Luận văn thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhành ngân hàng công thương hai bà trưng

83 321 0
Luận văn thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhành ngân hàng công thương hai bà trưng

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

B GIÁO D O IH -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: TH C TR NG VÀ GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH HAI BÀ SINH VIÊN TH C HI N C KHÁNH MÃ SINH VIÊN : A17334 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ N I 2013 B GIÁO D O IH -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: TH C TR NG VÀ GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH Gi ng ng D n : Th.s Tr n Th Thùy Linh Sinh Viên Th c Hi n c Khánh Mã Sinh Viên : A17334 Chuyên Ngành : Ngân Hàng HÀ N I 2013 Thang Long University Library L IC tài Khóa lu n t t nghi p c a em c r t nhi u s quan tâm c a Th y, Cô giáo khoa Kinh t - Qu n lý cô chú, anh ch t ng d n tr c ti p Hà N i Em xin chân thành c anh ch , cô t i Chi nhánh Ngân hàng Công Hà N em hoàn thành t t Khóa lu n t t nghi p nhi t tình gi ng d y, ch b o truy su t nh c v a qua Th y, Cô giáo khoa Kinh t - Qu t cho em nh ng ki n th c b ích, quý báu c bi t, em xin c ng d n, ch b o Khóa lu n t t nghi p ô giáo Th.s Tr n Th Thùy Linh em su t trình em hoàn thành M t l n n a em xin chân thành c m Hà N i, ngày 29 tháng 10 Sinh viên c Khánh M CL C Trang T NG QUAN V TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG TRONG NG KINH DOANH C I HO 1.1 Ho ng tín d ng c a i 1.1.1 Khái quát v Ngân i 1.1.2 Khái ni m v tín d ng Ngân hàng 1.1.3 Phân lo i tín d ng Ngân hàng 1.1.4 Các nguyên t c tín d ng Ngân hàng 1.2 R i ro tín d ng ho ng c i 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng 1.2.3 Nguyên nhân gây r i ro tín d ng t i Vi t Nam 1.2.4 ng c a r i ro tín d ng 10 1.2.5 D u hi u nh n bi t r i ro tín d ng 12 1.2.6 M t s ch tiêu ph n ánh r i ro tín d ng 12 1.3 M t s bi n pháp h n ch r i ro tín d i 16 1.3.1 Xây d ng sách tín d ng 16 1.3.2 Xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b 17 1.3.3 18 1.3.4 Th c hi khâu b m tín d ng 18 1.3.5 Th c hi n t t quy trình giám sát tín d ng 19 1.3.6 Phân tán r i ro tín d ng 19 1.3.7 X lý hi u qu n h n 19 1.3.8 S d ng công c phái sinh 19 1.3.9 ng hóa r i ro tín d ng 20 TH C TR NG HO T NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG I C PH T NAM 23 2.1 Gi i thi u v Hà N i 23 Thang Long University Library 2.1.1 L ch s hình thành phát tri n 23 2.1.2 u t ch c 2.2 Tình hình ho b máy ho ng c 24 ng kinh doanh t Hà N i 27 2.2.1 ng v n 27 2.2.2 Ho ng s d ng v n 32 2.2.3 K t qu doanh thu chi phí l i nhu n c a 33 2.2.4 Phát tri n d ch v Ngân hàng 34 2.2.5 Ho ih it 36 2.3 Th c tr ng r i ro tín d ng t Hà N i 37 2.3.1 Tình hình ho ng tín d ng t i Chi nhánh Hà N i 37 2.3.2 Hà N i 43 2.4 i ro tín d ng t Hà N i 52 2.4.1 Nh ng k t qu 2.4.2 Nh c 52 m t n t i nguyên nhân 53 CÁC GI I PHÁP, KI N NGH NH M H N CH D NG T NAM 3.1 R I RO TÍN I C PH N T 56 ng ho Hà N ng tín d ng t 56 3.2 Các gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t Hà N i 58 3.2.1 Hoàn thi n, th c hi n nghiêm ng t quy trình tín d ng 58 3.2.2 a ch ng th nh tín d ng 58 3.2.3 Hoàn thi n nâng cao h th ng thông tin c a Ngân hàng 59 3.2.4 ng hoá danh m c cho vay 60 3.2.5 T ch c phân tích, phân lo i n x nh k 60 3.2.6 c, x lý thu h kho n n t 3.2.7 i v i kho n n h n ng 61 u l i m t s kho n n 62 3.2.8 ng k 3.2.9 Th c hi qu n lý r i ro ho nh v ng Ngân hàng 63 m b o ti n vay 63 3.2.10 Nâng cao ý th c, trách nhi m chuyên môn c a cán b Ngân hàng nói chung cán b tín d ng nói riêng 64 3.2.11 ng ch ng, hi u qu ho ng ki m tra, ki m soát n i b 65 3.2.12 Trích l p qu d phòng r i ro 66 3.2.13 Xây d ng h th ng