Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA NHTM 1.1 Khái quát nghiệp vụ cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay 1.1.2 Các hình thức cho vay: 1.1.3 Ý nghĩa việc phân loại hình thức cho vay 1.2 Các loại rủi ro cho vay: .1 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay: 1.2.2 Các loại rủi ro cho vay: 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro: 1.3 Ý nghĩa phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay: 1.4 Ảnh hưởng rủi ro cho vay ngân hàng: 1.4.1 Rủi ro cho vay làm giảm doanh thu ngân hàng .8 1.4.2 Rủi ro cho vay làm giảm khả toán ngân hàng .8 1.4.3 Rủi ro cho vay làm giảm uy tín ngân hàng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA TECHCOMBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI 10 2.1 Khái quát Techcombank 10 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 10 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Ngân hàng Techcombank 11 2.2 Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Techcombank 14 2.2.1 Tình hình huy động vốn 14 2.2.2 Tình hình cho vay 16 2.2.3 Tình hình dịch vụ ngân hàng: .16 2.2.4 Thực trạng cho vay quản lý rủi ro cho vay 17 2.2.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng: 18 2.2.6 Hiệu suất sử dụng vốn 18 Đặng Ánh Dương Luận văn tốt nghiệp 2.2.7 Thu nhập hoạt động cho vay 19 2.3 Một số nhận xét đánh giá rủi ro quản lý rủi ro NHTMCP – Techcombank 20 2.3.1 Kết đạt 20 2.3.2 Một số tồn tại: .22 2.3.3 Nguyên nhân 22 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng .22 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 23 2.3.3.3 Nguyên nhân môi trường cho vay 24 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI TECHCOMBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI 26 3.1 Định hướng cho năm 2009 .26 3.1.1 Định hướng cho toàn Chi nhánh 26 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay NHTMCP – Techcombank 26 3.2 Một số giải pháp 27 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ cho vay: 27 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro nghiệp vụ cho vay: 28 3.2.3 Nhóm giải pháp công nghệ NH nhân .29 3.3 Một số kiến nghị 30 3.3.1 Kiến nghị đối quản lý vĩ mô Nhà nước 30 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 31 KẾT LUẬN 33 DANH MỤC VIẾT TẮT 35 Đặng Ánh Dương Luận văn tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Ngân hàng trung gian tài chính, kênh dẫn vốn quan trọng cho toàn kinh tế Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, việc hoàn thiện mở rộng hoạt động hướng phương châm cho ngân hàng tồn phát triển Trong hoạt động ngân hàng có hoạt động cho vay Từ thực tế cho thấy xã hội ngày phát triển, công ty, doanh nghiệp cần vốn để sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường mà nay, cá nhân người cần vốn hết Cuộc sống ngày đại, mức sống người dân nâng cao, sống không bó hẹp “ăn no, mặc ấm” mà dần chuyển sang “ăn ngon, mặc đẹp” nhu cầu khác cần phải đáp ứng Giờ dây, tâm lý người dân coi việc vay muốn sử dụng hàng hóa trước có khả toán Sau thời gian thực tập, tìm tòi học hỏi Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Techcombank, em nhận thấy vai trò quan trọng hoạt động cho vay tới Ngân hàng Chính vậy, việc tiếp tục nghiên cứu đưa giải pháp để phát triển nghiệp vụ cho vay có ý nghĩa phương diện lý luận thực tiễn đa dạng hóa hoạt động ngân hàng Do đó, em lựa chọn đề tài “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NHTMCPKT – Techcombank – Chi nhánh Hà Nội ” làm đề tài nghiên cứu Nội dung đề tài bao gồm ba chương: Chương 1: Tổng quan nghiệp vụ cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Techcombank – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro Techcombank – Chi nhánh Hà Nội Đặng Ánh Dương Luận văn tốt nghiệp Phạm vi đề tài nghiên cứu hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam từ năm 2006 tới năm 2008 Trên sở lý luận thực tiễn, viết đưa số ý kiến nhằm phát triển hoạt động Ngân Hàng Để hoàn thiện đề tài này, em nhận giúp đỡ vô nhiệt tình GS.TS Vũ Văn Hoá Bên cạnh đó, thời gian thực tập, em giúp đỡ tận tình anh chị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn mong tiếp tục nhận bảo thầy cô anh chị Ngân Hàng Đặng Ánh Dương Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA NHTM 1.1 Khái quát nghiệp vụ cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay nghiệp vụ sử dụng vốn, theo NHTM thỏa thuận cho khách hàng sử dụng số tiền định với cam kết phải hoàn trả gốc lãi sau thời gian định 1.1.2 Các hình thức cho vay: - Theo thời gian - Theo thành phần kinh tế - Theo phương thức hoàn trả - Theo mức độ đảm bảo tiền vay - Theo phương thức cấp vốn 1.1.3 Ý nghĩa việc phân loại hình thức cho vay - Phù hợp với đối tác xin vay - Phù hợp với phương thức quản lý NHTM - Tạo điều kiện để NHTM thực kế hoạch đầu tư vốn 1.2 Các loại rủi ro cho vay: 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay: Rủi ro cho vay cố liên quan đến sử dụng vốn khách hàng, làm tổn thất vốn tài sản NHTM 1.2.2 Các loại rủi ro cho vay:  Nợ hạn Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp + Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không trả đến hạn thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Chỉ tiêu ảnh hưởng đáng kể tới tính khoản rủi ro khoản ngân hàng, ảnh hưởng tới chi phí gia tăng làm giảm thu nhập ngân hàng  Nợ khó đòi Nợ khó đòi khoản nợ hạn qua kỳ gia hạn nợ Những khoản nợ ngân hàng phải có biện pháp thích hợp để thu lại tiền vay cho hợp lý Bởi khoản nợ hi vọng thu lại tiền vay khó, lúc khả chi trả khách hàng hạn hẹp Loại nợ chứa đựng rủi ro cao thường mang lại tổn thất cho ngân hàng  Rủi ro lãi suất: loại rủi ro biến động yếu tố tiền tệ + Lạm phát tăng, lãi suất buộc phải điểu chỉnh theo xu hương tăng lên, chi phí Ngân hàng tăng lên, làm giảm thu nhập Ngân hàng Khi lạm phát cao thường có lợi cho người vay vốn bất lợi cho người cho vay + Do cấu tài sản nợ tài sản có Ngân hàng không hợp lý Ngân hàng dùng tài sản nợ ngắn hạn để đầu tư vào tài sản có dài hạn Nếu lãi suất ngắn hạn tăng, chi phí Ngân hàng tăng lên, thu nhập tài sản có dài hạn giữ nguyên, thu nhập Ngân hàng không đủ bù đắp chi phí kinh doanh, dẫn đến ăn mòn vào vốn + Ngoài rủi ro lãi suất xảy trình độ thấp bị thua thiệt việc cạnh tranh lãi suất thị trường Hoặc yếu tố kinh tế tác động đến lãi suất cung, cầu, yếu tố thị trường Khi Nhà nước có định điều chỉnh lãi suất theo hướng giảm xuống, tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn trả Như lãi suất cho vay bị giảm thấp, phần trả lãi cho khoản tiền gửi có kỳ hạn lại không giảm tương ứng dẫn đến rủi ro lãi suất  Rủi ro tỷ giá - Rủi ro hối đoái Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp + Rủi ro hối đoái loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái Nếu tỷ giá hối đoái bán lớn tỷ giá mua vào nhà kinh doanh có lãi, ngược lại bị lỗ + Các rủi ro việc giao dịch ngoại hối xuất phát từ tỷ giá hối đoái loại tiền tệ khác tác động kinh tế trị nước 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro:  Nguyên nhân từ phía khách hàng - Đối với khách hàng cá nhân + Do tình trạng sức khoẻ, bệnh tật, mâu thuẫn gia đình + Người vay bị thât nghiệp tạm thời, lâu dài ảnh hưởng đến thu nhập + Do người vay hoạch định ngân sách không xác, người vay dung tiền vay sai mục đích, chưa có kinh nghiệm việc tổ chức sản xuất, quản lý kinh doanh dẫn đến trả nợ không hạn cho ngân hàng Trong tương lai nhu cầu vay dân cư có khả tăng mạnh, mức sống tầng lớp dân cư ngày tăng cao vật chất lẫn tinh thần Vì vậy, thân ngân hàng cần phải có sách tín dụng thích hợp để hạn chế rủi ro cho vay, đồng thời góp phần nâng cao hiệu tín dụng - Đối với khách hàng doanh nghiệp + Doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vốn vay vào việc sản xuất kinh doanh loại mặt hàng bị pháp luật cấm + Không đảm bảo tính hiệu sử dụng vốn, lãng phí, tham ô, tham nhũng + Doanh nghiệp gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh mình, nguyên nhân trực tiếp dẫn tới rủi ro cho ngân hàng Rủi ro hoạt động kinh doanh xảy tính khả thi dự án thấp, không khoa học, không tiếp cận thị trường Do chưa đánh giá xác nhu cầu thị trường, hay đánh giá sai lầm khả tiêu thụ thị trường Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp Dẫn đến tình