chơng I vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng ngân hàng, ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng kèm theo thời gian hoàn trả lại cho ngân hàng toàn gốc phần lãi hai bên thoả thuận Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nợ, có trung gian, có nghĩa ngân hàng thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để đầu t thu lợi nhuận Thông thờng lợng vốn ngân hàng nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn khách hàng, ngân hàng thơng mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác xã hội Nguồn vốn mà ngân hàng có huy động đợc sở để ngân hàng thơng mại đầu t lại cho kinh tế Đây nguồn gốc hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động kinh tế diễn đa dạng phong phú tín dụng ngân hàng phải có hình phong phú đa dạng Theo điều 49 mục Luật tổ chức tín dụng tín dụng ngân hàng đợc thể dới hình thức sau: 1.1.2.1 Hình thức cho vay Quy chế cho vay tổ chức tín dụng quy định: cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cho khách hàng vay khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi tổ chức tín dụng cho tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, cho vay trung dài hạn nhằm thực dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.2.2 Hình thức chiết khấu Trong kinh tế thị trờng, giấy tờ có giá đợc phát hành lu thông theo quy định Pháp luật Ngời giữ giấy tờ có gía cần tiền mặt giấy tờ có giá cha đến hạn mang giấy tờ đến ngân hàng thơng mại để xin chiết khấu Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng dới hình thức chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Chủ sở hữu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao quyền lợi lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ có giá cho tổ chức tín dụng ( Điều 57 mục Luật tổ chức tín dụng ) Nh chất kinh tế, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng chuyển tiền cho ngời chủ sở hữu giấy tờ có giá cha đến hạn toán Khách hàng muốn bán thơng phiếu cho ngân hàng phải lập đầy đủ thủ tục giống nh vay vốn, làm đơn xin chiết khấu thơng phiếu, ngâ hàng kiểm tra khả toán nợ đến hạn ngời phát hành thơng phiếu, đợc chấp nhận định mức chiết khấu Thông thờng ngân hàng chiết khấu thơng phiếu có thời gian đến ngắn hạn từ tháng Ưu điểm đặc biệt hình thức tín dụng chiết khấu trờng hợp khó khăn khả toán đem giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung ơng xin tái triết khấu 1.1.2.3 Hình thức nhận trả Là hình thức tín dụng mà ngân hàng nhận trả nợ thay cho ngời phát hành kỳ phiếu đến hạn toán mà ngời phát hành kỳ phiếu khả toán Đây đảm bảo chắn cho ngời sở hữu kỳ phiếu họ nhận đợc tiền đến hạn toán nh dễ dàng đem kỳ phiếu chiết khấu Để có đợc đảm bảo đó, doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu phải trả cho ngân hàng khoản hoa hồng Trong hợp đồng tín dụng ngời phát hành kỳ phiếu ngân hàng có quy định ngời phát hành kỳ phiếu phải giao số tiền kỳ phiếu chậm trớc ngày kỳ phiếu đến hạn Ngân hàng phải thẩm định khả toán doanh nghiệp trớc ngân hàng đảm bảo cho doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu 1.1.2.4 Tín dụng trả nhiều lần Là hình thức cho vay mà việc trả nợ đợc phân làm nhiều thời hạn, lần trả nợ bao gồm phần gốc phần lãi Loại tín dụng phù hựp với đặc điểm sử dụng vốn doanh nghiệp thu hồi vốn làm nhiều lần Tín dụng trả nhiều lần bao gồm bao gồm cácloại tín dụng ngắn, trung dài hạn Doanh nghiệp ngân hàng thoả thuận mức cho vay, lãi suất cho vay kỳ hạn trả nợ nh số lãi gốc cho lần trả nợ Tín dụng trả nhiều lần có thị trờng rộng lớn nhng cần có điều kiện đảm baỏ để thực loại hình cho vay 1.1.2.5 Hình thức bảo lãnh Đây hình thức tín dụng phát sinh ngân hàng nhận bảo lãnh dùng uy tín để đảm bảo toán cho ngời bán hàng trờng hợp ngời mua hàng ( ngời đợc bảo lãnh ) khả toán nợ Có loại bảo lãnh: Bảo lãnh th: ngân hàng phát hành th bảo lãnh để khách hàng mua vật t hàng hoá, bao thầu Ttrong th bảo lãnh ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng khách hàng không trả tiền, nộp thuế Bảo lãnh hình thức chấp nhận: ngân hàng dùng cách ký chấp nhận vào thơng phiếu nhà cung cấp lập bán chịu cho khách hàng hay ngân hàng lập cho ngời muốn vay tiền Bảo lãnh vay tiền cuả ngân hàng khác cách san sẻ rủi ro cho nhiều ngân hàng 1.1.2.6 Hình thức cầm cố bất động sản Đây hình thức cho vay dài hạn sở đảm bảo bất động sản nh nhà cửa, đất đai, xởng máy Tài sản cầm cố phải đợc chuyển cho ngời cho vay, ngời cho vay ngời sở hữu trực tiếp gnời vay ngời sở hữu gián tiếp tài sản cầm cố 1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh 1.2.1 Vị trí doanh nghiệp quốc doanh trình đổi phát triển kinh tế Các doanh nghiệp quốc doanh đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất t hữu ( không kể đơn vị đầu t nớc ) bao gồm doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần đơn