiệp quốc doanh nớc ta tăng lên nhanh chóng Năm 1991 có 123 doanh nghiệp với số vốn điều lệ 63 tỷ đồng đến năm 1996 có 26.091 doanh nghiệp với số vốn điều lệ lên tới 8.257 tỷ đồng Đến năm 1998, kinh tế quốc doanh có 2.990 hợp tác xã, 24.667 doanh nghiệp t nhân 1.217.300 hộ kinh tế cá thể.Và theo thống kê 2002,cả nớc có 3.218 hợp tác xã, 32.985 doanh nghiệp t nhân ,1.326 công ty cổ phần nớc ta nay,xét cụ thể loại hình doanh nghiệp,thành phần kinh tế quốc doanh bao gồm: công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã, doanh nghiệp t nhân, hộ cá thể cá nhân kinh doanh Công ty loại hình doanh nghiêp hoạt động theo luật công ty,là đơn vị kinh tế cá nhân bỏ vốn thành lập theo luật doanh nghiệp,trách nhiệm quyền hạn nh lợi nhuận đợc phân chia theo tỷ lệ góp vốn.Công ty có hai loại: *Công ty cổ phần loại hình doanh nghiệp có đặc điểm sau: - Vốn điều lệ công ty đợc chia thành nhiều phần gọi cổ phần - Cổ đông tổ chức, cá nhân, số lợng cổ đông tối thiểu ba không hạn chế tối đa - Công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán công chúng theo quy định pháp luật chứng khoán - Công ty cổ phần có t cách pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản công ty phạm vi số vốn góp vào công ty *Công ty trách nhiệm hữu hạn công ty phần vốn góp tất thành viên phải đợc đóng đầy đủ thành lập công ty Các phần góp vốn đợc ghi điều lệ công ty Công ty không đợc phép phát hành loại chứng khoán Việc chuyển nhợng vốn góp thành viên đợc thực tự Việc chuyển nhợng phần vốn góp Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp cho ngời thành viên phải đợc trí thành viên đại diện với 3/4 số vốn điều lệ công ty *Hợp tác xã đơn vị kinh tế nhiều lao động góp vốn để sản xuất kinh doanh Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, hởng lợi, chịu rủi ro với thành viên nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải có hiệu vấn đề sản xuất kinh doanh đời sống Cơ quan cao Đại hội xã viên, quan quản lý hoạt động hợp tác xã ban chủ nhiệm hợp tác xã đợc xã viên bầu theo luật hợp tác xã *Doanh nghiệp t nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản trình sản xuất kinh doanh *Hộ kinh doanh cá thể thực thể kinh doanh cá nhân hộ gia đình làm chủ, kinh doanh địa điểm cố định, không thờng xuyên thuê lao động, dấu chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động kinh doanh Bộ phận kinh tế quốc doanh ngày phát triển bớc hoàn thịên thể vai trò quan trọng kinh tế.Tuy nhiên,sự phát triển kinh tế quốc doanh cần quan tâm nhiều Đảng Nhà nớc nỗ lực ngành, cấp 1.1.2.Đặc điểm kinh tế quốc doanh kinh tế thị trờng Việt Nam - Những đặc điểm khả tài Do phát triển thành phần kinh tế đợc thừa nhận 15 năm hoạt động môi trờng luật pháp đợc tạo dựng nên kinh tế quốc doanh nhiều vớng mắc trình phát triển Mặc dù năm gần đợc Đảng Nhà nớc khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi hoạt động sản xuất kinh doanh, nhng nhìn chung độ tập trung vốn thành phần cha cao Phần lớn doanh nghiệp Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp quốc doanh nớc ta có quy mô nhỏ chủ yếu thuộc loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ Nếu nh kinh tế Nhà nớc vốn phần lớn đợc hỗ trợ từ ngân sách kinh tế quốc doanh không nhận đợc hỗ trợ mà nguồn vốn kinh doanh chủ yếu đợc khai thác từ nguồn: vốn tự có, vốn huy động thị trờng cách phát hành cổ phiếu, trái phiếu nguồn vốn vay Do vậy, khả tài kinh tế quốc doanh nghèo nàn, vốn tự có nhỏ bé đáp ứng đợc cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Điều thể hiên rõ kinh tế nớc ta phát triển, tích luỹ t không đợc nhiều vốn tự có đa vào sản xuất kinh doanh không đáp ứng đủ Với cách giải huy động thị trờng đòi hỏi doanh nghiệp phải có quy mô lớn, có uy tín thị trờng, yêu cầu có thị trờng vốn hoàn chỉnh với hệ thống tổ chức trung gian đủ mạnh để có khả đảm đơng việc bảo lãnh, phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty, phụ thuộc vào trình độ dân trí sôi động thị trờng thứ cấp nớc ta, hình thức cha đợc áp dụng rộng rãi mà dừng việc phát hành cổ phiếu