trạng sản phẩm tồn kho nhiều so với nhu cầu Cần quan tâm đến công tác nghiên cứu thị trường công tác Marketing doanh nghiệp + Doanh nghiệp bị thiệt hại thị trường đầu vào Đây thị trường cung cấp nguồn lực cho trình sản xuất nguyên vật liệu, dịch vụ, thiết bị công nghệ.Do kế hoạch trước biến động thị trường tình trạng tăng giá nguyên vật liệu kiểm soát, trực tiếp làm tăng giá thành sản phẩm Nếu doanh nghiệp tăng giá sản phẩm lên làm cho việc tiêu thụ sản phẩm chậm lại, tình hình luân chuyển vốn chậm, ảnh hưởng tơi khả toán nợ ngân hàng doanh nghiệp Ngược lại, doanh nghiệp giữ nguyên giá không tăng giá làm giảm lợi nhuận khả tái sản xuất doanh nghiệp tương lai, chí bị thua lỗ Ngoài ra, chất lượng nguyên vật liệu không đảm bảo ảnh hưởng tới chất lượng sản phẩm, làm giảm uy tín thương hiệu sản phẩm thị trường, làm giảm khả cạnh tranh Do thân doanh nghiệp cần phải có sách dự trữ nguyên vật liệu để đề phòng trường hợp tăng giá gây thiệt hại cho trình sản xuất, doanh nghiệp sản xuất mang tính thời vụ cao + Do doanh nghiệp gặp khó khăn trình sản xuất tình hình suất lao động giảm sút, công nghệ sản xuất lạc hậu, trình độ tay nghề công nhân thấp Do cấu chi phí cố định chiếm tỷ trọng lớn, gây tượng lãng phí ứ đọng vốn Cũng trình độ quản lý doanh nghiệp ban giám đốc yếu, không hiệu quả, không động viên đội ngũ nhân viên hoạt động hăng say, chế độ lương bổng khuyến khích, sách quản lý thiếu chiều sâu + Bên cạnh doanh nghiệp gặp rủi ro thị trường đầu Do khả cạnh tranh sản phẩm thị trường thấp, chất lượng kém, mẫu mã không bắt mắt Và áp lực cạnh tranh bắt buộc doanh nghiệp phải hạ thấp giá thành cách đồng loạt, điều nảy ảnh hưởng đến thu nhâp doanh nghiệp Hơn nữa, thiếu quan tâm, đầu tư vào công tác phân tích, phán đoán, dự Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp báo thị trường làm giảm khả tham gia thị trường, sản xuất lớn so với nhu cầu, dẫn tới tình trạng ứ đọng hàng hoá, hạn chế khả quay vòng hàng tồn kho Hệ thống mạng lưới đại lý, cửa hàng tiêu thụ không đặt vùng thị trường, sản phẩm không tới tay người tiêu dùng Nhất tới có tham gia mạnh mẽ ngân hàng nước xu hội nhập hoá kinh tế, đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách nghiên cứu thị trường hợp lý hơn, hiệu  Nguyên nhân từ phía Ngân hàng: Ngoài nguyên nhân xuất phát từ phía người vay, từ môi trường khách quan gây tình trạng rủi ro cho vay, có nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng: + Khâu phân tích thẩm định yếu nguyên nhân trực tiếp gây rủi ro tín dụng Do cán tín dụng lực thấp, chưa đào tạo đầy đủ, kinh nghiệm ngành nghề mà tài trợ, vấn đề đạo đức không tốt cán thẩm định không trung thực, thiếu trách nhiệm, cấu kết với người vay để chiếm đoạt vốn ngân hàng + Do ngân hàng không thực thực hiên không đầy đủ khâu bảo đảm tín dụng Như cán thẩm định đánh giá sai giá trị tài sản đảm bảo bao gồm giá trị tương lai, lại tin tưởng vào tài sản đảm bảo coi “bùa hộ mệnh” cho công tác thu hồi vốn sau này, mà coi nhẹ công tác kiểm tra, đôn đốc, giám sát thực dự án, phòng ngừa rủi ro, biện pháp kịp thời nhằm hạn chế khoản vay dẫn tới nợ hạn + Do ngân hàng không thực hiên tốt công tác giám sát tín dụng Bởi vì, trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cho vay hạn chế, thiếu thực tế, dựa giấy tờ, số liệu báo cáo khách hàng Thiếu tinh thần trách nhiệm công tác nghiệp vụ, kiểm tra, kiểm soát lấy lệ, hời hợt, mang tính hình thức, không phản ánh thật chịu áp lực từ cấp trên, từ quyền địa phương Một hệ thống kiểm soát lỏng lẻo dễ dẫn đến tình trạng thất thoát vốn, giảm thấp hiệu hoạt động kinh doanh Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp + Ngoài nguyên nhân gây rủi ro trên, Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng cho vay tập trung vào đối tượng, khu vực, ngành hạn chế linh hoạt ngân hàng trước biến động thị trường cạnh tranh, gây tổn thất cho ngân hàng Có thể công tác thiết kế sản phẩm tín dụng không phù hợp với nhu cầu đặc điểm người vay, nặng tính chất quan liêu, quan cách hoạt động giao dịch với khách hàng, cán ngân hàng vi phạm đạo đức nghề nghiệp, thông đồng với khách hàng, nhận hối lộ, cố tình