phân lo i x p h ng khách hàng t ng 66 3.3 M t s ki n ngh 67 3.3.1 Ki n ngh v 3.3.2 t Nam 67 68 3.3.3 Ki n ngh v i Chính ph Chính quy p 70 Thang Long University Library DANH M C VI T T T Ký hi u vi t t t B ng s n DN Doanh nghi p L/C Letter of Credit NH Ngân hàng NHCT NHNN c NHTM i NQH N h n RRTD R i ro Tín d ng SXKD S n xu t kinh doanh TDN T Tài s TTCD TTCK mb o T ch c tín d ng Th ng ch ng khoán USD United States Dollar VAMC Vietnam Asset Management Company Vi XHTD ng X p h ng tín d ng DANH M C CÁC B NG BI U, HÌNH V TH , CÔNG TH C Trang B ng 2.1 K t qu ng v B ng 2.2 K t qu doanh thu 28 chi phí l i nhu n c B ng 2.3 Ho ng toán L/C t B ng 2.4 Ho ng kinh doanh ngo i h i t B ng 2.5 K t qu ho B 33 35 ng tín d 36 38 phân theo nhóm n t 44 B ng 2.7 Phân lo i n x u, n h n theo nhóm n 47 B ng 2.8 Phân lo i n h ng khách hàng 48 B ng 2.9 Vòng quay v n tín d 50 B ng 2.10 Trích l p qu d phòng r 51 th 2.1 V ng phân theo lo i ti n 29 th 2.2 V ng theo thành ph n kinh t 30 th 2.3 V ng phân theo th i gian 31 th 2.4 T 32 th tín d ng theo lo i ti n 39 th tín d th tín d ng theo th i gian 41 th tín d ng theo Tài s 2.1 ng khách hàng 40 u t ch c c a NHCT Hai m b o 42 24 Thang Long University Library L IM LÝ DO CH U TÀI: Khi n n kinh t c ta h i nh p ngày sâu v i n n kinh t th gi i v c nh tranh gi a Ngân hàng ngày b c l c, v i s phát tri n r t nhanh c a h th ng Ngân hàng l m i C ph n tình tr ng c nh tranh di n ngày gay g t, i v i ph m vi qu c t kh nh tranh c a N c v n r t nhi u h n ch Các c ch y u cung c p d ch v , nh t d ch v Ngân hàng hi n i ho li n v i ho ng cho vay v n ho ng c a Ngân hàng ng tín d ng r i ro tín d ng Khi r i ro tín d ng x y n k t qu ho nh tranh c a Ngân s hàng R i ro tín d ng x y không ch gây nh ng t n th t v tài mà nh n uy tín c a Ngân hàng, làm gi m sút ni m tin c a iv ic h th ng Ngân hàng Do tính ch t lây lan c a nó, r i ro tín d ng có th cu c kh ng ho ng tài ho c kh ng ho ng Kinh t - Xã h i Trong b i c nh th ng tài Vi t Nam u m i c a nh ng n h th ng Ngân hàng iv ck v ng v n ch y u quan tr ng cho n n kinh t Song th i gian qua, v i vi c phát tri n nhanh c a c h th ng Ngân hàng, v c a kho ng tín d ti p t c m r ng c v s ng tín d ng giá tr y r i ro tín d ng s c tr ng t i h th i Vi t Nam cho th y, v v r i ro tín d ng c phân tích, ki m soát m t cách ch t ch , nh t h th ng Ngân hàng b nh ng ng không t t t n n kinh t , nên r i ro tín d ng x y s có nh ng ng x u t i b n thân Ngân hàng, t i h th ng Ngân hàng c v i n n kinh t vi c nâng cao hi u qu công tác r c bi t vi c phân tích, n pháp h n ch r i ro tín d ng t nâng cao hi u qu ho nh p hi n nâng cao s i Vi t Nam nh m h n ch r i ro tín d ng, nh tranh trình h i a h th ng Ngân hàng i c nh ng t ng x u t n n kinh t h ts c quan trong, c p thi t mang tính th i s th m hi n t i Chính vây, l a ch Ngân hàng C Th c tr ng gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh tài Khóa lu n t t nghi p c a M C TIÊU C TÀI: c nghiên c u nh Th nh t làm rõ v t m c tiêu sau : lý lu n v tín d ng r i ro tín d ng Th hai phân tích th c tr ng ho ng tín d ng, r i ro tín d ng bi n pháp phòng ng a r i ro tín d d ng phòng ng a r i ro tín d ng t i C ng h n ch Th lý lu n phân tích th c tr phòng ng a, h n ch r i ro tín d ng t i C t s gi i pháp nh m NG VÀ PH M VI NGHIÊN C U: ng nghiên c u c tài ho ng tín d ng, r i ro tín d ng bi n pháp nh m phòng ng a h n ch r i ro Ph m vi nghiên c tài t p trung nghiên c u lý lu n th c tr ng ho ng tín d ng, r i ro tín d n 2010 - 2012 t i ,t bi n pháp nh m phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHCT Hai Bà m t cách có hi u qu U: Nh m làm n i b t v nghiên c :P sánh, phân tích t tr ng, s tài s d i, s u phân tích t ng h i p, x lý s li u: S li c thu th p t ng niên, báo cáo t ng