vị theo hình thức hợp tác xã Trong năm gần đây, định hớng nhà nớc phát triển nhiều thành phần kinh tế, thành phần kinh tế nhà nớc có thành phần kinh tế khác, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh tham gia vào công đổi Các doanh nghiệp quốc doanh có vai trò tích cực kinh tế nớc ta Thứ nhất: Trình độ lực lợng sản nớc ta thấp, tiềm phát triển kinh tế lớn nhng khả khai thác hạn chế, độc chiếm hình thức sở hữu nhà nớc không cho phép khai thác hết tiềm lớn đất nớc Một lợng vốn ln nằm nhân dân, có phát triển thành phần kinh tế quốc doanh có khả khai thác đợc chúng Thứ hai: Với tình hình nớc ta nay, cần phải mở cửa hoà nhập với khu vực giới doanh nghiệp quốc doanh cầu nối quan trọng cho hoà nhập Các doanh nghiệp quốc doanh thu hút vốn, công nghệ nhà đầu t nớc vào Việt nam Thứ ba: Trong trình cải cách doanh nghiệp nhà nớc, nảy sinh số vấn đề nh thất nghiệp, bỏ ngỏ số ngành khu vực nhà nớc không đủ sức đảm trách hay tầm quan trọng sống Chính doanh nghiệp quốc doanh giả vấn đề thất nghiệp tạo phát triển cân đối cho kinh tế quốc dân Thứ t: doanh nghiệp quốc doanh có khả tập trung vốn, trí tuệ vào ngành kinh tế phát triển hay ngành kinh tế đòi hỏi nhiều hàm lợng tri thức nh ngành công nghệ thông tin nh có khả lấp đầy khoảng trống lĩnh vực sản xuất kinh doanh không cần nhiều vốn có mức lợi nhuận thấp Thứ năm: Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh vừa đối thủ cạnh tranh liệt, vừa đối tác làm ăn trình cung cấp, hoàn thiện, tiêu thụ sản phẩm cung cấp đầu vào cho doanh nghiệp quốc doanh Sự kết hợp sản xuất - tiêu thụ doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh tạo dây chuyền sản xuất lớn xã hội, giúp rút ngắn thời gian sản xuất tiêu thụ sản phẩm tạo sản phẩm có chất lợng cao hoàn thiện Thứ sáu: loại hình doanh nghiệp quốc doanh thờng gắn liền với chủ sở hữu nên định đầu t có cân nhắc cẩn thận nh có ổn định nội bộ, xảy tình trạng tham nhũng, góp phần thúc đẩy trình lành mạnh hoá hoạt động doanh nghiệp Thứ bảy: doanh nghiệp quốc doanh tồn phát triển phận có đóng góp lớn cho ngân sách nhà nớc Thuế nguồn thu chủ yếu ngân sách nhà nớc đợc dùng vào việc đầu t cho ngành kinh tế mũi nhọn xây dựng sở hạ tầng, giúp hỗ trợ thành phần kinh tế yếu tồn doanh nghiệp quốc doanh có vai trò điều hoà thu nhập đồng thời đóng góp cho ngân sách nhà nớc Từ sau Quốc hội thông Quan luật Luật Công ty Luật Doanh nghiệp t nhân ( 12/1990 ) khu vực doanh nghiệp quốc doanh có phát triển nhanh chóng đạt đựoc số hiệu định, phát huy tích cực việc huy động vốn, giải việc làm, tạo động kinh doanh thỏa mãn phần nhu cầu thị trờng Một kết bật số lợng các doanh nghiệp quốc doanh tăng lên nhanh chóng, khả thu hút vốn đầu t, tăng mức nộp ngân sách thu nhậnlao động đông, giải tích cực vấn đề thất nghiệp, tạo công ăn việc làm cho toàn xã hội, góp phần ổn định tình hình trị xã hội năm qua Đạt đợc kết điều kiện thuận lợi nh: chế, sách nhà nớc luôn khuyến khích, hỗ trợ cho đời hoạt động doanh nghiệp quốc doanh, lực lợng lao động Việt nam lại dồi dào, có tay nghề, sẵn sàng đáp ứng yêu cầu lao động cho doanh nghiệp Tuy nhiên có khó khăn mà doanh nghiệp quốc doanh phải đối đầu, việc đời điều kiện sở vật chất nghèo nàn, kỹ thuật công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý cha cao, chí yếu kém, thị trờng nhỏ hẹp Nhng khó khăn lớn doanh nghiệp quốc doanh tình trạng thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh Một số doanh nghiệp thiếu vốn để đổi công nghệ nâng cao chất lợng sản phẩm dẫn đến khả cạnh tranh Tình trạng trốn thuế, lậu thuế xuất phát từ vấn đề thiếu vốn Vậy vốn cho doanh nghiệp quốc doanh vấn đề quan tâm doanh nghiệp quốc doanh 1.2.2 Các nguồn vốn doanh nghiệp quốc doanh Nguồn vốn doanh nghiệp không giống trình huy động sử dụng vốn phụ thuộc vaò loạt nhân tố khác nh: loại hình sở hữu doanh nghiệp, ngành nghề hay lĩnh vực kinh doanh, quy mô cáu tổ chức doanh nghiệp, trình độ quản lý, trình độ khoa học kỹ thuật, chiến lợc phát triển doanh nghiệp Nhng nhìn chung vốn doanh nghiệp huy động đợc bắt nguồn từ hai nguồn sau: 1.2.2.1 Vốn tự có doanh nghiệp Các doanh nghiệp muốn đợc cấp giấy phép thành lập hoạt động chủ doanh nghiệp phải đầu t số vốn định Đối với doanh nghiệp quốc doanh mức vốn đợc quy định cho ngành nghề kinh doanh gọi vốn pháp định Đây mức vốn tối thiểu phải có để đợc thành lập hoạt động theo theo quy định Nhà nớc Tuy nhiên khái niệm vốn pháp định đợc thay vốn điều lệ, ngoại trừ số ngành kinh doanh đặc biệt nh vàng bạc, xây dựng Trong thực tế vốn tự có doanh nghiệp quốc doanh thờng lớn nhiều so với vốn pháp định, sau thời gian hoạt động mở rộng kinh doanh Tuy nhiên có nhiều trờng hợp nhiều nguyên nhân khác nên nguồn vốn tự có doanh nghiệp không đủ khả trì hoạt động doanh nghiệp Đối với Công ty cổ phần, vốn đóng góp ban đầu cổ đông tảng yếu tố định để thành lập công