làm sai nguyên tắc  Nguyên nhân rủi ro từ tài sản đảm bảo + Ngân hàng gặp rủi ro trình nắm giữ xử lýtài sản đảm bảo Do người vay cầm cố tài sản cho người khác, người vay cố tình gây khó khăn công tác phát mại tài sản đảm bảo, khiến cho ngân hàng thu hồi vốn vay, ảnh hưởng đến tình hình hoạt động chung toàn ngân hàng Khi rủi ro không phạm vi khoản vay mà lan rộng phạm vi máy hoạt động kinh doanh + Đối với trường hợp bảo lãnh: Ngân hàng gặp rủi ro người bảo lãnh không thực nghĩa vụ toán gặp khó khăn vấn đề tài Gây ứ đọng vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng, rộng nguy rủi ro cao + Ngoài có nguyên nhân không đồng vế văn pháp lý có liên quan đến tài sản đảm bảo, gây khó khăn cho ngân hàng trường hợp phát mại tài sản đảm bảo xử lý cố, qua hạn chế vị pháp lý ngân hàng xử lý tài sản  Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh - Môi trường kinh tế: Môi trường kinh tế tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp kinh tế + Khi kinh tế tăng trưởng ổn định doanh nghiệp làm ăn có hiệu có nhiều khả trả nợ cho ngân hàng Ngược lại kinh Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp hình thức trả góp co học viên cao học Phòng đến tiếp thị giới thiệu sản phẩm tới lớp học cao học khoa học Cao học hợp tác với người Trường Kinh tế Quốc dân có nhiều học viên quan tâm tới chương trình 2.3.2 Một số tồn tại: Mặc dù Chi nhánh tiến hành nhiều biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro tránh khỏi tồn sau: - Nợ hạn gia tăng - Hiệu suất sử dụng vốn giảm - Đối tượng cho vay chưa mở rộng - Công tác kiểm tra trước, sau cho vay chưa trọng mức Sự kết hợp cán tín dụng cán kế toán Ngân hàng việc theo dõi, đôn đốc để thu nợ chưa chặt chẽ Mặc vay năm vừa qua phát triển nhanh chóng đem so sánh với dư nợ chung ngân hàng tỷ lệ chiếm phần nhỏ, tương ứng với doanh thu từ hoạt động không cao Bên cạnh đó, dư nợ tín dụng chung có vượt kế hoạch đề riêng cho vay dư nợ chưa đạt so với kế hoạch, đặc biệt kết thực cho vay du học xa so với tiêu đề 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 2.3.3.1.1 Do kinh doanh thua lỗ, phá sản, hàng hoá chậm tiêu thụ Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn tới tình trạng nợ hạn Ngân hàng Techcombank.Nguyên nhân bắt nguồn từ việc khách hàng chọn phương án kinh doanh mặt hàng có nhu cầu thị trường, sức cạnh tranh Hơn trình điều chỉnh sản xuất kinh doanh tỏ yếu lực quản lý, trình độ kỹ thuật công nghệ lạc hậu dẫn tới suất lao động Đặng Ánh Dương 22 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp thấp, chất lượng sản phẩm kém, giá thành cao không đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nước xuất khẩu, không đủ sức cạnh tranh với hàng hoá nhập ngoại phong phú mẫu mã chủng loại chất lượng tốt, giá hợp lý, hàng hoá khó tiêu thụ thu lỗ điều tất yếu tiền trả nợ nguồn hàng 2.3.3.1.2 Do công nợ chưa thu Nợ hạn nguyên nhân lớn tổng số nợ qúa hạn Ngân hàng Techcombank Đây tượng chiếm dụng vốn lẫn để kinh doanh, gây khó khăn cho số khách hàng vay vốn ngân hàng, họ phải chịu lãi trả chậm cho ngân hàng 2.3.3.1.3 Do sử dụng vốn vay sai mục đích Nợ hạn bắt nguồn từ nguyên nhân chủ yếu từ thành phần kinh tế quốc doanh Trong thực tế, việc ngân hàng quản lý vốn vay khu vực kinh tế quốc doanh khó nhiều so với kinh tế quốc doanh mua bán kinh doanh khu vực đặc biệt cá nhân kinh doanh thường chứng từ sổ sách ghi chép đầy đủ theo chế độ kế toán Nhận thức điều ham lợi họ không đầu tư vào phương án kinh doanh trình ngân hàng mà đầu tư vào lĩnh vực khác có khả thu lợi nhuận cao mức độ rủi ro lớn, thua lỗ khả trả nợ ngân hàng 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 2.3.3.2.1.Cán tín dụng thiếu trình độ Đây yếu tố mà ngân hàng đáng quan tâm trình hoạt động Vì trình độ cán tín dụng định tới tính khả quan hay không khoản cho vay, phương diện như: thẩm định dự án, thu thập thông tin từ khách hàng đánh giá báo cáo tài khách hàng Vì cán tín dụng cần phải có trình độ bao quát để có nhân phán khoản vay 2.3.3.2.2 Ngân hàng tin tưởng vào tài sản chấp Đặng Ánh Dương 23 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp Theo nguyên tắc cho