k t ho ng kinh doanh c a NHCT Vi t Nam Chi nhánh ,t ng kê, báo c x lý máy tính C U TRÚC N I DUNG KHÓA LU N: Ngoài l i m u l i k t, Khóa lu n c trình bày 1: T ng quan v tín d ng r i ro tín d ng ho Ngân hàng T ng kinh doanh c a i 2: Th c tr ng ho m i c ph : ng tín d ng r i ro tín d ng t t Nam - 3: Các gi i pháp, ki n ngh nh m h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng ic t Nam Thang Long University Library th cán b phân tích tín d ng th cao Tuy nhiên bên c nh nh th nh d án không ng c nâng c phát tri n có m t s h n ch trình kh c ph c n xem xét: - Hi n vi c th c hi c chu n b t r t nhi u th i gian Ch c c p có th m quy n cho phép tri n khai d án, ph i l p d u cs ng ý c a B , ban ngành có liên quan, quy n c p NH n ph i th nh l i ch c ch n m t l n n a tính kh thi c a d án M i bên u có yêu c m b o yêu c u khách quan ho ng th nh c a c th c hi n tách r i v i ch m chuyên môn c a cán b NH không th chuyên sâu cho t t c c v y th i gian th nh kéo dài, chi phí l n Trong m t s ng h p ch b ti t ki m chi phí t n d c kh án c n có s k t h p t u gi a NH ch - i v i cho vay ng n h n, n u th n rút ng n th i gian chu n a cán b xây d ng d c th nh d án; i vay kh NH có th ng ng cho vay có th yêu c u phát m i tài s n th ch p Cho vay trung dài h i ro NH khó th c hi n vi c phát m i tài s n Ngân hàng c n tham gia tr c ti cho vay, tham gia vào trình phân tích c a ch ng c a ngành mà có th th m nh thêm m t s ch tiêu mà Ngân hàng cho c n thi cho DN tr c n phòng tránh r i ro cho Ngân hàng t u ki n t t nh t 3.2.3 Hoàn thi n nâng cao h th ng thông tin c a Ngân hàng th c hi c t t công tác th nh c n ph i có h th , xác, c p nh t k p th i Thông tin m b o yêu c u s giúp vi c th nh có c nh ng quy nh phù h p Vì v y mà vi c nâng cao ch ng thông tin v c n ph i quan tâm N i dung là: - Ti n hành thu th p thông tin v khách hàng t t t c kênh: trung tâm thông tin tín d ng, t ngu n thông tin n i b , t ng phát tri iv nn m c, ngành ngh t ph r i ro có th x tính toán xác nh h n m c r i ro, qu n lý x lý r i ro cho phù h p v i th c ti n ho ng; - T ch c h th ng thông tin qu n lý ph t t xu c yêu c i v i qu n tr DN, i t i lên trên, k p th i, xác, , c p nh t Qu n tr m ng theo mô hình NH hi 59 i, an toàn b o m t 3.2.4 ng hoá danh m c cho vay Khi m t NH phát tri n chi c k ho ch kinh doanh c gi m thi u r i ro tín d ng, h ph n y u t m r i ro c a th n khách hàng, s k t h p gi a s n ph m tín d ng, kh ng m c tiêu p tr ng tâm danh m c Tuy nhiên, theo chuyên gia NH, vi c c n làm nh t v ng hoá danh m c cho vay Th c v y, vi ng hoá danh m c cho vay c a NH s làm gi m t i ro kho ng có m r mô khách hàng, ngành ngh , tính ch t s h u c a khách hàng c, quy ng tài tr hình th c iúp phân tán r ng kho ng tài tr ng kho n l n, khó th ng h nh mà kh v nc k t h p v i cá toàn b v y, r i ro s m b o l i nhu c Th c t cho th y ng tài tr d án v 192 t d án n cho t u hi u r i ro x y Do c chia s mà v n g ng tài tr t nh ng bi n pháp gi m thi u r i ro có hi u qu 3.2.5 T ch c phân tích, phân lo i n x nh k Cán b tín d ng ph i coi vi c phân tích, phân lo i n x u m t công vi c tr ng y i v i t ng kho n n có v ph i phân tích chi ti t th c tr ng tình hình tài c a khách hàng, tìm nguyên nhân d n n x u, kh a khách hàng có th thu n c, gia c nh c a khách hàng T tín d ng n c nguyên nhân phát sinh có cách gi i quy t cho t ng C th : - Vi c phân tích, phân lo i n x u ph i ti ng xuyên, liên t nh k , phát hi n m t s i ph i báo cáo lên ph i báo cáo v tình hình x lý n , nh l y ý ki n ch ng trình th c hi n v NHCT Vi t Nam NHNN o k p th i; - M i chi nhánh c m t vài cán b v ng vàng nghi p v , thông hi u t ng khách hàng, có kinh nghi m công tác x lý n ki m tra, phân tích kho n n x u Ti n hành phân tích nhi khác nhau: Theo thành ph n