ty Mỗi cổ đông chủ sở hữu công ty chịu trách nhiệm giá trị cổ phần mà họ nắm giữ Số vốn mà công ty cổ phần huy động đợc thành lập công ty để đăng ký với quan nhà nớc có thẩm quyền gọi vốn điều lệ Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh, làm ăn có lãi công ty cổ phần thờng có nhu cầu tăng vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Một phận khác vốn tự có doanh nghiệp nguồn vốn từ lợi nhuận để lại Một số doanh nghiệp coi trọng việc tái đầu t để mở rộng sản xuất kinh doanh Ngoài trình hoạt động cần mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, lắp đặt thêm đổi thiết bị công nghệ công ty tăng vốn thông qua việc huy động từ cổ đông, song có trờng hợp công ty tăng vốn cách chuyển phần quỹ dự trữ tài thành vốn điều lệ công ty Các hình thức tăng vốn đợc thực theo quy định riêng biệt chặt chẽ Pháp luật Nhà nớc quy định công ty Để thành lập doanh nghiệp, vốn tự có đợc coilà tạm đủ, nhng để trì phát triển nguồn vốn tự có, doanh nghiệp cần phải vay 1.2.2.2 Nguồn vốn vay Doanh nghiệp vay vốn từ đối tác thông qua hình thức tín dụng thơng mại hay vay từ ngân hàng thông qua hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng thơng mại Các doanh nghiệp thờng khai thác nguồn tín dụng thơng mại hay gọi tín dụng nhà cung cấp Nguồn vốn đợc khai thác thông qua quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm, trả góp Nguồn vốn tín dụng thơng mại có ảnh hởng to lớn không doanh nghiệp mà với toàn kinh tế Tín dụng thơng mại phơng thức tài trợ tiện lợi linh hoạt, tạo khả mở rộng quan hệ hợp tác làm ăn cách lâu bền Tín dụng ngân hàng Các ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn tức thời cho doanh nghiệp với thời hạn từ vài ngày vài năm với lợng vốn theo nhu cầu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Doanh nghiệp vay vốn ngắn, trung dài hạn theo mức lãi suất phải trả khác Do Việt nam thị trờng tài cha phát triển nên tín dụng ngân hàng có vai trò vị trí quan trọng ngân hàng doanh nghiệp, đồng thời kinh tế nói chung 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn tối u cho doanh nghiệp Trong kinh tế thị trờng, có doanh nghiệp sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh, điều hạn chế khả mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà làm tăng chi phí vốn Hiện để thực định đầu t doanh nghiệp thờng thích sử dụng vốn vay chủ sở hữu doanh nghiệp đóng góp tỷ lệ nhỏ tổng số vốn rủi ro sản xuất kinh doanh chủ yếu chủ nợ gánh chịu Mặc khác cách vay vốn thông qua vay nợ, chủ doanh nghiệp nắm quyền kiểm soát điều hành doanh nghiệp Ngoài doanh nghiệp thu đợc lợi nhuận từ tiền vay lớn lãi phải trả thì lợi nhuận dành cho chủ doanh nghiệp gia tăng đáng kể Hơn lãi vay đợc tính chi phí hợp lý hợp lệ tính thuế thu nhập, từ công ty đợc hởng phần lợi từ thuế Tuy nhiên tỷ lệ nợ cao doanh nghiệp bị rơi vào tình trạng khả toán Việc tăng sử dụng nợ làm tăng rủi ro luồng tiền vào công ty Nhng tỷ lệ nợ cao thờng dẫn đến mức lãi suất mong đợi cao Qua ta thấy doanh nghiệp sử dụng vốn vay từngan hàng hay vay vốn tín dụng góp phần hình thành cấu vốn tối u cho doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng với đặc điểm buộc ngời vay phải trả lãi gốc thời gian định buộc ngời kinh doanh phải nâng cao hiệu sử dụng vốn vay Ngời vay phải tính toán chi phí sản xuất, tốc độ quay vòng vón để cho hết hạn thời hạn vay có đủ vốn lãi để trả ngân hàng phần lợi nhuận cho Với điều kiện ràng buộc lãi xuất, thời gian mục đích vay, ngời vay hiểu rõ trách nhiệm họ việc sử dụng vốn vay phải thúc đẩy sản xuất kinh doanh cho đạt hiệu cao Nh tín dụng ngân hàng góp pần thúc đẩy việc hạch toán kinh doanh doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng cung cấp vốn cần thiết cho doanh nghiệp để đổi trang thiết bị, đổi công nghệ, tìm kiếm thị trờng, nâng cao trình độ nhân viên tạo cho doanh nghiệp khả cạnh tranh thị trờng Mối quan hệ rộng rãi ngân hàng đơn vị kinh tế hầu hết nghành, lĩnh vực thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng tạo cho ngân hàng có đợc hệ thống thông tin phong phú Từ cung cấp thông tin thụ trờng t vấn cho khách hàng kế hoạch sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân hàng bảo đảm cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đợc diễn liên tục Tuy nhiên ngân hàng cung cấp đợc vốn cho tất khách hàng mà ngân hàng tập trung vào khách hàng làm ăn có hiệu để trách rủi ro cho ngân hàng Đây động lực thúc đẩy doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp quốc doanh nói riêng luôn cố gằng làm ăn có hiệu 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Có thể chia nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh làm hai nhóm nhân tố Đó nhân tố khách quan chủ quan 1.3.1 Các nhân tố mang tính khách quan Nhân tố kinh tế Nền kinh tế hệ thông bao gồm nhiều hoạt động kinh tế có liên quan