nội công ty cổ phần Kinh tế quốc doanh hình thành với quy mô nhỏ, uy tín hạn chế cha đáp ứng đợc yêu cầu Vì cách vay Ngân hàng thơng mại, nguồn vốn dồi đáp ứng đợc trình sản xuất kinh doanh kinh tế quốc doanh Mặc dù hạn chế khả tài song họ hoàn toàn có quyền tự chủ kinh doanh với động khả nhạy bén,thành phần kinh tế lại sử dụng vốn hiệu quả, có sức cạnh tranh lớn thị trờng - Đặc điểm trình độ, công nghệ sản xuất Do hạn chế vốn nên lực sản xuất thấp kéo theo trình độ kỹ thuật công nghệ kinh tế quốc doanh lạc hậu, chủ yếu Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp kỹ thuật công nghệ sử dụng nhiều lao động Theo số liệu điều tra Viện nghiên cứu kinh tế Trung ơng năm 2000 có 26% doanh nghiệp 21% số công ty sử dụng công nghệ tơng đối đại, 39,5% doanh nghiệp 21,2% công ty sử dụng công nghệ cổ truyền, 36,5% doanh nghiệp 61,3% công ty kết hợp công nghệ đại cổ truyền Công nghệ lạc hậu nguyên nhân làm cho sản phẩm sức cạnh tranh thị phần hàng hoá bị giới hạn khuôn khổ chật hẹp Tuy nhiên đặc điểm chung doanh nghiệp nớc ta, kể doanh nghiệp Nhà nớc phù hợp với đặc điểm kinh tế phát triển,thiếu động,mang nặng tính nông nớc ta -Đặc điểm trình độ quản lý, kinh doanh, kỹ ngời lao động Thành phần xuất thân chủ doanh nghiệp thuộc kinh tế quốc doanh có từ nhiều nguồn khác nhau: nông dân, thợ thủ công, tầng lớp trí thức Hơn nữa, kinh tế nớc ta chuyển sang kinh tế thị trờng nên kiến thức kinh tế, hiểu biết quy luật kinh doanh nắm bắt đợc Điều trớc hết gây khó khăn việc điều hành doanh nghiệp cho ngời làm chủ Họ gặp nhiều hạn chế, vớng mắc công tác tổ chức nhân sự, việc hoạch định kế hoạch nh phân tích dự án, hội đầu t.Bên cạnh đó,đội ngũ ngời lao động phần lớn xuất thân từ dân nghèo, nông thôn, trình độ học vấn nhều hạn chế nên kĩ nh kỉ luật lao động thấp,cha đáp ứng đủ nhu cầu cho công việc Việc thực Pháp lệnh tài thống kê Nhà nớc doanh nghiệp cha đợc thực nghiêm túc Phần lớn, doanh nghiệp hạch toán kế toán chủ yếu kinh nghiệm thân Do đó, họ gặp nhiều khó khăn tiếp cận nguồn vốn ngân hàng không chứng thực đợc lực kinh doanh nh tình hình tài thân cách rõ ràng -Đặc điểm môi trờng kinh doanh Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Các sách chế độ Nhà nớc thiếu đồng bộ, cha đầy đủ, cha có quy định rõ ràng để doanh nghiệp yên tâm đầu t vốn vào sản xuất kinh doanh giảm bớt rủi ro hoạt động Các văn kiện Đảng chủ trơng Nhà nớc Chính phủ nêu rõ công nhận vai trò quan trọng kinh tế quốc doanh chế thị trờng nhng việc cụ thể hoá thành quy định hớng dẫn chi tiết thi hành để tạo môi trờng thuận lợi kinh tế quốc doanh đến nhiều hạn chế Tính ổn định sách kinh tế- tài thấp, thiếu tính kích thích mà chủ yếu sách thuế pháp luật nặng tính ràng buộc nguyên tắc, chế độ Chính sách thuế nhiều u đãi, chiếu cố cho thành phần kinh tế Nhà nớc, cha đảm bảo công bằng, bình đẳng cạnh tranh lành mạnh thành phần kinh tế Tình trạng nhiều đơn vị kinh tế quốc doanh phải ngụy trang núp bóng dới danh nghĩa kinh tế Nhà nớc hòng mong thu đợc lợi nhuận cao chứng rõ ràng bất bình đẳng c xử ,thể việc u đãi mức kinh tế Nhà nớc Các sách Nhà nớc cha thực khuyến khích kinh tế quốc doanh tăng cờng sử dụng công nghệ mới, đào tạo cán quản lý, nâng cao trình độ khoa học kỹ thuật Thiếu sách bảo hộ quyền lợi đáng ngời lao động doanh nghiệp t nhân chế độ ngời lao động BHXH, BHYT thời gian làm việc, già Thủ tục hành nhiều phiền hà, nhũng nhiễu.Tình trạng quan liêu, cửa quyền quản lý kinh tế nói chung kinh tế quốc doanh nói riêng nhân tố cản trở không nhỏ sản xuất kinnh doanh.Mặt khác, môi trờng sản xuất nh tiêu thụ sản phẩm gặp nhiều khó khăn sức cạnh tranh Tóm lại, đặc điểm nói chung môi trờng kinh doanh thành phần kinh tế nói riêng nhiều bất cập, ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế này.Do đó, cần có quan Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp tâm mực ngành cấp đặc biệt ngành ngân hàng tạo để điều kiện cho họ việc tiếp cận vốn ngân hàng phục vụ nhu cầu đáng cho hoạt động sản xuất kinh doanh 1.1.3.Vai trò kinh tế quốc doanh kinh tế thị trờng Việt nam Trong xu mở cửa hội nhập khu vực quốc tế, kinh tế hàng hoá nhiều thành phần đợc thừa nhận tạo điều kiện để phát triển Kinh tế quốc doanh chứng tỏ đợc vai trò quan trọng kinh tế nớc ta nay.