kinh t , theo c cho vay, theo tài s n b m, theo m r ng x lý kho n n ng th i ki m tra tính pháp lý h ngh x lý n c a phòng tín d ng chuy n t p h p trình lên ban x lý n c p trên, trình t s thi 60 Thang Long University Library 3.2.6 c, x lý thu h kho n n t i v i kho n N h n ng N h n n x ng tín d ng c h i NQH, n x u n t RRTD t i Ngân hàng NH ng nh m b o Chính v y mà a qua n ch t c, x lý thu ng m t nh ng bi n pháp t t vi c phòng ng a c n ph nh rõ m t s m công tác x lý thu h i kho n NQH, n t - c h t c Nh ng cán b cán b t s p x p l c yêu c c yêu c nh t cán b tín d ng o l i Còn t chuy n công tác khác; - C n t p trung nhìn th ng vào n x u coi vi c x lý n x u v t t y u nh ng r i ro ti m n không th tránh kh i, n u không nhìn th ng vào th c t r t khó có nh ng gi i pháp tri phù h p nh m gi i quy t kho n n x u phát sinh; - C n ch t t t c kho n n Chi nhánh NH ph i chuy n i v i kho n n khó có kh th i h n gia h n ho c c h n; n h t - L p l trình thu h i n c th hàng L trình s n c th c hi - Vi c x lý n x n th c t khách c theo dõi hàng tháng c p nh ho ch; m b o vi c thu h i c t p trung hoàn toàn cho b ph n thu h i n chuyên nghi p phòng qu n lý tín d ng n b ng th i ki nhóm tr lên thay ch c chuy n ngo i m làm rõ trách nhi m cá nhân có liên quan; - Cán b phát sinh NQH, n t n ng nhi u, th phòng không ti p t c giao công vi c m i mà ch giao cán b o p trung vào vi c thu h i n x u; khuy n khích b ng v t ch - hôi mà Ngân hàng nh khó có kh d phòng r i ro chuy n sang ngo i b ng i v i kho n n i kho n n x c thu lý t c n ti n hành bi c, thu h i thích h p v i t ng kho n n x u nh t hi u qu thu h i cao nh t th i gian ng n nh t ây c xem bi n pháp t n nh u qu mang l i không ph i nh C th 61 i v i NQH < 12 tháng: Ngoài vi c g i - n thông báo NQH, k t h p v i vi c ng ki m tra k t qu trình s d ng v n, th c hi n tài chính, tài s b o cán b tín d ng có th ti h kinh t tránh x y nh ng v l r n cho khách hàng v i tác có quan o, ho c h ng vô hi u d nr i ); i v i kho n NQH > 12 tháng, nguy c - m cc n c th c hi n liên t c ch t ch + Ti khách n ng v i khách hàng v bi n pháp x lý n C c t t, có thi n chí tr n có kh n Các bi n ng v i khách hàng ph i g n v + Tranh th s c , sách ; qu n, t ng t nâng cao k t qu th c hi n; + Có hình th c thu n thích h p: M t ph n ho c toàn ph n, thu g sau t o u ki n cho khách n u ki n hoàn tr g c lãi 3.2.7 u l i m t s kho n n Cho dù vi x u l i nhóm n iv i v i m t s kho n NQH, n x ud i b t kh kháng vi c u l i n vi c làm c n thi u s giúp cho DN xu t ti n hành tr n cho NH Vi u l i n ho - c lãi ih c xét cho kho n n t n vay NH ch u ng tr c ti p b i s nghi p, NH cho vay theo ch in x NH c a, m t th nh c a c mua bán n kho n n kh i ch tiêu tính t l n x u c a NH t th - Nhóm n x Qu c doanh ti p t c s n ng tín d ng g m: c , sách môi ng ), ti n hành s p x p l i doanh c m t NH ch u r i ro ph n c ngu n v n ho ng c h ch toán riêng t m lo i m có quy c khoanh; c xét cho giãn n t c bi t DN n cho NH kinh doanh thua l , m t th th hàng hoá ho c th i k phát huy hi u qu d án s n xu i, nhu c u c a n n kinh t ng phát tri c ti p t ct nt kho u l i: Bi n n th i h n ng n thành th i h n NQH thành n h n n v n ph i tr lãi ti n vay 62 Thang Long University Library su t th n c a h ng tín d p thi u h t ngu n v n toán (do ph i kéo dài th i gian thu h i n ) có th s d ng th ng ti n t th ng mua bán n thông qua công ty Qu n lý tài s n Qu c gia (VAMC) th i gian t i 3.2.8 ng k n lý r i ro ho ng Ngân hàng u tài s n n : Ti n hành nghiên c u phân tích toàn di n môi d báo v ng v ng c a ch tiêu kinh t - c a lãi su t t giá h ho ch phát tri n ngu n v n phù h p Di n bi n u lo i v n t ng ngu n v n, m i quan h gi a v n s d ng v u hành v n có hi u qu nh t Xây d ng ch tiêu an toàn v ng v n phù h p v ngu n v n