biện chứng, ràng buộ lẫn Bất kỳ biến động hoạt động kinh tế ảnh hởng đến việc sản xuất kinh doanh lĩnh vực lại Hơn nữa, hoạt động ngân hàng thơng mại đợc coi cầu nối lĩnh vực khác kinh tế Vì ổn định hay bất ổn, tăng trởng nhanh hay chậm kinh tế tác động mạnh mẽ tới hoạt động ngân hàng Đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động nhạy cảm biến động kinh tế, biến động kinh tế tác động mạnh mẽ tới hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Khi kinh tế tình trạng hng thịnh, tốc độ tăng trởng kinh tế cao ổn định, môi trờng kinh doanh biến động hấp dẫn nhà đầu t nhu cầu vay vốn doanh nghiệp tăng lên, tín dụng ngân hàng có hội phát triển Ngợc lại kinh tế tình trạng đình trệ, doanh nghiệp có khuynh hớng co cụm hoạt động sản xuất kinh doanh tín dụng ngân hàng bị thu hẹp Đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh hỗ trợ nhà nớc phải môi trờng kinh doanh bất ổn định, không kế hoạch hoá đợc hạot động sản xuất kinh doanh xác xuất thất bại lớn Điều ảnh hởng mạnh mẽ tới hạot động tín dụng ngân hàng Nhân tố xã hội Các nhân tố xã hội: niềm tin tởng lẫn nhau, tình hình trật tự an ninh an toàn xã hội, trình độ dân trí ảnh hởng trực tiếp tới tác nhân tham gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng ngân hàng khách hàng Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa vào sở tín nhiệm lẫn khách hàng ngân hàng, uy tín tiền đề quan trọng quan hệ Đối với khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có uy tín với ngân hàng đựoc u đãi quan hệ tín dụng Nếu ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, nhanh chóng đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng đợc khách hàng lựa chọn, tin cậy Niềm tin tởng lẫn quan hệ sở để mở rộng quan hệ với đối tợng khác kinh tế Ngoài ra, trật tự an ninh, ATXH, trình độ dân trí có ảnh hởng trực tiếp tới quan hệ tín dụng ngân hàng Thật vậy, nơi mà an ninh trất tự không đảm bảo, an toàn xã hội kém, có nhiều trộm cắp tệ nạn xã hội khác gây tâm lý không yên tâm cho nhà đầu t, nhà đầu t không đầu t vào nơi nh Do nhu cầu vay vốn hạn chế, ảnh hởng tới việc mở rộng tín dụng ngân hàng Ngợc lại nơi có trật tự an ninh tốt, trộm cớp tệ nạn xã hội an toàn cho hoạt động đầu t Điều khuyến khích chủ đầu t mở rộng quy mô hoạt động Nh nhu cầu tín dụng tăng lên tín dụng ngân hàng có hội phát triển Nhân tố pháp lý Trong kinh tế thị trờng, thành phần kinh tế có quyền tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh nhng phải đảm bảo khuôn khổ pháp luật Hoạt động tín dụng ngân hàng vậy, phải tuân theo quy định ngân hàng Nhà nớc, Luật tổ chức tín dụng, Luật dân quy định khác Nếu quy định pháp luật không rõ ràng, không đồng bộ, không kịp thời, không ổn định có nhiều kẽ hở khó cho ngân hàng hoạt động nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, ngân hàng pháp lý rõ ràng, đầy đủ kịp thời để hoạt động Ngợc lại, văn pháp luật, quy định rõ ràng đầy đủ, đồng ổn định hành lang pháp lý vững góp phần vào cạnh tranh lành mạnh giã ngân hàng hoạt động tín dụng sở pháp lý để ngân hàng giải khiếu nại, tố cáo có tranh chấp xảy hoạt động tín dụng Điều giúp cho ngân hàng mở rộng tín dụng cách có hiệu 1.3.2 Các nhân tố mang tính chủ quan Việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp t nhân nói riêng không chịu tác động nhân tố khách quan mà cón nhân tố chủ quan nh: sách thể lệ tín dụng, thông tin tín dụng, chất lợng nhân sở vật chất thiết bị ngân hàng, tình hình huy động vốn, công tác tổ chức ngân hàng thân doanh nghiệp quốc doanh Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm yếu tố hạn mức cho vay khách hàng, kỳ hạn khoản tín dụng, lãi suất cho vay mức lệ phí, loại cho vay đợc thực hiện, đảm bảo khả toán nợ khách hàng, hớng giải phần tín dụng vợt giới hạn, khoản vay có vấn đề Tất yếu tố tác động trực tiếp mạnh mẽ tới việc mở tín dụng ngân hàng Nếu tất yếu tố thuộc sách tín dụng đắn, hợp lý linh hoạt, đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng vốn ngân hàng thành công việc thực mục tiêu mở rộng tín dụng Ngợc lại, nh yếu tố sách cứng nhắc không hợp lý, không đáp ứng đợc nhu cầu đa dạng vốn khách hàng ngân hàng thực đợc mục tiêu mở rộng quy mô tín dụng ngân hàng Trong chế thị trờng, cạnh tranh gay gắt xảy ngân hàng việc thu hút khách ngàng sách tín dụng đắn, linh hoạt quan trọng Quy trình cấp tín dụng Quy trình tín dụng quy định bớc cần thiết phải thực trình cho vay, thu nợ, đảm bảo an toàn vốn tín dụng, đợc tiến hành từ bắt đầu phân tích nhu cầu thu hồi vốn lãi Quy trình cấp tín dụng yếu tố quan trọng để thực thi sách tín dụng tổ chức tín dụng Có thể khái quát trình cấp tín dụng nh sau: lập hồ sơ xin Thẩm định tín Quyết định Quản lý tín cấp tín dụng dụng cấp tín dụng dụng đợc cấp Để thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng, ngân hàng phải trả lời câu hỏi sau: Ngời đợc cấp