Điều đợc thể ở: 1.1.3.1 Sự phát triển kinh tế quốc doanh tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực đất nớc Sau 15 năm đổi mới, đạt đợc nhiều thành tựu nhng trình độ kinh tế nớc ta thấp tiềm phát triển kinh tế lớn, kinh tế Nhà nớc khai thác tận dụng hết đợc tiềm Vì cần phải phát triển kinh tế quốc doanh khai thác tốt nguồn lực đất nớc Việc khuyến khích thành phần kinh tế quốc doanh phát triển huy động đợc lợng vốn lớn nằm dân, tạo điều kiện cho lực ngời đợc giải phóng phát huy mạnh mẽ Mọi cá nhân, tổ chức cố gắng phát huy tối đa khả mình, tìm kiếm, khai thác nguồn lực lợi ích thân Đó động lực kích thích phát triển lực lợng sản xuất, thúc đẩy xã hội phát triển 1.1.3.2 Kinh tế quốc doanh phát triển tạo điều kiện thu hút lao động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp xã hội Việt nam nớc có dân số trẻ, lực lợng lao động đông đảo, kinh tế Nhà nớc tạo đầy đủ công ăn việc làm cho tất Hơn trải qua giai đoạn kinh tế hoạt động theo chế tập trung, bao cấp bộc lộ rõ mặt non công tác quản lý sử dụng lao động với chủ trơng giảm biên chế, kinh tế quốc doanh đối trọng Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp để thu hút lao động dôi từ đơn vị, quan Nhà nớc hành nghiệp Bên cạnh đó, tính đa dạng loại hình kinh tế quốc doanh, có mặt tất nghành nghề lĩnh vực, có mặt nông thôn thành thị, dễ dàng thành lập cá nhân, gia đình, hay số cổ đông liên kết lại dới dạng công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần với việc sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tơng đối nhiều lao động Do vậy, kinh tế quốc doanh nơi tạo việc làm nhanh nhất, dễ dàng so với kinh tế Nhà nớc 1.1.3.3 Trong trình đổi kinh tế, kinh tế quốc doanh ngày phát triển nhanh chóng, đóng góp ngày lớn vào tỷ trọng GDP quốc gia Mặc dù lép vế so với kinh tế Nhà nớc song đóng góp vào GDP kinh tế quốc doanh năm qua chứng tỏ đợc vai trò cần thiết thành phần kinh tế phát triển đất n ớc.Điều đợc thể qua bảng sau: Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 10 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp -Tăng cờng công tác tìm kiếm khách hàng, chủ động đặt qua hệ với khác hàng, dùng sách u đãi thu hút khách hàng -SGD cần tăng cờng công tác tuyên truyền quảng cáo sách chế, thể lệ cho vay tới tới kinh tế quốc doanh -SGD cần tiến hành phân loại khách hàng vay SGD cần phải phân loại khách hàng theo tiêu thức định nhằm chọn khách hàng tốt để có sách riêng họ Có thể phân loại đơn vị kinh tế theo mức sau: Đơn vị xếp loại A: đơn vị sản xuất kinh doanh ổn định có lãi hai năm liên tiếp gần nhất, kinh doanh mặt hàng đợc thị trờng a chuộng tơng lai đợc thị trơng a chuộng, thực tốt nghĩa vụ Nhà nớc, nợ hạn Sở giao dịch Nếu doanh nghiệp loại có phơng án khả thi cho vay u tiên thủ tục, lãi suất, chừng mực cho vay tín chấp Đơn vị xếp loại B: đơn vị sản xuất kinh doanh ổn định, uy tín thị trờng cha cao, lãnh đạo doanh nghiệp ngời có lực, coi trọng chữ tín Đối với đơn vị cho vay trên sở tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba Đơn vị xếp loại C: đơn vị kinh doanh thua lỗ biện pháp khắc phục, quan hệ với Ngân hàng bạn hàng không sòng phẳng, thờng xuyên có nợ hạn SGD phải tìm cách từ chối hợp lý, nhanh chóng thu hồi vốn Tuy nhiên cách phân loại tạm thời, khuôn mẫu để định cho vay khách hàng mà điều cốt yếu phơng án sản xuất kinh doanh tỏ thực có hiệu Sở giao dịch nới rộng mức độ nhng điều kiện cho phép Khi môi trờng kinh doanh ngày thông thoáng hội phát triển cho thành phần kinh tế vấn đề đặt SGD cần phải nắm bắt Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 72 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp đợc thông tin khách hàng cách xác, nhanh chóng, kịp thời, t vấn, chăm sóc khách hàng phát biểu không bình thờng khách hàng để kịp thời xử lý Nghiên cứu khai thác đối