vay phải có tài sản chấp song cán tín dụng không nên cứng nhắc điều kiện Có đơn vị kinh doanh tốt không cần tài sản chấp, ngược lại có khách hàng vay có tài sản chấp lớn làm ăn thu lỗ dẫn tới ngân hàng phải phát tài sản chấp để thu hồi nợ Nhưng việc bán tài sản chấp để thu hồi với vốn đọng toán khó cho ngân hàng phát sinh Mặt khác việc định giá tài sản chấp yếu tố định tới khoản cho vay thu hồi vốn sau cho vay 2.3.3.3 Nguyên nhân môi trường cho vay 2.3.3.3.1 Môi trường kinh tế, không ổn định Do sách quản lý kinh tế vĩ mô Nhà nước trình điều chỉnh đổi cho phù hợp với phát triển kinh tế thị trường Do doanh nghiệp phải chuyển hướng sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế, sách Từ dẫn tới thu lỗ kinh doanh không đủ điều kiện vốn để tiếp tục đổi kinh doanh tiếp Bên cạnh hầu hết doanh nghiệp nghèo vốn nàn vốn khả quản lý yếu kém, tầm suy nghĩ, cung cách làm ăn mang nặng tư tưởng thời bao cấp Chưa đổi chưa theo kịp với phát triển thị trường, buôn lậu, hàng giả chưa ngăn chặn triệt để yếu tố gây ảnh hưởng lớn đến sản xuất nước 2.3.3.3.2 Môi trường pháp lý không thuận lợi Hệ thống pháp luật hành không đồng chưa phù hợp với yêu cầu thực tế kinh tế thị trường Mặc dù năm gần hệ thống pháp luật nước ta có chuyển biến tích cực chưa đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp, nhà đầu tư nước nước + Việc ban hành văn tín dụng bị chồng chéo, trùng lặp nên hướng dẫn, tổ chức thực văn gặp nhiều khó khăn Đặng Ánh Dương 24 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp + Bên cạnh cạnh số sách văn tín dụng sửa đổi bổ sung cho phù hợp với phát triển, điều kiện thực tế bất cập nên việc thực văn gặp không khó khăn Về quy định vốn cho vay ngân hàng phần vốn bổ sung thêm, doanh nghiệp phải có tỷ lệ vốn tự có để tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh Nhưng thực tế vốn doanh nghiệp thường ỏi, phần lớn vốn hoạt động vốn vay nguồn hàng chiếm dụng trình sản xuất kinh doanh Có trường hợp, ngân hàng cho vay gấp nhiều lần vốn tự có doanh nghiệp nên khả rủi ro cao doanh nghiệp gặp khó khăn kinh doanh Về chế độ hạch toán, kế toán: Việc thực pháp lệnh kế toán thống kê chưa nghiêm túc Doanh nghiệp chưa phải thực chế độ kiểm toán bắt buộc nên nhiều trường hợp số liệu toán không phản ánh xác tình hình sản xuất kinh doanh tài doanh nghiệp, doanh nghiệp tư nhân hầu hết không ghi chép ghi chép theo kiểu số nợ không theo quy định nhà nước để trốn thuế gây ảnh hưởng không tốt tới kết thẩm định định đầu tư vốn Ngân hàng Việc thực pháp luật chủ thể kinh doanh không nghiêm chế bảo đảm thực thi pháp luật hiệu lực Tính phổ biến doanh nghiệp vi phạm pháp luật mức độ khác Đặc biệt pháp lệnh kinh tế không coi trọng, việc ký thực hợp đồng kinh tế không nghiêm túc, có trường hợp ký hợp đồng giả để lừa đảo vay vốn Ngân hàng pháp lệnh kế toán không thực cách nghiêm túc Thực tế đòi hỏi chế vận hành pháp luật phải thực đồng thống từ việc lập pháp, hành pháp tư pháp Thời gian qua nhà nước trọng ban hành luật việc thực giám sát chưa vào sống chưa có máy đủ lực chuyên môn thực hiện, chí nhiều cán thi hành pháp luật có biểu thoái hoá; biến chất gây chậm trễ rắc rối trình thực làm lòng tin nhân dân Đặng Ánh Dương 25 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI TECHCOMBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Định hướng cho năm 2009 3.1.1 Định hướng cho toàn Chi nhánh Trên sở kết chương trình đại hóa ngân hàng cải cách năm 2008, năm 2009 năm thuận lợi Techcombank nhiều mặt Đặc biệt, đà cải cách chuẩn bị lực lượng, năm 2009 năm Techcombank phát triển mạnh mẽ theo định hướng ngân hàng bán lẻ Các sản phẩm, dich vụ ưu tiên triển khai tập trung vào sản phẩm cá nhân huy động tiết kiệm, tín dụng tiêu dùng, cho vay mua nhà, sản phẩm thẻ tài khoản Mạng lưới hoạt động cấu phân cấp rõ ràng theo định hướng hỗ trợ bán lẻ dự kiến mở rộng tới 170 điểm giao dịch nước 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay NHTMCP – Techcombank - Tiếp tục phát triển nguồn vốn huy động VNĐ từ tổ chức kinh tế dân cư để đáp ứng đầy đủ nhu cầu tín dụng đầu tư - Mở rộng đầu tư tín dụng có hiệu thành phần kinh tế - Mở rộng