tín dụng có đủ tin tởng quan hệ vay trả không Khoản cấp tín dụng đợc cấp đợc hoàn trả Nếu tín dụng đợc cấp, ngân hàng có thiết lập mối quan hệ kiểm soát đợc khoản tín dụng đợc khoản tín dụng cấp suốt thời gian quan hệ không Sự tôn trọng kết hợp nhịp nhàng bớc tạo điều kiện cho ngân hàng phát kịp thời khuyết điểm, nắm đợc diễn biến khoản tín dụng để có biện pháp can thiệp kịp thời, sớm ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy Nhng thiết cách cứng nhắc theo công đoạn Phải linh hoạt trờng hợp để bảo vệ lợi ích ngân hàng, khách hàng toàn xã hội Điều gây đợc cảm tình với khách hàng ngày thu hút đợc nhiều khách ngàng quan hệ với ngân hàng Về thông tin tín dụng Trong kinh tế thị trờng, nắm đợcnhiều thông tin xác, kịp thời thắng cạnh tranh Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng đầu t chủ yếu dựa vào lòng tin Lòng tin có cính xác hay không phụ thuộc vào chất lợng thông tin có đựoc Để hoạt động tín dụng ngày đợ mửo rộng với chất lợng tín dụng ngày cao, hiệu lớn, ngân hàng phải nắm đợc xác thông tin khách hàng vay vốn nh: Thông tin phi tài chính, gồm có: t cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội Thông tin gián tiếp nh: tình hình kinh tế xã hội, thông tin xu hớng phát triển khả cạnh tranh ngành nghề 10 trình đầy đủ giấy tờ cần thiết, việc bảo lãnh phải đợc ký kết văn phải đợc quan có thẩm quyền xác nhận Cho vay đảm bảo khoản thu Các doanh nghiệp bán hàng nhng cha thu đợc tiền ngời chịu làm cho doanh nghiệp bị thiếu vốn lu động Sở Giao dịch giúp doanh nghiệp thiếu vốn lu động cách cho vay khoản tín dụng ngắn hạn theo tỷ lệ phần trăm so với khoản thu Các doanh nghiệp phải trình đầy đủ giấy tờ chứng minh quyền sở hữu khoản thu Hình thức hùn vốn đầu t liên doanh liên kết với khách hàng Đây hình thức để giúp Sở Giao dịch mở rộng tín dụng, không thiết phải cho vay mà tìm số khách hàng doanh nghiệp làm ăn có hiệu Sở Giao dịch ký thoả thuận liên doanh liên kết để sản xuất kinh doanh Bằng hình thức này, Sở Giao dịch mở đợc tín dụng mà có điều kiện xâm nhập thị trờng, từ tìm mặt mạnh, yếu doanh nghiệp Vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn vay vừa có thu nhập cao ngời trực tiếp đầu t - Tổ chức dịch vụ: " Cung cấp tín dụng nhà " Đây dịch vụ ch a có ngân hàng cung ứng.Điều tạo bớc ngoặt lớn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt tín dụng ngân hàng sản phẩm mang tính đặc biệt Thực cấp tín dụng nhà giúp Sở Giao dịch xem xét đợc tận nơi sở vật chất, trang thiết bị doanh nghiệp, có điều kiện đánh giá thực chất tình hình làm ăn khách hàng Mặc dù chi phí cho khoản cao mức thông thờng nhng đảm bảo chắn, rỉu ro nắm đợc tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, loại hình đợc áp dụng đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng - Tiến hành phân loại khách hàng vay 44 Doanh nghiệp quốc doanh đến giao dịch với Sở Giao dịch chủ yếu công ty TNHH, sau công ty cổ phần công ty t nhân đối tợng nhạy cảm với sách Sở Giao dịch Vì để trì tốt mối quan hệ với khách hàng cũ thu hút thêm khách hàng mới, Sở Giao dịch cần phải có sách u đãi riêng loại khách hàng Muốn làm đợc điều Sở Giao dịch cần phải phân loại theo tiêu thức định nhằm chọn khách hàng tốt để có chíh sách riêng họ Có thể phân loại đơn vị cách tạm thời nh sau: Đơn vị xếp loại A: Là hững đơn vị sản xuất kinh doanh ổn định có lãi năm gần nhất, thực đầy đủ nghĩa vụ đôid với nhà nớc nợ hạn ngân hàng Nếu doanh nghiệp thuộc loại có phơng án khả thi cho vay u tiên thủ tục, lãi suất cho vay tín chấp Đơn vị xếp loại B: Là đơn vị có tình hình sản xuất kinh doanh không ổn định, uy tín thị trờng cha cao Đôia với doanh nghiệp loại nàynên cho vay sở cầm cố chấp bảo lãnh bên thứ ba Đơn vị xếp loại C: đơn vị kinh doanh thua lỗ, biện pháp khắc phục, quan hệ dây da với ngân hàng, thờng xuyên có nợ hạn ngân hàng Đối với doanh nghiệp không nên tiếp tục cho vay đồng thời tìm biện pháp để thu hồi nợ hạn - Cần có dịch vụ kèm theo sản phẩm Sở Giao dịch, thông thờng dịch vụ t vấn Các doanh nghiệp quốc doanh cần t vấn Sở Giao dịch khả quản lý, trình độ lập dự án kinh nghiệm sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp có hạn chế nhạy bén thị trờng, khả dự đoán biến động Dịch vụ t vấn ngân hàng có nhng mức độ cha đạt đợc nh mong muốn doanh nghiệp quốc doanh Để thu hút 45 doanh nghiệp quốc doanh quan hệ với Sở Giao dịch cần phải tổ chức dịch vụ t vấn khách hàng thật tốt tất lĩnh vực: t vấn thị trờng đầu vào, thị trờng đầu ra, quản lý trình họat động sản xuất kinh doanh lĩnh vực khác Muốn cho có dịch vụ t vấn hoàn hảo Sở Giao dịch cần phải có đội ngũ cán thực hiểu biết sâu rộng nhiều lĩnh vực để t vấn cho khách hàng, giúp khách hàng làm ăn có hiệu nh tránh đựoc rủi ro xảy ra, gây uy tín Sở Giao dịch với khách hàng để thu hút khách hàng Xây dựng sách giá linh hoạt Lãi xuất đợc coi giá sản