t t ng hi u qu tài s n có u tài s n có: Ch y n thu nh p, chi phí so v i m k t qu v n ho c so v i kh t l n p thu u p, chi phí, s d ng ng v ng, vi c trích l p d phòng ph ng t i thu nh p C n th n tr ng công tác nghiên c u, sàng l c, l a ch n d n v ng t t, hi u qu th c hi n chuyên môn hoá vi c theo nhóm khách hàng, lo i d ch v t ng ngành, ngh Phân lo i tài s nh h n m pv im r i ro nh m h n ch n x u S d ng có hi u qu h th ng ch tiêu phòng ng a r i ro u ch nh linh ho t phù h p v i nhu c u, kh a khách hàng c tiêu sinh l i c a Ngân hàng; - c hi nh v t l m b o an toàn ho t ng NH: V n t có, tài s n có r nh v t l mb o an toàn ho ng NH, t l an toàn v n t i thi u, vi c chuy ng c ph n, góp v n mua c ph n doanh nghi p, v - ul ; kh : Tài s n có có th toán so v i tài s n n ph i toán ngay, t l d tr b t bu c, r i ro kho n, cân i v n s d ng v ng tài s n có, tài s n n kho n v n l n 3.2.9 Th c hi nh v Có th nh n th m b o ti n vay a NH t s quan tâm nhi g vi nh, v , t bi n pháp thi t y u vi c h n ch RRTD t i 63 n thu th n xu n xu t kinh doanh g p r i ro tài s n b n trách nhi m c nghiêm túc v nh v - i v i hình th c b ti n hành thu n , quan tr ng i vay v i kho n vay m b o ti n vay vô c n thi , vi c th c hi n i v i NH m b ng tài s n: + Tài s n b m ph i có gi y t ch ng nh n quy n s h u, quy n s d ng h p pháp, tài s n b m ph i nh v giá tr , có tính kho n cao ; i v i nh ng d án có m r i ro l n c n có m c tài s n b ng, quan h gi a th i h n cho vay tài s n b c tính toán k Th i h n cho vay dài vi c d báo v r i ph i s d ng tài s n b m có m r i ro th p M t khác n u th i gian th c hi tr n dài s i giá tr l n Do v y mà Ngân hàng c n ti nh giá tài s nh k i v i tài s n b m cho vay trung dài h n cách th c x lý giá tr tài s n b n ph h ng v tài s n b n u r i ro x y - nh giá nh ; nh rõ trách nhi m quy n c a bên vi c th c hi n m, t u ki n cho vi c x lý tài s n b c thu n l i i v i hình th c b o lãnh c a bên th ba: C l c mc i b o lãnh, tài s n c 3.2.10 Nâng cao ý th c, trách nhi m nói chung cán b tín d ng nói riêng i b o lãnh chuyên môn c a cán b Ngân hàng Có th th y ngu n nhân l t quan tr i v i NH, không ch công tác phòng tránh RRTD mà liên quan t i toàn b ho ng c a NH i , nhân viên quy n s t n t i phát tri n c a NH Chính v y mà NH c n ph i th c hi n m t cách nghiêm túc công tác n ch ý th c, trách nhi m c - L a ch n cán b mb s d ng tri t o nâng cao , c th : c t t vào v trí phù h p, n nh m khai thác t ti c, s ng, th m nh c a t ng cán b Ngân hàng; - Ban hành c th hoá sách thu hút nhân tài, nh ngành, chuyên gia gi i, nh ph m m i, công ngh Ngân hàng ti t u c chuyên môn, s n c c nh tranh m i cho Ngân hàng; 64 Thang Long University Library - B m tính th a k gi a l p cán b , tr b trí cán b tr - T ki n th c m , m nh d n s d ng c ph m ch t th c s vào ch c v qu n lý; o chuyên sâu nghi p v truy n th ng, c p nh t o v s n ph m m i, công ngh Ngân hàng hi i S d ng t i n l c c a NH ph ng th i khai thác tri ngu n tài tr i o, b th c hi n s p x p l i cán b D a vào k t qu c, Ngân hàng sách ti p v i t ng lo , t ng lo i công vi ph c t p trách nhi m cho t ng cán b t t s c sáng t o, ch ng c a m i cán b h th ng; - Bên c nh n th y m t nh ng gi i pháp quan tr ng nh phòng ng a NQH n x c chuyên môn c a m i cán b tín d n cán b tín d i ti p xúc tr c ti p v i khách hàng nên vi c móc ngo c v i khách hàng hay c ý làm sai quy trình tín d có l td x a, vi c NH giao m ng tín d ng cho t ng cán b tín d ng m t sách r t d gây r ng tín d c giao cán b tín d ng có th phòng ng a r i ro th mà c n nâng cao ch ng tín d h 3.2.11 ng ch m ch y theo m nh Vì v y, ng tín d ng ng tín d ng, m i cán b tín d cm c n cho vay c a cán b tín d ng u thu n có sách khuy n khích phát huy ng, hi u qu ho ng ki m tra, ki m soát n i b phòng