địa bàn hoạt động, giảm thấp mức nợ hạn gắn hiệu kinh doanh với an toàn vốn tín dụng, an toàn tài sản Xuất phát từ tư tưởng chi nhánh đề số tiêu cụ thể là: + Nguồn vốn huy động tăng trưởng 20% + Dư nợ cho vay đầu tư khác tăng trưởng 18% + Thu hồ nợ đọng nội 1.500 triệu đồng + Thu dịch vụ Ngân hàng tăng 20% + Lợi nhuận thu dịch vụ kinh doanh Ngoại tệ tăng 30% Đặng Ánh Dương 26 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp 3.2 Một số giải pháp 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ cho vay: - Thẩm định chặt chẽ dự án cho vay - Tôn trọng quy trình tín dụng - Tăng tỷ trọng khỏan cho vay đảm bảo tài sản - Xây dựng nhóm khách hàng chiến lược - Lập quỹ dự phòng rủi ro - Phân loại rủi ro với khoản vay lớn * Thẩm định kỹ dự án cho vay Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin Thu thập xử lý kịp thời, xác thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu công tác tín dụng hạn chế rủi ro kinh doanh Ngân hàng Trong suốt trình cấp tín dụng cho khách hàng từ thẩm định dự án tới thu hồi gốc lãi về, ngân hàng phải quan tâm tới tình hình hoạt động kinh doanh sử dụng vốn vủa khách hàng Do yếu tố thông tin khách hàng quan trọng công tác đảm bảo an toàn cho vay Những thông tin tài chính, đạo dức, tình hình kinh doanh, uy tín khách hàng Từ ngân hàng có nhận định xác khách hàng đưa định có nên tài trợ hay không * Các biện pháp xử lý nợ khó đòi Đây vấn đề xúc NHTM Việt Nam việc xử lý khoản nợ khó đòi chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay hạn, khoản nợ này, không khả thu hồi Vì ngân hàng cần có biện pháp xử lý kiên như: + Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản chấp để phát mại Đặng Ánh Dương 27 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp + Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ thu nợ ngân hàng buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại * Tăng cường kiểm soát, kiểm tra nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động kinh doanh ngân hàng hình thức quản lý hoạt động ngân hàng có hiệu chiều sâu Hoạt động làm hoàn thiện công tác cán tín dụng, góp phần ngăn ngừa, chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ Do để nâng cao hiệu công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng công thương Thanh Hoá thực số biện pháp: + Tăng cường cán có lực nghiệp vụ bổ xung cho phòng kiểm soát + Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phòng kiểm soát + Phát huy chức hoạt động hội đồng tín dụng tổ thẩm định để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước cho vay Bên cạnh phòng kiểm soát, kiểm tra phải quan tâm đến việc chỉnh sửa sau tra tham mưu cho giám đốc xử lý nghiêm túc, kịp thời sai phạm nhằm hạn chế mức rủi ro thấp cho chi nhánh 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro nghiệp vụ cho vay: - Phân loại khỏan nợ hạn để có biện pháp xử lý - Tư vấn cho khách hàng có nợ hạn để có biện pháp xử lý - Đề nghị NHTƯ khoản rủi ro bất khả kháng xin trợ cấp quỹ dự phòng không đủ - Phân loại nợ để có giải pháp thích hợp - Tư vấn cho khách hàng sử dụng vốn có hiệu - Đề xuất cấp biện pháp giải nợ tồn đọng - Hoãn nợ, giảm lãi suất tạo điều kiện cho khách hàng Đặng Ánh Dương 28 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp 3.2.3 Nhóm giải pháp công nghệ NH nhân - Nâng cao trình độ KH-CN để phân tích theo dõi khách hàng - Nâng cao trình độ cán Công tác tổ chức đào tạo cán việc đào tạo cán tín dụng: có trình độ chuyên môn cao, có đạo đức nghề nghiệp có tinh thần trách nhiệm tốt công việc mục tiêu hàng đầu chi nhánh để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong năm gần Ngân hàng Techcombank có biện pháp đào tạo cán cử cán tham gia chương trình tập huấn hội thảo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức hay buổi học tập nghiệp vụ chỗ trung tâm đào tạo Ngân hàng Công thương Việt Nam giảng dạy Đây dấu hiệu đáng mừng thể quan tâm ban lãnh đạo công tác đào tạo bồi dưỡng để nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên chi nhánh Hiện Ngân hàng Techcombank, cán giao nhiệm vụ theo hình thức khoán quản lý mức dư nợ, họ phải đảm đương công việc quy