phẩm tín dụng ngân hàng Đói với ngâ hàng giá mua chi phí yếu tố đầu vào mà chủ yếu lãi suất huy động Giá bán lãi suất cho vay Chênh lệch giá thành lợi nhuận ngân hàng Đối với khách hàng họ chọn lựa mức lãi suất mang lại nhiều lợi ích cho họ Lợi ích khách hàng ngân hàng trái ngợc Vấn đề quan trọng phải biết kết hợp hài hoà cho hai bên có lợi Tuy nhiên việc xác định mức lãi suất cho vay nh lãi suất huy động vào lại phụ thuộc vào lãi suất Ngân hàng Nhà nớc Do Sở Giao dịch cần có sách lãi suất đảm bảo đồng thời lợi ích ngân hàng, khách hàng theo luật pháp quy định Điều khó đạt đợc lại khó đảm bảo Sở Giao dịchđang ý đến việc thu hút khách hàng để tăng cờng thu hút khách hàng Sở Giao dịch phait tính đến mức lãi suất cho vay thấp hơn,linh hoạt phải hy sinh phần lợi nhuận Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo mức vay vốn thời hạn vay Nếu mức vay khách hàng lớn mức lãi suất cho vay nhỏ Về bản, lãi suất cho vay ngắn hạn phải thấp mức lãi suất cho vay trung dài hạn Chính sách cho vay thu hút đựoc nhiều khách hàng 46 thực tế lợi nhuận ngân hàng lớn so với giá cứng nhắc Xây dựng chiến lợc khách hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng Sở Giao dịch cần phải có chiến lợc khách hàng lâu dài Chiến lợc phải gắn bó với lợi ích khách hàng Việc xây dựng chiến lợc khách hàng cần phải đợc thực qua vấn đề sau: - Sở Giao dịch phải tạo đợc uy tín khách hàng việc đảm bảo an toàn tín dụng, hấp dẫn lợi ích vật chất, áp dụng sách không phân biệt lãi suất doanh nghiệp nhà nớc doanh nghiệp quốc doanh Tiếp tục trì chế độ u đãi doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng lớn thực quan hệ sòng phẳng với ngân hàng - Hỗ trợ, t vấn cho khách hàng, khơi dậy khả nhu cầu tiềm khách hàng - Thực đa dạng hoá khách hàng theo hớng trì củng cố quan hệ tín dụng với khách hàng có quan hệ tín dụng với Sở Giao dịch, đặc biệt doanh nghiệp làm ăn có hiệu để giúp cho hoạt động tín dụng ổn địnhvới doanh nghiệp Mở ộng thêm mối quan hệ với khách hàng để tang thêm thị phần - Thực sách lôi hấp dẫn khách hàng đồng thời đảm bảo đợc nghĩa vụ khách hàng Xây dựng sách giao tiếp khuyếch trơng Sở Giao dịch cần phải tăng cờng công tác tuyên truyền, quảng cáo sách, chế độ, thể lệ cho vay tới khu vực kinh tế quốc doanh Hiện thực tế Sở Giao dịch cha trọng tới việc nên nhiều đơn vị kinh tế nghĩ việc vay ngân hàng khó thủ tục, thời gian họ không hiểu hình thức mà Sở Giao dịch áp 47 dụng cho vay thời gian, lãi suất từ Sở Giao dịch bị khả đợc lựa chọn làm cho đơn vị tài trợ cho khách hàng Trong chế thị trờng cạnh tranh gay gắt ngân hàng diễn ngày gay gắt nên để thúc đẩy hoạt động có hiệu hơn, Sở Giao dịch cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo để doanh nghiệp nắm bắt đợc chủ trơng sách đổi với thành phần kinh tế Cho khách hàng biết đợc áp dụng chế tín dụng mới, thể lệ cho vay chế thị trờng để khách hàng thấy đợc thiện chí Sở Giao dịch, thấy đợc lợi ích quan hệ với Sở Giao dịch Hiện nay, Sở giao dịch hoạt động theo phơng thức bị động tức có khách hàng đến xin vay cán tín dụng xem xét, thẩm định định có cho vay hay không Do có hội gặp đợc khách hàng tốt Nên phòng Marketing Sở giao dịch đợc mở, cử số cán Marketing làm nhiệm vụ Marketing cho hoạt động Sở giao dịch, giúp sở giao dịch chủ động tìm kiếm khách hàng từ tăng tính hiệu cho hoạt động tín dụng Phòng Marketing Sở giao dịch không làm nhiệm tuyên truyền quảng cáo mà quan trọng tìm hiểu khách hàng, phân loại khách hàng, lựa chọn số đối tợng khách hàng làm đối tợng để tiếp cận Cũng từ việc tìm kiếm, nghiên cứu khách hàng, hiểu rõ nhu cầu khách hàng, phòng Marketing đa giải pháp, chiến lợc nh chiến lợc sản phẩm, chiến lợc lãi suất, nhằm tạo khác biệt ngân hàng so với đối thủ cạnh tranh Từ thoả mãn tốt nhu cầu, hội lựa chọn tốt cho khách hàng, hút khách hàng 3.2.3 Nâng cao chất lợng thẩm định trớc đa định cho vay Thực quy trình thẩm định dự án, nâng cáo chất lợng thẩm định trớc định cho vay việc làm cần thiết nhằm nang cao quy mô chất lợng tín dụng Để làm đợc điều đó, việc thẩm định 48 dự án cần có thông tin từ nhiều nguồn để có định có cho vay hay không Năm điều kiện quan trọng mà cán ngân hàng cần phải có từ khách hàng xin vay trình thẩm định là: T cách pháp lý Tình hình hoạt động kết kinh doanh doanh nghiepẹ năm gần Khả quản lý điều hành Chủ doanh nghiệp Khả tài tài sản chấp Hiệu phơng án sản xuất kinh doanh Trong điều kiện mà thẩm định, đánh giá, cần phải đa xem xét kỹ vấn đề: - Về t cách pháp lý: việc vào văn bản, định quan có thẩm quyền cho phép thành lập - Qua báo cáo tài thờng kỳ doanh nghiệp kết hợp với tra, giám sát cán chuyên môn để đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả quản lý tài chủ doanh nghiệp - Về vấn đề tài sản chấp: nay, ngân hàng coi tài sản chấp nh bảo bối định cho vay, họ có t tởng cho vay tài sản chấp an toàn Nhng