tránh RRTD, c th n th c hi n m t cách nghiêm : - C ng c , ki n toàn h th ng ki m tra, ki m toán n i b H th ng ki m tra n i b chuyên trách cán b ki m tra ho c l p v i b ph n nghi p v cl t lu n, ki n ngh ho ng ki m tra - ki m toán; - Xây d ng hoàn ch nh quy ch , quy trình ki m tra Xây d m nh k (k c h th ng giám sát t giám sát phòng ng a phòng ng a m i sai sót, m i hành vi vi ph m pháp lu b m an toàn ho ng kinh doanh toàn h th ng t ng h p sai ph ki m soát ch t ch ; thành viên Ch ng ki m tra ki n ngh x lý m b o m i ho ng c a Ngân hàng c ki m tra 65 - H th ng ki m tra ph i ch u trách nhi b - m thông su c vi c ki m tra giám sát t m i ho ng nghi p v c a NH; xây d ng h th ng ch tiêu u qu chung c a NH, xây d ng phát tri n h th ng thu th p, qu n lý cung c p thông tin qu n lý r i ro t t c m t ho ng ph c v cho vi c ki m tra ki t hi u qu - Ch ng xuyên ki m tra vi c th c hi n nh ng ki n ngh ki m tra c a NHCT Vi t Nam NHNN 3.2.12 Trích l p qu d phòng r i ro Theo quy s nh s -NHNN ngày 22 tháng -NHNN ngày 25 tháng nh a Th c phân lo i v c trích l p d qu c tính vào chi phí c a Ngân hàng Quy nh t i Kho u cho p r i ro hàng tháng, s ti n trích r i ro nh t l trích l p d phòng c th iv i cs i, b sung - Nhóm 1: 0%; - Nhóm 2: 5%; - Nhóm 3: 20%; - Nhóm 4: 50%; - Nhóm 5: 100% Gi c ngu n tài nh m vào vi c x lý NQH, n x c th c hi NQH, n x u t i Ngân hàng c gi m c an toàn Trên th c t vi c s d ng qu d phòng r vào k t qu kinh doanh c a h th y ngu n d phòng r i ro cho nhóm n t nhóm n nhóm Vi c trích d i vi c thu h i n , t c v n thu h i n n ph i trích d phòng, v i kho n n có kh m n r i ro s c h ch toán ngo i b ti p t c theo dõi dùng qu d p 3.2.13 Xây d ng h th ng phân lo i x p h ng khách hàng t T thành 10 lo i theo m ng khách hàng doanh nghi r i ro gi m d n Vi c phân lo i d c phân m s tín d ng c a m i khách hàng t ng h p t nhi u y u t quan h v i NH, tài s n th ch D m s này, Ngân hàng có th quy t nh c p tín d ng cho khách hàng Tuy nhiên, hi n cán b tín d ng v n ph i ch m m tín d ng x p h ng khách hàng b t nhi 66 Thang Long University Library m t th i gian, d sai sót, nh m l n kh ki n ch quan Do v ng ch tiêu l n, d b chi ph i b i ý gi m thi u nh ng y u t có th d n sai l ms tín d ng h ng c a khách hàng; NH c n xây d ng m t ph n m m ch lo y, Ngân hàng có th gi m th i gian quy nh mà v xác Tuy nhiên, h th ng ch nh i c a n n kinh t mt u ch , m c s ng, y u t c n ph i x p h b d u ch nh gi i h n c lo i d n nh im m phân c k t qu lành m phù h r i ro c a khác có m c phân nh k NH nên phân lo u qu , thu hút nh ng khách hàng tài y, v i h th ng phân lo i x p h ng khách hàng t Ngân hàng có th m r ng tín d ng mà v c thay ng, m b o h n ch r i ro x y 3.3 M t s ki n ngh 3.3.1 Ki n ngh v Vi t Nam hi nhánh thành viên c a h th ng NHCT Vi t Nam, h th ng có m nh Chi nhánh ho ng m i nh Vì th th c hi n h n ch RRTD tr thành quy trình nghi p v th c mang tính t ng quát, ts xu t - ki n ngh v i NHCT Vi t Nam m t s v xây d ng, ban hành quy trình ch t ch c th c hi n công tác tín d ng phòng ng a RRTD - Xây d ng th c hi n ng d ng h th ng thông tin c a ngành c p nh d li u v n ho ng tín d ng nhu c u cung c p s d ng qu n tr h n ch r toàn, b o m t thông tin, d li u an ninh m ng; t ng h th ng an - S m ban hành quy ch v qu n tr r c l p v i quy trình nghi p v c bi t ho ng tín d ng Quy trình c n ph i chi ti t v b máy t ch c chuyên sâu th c hi n nghi p v lo n bi t lo i r i ro; nh ng chu n m c áp d - Xây d ng m t h th ng ki m tra ki m soát n i b cl mb ng vi c c phòng lo i r i ro trình ho phân n có ch t ng; - Chính sách ngu n nhân l c khâu nghi p v c n ph i chu n hoá, có sàng l c th c hi n nghi p v Các ch ng viên k p th i; khuy - C n ti p t c tr a công tác x c m c tiêu c a Chính ph 67 ph i phù h i nh ch v