M DANH M L L C .3 1.1 NH 1.1.1 Khái ni nd 1.1.1.1.Khái ni 1.1.1.2.Khái ni 1.1.2 Vai trò c 1.1.2.1 Góp ph 1.1.2.2 Góp ph ÀNG tín d àng: àng àng 1.1.2.3 Góp ph àm, ã h 1.1.2.4 T ài 1.1.3.Phân lo àng 1.1.3 m 1.1.3 th 1.1.3.4 .6 àn tr àng .6 ã th 1.1.4 Nguyên t 1.1.4.1 V 1.1.4.2 S d 1.1.4.3 Hoàn tr lãi .7 1.2 R ÀNG 1.2.1 Khái ni àng 1.2.1.1 Khái ni 1.2.1.2 Khái ni àng 1.2.2 Các lo àng 10 1.2.2.1 R 10 1.2.2.2 R ãi su 10 1.2.2.3 R 11 1.2.2.4 R 1.2.2.5 R 12 12 1.2.4 Nguyên nhân phát sinh r 1.2.4.1 Nguyên nhân ch 13 13 13 1.2.4.2 Nguyên nhân khách quan .16 1.2 18 àng 18 hàng 18 18 1.2.6 Các d 19 1.2.7.Các ch 20 1.2.7.1 T ên t 21 1.2.7.2 V 21 1.2.7.3 T ên t 21 1.2.7.4 H 21 1.2.7.5 Vòng vay v 22 1.2.7.6 H 22 1.2.7.7 T 22 1.2.7.8 T 23 1.2.8 Kinh nghi 1.2.8.1 Kinh nghi 1.2.8.2 Bài h òng ng o tín d 23 23 25 : TH À R D À N - NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 27 2.1 GI ÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ N 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri àng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà N .27 àng 27 2.1.3 K N – Ngân hàng – 2009 29 2.1.3.1 Các l àng 29 2.1.3.2 K 30 ên quan d 2.2 TH CHI NHÁNH ACB HÀ N òng ng 33 33 àng TMCP Á Châu 34 ÀR – - 2009 34 Thang Long University Library 2.2.1 M 2.2.1.1 Nguyên t àng TMCP Á Châu 35 35 àng 35 2.2.1.3 M 35 ình cho vay 36 2.2.2 Mô hình N 37 2.2.2.1 X h ng tín d ng cá nhân 37 2.2.2.2 X h ng tín d ng doanh nghi p 39 2.2.3 K N 43 2.2.3.1 Doanh s 44 2.2.3.2 Doanh s 45 45 2.2.4 Th phòng ng ACB Hà N 46 2.2.5 Phân tích tình hình n N 48 2.2.5.1 N ành ph .49 2.2.5.2 N 50 2.2.5.3 N 52 2.2.5.4 N ên nhân 53 2.3.NGUYÊN NHÂN C À N 55 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 55 2.3.2 Nguyên nhân ch 58 2.4 NH ÀNG ÁP D ÒNG NG R 64 2.4.1 Nâng cao ch àng 64 àng 64 2.4.3 B ài s ãnh b d 65 2.4.4 B ãnh .66 2.4.5 Th 66 2.4.6 X 67 2.4.7 M T 68 H ACB HÀ N ÒNG NG 69 M NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU NÓI CHUNG VÀ CHI NHÁNH ACB HÀ N NÓI RIÊNG 73 N – Ngân hàng TMCP Á Châu 73 – 2015 73 74 3.2 Gi 76 3.2.1 Nhóm gi 76 3.2.1.1 Nâng cao nh ò quan tr 76 3.2.1.2 Gi 77 3.2.1.3 Gi giám sát r 78 3.2.1.4 Gi 80 3.2.2 Nhóm gi 82 3.2.2.1 82 3.2.2.2 Hoàn thi ình t QLRRTD 82 3.2.2.3 Nâng cao 82 3.2.2.4 Hi 3.2.2.5 Thi 3.3 M 3.3.1.2 àng nh .82 83 83 83 83 n 84 85 85 87 88 K U DANH M 90 ÀI LI 91 Thang Long University Library DANH M CÁC THU VI Ký hiêu vi ACB AFTA A/O CBTD CN Asia Commercial Bank Asean Free Trade Area Account official Cán b Chi nhánh CSH CIC CSTD DN DNNN DPRR TNN Ch Trung tâm tín d Chính sách tín d Doanh nghi Doanh nghi nhà n D òng r t n KH NQD NH NHNN NHTM