tợng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh thị trờng tiềm cho SGD hớng tới Hơn Hội nghị khách hàng cần lấy phiếu thăm dò ý kiến khác hàng quốc doanh để cung cấp đầy đủ dịch vụ mà đối tợng khách hàng mong muốn, tạo chế thông thoáng khuyến khích cho đối tợng này, tạo nhìn SGD mắt đối tợng khách hàng 3.2.6.Tăng cờng đội ngũ cán có tay nghề trình độ nghiệp vụ cao Thực tế đa nợ vay thành nợ khó đòi từ khâu xét duyệt thẩm định dự án sản xuất kinh doanh Do cán xử lý thẩm định dự án hiểu cách mơ hồ nghành nghề dự định đầu t, điều tất yếu có sai lệch việc thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng Một vai trò quan trọng Sở giao dịch không đơn nhà đầu t mà nhà t vấn cho doanh nghiệp quốc doanh Do đa mục tiêu mở rộng tín dụng không bổ sung nâng cao trình độ tay nghề đội ngũ cán tín dụng Sở giao dịch lực thẩm định am hiểu lĩnh vực đầu t, trau dồi, rèn luyện để có thái độ phục vụ tốt, nêu cao tinh thần trách nhiệm" Dám nghĩ, dám làm, dám chịu trách nhiệm", đồng thời cần hợp lý hoá quy trình nghiệp vụ khách hàng quốc doanh qua đầu mối (1 cửa), đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh gọn, phục vụ thông suốt Ngoài ra, Sở giao dịch nên phối hợp với trung tâm điều hành, NHTM khác quan thuộc Chính phủ tổ chức hội thảo phơng pháp đánh giá tài sản chấp vay vốn Ngân hàng, thông số thẩm định kết tài chính, kết hoạt động doanh nghiệp quốc doanh, vấn đề thông tin phòng chống rủi ro cán tín dụng phải đủ lực để chọn lọc xử lý thông tin có hiệu việc thẩm định dự Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 73 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp án cho vay Thờng xuyên tổ chức thi cán tín dụng giỏi nhằm khuyến khích cán tín dụng học hỏi kinh nghiệm từ Ngân hàng bạn đồng thời cập nhật thông tin từ phía Chính phủ Bên cạnh đó, Sở giao dịch cần có chế độ khen thởng thích đáng với chế lý nghiêm minh việc khoán công tác tín dụng cho cán Với cán vợt kế hoạch công tác tín dụng, cho vay an toàn cần có khen thởng vật chất nh tinh thần nhằm khuyến khích động viên nhiệt tình công tác, đồng thời nâng cao trách nhiệm cá nhân cán Mặt khác, Sở giao dịch cần tiếp tục đại hoá sở vật chất kỹ thuật nhằm phục vụ tốt nghiệp vụ kinh doanh nh đầu t thêm máy tính, phần mềm ứng dụng nh máy móc chuyên dụng khác để tăng chất lợng dịch vụ chuyển tiền, gửi tiền rút tiền tự động 3.2.7.Tăng cờng công tác tra, kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm soát nội công việc đóng vai trò quan trọng việc mở rộng tín dụng nâng cao chất lợng tín dụng cho khu vực kinh tế quốc doanh SGD Nó yếu tố đem lại an toàn, hiệu cho hoạt động tín dụng SGD Vì vậy, SGD cần tăng cờng kiểm tra, kiểm soát nhằm phát vi phạm, sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời Nhng SGD cần phải xây dựng sách kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng phù hợp với thực tế hoạt động SGD thay đổi thị trờng - Củng cố kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội SGD đơn vị thành viên Hệ thống kiểm tra nội chuyên trách cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ đợc độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra kiểm toán - Xây dựng hoàn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chơng trình kiểm tra định kỳ (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa ngăn chặn sai sót, hành vi vi phạm pháp luật để bảo Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 74 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thàn viên Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trờng hợp sai phạm Đảm bảo hoạt động SGD đợc kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ - Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trớc Giám đốc việc kiểm tra giám sát bảo đảm thông suốt, an toàn luật pháp hoạt động SGD - Thực việc kiểm tra, giám sát biện pháp xây dựng chơng trình tin học quản lý khai thác thông tin Ban kiểm tra, kiểm toán nội với phòng, ban SGD đơn vị, chi nhánh trực thuộc toàn hệ thống Coi trọng việc kiểm tra giám sát từ xa nhằm thu thập thông tin cảnh báo để ngăn chặn sai sót ảnh