trình cấp tín dụng: thẩm định, kiểm soát cho vay, thu nợ công tác đào tạo cán tín dụng phải toàn diện, để cán nắm bắt nghiệp vụ mặt khác pháp luật tài chính, kế toán Bên cạnh việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo Ngân hàng phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy mạnh hạn chế nhược điểm cán Điều đòi hỏi ban lãnh đạo phải thường xuyên theo sát hoạt động nhân viên để đánh giá họ xác Ngoài việc đề mức thưởng phạt nhằm khuyến khích kịp thời nhằm làm cho cán bộ, nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích cố gắng phấn đấu cán Đặng Ánh Dương 29 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị đối quản lý vĩ mô Nhà nước Để đẩy mạnh phát triển hoạt động Ngân hàng cố gắng nỗ lực riêng phía Ngân hàng mà cần có hỗ trợ tích cực Nhà nước Đặc biệt hoạt động cho vay tiêu dùng hoạt động phát triển Nhà nước đối tượng nhận nhiều lợi ích từ phát triển đó, vậy, Nhà nước nên tạo điều kiện thuận lợi để hoạt động ngày mang lại nhiều lợi ích cho xã hội + Nhà nước cần thực biện pháp nhằm ổn định môi trường vĩ mô (kinh tế – trị – xã hội) thông qua việc thực biện pháp nhằm ổn định trị, xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, hướng đầu tư, tăng cường đầu tư, chuyển đổi cấu kinh tế cách hợp lý nhằm mục tiêu ổn định thị trường, ổn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức có lợi cho kinh tế Việc Nhà nước tạo môi trường kinh tế – trị – xã hội ổn định tạo điều kiện cho trình phát triển kinh tế, nâng cao thu nhập mức sống dân cư, khiến cho khả tích lũy tiêu dùng dân cư ngày tăng lên, thúc đẩy mạnh mẽ tăng cầu tiêu dùng Bên cạnh đó, ổn định giúp cho thành phần kinh tế yên tâm sản xuất kinh doanh tạo hàng hóa, dịch vụ cho xã hội - Nhà nước cần thực biện pháp nhằm chuyển đổi cấu kinh tế theo hướng tăng tỷ trọng công nghiệp, dịch vụ, giảm tỷ trọng nông nghiệp GDP Chuyển dịch phân bố dân cư theo hướng tăng tỷ lệ dân cư thành thị giảm tỷ lệ nông thôn Chuyển lao động ngành có suất thấp sang ngành có suất cao, giảm tỷ lệ thất nghiệp tăng mức sống dân cư, từ tạo cầu hàng hóa, dịch vụ - Nhà nước cần có văn quy định hướng tới Bộ, Ngành, Tổng Công ty, Doanh nghiệp việc xác nhận cho cán công nhân viên thuộc đơn vị vay vốn tín dụng Ngân hàng thương mại Tránh tình trạng gây khó dễ cho CBCNV dễ dãi để họ xin xác nhận nhiều lần vay nhiều nơi, gây rủi ro cho Ngân hàng Đặng Ánh Dương 30 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp - Nhà nước cần phối hợp với Ngân hàng việc đào tạo nguồn nhân lực Ngành Ngân hàng đòi hỏi CBCNV có trình độ cao, luôn cập nhật bổ sung kiến thức cho theo kịp với thay đổi công nghệ Công nghệ, nghiệp vụ Ngân hàng thường ứng dụng nước vào hoạt động, Nhà nước cần trọng tới việc đầu tư công nghệ cho Ngân hàng thông qua việc cấp Ngân sách Nhà nước cử cán Ngân hàng học tập nước Đồng thời, đầu tư cho giáo dục nước thông qua việc đầu tư cho trường có đào tạo chuyên ngành Ngân hàng, tạo điều kiện nâng cao trình độ cán Ngân hàng nói chung 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan đại diện cho Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, trực tiếp đạo hoạt động Ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan trọng việc phát triển hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng - NHNN cần sớm hoàn thiện văn pháp quy hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng hoạt động Ngân hàng nói chung Hoàn chỉnh hệ thống văn pháp quy tạo tảng sở cần thiết cho hoạt động cho vay tiêu dùng phát triển Cần có văn cụ thể đối tượng, loại hình cho vay tiêu dùng, tạo hành lang pháp lý đầy đủ, thông thoáng cho hoạt động Đối với văn khác nên nghiên cứu kỹ tình hình thị trường có dự đoán xác xu hướng thay đổi thị trường để văn xác có hiệu lâu dài - NHNN cần có nỗ lực việc phối kết với Bộ, Ngành có liên quan hoạt động cho vay tiêu dùng đời Thông tư liên tạo điều kiện pháp lý thuận lợi cho hoạt động cho vay tiêu dùng phát triển - NHNN cần phát triển hệ thống thông tin liên Ngân hàng NHNN nên tăng cường mối quan hệ với Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại với nhau, thiết lập nên mối quan hệ mật thiết từ nắm