NHTMCP NHTW Khách hàng Ngoài qu Ngân hàng QD QLRR QLRRTD ROA ROE RRTD TCTD Qu Qu Qu lý r ro tín d Return on assets Return on equity R T TD TTTT SME WTO XHTD Tín d Th tr g ti t Small and medium enterprise World Trade Organization X c DANH M S ,B BI Danh m B B àm hi 20 àng 30 2.2: Các ch tiêu ch m XHTD cá nhân c a NHTMCP Á Châu 37 2.3: H th ng ký hi u XHTD cá nhân c a NHTMCP Á Châu 38 2.4: H ng d tính toán m s ch tiêu phân tích tài ch m XHTD doanh nghi p c a NHTMCP Á Châu 40 2.5: i m tr s ch tiêu phi tài ch m XHTD doanh nghi p B B B B B B c a NHTMCP Á Châu 41 i m tr s ch tiêu tài phi tài ch m 41 2.7: H th ng ký hi u XHTD doanh nghi p c a NHTMCP Á Châu 42 43 : Các ch 46 : Tình hình n N 49 : ành ph 49 B B B B B B B Phân tích n :N : 51 52 ên nhân hình thành .54 Danh m ình Hình 2.1: Quy trình cho vay c àng 36 XHTD doanh nghi p c a NHTMCP Á Châu 41 Hình 2.2: N ành ph -2009 50 Hình 2.3: N 53 N 28 Thang Long University Library L Tính c H không ch Nam c l ã không nh tín d Tín d phát tri ài xu th toàn th ình Tr nh ành t ành Ngân hàng v Ho Nam, mang l không nh ò òa xu th òn b y kinh t ” thông qua ho àng công c ài tr ành, l nghi -90% thu nh àng, nhiên r m ình h t th nâng cao ch Bên c àc m thi ã tr ên c ình hình kinh t kh tránh kh r tín d qu àm c có hi ài b ên không át sinh t àng Xu àng - chi nhánh Hà N pháp phòng ng nhánh Hà N ro tín d ài khóa lu M nghiên c ài Qua vi ên c ình hình ho t gi Chi nhánh Á Châu Hà N ã quy ài “Gi ph ình ình hình n òng ng cao ch c ph ên c ên c ài v Á Châu - chi àng th r ho Ph nhân, h ên c àt ình, doanh nghi – Chi nhánh Hà N ên c bi òng ng hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà N Trong trình th ài, khoá lu - 2009 s kinh t v ên c K Ngoài ph tài li khóa lu Th M àr – Chi nhánh Hà N òng ng Chi nhánh ACB Hà N hàng àng êng Thang Long University Library C ÀNG NG M 1.1 NH 1.1.1 Khái ni 1.1.1.1 Khái ni Tín d àm phát tri lãi su ÀNG tín d àng: ù kinh t phát tri àng hoá N h ùng v ì tín d ì tín d àm às às quan h gian nh ên nguyên t àn tr lãi) sau m àt tín d ãi Cho quan h cho tín d ãi phi kinh t tín d àng, tín d M ù tín d ình t phát tri kinh t ã h ình th ho s - Tín d ài s - Tín d 1.1.1.2 Khái ni Tín d às ch làm ngu V ên g ã nh ã nh ình th ài qua nhi ình thái quy ày sang ch ph àn tr i hình th àng àng quan h àng, t v ành ph t cá nhân, h ình… V g th ò t ên s ên, Ngân hàng v àng nh ti ành ch àn r ãh ình àng cung c ành ph giá tr th v ình th ãnh, cho thuê tài chính… thông qua ho ình Trong khóa lu (cho vay) c ày Ngân hàng có ày, tín d àc àng 1.1.2 Vai trò c 1.1.2.1 Góp ph Trong trình s c it nên hi àng ìs ên t òi h ên x ã góp ph doanh không b