hởng xấu đến hoạt động Sở giao dịch - Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung SGD; xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin qua quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra, kiểm soát đạt hiệu Công tác tra, kiểm soát đợc đề cập không nằm vào phía đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất thoát tài sản xã hội chủ nhĩa làm uy tín Sở giao dịch 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nớc * Nhà nớc cần tiếp tục hoàn thiện ban hành nghị định sách, luật doanh nghiệp, sở hữu tài sản, chấp tài sản - Luật doanh nghiệp có hiệu lực thi hành từ ngày 1/1/2000, Chính phủ khẩn trơng yêu cầu chức xây dựng xong dự thảo Nghị định triển khai luật này, trình Chính phủ ban hành tạo môi trờng pháp Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 75 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp lý cho doanh nghiệp t nhân, kinh tế quốc doanh phát triển pháp luật, ổn định, vững sớm cho đời luật cạnh tranh - Bộ T pháp, Bộ tài sớm ban hành nghị định cho vay tín chấp; tín chấp chấp; tín chấp, chấp bảo lãnh để NHTM mở rộng tín dụng cho khu vực kinh tế quốc doanh dễ dàng - Chính phủ cho phép doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu quả, đợc vay vốn Ngân hàng đến mức 100 triệu, 200 triệu đồng chấp tài sản, miễn đảm bảo đợc ba điều kiện: dự án có hiệu quả, doanh nghiệp năm liền có lãi, tình hình tài lành mạnh có uy tín quan hệ vay vốn Ngân hàng - Cho phép ngời Việt nam nớc ngoài, Việt kiều, ngời nớc làm việc Việt nam, tự mua bán đất đai nhà ở, bất động sản không cần sử dụng đợc phép bán lại, thúc đẩy thị trờng bất động sản phát triển - Cho phép kinh tế t nhân tham gia hầu hết hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ, thơng mại, xuất nhập tất lĩnh vực kinh tế mà lâu thuộc độc quyền doanh nghiệp Nhà nớc, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế - Không hình hoá quan hệ kinh tế - dân quan hệ vay vốn Ngân hàng với doanh nghiệp quốc doanh xảy tranh chấp doanh nghiệp không trả nợ đợc cho Ngân hàng - Chính phủ có sách xử lý rủi ro Ngân hàng cho vay vốn doanh nghiệp quốc doanh, bình đẳng doanh nghiệp Nhà nớc nh: khoanh nợ, giảm nợ, ân hạn, u đãi lãi suất - Học tập kinh nghiệm Trung Quốc nên nghiên cứu, xem xét tách doanh nghiệp Bộ công an, Quân đội, quan Đảng khỏi tổ chức đó, hoạt động bình đẳng với doanh nghiệp quốc doanh theo luật doanh nghiệp Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 76 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Đối với Trung Quốc, phát triển kinh tế T nhân động lực cho phát triển kinh tế thực tế chứng minh khu vực kinh tế t nhân họ phát triển nhanh giai đoạn Chính phủ cần có cách nhìn tích cực khu vực kinh tế quốc doanh * Quản lý chặt chẽ chấp hành pháp lệnh thống kê kinh tế quốc doanh Các quan nhà Nhà nớc tăng cờng kiểm tra doanh nghiệp quốc doanh, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động pháp luật, thực pháp lệnh kế toán thống kê Yêu cầu doanh nghiệp có vốn điều lệ từ tỷ đồng 10 tỷ đồng trở lên, hàng năm phải thực kiểm toán Song tránh tình trạng tra, kiểm tra nhiều, chồng chéo, gây khó khăn cho doanh nghiệp * Đẩy nhanh tiến độ Cổ phần hoá - Chính phủ mạnh dạn cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc có quy mô vốn lớn, hoạt động có hiệu quả, mà thuộc lĩnh vực quan trọng nh, công ty bia Sài Gòn, Công ty Sữa Việt nam, số công ty Xi măng, nhà máy mía đờng, may mặc tạo đột phá tăng tốc đẩy nhanh thực trình cổ phẩn hoá doanh nghiệp Nhà nớc, thúc đẩy thị trờng chứng khoán hoạt động có hiệu - Chính phủ cam kết thực cam kết với IMF, ADB, WB, WTO, AFTA cải tổ doanh nghiệp Nhà nớc, thúc đẩy phát triển doanh nghiệp quốc doanh * Hình thành quỹ hỗ trợ doanh nghiệp quốc doanh - Hình thành Quỹ hỗ trợ xuất nhập Tách riêng tín dụng u đãi, tín dụng sách khỏi hoạt động NHTM, thành lập Ngân hàng sách - Hình thành Quỹ bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa nhỏ Ngoài ra, Chính phủ nên xây dựng dự án, đàm phán thu hút dự án nớc ngoài, tổ chức quốc tế về: đào tạo nâng cao trình độ quản lý Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 77 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp kinh doanh cho chủ doanh nghiệp Việt nam; xây dựng cung cấp thông tin thị trờng giới cho doanh nghiệp quốc doanh; giúp đỡ công nghệ, hợp tác kinh doanh, tài trợ vốn ban đầu thành lập doanh nghiệp - Có sách đáp ứng nhu cầu ngoại tệ để nhập cho doanh nghiệp quốc doanh nh doanh nghiệp Nhà nớc 3.