bắt thông tin hoạt động Ngân hàng thông tin khách hàng nước Trong Đặng Ánh Dương 31 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp thời gian tới, NHNN nên khuyến khích tất Ngân hàng thương mại tham gia hệ thống nối mạng thông tin liên Ngân hàng, hệ thống cho phép Ngân hàng có khả toán, trao đổi thông tin hoạt động Ngân hàng khách hàng với tất Ngân hàng có tham gia nối mạng - NHNN nên linh hoạt việc điều hành quản lý công cụ sách tiền tệ như: công cụ lãi suất, công cụ tỷ giá, công cụ dự trữ bắt buộc để hoạt động Ngân hàng thay đổi kịp với thị trường - NHNN nên hỗ trợ, tạo điều kiện cho Ngân hàng Thương mại phát triển hoạt động thông qua biện pháp như: tăng khả tự chủ, tự chịu trách nhiệm kinh doanh cho Ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, NHNN nên thường xuyên tổ chức hội thảo, khóa học, buổi nghe ý kiến Ngân hàng Thương mại văn sách mà NHNN đưa nhằm phổ biến chủ trương NHNN tới Ngân hàng Thương mại hoàn thiện chủ trương Cử cán NHNN học nước có hoạt động cho vay tiêu dùng phát triển để học hỏi kinh nghiệm, vận dụng sáng tạo vào điều kiện Việt Nam Đặng Ánh Dương 32 Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Mặc dù hoạt động cho vay Ngân hàng triển khai khẳng định vai trò tích cực không Ngân hàng, người tiêu dùng mà với toàn kinh tế Tình trạng “thiểu phát” kinh tế bị đẩy lùi, kinh tế đạt mức tăng trưởng cao, đời sống người dân nâng lên, mức tiêu dùng mở rộng Nhận thức tầm quan trọng công tác tín dụng Ngân hàng nói chung tín dụng tiêu dùng nói riêng, Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Ngân hàng Thương mại khác, năm gần tích cực thực biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng tiêu dùng, khẳng định vai trò Ngân hàng đa có chất lượng phục vụ hàng đầu, bước đầu đạt kết đáng khích lệ, đóng góp vào thành tích chung toàn ngành Ngân hàng năm gần Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương gặp nhiều khó khăn nội Ngân hàng môi trường kinh doanh việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Trong xu hội nhập mở cửa kinh tế với phát triển xã hội mặt cho vay tiêu dùng xu tất yếu hoạt động Ngân hàng, lĩnh vực hoạt động thu lợi nhuận cao cho Ngân hàng, điều kiểm chứng nước phát triển Vì vậy, việc đưa thực giải pháp để mở rộng cho vay tiêu dùng nhu cầu cần thiết Ngân hàng Qua nghiên cứu lý luận thực tế hoạt động cho vay tiêu dùng Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, hướng dẫn thầy giáo GS.TS Vũ Văn Hoá với cán tín dụng Chi nhánh Thương mại Cổ phần Kỹ thương em vào phân tích nêu mặt đạt hạn chế hoạt động tín dụng tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương, từ mạnh dạn đưa số giải pháp với Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp mong muốn hoạt động ngày mở rộng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương giúp ích phần cho Ngân hàng cho người có nhu cầu vay vốn tiêu dùng Do hạn chế mặt kiến thức lý luận thực tiễn, đồng thời hạn chế tài liệu thời gian nghiên cứu, nhiều vấn đề cấn phân tích sâu em chưa làm điều viết này, em mong quay lại nghiên cứu ngày gần Em mong có góp ý, nhận xét thầy cô, anh chị cán Ngân hàng, bạn bè, người có niềm đam mê lĩnh vực Ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng tiêu dùng nói riêng Một lần em xin chân thành cảm ơn! Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC VIẾT TẮT NHTMCPKT : Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương NHTM : Ngân hàng thương mại NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHTW : Ngân Hàng Trung Ương KH-CN : Khoa học – công nghệ CBCNV : Cán công nhân viên TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50 Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình nghiệp vụ NHTM Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Giáo trình nghiệp vụ NHTƯ Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Báo cáo thường niên Chi nhánh Techcombank năm 2007, 2008 Báo cáo kết kinh doanh năm 2007, 2008 Tài liệu tín dụng Chi nhánh Techcombak Tài liệu cho vay Chi nhánh Techcombank Trang web: www.Techcombank.com.vn Lịch sử hình thành phát triển NHTMCPKT - Techcombank Đặng Ánh Dương Lớp: 10.50