M yêu c l nghi bi ngân hàng v m àm ngu òng ch ãh àn r nghi xu r ì trình thành quan h ên c 1.1.2.2 Góp ph Khi th tín d ã làm gi doanh tích l àh ùng v n không ch ày m hình ên, t àn r ãh Bên c dùng ti m c ãh tt àm phát ki ngày phát tri trung tâm àm gi àn thành k xu àm cho s àng hóa làm ngày nhi tín d àng góp ph àng ã t àm àb àm gi nh Thang Long University Library ình tín d khách quan nh nh ph cao nh 3.2.1.2 Gi ày Xây d CSTD c àng có th ni d lý lu chu ày bao g khái ình quy M d ên ình + Thi d + Thi êu: S àng, vi m ph : Phân quy ãh giám sát kho m qu + Thi + Thi tín d + Thi + Thi + Thi Vi th th nh v th Tuân th Sau xây d ch trình tín d Xây d ình tín d th ình xét õ trách nhi õ ràng toàn di ên chi nhánh c làm xây d ình ên t quy viên ch trách nhi ình, có nh th M tr ngh ành êm túc minh b ình tín d khâu song chi nhánh c khâu quan tr có ý 77 trình nghi ành th giá tr c ,s àng nói chung CBTD, th Cán b d u hi giãn, n S x ên t nh ài s êng c khoanh, n êm ch tài x ên v x àt ãi treo so v êm ch Xây d ngày hoàn thi lo khách hàng doanh nghi hàng doanh nghi doanh nghi khách hàng tài s thu , phân - khách hàng m nh àng có tài s àng, t àr ch ãi su ài s 3.2.1.3 Gi Th - Nâng cao ch Th giám sát r gi ình th thi qu xác l tính xác th - Th qu kh Khi phân tích ch tài ngân hàng ph hi ày không ch nhân t ch th ãi mà xác hi ình cho vay - Th àng vay v Y nghi kho àN ch ROE, ROA, h àng kh ,h ài c ài tr 78 Thang Long University Library doanh nghi ành c ph b ành tính hình tài c Th òng ng phân tán r tín d ình d Ho ACB Hà N ch ho ng, mà tín d Vì v k ê mua, b ãnh hay c àng ài tr ên k ình th àng l mà m ình chi nhánh không th ân tán r th ài tr ày s n ình s ách hàng s ài tr Ho àN x àng, v òn t nhánh c ch tín d ên t àb ên doanh nghi c cho vay, chi nhánh c khách hàng linh ho àng t ình d ph -L òng r Công tác trích l ã hi òn nhi Vì th àn b hàng nên trích l t êm túc th tr Th Tài s bi ùng àng vi vay g ày m tài s n c th êm túc v th ãnh trình cho vay… 79 M ãi ng cán b Ho RRTD s ho quan tr nhi v ình th ãh xác, k àng nên àng Vai trò àm cho CBTD th công vi mà trao cho h òi h ph khó òi h g quy ãt tính quy Chính v giáo d v vi m nhi chi nhánh c t nl ình ãi ng àn thành t ình th ình, gây thi êm kh àng àn thành Ki sinh, CBTD c th an toàn hi ên ph ho s c àng th cao k giám sát không nhi lý, tránh d 3.2.1.4 Gi Phát hi n àn cho vay, tránh nh ên ki àN òi h ên tín d àn ki ình hình tài c àng mà quy mô khách hàng vay v ày ên vi àn không ph ì th òi h àng c ình, thu th àng ông bình th Sau c d chi nhánh c ìm nh - Trì hoãn n o àN àng N õi, giám sát ch ình th ì ài cho ngân hàng 80 Thang Long University Library - Ch -S - Có s àh