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc - Thu hút dự án, chơng trình quốc tế, nớc khác, hỗ trợ nghành Ngân hàng Việt nam đào tạo cán quản lý, nâng cao trình độ quản trị, điều hành hoạt động Ngân hàng theo trình độ quốc tế, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định dự án, đánh giá dự án, phân tích đánh giá rủi ro cho cán Ngân hàng, trang bị công nghệ Ngân hàng đại - Sửa đổi chế, sách cho vay, bảo lãnh theo hớng nâng cao tính tự chủ, tự chịu Ngân hàng, tăng thu nhập, tăng lơng cho chủ Ngân hàng cán Ngân hàng Tuyển chọn cán vào làm việc Ngân hàng theo quy trình tiêu chuẩn Ngân hàng nớc - Nghiên cứu, xem xét vài năm tới cổ phần hoá 1-2 NHTM quốc doanh nhng Nhà nớc nắm giữ 50% vốn cổ phần, tổng số NHTM quốc doanh có Tất nhiên cần xem xét yếu tố khác cấu tại, số lợng NHTM cổ phần đông thị phần nhỏ - Thực lộ trình mở cửa hoạt động Ngân hàng nớc ngoài, bãi bỏ quy định hạn chế hoạt động Ngân hàng Việt nam theo cam kết với hiệp địng thơng mại Việt- Mỹ, AFTA Cho phép Ngân hàng Nhật, Mỹ, khối EU mở chi nhánh hoạt động Việt nam, tạo môi trờng cạnh tranh thông thoáng cho hoạt động Ngân hàng, thúc đẩy thị trờng vốn phát triển Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 78 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp -Sớm ban hành nghị định thông t hớng dẫn thực pháp lệnh thơng phiếu, thúc đẩy hoạt động tín dụng thơng mại phát triển 3.2.3.Kiến nghị Ngân hàng ĐT &PT Việt Nam Ngân hàng DDT &PTVN quan quản lí trực tiếp hoạt động SGD.Vì vậy, cần có quan tâm, hớng dẫn cụ thể hoạt động SGD: -Hoàn thiện chế, sách tín dụng, tạo hành lang pháp lí thuận lợi kinh tế quốc doanh thông qua việc đạo hớng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trơng, sách ngành Chính phủ -Cần xây dựng chiến lợc phát triển kinh doanh cụ thể cho giai đoạn -Quan tâm giải khoản nợ làm hệ thống 3.2.4 Kiến nghị kinh tế quốc doanh Trong kinh tế thị trờng, định đa doanh nghiệp có tác động quan trọng ảnh hởng tới hiệu hoạt động doanh nghiệp Do vậy, để đứng vững thị trờng, doanh nghiệp nói chung cá thể nói riêng phải tạo cho chiến lợc kinh doanh phù hợp với khả đáp ứng nhu cầu thị trờng Doanh nghiệp quốc doanh luôn phàn nàn bất bình đẳng nhng phải tự nhìn nhận lại thân hoạt động mình, để quan điểm Ngân hàng doanh nghiệp gặp gỡ nhau, là: doanh nghiệp làm ăn đàng hoàng, có hiệu quả, đáp ứng đợc điều kiện tối thiểu Ngân hàng Ngân hàng yên tâm cho vay Bởi Ngân hàng doanh nghiệp dạng đặc biệt, hoạt động kinh doanh để sinh lời đảm bảo an toàn cho Vì vậy, đứng góc độ Ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh cần phải "hiểu rõ" Ngân hàng vừa cho vay để tăng d nợ có hiệu đồng thời doanh nghiệp quốc doanh có đủ vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 79 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Điều giúp doanh nghiệp, Ngân hàng phát triển Cho nên, doanh nghiệp quốc doanh cần đạt số tiêu sau: - Có khả ổn định phát triển lâu dài - Có đội ngũ quản lý giỏi, có khả thích ứng với môi trờng kinh doanh - Không có biểu làm ăn thời, chụp giật, lừa đảo - Có sở vật chất kỹ thuật công nghệ tốt Có sản phẩm uy tín ổn định thị trờng (cả nớc quốc tế) - Có triển vọng chiếm lĩnh thị trờng quy mô lớn Do đó: -Thứ nhất, kinh tế quốc doanh phải tự nâng cao trình độ kinh doanh, trọng tới việc xây dựng hoạch định phơng án sản xuất kinh doanh, kể mời chuyên gia t vấn -Thứ hai, trung thực việc sử dụng vốn nh điều kiện liên quan đến cho vay, tránh tình trạng làm ẩu, gây thất thoát vốn khiến cho trả nợ Ngân hàng gặp khó khăn -Thứ ba, cung cấp thông tin đầy đủ, xác kịp thời cho khách hàng Thực việc hạch