từ việc tin tởng vào tài sản chấp gây hạn chế lớn hoạt động cho vay ngân hàng quy mô lẫn chất lợng tín dụng có nhiều doanh nghiệp quốc doanh có phơng án sản xuất kinh doanh khả thi nhng tài sản chấp có nhng giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu không rõ ràng, mặt khác thân tài sản chứa chấp chứa đựng nhiều rủi ro có biến động giá Hơn chi phí tiến hành phát mại tài sản lớn làm cho số 49 tiền thu đợc từ việc phát mại tài sản giảm nhiều Do Sở Giao dịch cần phải nhìn lại vấn đề chấp tài sản có quan điểm hợp lý đắn - Về việc thẩm định hiệu phơng án sản xuất kinh doanh Đây khâu quan trọng bậc ngân hàng nhằm đạt hiệu mong muốn nh phòng tránh rủi ro Trong vấn đề tài sản chấp có nhiều vớng mắc, việc vào tính hiệu phơng án sản xuất kinh doanh để định cuối điều cần thiết, đòi hỏi cán thẩm định phải thực có lực, kinh nghiệm đánh giá, xem xét tính khả thi dự án toàn phơng diện kỹ thuật, tài chính, kinh tế, xã hội để đa định đắn Mặt khác, trình thẩm định, cán thẩm định t vấn thêm cho khách hàng vấn đề có liên quan đến tính khả thi dự án, phòng tránh rủi ro cho khách hàng ngân hàng 3.2.4 Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng Do phát triển khoảng chục năm nên thị trờng doanh nghiệp quốc doanh thị troừng mới, phức tạp khó nắm bắt Trong yêu cầu ngân hàng phải nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng vay việc tìm hiểu thông tin khách hàng điều quan trọng Nó góp phần giảm bớt rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Trên thực tế thu thập đợc thông tin doanh nghiệp quốc doanh qua kênh sau: - Thông tin qua phơng tiện thông tin đại chúng - Thông tin qua quan quản lý nhà nớc - Thông tin từ đối tác làm ăn với doanh nghiệp - Thông tin từ trung tâm t vấn cho doanh nghiệp, từ ngân hàng có quan hệ tín dụng với doanh nghiệp 50 - Thông ti từ thân doanh nghiệp Để nắm đợc thông tin cách xác, Sở Giao dịch cần phải tiến hành số giải pháp sau: - Tạo mối quan hệ mật thiết gắn bó với trung tâm t vấn cho doanh nghiệp - Thờng xuyên thông tin với trung tâm thông tin tín dụng để biết đợc tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Tiến hành thảo luận, hội nghị khách hàng để nắm bắt đựoc nhiều thông tin - Thu thập từ nhiều nguồn khác nh sách, báo Ngoài giải pháp Sở Giao dịch cần có giải pháp khác để mở rộng tín dụng doanh nghiệp quóc doanh nh: - Hiện đại hoá sơ vật chất trang thiết bị nhằm phục vụ tốt nhiệm vụ kinh doanh - Thiết lập mối quan hệ với ngân hàng khác để có hội tiếp cận, học hỏi cho vay hợp vốn - Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát để đảm bảo chất lợng tín dụng 3.3 Kiến nghị Tất biện pháp cha phải tất mà ngân hàng cần thiết phải làm để thực mở rộng hiệu tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Nhng thiết nghĩ, điều cần thiết Sở Giao dịch cần trợ giúp Nhà nớc, ngân hàng Nhà nớc để góp phần vào việc mở rộng tín dụng 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc 51 Nhà nớc cần thừa nhận tồn phát triển lâu dài bình đẳng trớc pháp luật doanh nghiệp quốc doanh Mặc dù nhà nớc có sách khuyến khiách phát triển thành phần kinh tế nhng thực tế có phân biệt đối sử không bình đẳng doanh nghiệp nhà nớc doanh nghiệp thuộc thành phần sở hữu t nhân sách thuế, tài chính, XNK Nhà nớc cần ban hành luật lệ, sách nhằm tạo hành lang pháp lý ổn định cho hoạt động doanh nghiệp quôcs doanh, tạo tín tởng cho nhà đầu t Cần nhanh chóng cải tiến thủ tục hành có liên quan đến việc thành lập điều hành hoạt động doanh nghiệp quốc doanh Thống sách áp dụng nhà nớc đại phơng nớc Có biện pháp hỗ trợ việc đào tạo cán bộ, trình độ quản lý cho doanh nghiệp quốc doanh để doanh nghiệp có khả hoạt ddộng hiệu điệu kiện cạnh tranh gay gắt nh Nhanh chóng thực việc chứng nhận quyền sở hữu tài sản hộ t nhân Nhanh chóng ban hành chế độ kiểm toán, kế toán khu vực kinh tế quốc doanh Hiện yêu cầu việc vay vốn doanh nghiệp phải tuân thủ chế độ kế toán thống kê nhà nớc, nhng qua thực tế kiểm tra phần lớn sổ sách kế toán doanh nghiệp quốc doanh có sai phạm, thiếu sót cha theo mẫu quy định Nhà nớc cần có sách khen thởng thành phần kinh tế quốc doanh đóng góp không nhỏ cho việc phát triển kinh tế xã hội Tuy nhiên cần quy định cụ thể lực cá nhana đứng lên thành lập doanh nghiệp t nhân, công tyTNHH công ty cổ phần Không nên cho phép thành lập doanh nghiệp cách tràn lan 52 dẫn đến không kiểm soát Kiên xoá bỏ doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, hiệu quả, vi phạm pháp luật 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nớc Các quy định tài chính, tín dụng, kinh tế, bình đẳng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác hạn chế Các quy định cứng nhắc có phân biệt nh tài sản chấp, mức lãi cho vay Chẳng hạn theo quy định quyền phán tín dụng doanh nghiệp quốc doanh có mức cho vay tối đa thấp từ 5-10 lần so với doanh nghiệp quốc