àng t - Có s - Doanh nghi - Có s - Hoàn tr - Các th Bi kho có d , kho ãnh ình công, bãi công… ài doanh nghi ìh ên tai x ão l không t àn tr bi nh Khi phát hi ánh nên th c àng, chi nhánh nên ti àng hay t tái t Th ên ho th s Th ên gia cho khách hàng b s h h ng Th doanh nghi phân tích k m ho ành trung h doanh nghi àng lãi su êm v kéo dài th ãi su ng ãi su nh ình hình tài lành ài h Bi Vi h v nh ên th ngân hàng bu vi th nghi khách hàng v àh êm chi phí, t ì nh àn tr àv có v ày, b ì chi phí r ình hình àng, àh nh ày không nh àm m àng mà gây ti 81 gây t nh không c ình th ày, chi nhánh c êm túc, tránh sai ph ên có s ên lý chuyên nghi tranh ch 3.2.2 Nhóm gi 3.2.2.1 Ngu phát tri nhánh m th hình xin c òng ch Hà N ên tâm tr ài 3.2.2.2 Hoàn thi Tài s ình t àN òn m ình t c t ùng v òn nhi ình t àN nhu c ng tác d ìv ành l th v thi xác vào chi ày có nhi àm th d phát tri ài h ên s th 3.2.2.3 Công tác ki phát sinh t th toàn h c ào: Xây d r ên t TD; chu kì ki ho 3.2.2.4 Hi Chi nhánh ACB Hà n àng phát hi êng l ãnh ày th àN th ành ki àng nh gt 82 Thang Long University Library hàng b tác thu th ph nhánh v ày h àx gl àng khác 3.2.2.5 Thi Chi nhánh c quy nh àng giám sát ho nh giám sát khách hàng hi tranh ình v n thu àng, k ên quan àng, có bi 3.3 M h Tín d àm ành ho không ch àng mà toàn c àng s àh RRTD không ph trách nhi ành ngân hàng mà c c b ành ch áp d ch d hánh, em xin trình bày m 3.3.1 3.3.1.1 ho m c th ên m àng bu ên tham gia h ìv ành lang nh ùy thu s àn thi àng khách hàng có ên m tính hi Th t bình b hàng tr ành m gt ình doanh nghi ãi ành hình th ành ph ình tr ài tr h chéo c doanh nghi lý, song tình tr ã có m ãng phí v ãh àng v òn t 83 thành v ìv àn thi hi ành l xét àng ti Th ên ph ãi vi g trình bình ch nghi doanh nghi ày, nâng cao hi nghi ình ch khích doanh nghi ìm m hi , vi ày s ình công ngh àn thi phát tri Th ki ình, nghi b xác Bên c doanh nghi ài mà doanh êm túc ch thông tin cho khách hàng Th b b tr t Cu Ngân hàng, t 3.3.1.2 kê m ài x ành nh ành, có trách nhi ình cung c hàng sách xã h cho vay sách ình àng ành m Công tác QLRRTD t ngành c àng c bình àn thi n, v ãh ngân hàng ph Các b ành c n ph mà doanh nghi ình lên theo h phát tri trung không mang tính kh nghìn t qu ình tr hi phê ê ình th ình ãng phí hàng ìd 84 Thang Long University Library B ài c hành h xác, trung th giúp cho vi bu th ê, b àk ài ài chính, tín d ành ph t sát th hàng ch gi ành, ài c ãi su hao nguyên v òa án, Vi àng thu ài s 3.3.1.3 - UBND s Hà N d ngu vi n ,h th ìm hi àng s ành t thông tin v ài s àng ài s ài s thi hành pháp lu - àng êm túc th thi hành án - UBND thành ph àN nghi àh ên hình thành Qu hn ãnh