n b ng t ng k t tài s n Tình th n x lý n t ng ph c quán tri t t i t ng Chi nhánh, t ng cán b làm công tác tín d ng 3.3.2 Ki t s ki n ng v u hành nh m nâng cao ch ng tín d ng h n ch RRTD v i không ch v mà c h th ng NHTM Vi t Nam - NHNN c n ph i h p v i B Tài hoàn thi n kh th ng k toán theo chu n m c k toán qu c t Xây d ng gi i pháp hoàn thi pháp ki m soát ki m toán n i b T ch c tín d ng phù h p v i chu n m c qu c t Hoàn thi n h th ng: nâng cao ch ng phân tích tình hình tài h th ng c nh báo s m nh ng r i ro ti m n ho ng c a TCTD, phát tri n th ng nh t cách th c giám sát NH lí lu n th c ti n n xây d ng cách ti p c n ho ng ng qu n lí r i ro n i b TCTD ri n khai m a nghi p v phòng ng a r i ro th ng ti n t uy n ch n (option), i (swap), kì h n ( (future) ; - Tri n khai m nh m quy t li y trình mua bán - sáp nh x lý d m kho n n t n n kinh t , nh t kh Bên c b N a vi u l i h th ng NHTM, thúc ng y u kém, ng, n x u, ng th i n c dòng v n n ng b ng s n n ph i lành m nh hóa tình hình tài chính, làm s ch i ti n t c y nhanh trình c ph n hóa kh i NHTM ng l c c nh tranh, gi m b t y u t can thi p tr c ti p c a Nhà c, minh b ch hóa h th ng tài theo chu n m c qu c t , t c t giám sát qu n lý r i ro n i b ; - M i vi c thành l p công ty Qu n lý tài s n Qu c gia (VAMC) có th coi ng thái tích c c c a Chính ph nòng c t NHNN vi c x lý d t m, tri kho n n x th i th i m công tác mua l i n x u c a VAMC t TCTD v n ch m h n ch v s th hi t m ng công tác x lý n x u Chính v y th i gian t i, Chính ph , B nòng c t NHNN c n có nh ng d n, ch o th c hi a n hoàn thành t t ch c tiên x lý n x u ti p ng mua bán n h th ng NHTM Vi t Nam 68 Thang Long University Library - Xây d ng hoàn thi n chi nh n m c, sách qu n tr r c bi t n r i ro tín d ng) phù h p Thành l p b ph n chuyên trách v qu n lí r c l p v i kinh doanh, ti n t i th c hi n qu n lí r i ro theo ngành d c, gi m d nm u quy n theo hàng ngang Nâng cao ch ng công c ng hoá r i ro ti p t c áp d ng công c ng m o NH ng hoá m r i ro, phát hi n s m d u hi u r i ro, nh n bi t xác nguyên nhân ch y u gây r có gi i pháp k p th i h u hi u; - Hoàn thi n quy trình cho vay, quy ch hoá m i ho nguyên t c h n ch r i ro khâu NH vi ng ng xuyên xem xét l c x lí m , xác, k p th mb h n m c c m i m b o m i công m quy n Tuân th nh v t l m b o an toàn ho ng c a T ch c tín d ng ban hành theo Quy nh s 493 Quy nh 18 t ng bi n pháp phòng ng a r i ro ho ng Ngân hàng c a T ch c tín d ng; - Th c hi n minh b ch nâng cao ch ng qu n lí r i ro Vi c minh b ch công khai thông tin không ch c th c hi n gi a NHTM v i NHNN, n i b NHTM mà gi a NHTM v i i công lu n; - B o hi m có v b o hi c bi t h th ng qu n lí r i ro tín d ng c a NH c a chi tr b o hi m cho ngân hàng g p s c r i ro Qu n lí r i ro tín d ng b o hi m b ph n không th thi u v an ninh kinh t n nh kinh doanh B o hi m Ngân hàng m t nh ng s n ph m tiêu chu i v i NH th ng qu c t ; a ch - ng thông tin tín d ng t i Trung tâm thông tin tín d ng c a NHNN nh ng yêu c u thông tin c p nh t xác v khách hàng ng quy ch công b thông tin, nâng cao ch ng m tin c y c a thông tin thông qua c i thi n ch l t ng hi u qu ho ng c a ki c ng d n vi c xây d ng h th ng x p h ng tín nhi m c thành l p ho ng c a t ch c tín nhi c l p i v i t ch c x p h ng tín nhi c l p, cho phép thành l p v i nhi u hình th c s h i giám sát ch t ch m b o ch ng c a k t qu x p h ng này, k x y tình tr ng gi a t ch c x p h ng v i t ch c x p h ng Bên c h ng tiêu chí c a t ch c x p h i phù h p v i Hi c Basel; 69 - NHNN c nh c th bi n pháp qu n lý, tra, ki m ng c nh tranh lành m nh ho mb o ng kinh doanh ti n t Các NHTM Vi u ph i tuân theo m th nh th ng nh t c c h th p tiêu chu n tín d tranh, giành gi t khách hàng, gây r i ro ti m n ho ng tín d ng 3.3.3 Ki