doanh Mức lãi doanh nghiệp quốc doanh cao so với doanh nghiệp quốc doanh Do để khuyến khích doanh nghiệp quốc doanh quan hệ tín dụng với ngân hàng ngana hàng nhà nớc cần xem xét đa quy định cho vay, hạn mức lãi suất cách linh hoạt Hiện Luật ngân hàng Nhà nớc Luật tổ chức tín dụng thực vào kinh tế Tuy nhiên trình thực luật ngân hàng tỏ chức ngân hàng gặp nhiều khó khăn Ngân hàng nhà nớc cần có văn hớng dẫn, phôí hợp với ngân hàng thơng mại tién hành cụ thể hoá, áp dụng vào thực tiễn để phát huy tính đắn hai Luật Thêm thị trờng tài cha phát triển cách toàn diện hoàn chỉnh Nhà nớc có pháp lệnh thị trờng chứng khoán, công ty cho thuê tài chính, cần phải xem xét xây dựng luật nh Luật Chứng khoán thị trờng chứng khoán v.v trình Chính phủ xem xét thông qua nhằm tạo điều kiện phát triển trờng tài cách hoàn chỉnh Hiện ngân hàng chủ yếu thiếu vốn trung dài hạn có quy định cho phép chuyển phần vốn ngắn hạn sang cho vay trung dài hạn nhng nhu cầu vốn trung dài hạn lớn để đầu t vào sơ hạ tầng Việc hoàn thiện văn góp phần vào 53 việc tăng trởng nguồn vốn trung dài h ạn cho ngân hàng Đièu góp phần đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn kinh tế nói chung doanh nghiệp quốc doanh nói riêng Cần có biện pháp chủ trơng thiết thực nhằm hỗ trợ ngân hàng thơng mại khai thông tồn đọng nợ hạn ngân hàng thơng mại.Điều chỉnh, bổ sung nghị định liên quan đến việc sử lý nợ hạn Có gíải pháp dứt điểm nhanh gọn bảo vệ quyền lợi ngân hàng khoản nợ khê đọng, nợ phát sinh trớc Luật Công ty Luật Phá sản 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt nam NHN0&PTNT Việt nam quan chủ quản Sở Giao dịch cần phải có biện pháp phối hợp với Ngân hàng Nhà nớc, Sở Giao dịch việc khắc phục hạn chế, phát huy mặt mạnh để Sở Giao dịch phát triển kinh tế Để làm đợc điều cần thực vấn đề sau: - Tổ chức giải nghiệp vụ liên quan đến hoạt động Sở Giao dịch nh phê duyệt mức cho vau vợt quyền phán quyết, tái thẩm định dự án đầu t - Hỗ trợ Sở Giao dịch việc lắp đặt trang thiết bị đại phục vụ trình hoạt động nh hệ thống máy tính, máy rút tiền tự động, nối mạng toàn ngân hàng, trợ giúp kinh phí kỹ thuật việc đào tạo, bồi dỡng kiến thức nghiệp vụ ngân hàng cho cán nhân viên Sở Giao dịch - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng Nhà nớc tổ chức có hiệu chơng trình thông tin rủi ro, thông tin tín dụng nhằm ngày nâng cao chất lợng tín dụng, giúp Sở Giao dịch phòng ngừa rủi ro 54 - Thờng xuyên phối hợp với Sở Giao dịch tổ chức buổi hội thảo , hội nghị nghiên cứu khoa học để vừa nắm đợc thông tin tình hình hoạt động ngân hàng vừa cung cấp thêm kinh nghiệm kiến thức quý báu trình hoạt động - Tăng cờng hoạt động tra kiểm soát nội toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh sai sót phòng ngừa rủi ro Kết luận Mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở Giao dịch nhằm giúp doanh nghiệp quốc doanh phát huy đợc vai trò trình phát triển kinh tế đất nớc.Qua việc tìm hiểu thực trạng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở Giao dịch, nắm đợc khó khăn vớng mắc hoạt động tín dụng doanh nghiệp quốc doanh, mạnh dạn đa giải pháp kiến nghị nhằm góp phần mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Tôi mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô, cán Sở Giao dịch bạn Tôi xin chân thành cảm ơn nhiệt tình giúp đỡ Thầy giáo Đào Văn Hùng toàn thể cán nhân viên Sở Giao dịch bạn giúp đỡ hoàn thành chuyên đề Hà nội, ngày 01 tháng năm 2002 Sinh viên: Quách Thu Thuỷ 55 Tài liệu tham khảo Sách Tài doanh nghiệp Sách Tiền tệ ngân hàng Thị trờng tài ( Fredric S Mishkin ) Sách Ngân hàng thơng mại ( Edward W Reed and Edward K Gill ) Sách Ngân hàng thơng mại ( Lê Văn T ) Tạp chí Kinh tế Phát triển, Thị trờng Tài 56 Mục lục Chơng I: Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Tín dụng ngân hàng 1.1 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc 1.2 doanh 1.2.1 Vị trí doanh nghiệp quốc doanh trình đổi phát triển kinh tế 1.2.2 Các nguồn vốn doanh nghiệp quốc doanh 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Các nhân tố ảnh hởng tới việc mở rộngt ín dụng doanh 1.3 nghiệp quốc doanh 1.3.1 Các nhân tố mang tính khách quan 1.3.2 Các nhân tố mang tính chủ quan Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở giao dịch 2.1 Sự hình thành, phát triển cấu tổ chức Sở Giao dịch 2.2 Thực trạng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 2.3 Đánh giá thực trạng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở Giao dịch Chơng III: Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở Giao dịch NHNN PTNT Việt nam 3.1 Định hớng phát triển Sở Giao dịch 3.1.1 Định hớng phát triển ngân hàng 57 3.1.2 Định hớng phát triển doanh nghiệp quốc doanh địa bàn Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc 3.2 doanh Sở Giao dịch 3.3 Kiến nghị Kết luận Tài liệu tham khảo 58