tín d àng - NHNN c ng n às àn h - Ban hành nh TCTD - àng lu ch h àng có hi o ho àn cao nh X Trong th ho ành ngân hàng T ãv g tín d ài h àm suy gi ên suy y 85 ên giám sát ho àng, ph òa án, vi ng àng, góp ph àng gi ành m NHNN c pháp lý hoàn thi õ ràng, t ng àng… Bên c àx êm túc nh Ngoài NHNN c thông qua vi ngân hàng c tin phòng ng th H ên ngân hàng, hi àn thi nâng cao ch àng có th r nghi lý n , gi Ngoài vi ành quy ch tích c ình hình ho bi áp h vi n - Ban hành nh ch ãnh vay v àng - Xúc ti ành l àm nhi n kho ình th ài s ù ên môn, x ài s ài s công ty mua bán n iên doanh nh òng tránh tình tr - Hình thành qu h - Có nh bi àm tin không ch mà c thông tin b ên có s 86 Thang Long University Library 3.3.1 V ò c NHTMCP Á Châu c Hà N gián ti àN Ch c ành cho chi nhánh th m cao hi Chu c chu v v àl dung gi hàng ti chu cán b cán b trau d Ch vào nh ãnh v àN àn h th cán b àng t t ùh ên sâu t ày ph ên, n ì thi sát h công b , ãnh êng Nâng cao quy chi nhánh có thêm ch linh ho ên có cung c ngành l Giao quy ãnh cho phòng giao d ên t v ình th Xây d ch QLRR m toàn h Ngân hàng c ng nhân, phòng ban gi ình qu ên t òng ng ên ti òng ênh thông tin àn h ãi ng òng cho cá 87 Nghiêm ch th ên m ti chi phí th C cung c qu ách nhi c h Trong trình s ho v h ình xét àn tr ãi vay g ình hình kháng c àng có nh 88 Thang Long University Library TÓM T T ACB Hà N v òng ng àh nâng cao kh d tin… góp ph àn thi th kinh doanh qu b c òng ng sách tín d òa h Chính ph ài ùng v c àn hi n àb ình h 89 K T m n òr t ì n dòng v òn non y Ho àng v c h m c trò gi ùng to l àng c ên c th gian th Á Châu – Chi nhánh ACB Hà N ã ph qu công tác qu tr nh ro tín d Do hi hoàn thi hính tr ãh hi êng Sau phân tích th ãm òn t vi òn h àn thi ên c n ã khóa lu ãc nhi mong nh cán b òng tín d Á Châu S góp ý c ngu ên r l ó s giúp em hoàn thành t M ành g – Ths Tr ùy Linh – Gi cán b ên NHTMCP Á Châu - chi nhánh ACB Hà N ã t ình h giúp em hoàn thành khóa lu Em xin chân thành c Sinh viên th 90 Thang Long University Library DANH M ÀI LI Giáo trình nghi , NXB Th Kê TS Nguy – H Kinh T ành ph Ti àng, NXB Th ê Nguy ài – H 2007, Lý thuy TS Phan Th TS Nguy – hàng - tài chính, Giáo trình Qu nghi Th ê PGS.TS Phan Th T PGS.TS Phan Th TS Nguy T í ngân hàng Th Qu , Giáo trình tín d , Qu Giáo trình ài ti , NXB , NXB Giao Thông V àng àng 10 Báo cáo t Chi nhánh ACB Hà N -2008-2009 11 S àN 12 àng ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh ACB Hà N 13 Website c Á Châu - http://www.acb.com.vn 14 - http://www.sbv.gov.vn 15 Các website: Tapchiketoan.com, Vnexpress, Saga.vn, Kiemtoan.com.vn, Hoidoanhnghiep.com, Vnbaorg.info, cafef.vn, bantinsang.com 91