toán kế toán theo chế độ hành Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 80 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp kết luận Trong công đổi mở cửa kinh tế, với thành phần kinh tế khác, kinh tế quốc doanh ngày cang đợc phục hồi, phát triển khẳng định vai trò nghiệp CNH-HĐH đất nớc Sự phát triển kinh tế quốc doanh dới tác động chế chung, bên cạnh việc tự huy động vốn thân vốn tín dụng Ngân hàng đầu t cho thành phần đóng vai trò quan trọng Hoạt động tín dụng thúc đẩy phát triển kinh tế quốc doanh mà thông qua tác động trở lại, thúc đẩy hệ thống Ngân hàng, đổi sách tiền tệ, hoàn thiện chế, sách tín dụng Mặc dù đạt đợc kết ban đầu nhng hoạt động nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc doanh nhiều tồn vấn đề phát sinh cần tiếp tục nghiên cứu, giải Qua luận văn này, em hệ thống hoá vị trí, vai trò, cần thiết việc nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc doanh với đặc thù vốn có thành phần kinh tế này.Thông qua thực trạng tín dụng kinh tế quốc doanh với kết ban đầu tồn cần xem xét , em xin mạnh dạn đa giải pháp kiến nghị với mong muốn góp phần vào việc nâng cao chất lợng tín dụng kinh tế quốc doanh SGD thời gian tới Với trình độ hiểu biết thời gian thực tập có hạn,nên em tránh khỏi thiếu sót trình hoàn thành luận văn Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp bảo thầy cô bạn để em có thêm kinh nghiệm qúy báu trình nghiên cứu tiếp sau Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 81 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo Báo cáo tổng kết kinh doanh năm, 2000, 2001,2002 Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt nam Tạp chí Ngân hàng số năm 2000, 2001,2002 Quy định 284, 324, 1627 Thống đốc Ngân hàng quy chế cho vay Tạp chí Thi trờng Tài Tiền tệ số năm 2001 Tạp chí Kinh tế phát triển số năm 2000, 2001 Các văn hớng dẫn NHĐT&PTVN thẩm định, quy trình tín dụng Kinh tế trị cao cấp tập (Nhà xuất trị quốc gia) Ngân hàng thơng mại (Edward W.reed& Edward K.gill) (Nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh 1995) Tiền tệ, Ngân hàng thị trờng tài (Frederic S Mishkin) 10 Niêm giám thống kê 2002 (Tổng cục thống kê) 11 Niên giám thống kê Hà nội 2001(Cục thống kê thành phố Hà nội) Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 82 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp lời cảm ơn Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo trờng ĐH KTQD nói chung thầy, cô giáo khoa Ngân hàng-Tài nói riêng góp nhiều công sức dạy dỗ,bảo ban giúp đỡ em suốt trình học tập trờng để em có đợc kiến thức nh ngày hôm Với lòng biết ơn sâu sắc, em xin chân thành cảm ơn cô giáo-Thạc sĩ Phạm Hồng Vân tận tình hớng dẫn, bảo, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình thực tập hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị công tác SGDNH ĐT&PTVN, đặc biệt cô chú, anh chị phòng Tín dụng II tạo điều kiện nh nhiệt tình giúp đỡ em suốt trình thực tập tai nh trình thực luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 83 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp Mục lục Lời cám ơn LấI NI đầU CHơNG VAI TRSS CẹA TíN DễNG NGâN H NG đẩI VI KINH Tế NGO I QUẩC DOANH ậ VIệT NAM 1.1 KINH Tế NGO I QUẩC DOANH V VAI TRSS CẹA N TRONG NềN KINH Tế THị TRấNG ậ VIệT NAM 1.1.1.Khái niệm phân loại 1.1.2.Đặc điểm kinh tế quốc doanh kinh tế thị trờng Việt Nam 1.1.3.Vai trò kinh tế quốc doanh kinh tế thị trờng Việt nam 1.1.3.1 Sự phát triển kinh tế quốc doanh tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực đất nớc .9 1.1.3.2 Kinh tế quốc doanh phát triển tạo điều kiện thu hút lao động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp xã hội 1.1.3.3 Trong trình đổi kinh tế, kinh tế quốc doanh ngày phát triển nhanh chóng, đóng góp ngày lớn vào tỷ trọng GDP quốc gia 10 1.1.3.4 Kinh tế quốc doanh tạo cạnh tranh, góp phần tạo phát triển sôi động kinh tế 11 1.1.3.5 Sự phát triển kinh tế quốc doanh góp phần vào trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc 12 1.2.Vai trò tín dụng ngân hàng việc phát triển kinh tế quốc doanh .13 1.2.