n ngh v i Chính ph Chính quy Chính ph Chính quy p p c n s m hoàn thi n h th ng pháp lu sách nh m t u ki n v hành la c a NHTM ho ng hi u qu M t s n - Rà soát s ib hi n cam k t qu c t c nh ho ng tín d ng n phù h p v i l trình th c t gia nh p WTO (World Trade Organization), hi p nh Vi t - M , hi nh t i ASEAN (AFTA - ASEAN Free Trade Area u l Qu Ti n t qu c t IMF (International Monetary Fund); - S ib n tính hi u qu c a n n kinh t t t phá s n Không áp d ng hình th c h tr b sách c kinh doanh có hi u qu doanh nghi p công b thông tin công khai, minh b ki - Ti n hành s d nh b t bu c c ng niên; i cá n pháp lu n ngân hàng ho y ng d ng thông l , chu n m c qu c t ng tín c ti n t , ngân hàng Hoàn thi n ho ng tín d lu t T ch c tín d ng b nb m ti n vay x lý tài s m b o n vay nh m tránh nh ng r c r i phi n ph c c a ngân hàng áp d ng nh n th c ti n; - Có sách h tr k p th i nh ng thi t h i c qu kh c ph c thi t h i nguyên nhân b t kh kháng gây ng liên K t lu phân tích th c tr ho ng tín d ch tiêu ho pháp phòng ng a h n ch RRTD t vào m t s ng c gi xu t có tính kh v i NHCT Vi t Nam, NHNN, Chính ph Chính quy u i ng m t s gi i xu t t s ki n ngh p 70 Thang Long University Library i c L IK T Trong ho t d ng kinh doanh c a NHTM Vi t Nam hi n ho ng tín n l n k t qu kinh doanh c a Ngân hàng, i ho ng mang l i r i ro cao nh t Chính v y r i ro tín d ng rình r p m i n ho ng kinh doanh c a Ngân hàng Khi n n kinh t Vi t Nam h i nh p ngày sâu v i n n kinh t th gi i NHTM c ph n Ngân m r ng m i quy mô ho ng kinh doanh làm cho tình hình c nh tranh thêm quy t li t, n n kinh t v n nhi bên c ng tín d ng nhanh d n ch ng tín d ng ngày kém, i m r i ro tín d ng ngày i NHCT Vi t Nam nói chung C c n ph i ngày nâng cao n a ch kh ng tín d ng, nâng cao hi u qu qu n lý RRTD h n ch i ro tín d ng x y Qua vi th c t , Khóa lu n tín d ng t i chi nhánh NHCT H v n d ng nh ng ki n th c tr ng ho công tác tín d ng qu n lý r i ro t i Chi nhánh, t gi i pháp nh m phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t n m c th p nh t c ki n th c t ng tín d ng, th c tr ng r i ro ng m t h n ch ts Do ki n th c th i gian nghiên c u có h n nên Khóa lu n không th tránh kh i nh ng thi u sót, r t mong s ch b o, góp ý c a Th y, Khóa lu n c a em c hoàn thi DANH M C TÀI LI U THAM KH O Lu t t ch c tín d Quy nh u l c t 01/01/2011) -NHNN ngày 22/05/2005 v vi lo i n , trích l p s d ng d hàng c a t ch c tín d ng Quy uc ho Vi nh s nh v phân x lý r i ro tín d ng ho -NHNN ngày 25/04/2007 v vi c s nh v phân lo i n , trích l p s d ng d ng Ngân i, b sung m t s x lý r i ro ng Ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hàng kèm Quy nh s -NHNN 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 c a Th c nh v t l m b o an toàn ho ng Ngân hàng c a t ch c tín d ng (có hi u l c t 01/10/2010) 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 c a Th Vi t Nam v vi c s i, b sung m t s uc nh v t l c 13/2010/TT-NHNN m b o an toàn ho ng Ngân hàng c a t ch c tín d ng s 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 (Ngày có hi u l c: 01/06/2014) quy nh v phân lo i tài s n có, m c trí p d phòng r i ro vi c s d ng d c x lý r i ro ho ng c a t ch c tín d ng, chi nhánh Ngân n (2009), Giáo trình Nghi p v t b n Tài Chính PGS.TS Phan Th Thu Hà (2008), Qu c dân, Nhà xu t b n Th ng Kê TS Nguy n Minh Ki u (2008), Tín d ng th i i ih c i h c Kinh t nh tín d ng Ngân hàng, Nhà xu t b n Tài Chính 10 2009), Gi Ngân hàng , Nhà xu t b n ê, tr 343 11 GS.TS Nguy n (2010), a r i ro kinh doanh Ngân hàng, H c vi n Ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng Kê 12 C m nang tín d ng c a NHTM Vi t Nam Thang Long University Library

Ngày đăng: 03/07/2016, 23:11

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan