Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2010 - Công ty Cổ phần Nhựa và Môi trường xanh An Phát tài liệu, giáo án, bài giảng...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Lô CN 11+CN 12 Cụm CN An Đồng - Nam Sách- Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT (Dạng đầy đủ) Q1 năm 2010 Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh 6.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu Kỳ Năm trước 122,307,997,211 385,587,576,799 03 299,245,243 1,054,094,167 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 122,008,751,968 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 Doanh thu hoạt động tài 21 6.3 4,202,627,262 3,464,947,320 Chi phí tài Trong đó: chi phí lãi vay 22 23 6.4 10,677,994,476 5,672,165,685 21,006,638,482 17,140,935,824 Chi phí bán hàng 24 7,453,409,286 15,548,791,097 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 5,913,597,847 12,689,725,409 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11,376,311,055 11 Thu nhập khác 31 569,634,094 1,136,491,095 12 Chi phí khác 32 60,342,240 574,153,852 13 Lợi nhuận khác 40 509,291,854 - 562,337,243 14 15 Phần lợi nhuận lỗ cty liên kết , liên doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 60 11,885,602,909 - 38,379,687,448 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp 61 - 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 17.1 Lợi ích cổ đông thiểu số 17.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông cty mẹ 70 71 72 6.2 - 90,790,066,566 31,218,685,402 300,935,924,759 - - 11,885,602,909 (4,505,057) (175,697,233) Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc _ Đặng Thị Xuê _ Hà Thị Thu Hà _ Phạm Ánh Dương 384,533,482,632 83,597,557,873 37,817,350,205 656,935,098 37,722,752,350 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm CN An Đồng, huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (Dạng đầy đủ) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2010 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 V 150 151 152 154 158 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác Thuyết minh V.1 Số cuối kỳ Số đầu năm 241,557,412,237 ### 222,826,255,765 22,041,343,583 ### 22,041,343,583 ### - 77,821,764,375 77,821,764,375 - - - - 84,576,400,271 47,669,097,498 35,853,593,761 1,122,735,144 (69,026,132) 48,690,499,468 48,690,499,468 11,737,591,651 3,677,305,857 489,001,160 636,336,437 6,934,948,197 - 134,730,449,952 ### 69,324,004,271 64,272,744,390 1,202,727,423 (69,026,132) V.2 70,042,406,193 ### 70,042,406,193 14,743,212,509 ### 3,651,998,010 4,682,993,466 644,662,737 5,763,558,296 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm CN An Đồng, huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 232,333,166,403 214,024,570,063 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 210 211 213 218 219 - - II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 V.3 V.4 228,517,707,732 218,783,705,995 ### 246,448,576,273 (27,664,870,278) 7,627,563,537 8,158,030,564 (530,467,027) 2,106,438,200 210,278,501,824 202,398,726,706 224,354,028,764 (21,955,302,058) 7,879,775,118 8,158,030,564 (278,255,446) III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 252 258 259 - - V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 3,815,458,671 3,815,458,671 - 3,746,068,239 3,746,068,239 - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 473,890,578,640 - 436,850,825,828 - CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm CN An Đồng, huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ 300 338,175,601,273 314,823,883,480 I 10 11 II 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 212,687,087,815 150,190,981,062 50,964,898,644 3,447,403,060 33,508,272 2,323,152,079 4,320,000,000 3,405,417,539 (1,998,272,841) 125,488,513,458 125,388,734,740 99,778,718 - 187,535,370,022 143,428,258,206 28,231,006,562 4,815,756,714 88,650,896 1,934,603,170 4,320,000,000 ...