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng .13 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 14 1.2.3 Quy trình tín dụng 18 1.2.4 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng nói chung phát triển kinh tế quốc doanh Việt nam nói riêng .19 1.2.4.1 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng Việt Nam 19 1.2.4.2.Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc doanh Việt Nam 22 1.3.Chất lợng tín dụng ngân hàng .24 1.3.1.Quan điểm chất lợng tín dụng .24 1.3.2.Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng 25 1.3.2.1.Nhóm tiêu định lợng 25 Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 84 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp 1.3.2.2.Nhóm tiêu đánh giá chất lợng tín dụng định lợng 28 1.3.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng kinh tế quốc doanh Việt Nam 29 1.3.3.1 Các nhân tố chủ quan 29 * Về PHíA NGâN H NG .29 1.3.3.2.Các nhân tố khách quan 31 NHâN Tẩ KHáCH QUAN L CáC YếU Tẩ THUẫC Về MôI TRấNG KINH Tế, VăN HA, Xã HẫI, NHIềU KHI KHôNG THể HIệN R S HIệN DIệN CẹA N NHNG TRONG MẫT Sẩ đIềU KIệN NHấT địNH,đâY LạI L NHữNG NHâN Tẩ QUAN TRNG C ảNH HậNG KHôNG NH TI HOạT đẫNG NGâN H NG NI CHUNG V CHấT LẻNG TíN DễNG NI RIêNG 31 + MôI TRấNG KINH Tế 31 + Môi trờng pháp lý 31 CHơNG II .33 THC TRạNG HOạT đẫNG TíN DễNG V CHấT LẻNGđẩI VI KINH Tế NGO I QUẩC DOANH TạI Sậ GIAO DịCH I NGâN H NG ĐầU T & PHáT TRIểN VIệT NAM 33 2.1 Khái quát SGDI - nhđt&ptvn 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2.Cơ cấu tổ chức 33 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh tình hình hoạt động kinh doanh Sở giao dịch NHĐT&PTVN thời gian qua 35 2.1.3.1 Môi trờng hoạt động 35 2.1.3.2 Các hoạt động nghiệp vụ Sở giao dịch thời gian qua 35 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng kinh tế quốc doanh Sgd I- NHĐT& PTVN .41 2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng kinh tế quốc doanh SGDI - NHĐT& PTVN .41 2.2.1.1 Tình hình cho vay NQD 41 2.2.1.2.Tình hình thu nợ NQD .46 2.2.1.3 Tình hình D nợ NQD 49 2.2.2.Thực trạng chất lợng tín dụng kinh tế quốc doanh SGDI-Ngân hàng DDT&PTVN 52 2.2.2.1.Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu .52 2.2.2.2.Tình hình nợ hạn 53 2.2.2.3.Tỷ lệ Nợ khó đòi NQD 54 2.2.3.Đánh giá kết đạt đợc hạn chế hoạt động tín dụng kinh tế quốc doanh .56 Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 85 Khoa Ngân Hàng- Tài Chính Luận văn tốt nghiệp 2.2.3.1 Những kết đạt đợc 56 2.2.3.2 Những hạn chế quan hệ tín dụng với kinh tế quốc doanh SGD NHĐT& PTVN nguyên nhân .59 CHơNG 64 GIảI PHáP NâNG CAO CHấT LẻNG TíN DễNG đẩI VI KINH Tế NGO I QUẩC DOANH TạI SGDI-NHĐT&PTVN .64 3.1 định hớng hoạt động tín dụng kinh tế quốc doanh sở giao dịch i 64 3.2 giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng kinh tế quốc doanh sgdi-nhđt&ptvn 66 3.2.1.Nâng cao lực tài chính, huy động vốn sử dụng vốn có hiệu 66 3.2.2 Kiểm tra, giám sát chặt chẽ vốn vay trình trả nợ vay, xử lí nợ hạn, nợ khó đòi kinh tế quốc doanh .67 3.2.3 Nâng cao chất lợng thẩm định cho vay kinh tế quốc doanh 68 Phân tích tính cách uy tín khách hàng 69 3.2.4.Đổi sách tín dụng .69 3.2.4.1 Đa dạng hoá hình thức lãi suất .69 3.2.4.2 Thay đổi phơng pháp tính hạn mức tín dụng 70 3.2.4.3 Đa dạng hoá hình thức bảo đảm tiền vay 71 3.2.5 Đổi sách khách hàng .71 Mặt khác, Sở giao dịch cần tiếp tục đại hoá sở vật chất kỹ thuật nhằm phục vụ tốt nghiệp vụ kinh doanh nh đầu t thêm máy tính, phần mềm ứng dụng nh máy móc chuyên dụng khác để tăng chất lợng dịch vụ chuyển tiền, gửi tiền rút tiền tự động 74 3.2.7.Tăng cờng công tác tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ74 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 75 3.3.1 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nớc 75 3.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 78 3.2.3.Kiến nghị Ngân hàng ĐT &PT Việt Nam .79 3.2.4 Kiến nghị kinh tế quốc doanh 79 KếT LUậN 81 DANH MễC T I LIệU THAM KHảO 82 .83 Nguyễn Ngọc Anh Ngân hàng 41D 86