Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng là loại hình TCTD có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã. NHTM tồn tại dưới nhiều dạng sở hữu khác nhau: quốc doanh, tư nhân, liên doanh, cổ phần và chi nhánh nước ngoài. Bất cứ hình thức hoạt động nào của NHTM cũng bao gồm ba nghiệp vụ: nghiệp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (sử dụng vốn) và nghiệp vụ môi giới trung gian (dịch vụ thanh toán, tư vấn, bảo lãnh…). Ba loại nghiệp vụ trên có mối quan hệ mật thiết, có tác động hỗ trợ, thúc đẩy cùng phát triển tạo nên uy tín cho ngân hàng.
Trường đại học KTQD Tài ngân hàng A MỞ ĐẦU Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1 Sự cần thiết phải nghiên cứu Để kinh tế tăng trưởng hội nhập với phát triển không ngừng kinh tế giới đòi hỏi cố gắng không Nhà nước hay cá nhân cụ thể mà tất chủ thể tham gia kinh tế, doanh nghiệp định chế kinh tế đóng vai trò làm nòng cốt Vì vấn đề đặt chủ thể kinh tế mở rộng sản xuất, đầu tư theo chiều sâu nhằm đại hóa kỹ thuật công nghệ, hoàn thành nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ…đáp ứng yêu cầu cạnh tranh ngày gay gắt Muốn thực điều doanh nghiệp cần đến lượng vốn lớn khoảng thời gian tương đối dài Nguồn vốn doanh nghiệp dùng đầu tư nguồn vốn tự có, vốn Nhà nước cấp, vốn liên doanh liên kết, vốn cổ phần hay vốn vay ngân hàng…Trong điều kiện nước ta nay, mà huy động nguồn vốn thị trường chứng khoán khó khăn tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng nguồn vốn đầu tư Nằm hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam, Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao bước hội nhập vào xu phát triển chung toàn ngành, nhà tài trợ lớn cho dự án đầu tư, nơi cung cấp vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp địa bàn thành phố Hà Nội Chi nhánh trọng phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn chủ thể kinh tế Tuy nhiên chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Chi nhánh nhiều hạn chế Dư nợ tín dụng trung dài hạn thấp, chất lượng tín dụng chưa cao, tồn nhiều rủi ro, tỷ lệ nợ xấu cao,….Vì vậy, thời gian thực tập Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao, với kiến thức học nhận thức tầm quan trọng tín dụng trung dài hạn với kinh tế nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng, em lựa chọn đề tài báo cáo thực tập “ Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao” 1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2.1 Căn khoa học Bài báo cáo dựa việc thực nghiêm túc, đầy đủ, đồng giải pháp vốn tín dụng, lãi suất cho vay theo Nghị số 02/NQ-CP ban hành ngày 07 tháng 01 năm 2013 tháo gỡ khó khăn cho SXKD năm 2013 Thủ tướng Chính phủ Ngoài báo cáo dựa sở kiến thức môn học mà thầy cô khoa Kinh tế quản trị kinh doanh trường Đại học Hùng Vương truyền đạt: - Tiền tệ ngân hàng: Tìm hiểu hoạt động ngân hàng thương mại nước ta, xu hướng phát triển hệ thống ngân hàng nước - Nghiệp vụ NHTM: Tìm hiểu nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại, chủ yếu tìm hiểu kĩ hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng khách hàng 1.2.2 Căn thực tiễn Trong năm 2012 tình hình nợ xấu tác động tiêu cực đến việc lưu thông dòng vốn vào kinh tế tính an toàn, hiệu kinh doanh ngân hàng Theo quan Thanh tra NHNN cho biết tỷ lệ nợ xấu ngân hàng khoảng 8,6%, tương đương với 200.000 tỷ đồng Bằng biện pháp liệt thời gian vừa qua, nợ xấu trước xác định khoảng 8,6% giảm xuống 6% tương đương khoảng 156.000 tỷ đồng, nhiên số lớn Ngoài ra, năm 2012, tăng trưởng tín dụng mức thấp nhiều so với mục tiêu đề Hiện nay, Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam biết đến với vai trò trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Trong biến động kinh tế năm 2012, nhiều ngân hàng nhỏ buộc phải sáp nhập với ngân hàng lớn hơn, số khác bị đối thủ thâu tóm… gây không khó khăn cho chi nhánh Ngân hàng năm vừa qua Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao chi nhánh Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, việc phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Lâm Thao năm gần giúp thấy mặt mạnh, hạn chế tồn tại, thách thức, hội Chi nhánh thời điểm Từ giúp nhà quản trị tìm nguyên nhân đề xuất giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho ngân hàng hoạt động Mục tiêu nghiên cứu đề tài 2.1 Mục tiêu chung Phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao, từ đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại; - Phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn, từ rút ưu điểm, hạn chế hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao; - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao - Về không gian: Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao - Về thời gian: + Thời gian thực báo cáo: từ ngày 22/04/2013 đến ngày 17/05/2013; + Thời gian số liệu thu thập: từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: Việc thu thập tài liệu thông tin bao gồm sưu tập thu thập tài liệu, số liệu liên quan công bố tài liệu, số liệu sở nghiên cứu Tài liệu, số liệu cần thu thập bao gồm tài liệu từ Báo cáo kết kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012, báo cáo tổng kết nguồn, văn bản, giấy tờ ngân hàng công bố… - Phương pháp xử lý số liệu: Là phương pháp chủ yếu sử dụng vào kiến thức học hỗ trợ phần mềm excel để tính toán số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân tiến hành tổng hợp so sánh tiêu nguồn vốn, dư nợ, doanh thu, lợi nhuận,… năm - Phương pháp phân tích số liệu: + Phương pháp thống kê so sánh: Là phương pháp sử dụng phổ biến phân tích để xác định mức độ, xu biến động cấu theo thời gian tiêu phân tích Phương pháp cho phép phát điểm giống khác thời điểm nghiên cứu tồn giai đoạn lịch sử phát triển định đồng thời giúp ta phân tích động thái phát triển chúng Ví dụ việc thống kê tình hình nguồn vốn, dư nợ, doanh thu,… năm để so sánh tốc độ tăng trưởng năm + Phương pháp tổng hợp: Là phương pháp liên kết thống toàn yếu tố, nhận xét mà ta sử dụng phương pháp có thành kết luận hoàn thiện, đầy đủ Vạch mồi liên hệ chúng, khái quát hóa vấn đề nhận thức tổng hợp Phương pháp sử dụng để đưa đánh giá sau thống kê, phân tích liệu, đặc biệt phần kết luận đề tài Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung báo cáo kết cấu qua hai chương: Chương 1: Cơ sở lí luận thực tiễn tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao Chương CƠ SỞ LÍ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lí luận 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại a Khái niệm Theo Luật số 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Việt Nam ta có khái niệm ngân hàng thương mại sau: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Theo điều Luật có nêu: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mô quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng loại hình TCTD thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã NHTM tồn nhiều dạng sở hữu khác nhau: quốc doanh, tư nhân, liên doanh, cổ phần chi nhánh nước Bất hình thức hoạt động NHTM bao gồm ba nghiệp vụ: nghiệp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (sử dụng vốn) nghiệp vụ môi giới trung gian (dịch vụ toán, tư vấn, bảo lãnh…) Ba loại nghiệp vụ có mối quan hệ mật thiết, có tác động hỗ trợ, thúc đẩy phát triển tạo nên uy tín cho ngân hàng b Vai trò – Vai trò trung gian: Chuyển khoản tiết kiệm, chủ yếu từ hộ gia đình, thành khoản tín dụng cho tổ chức kinh doanh thành phần khác để đầu tư vào nhà cửa, thiết bị tài sản khác – Vai trò toán: Thay mặt khách hàng thực toán cho việc mua hàng hóa dịch vụ (như cách phát hành bù trừ séc, cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ phân phối tiền giấy tiền đúc) – Vai trò người bảo lãnh: Cam kết trả nợ cho khách hàng khách hàng khả toán (chẳng hạn phát hành thư tín dụng ) – Vai trò đại lý: Thay mặt khách hàng quản lý bảo tài sản họ, phát hành chuộc lại chứng khoán – Vai trò thực sách: Thực sách kinh tế phủ, góp phần điều tiết tăng trưởng kinh tế theo đuổi mục tiêu xã hội c Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại – Hoạt động huy động vốn Đây nghiệp vụ NHTM thông qua nghiệp vụ NHTM thực chức tạo tiền NHTM “góp nhặt” toàn nguồn vốn nhàn rỗi xã hội hình thức như: nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán Trong tiền gửi bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn NHTM phát hành thêm loại chứng tiền gửi, trái khoán Ngân hàng hay vay từ Ngân hàng tổ chức tín dụng khác… Hệ thống NHTM luôn hoàn thiện, cập nhật hình thức huy động vốn vô đa dạng, phong phú để đáp ứng tối đa nhu cầu ngày cao cá nhân tổ chức có vốn nhàn rỗi Nếu gọi NHTM tổ chức trung gian tài chính, hoạt động huy động vốn gọi đầu vào trình trung gian – Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ bản, quan trọng ngân hàng, hoạt động sinh lợi chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có NHTM, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, có vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng vô quan trọng, quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho DN, thể nhân khác kinh tế Với công nghệ ngân hàng nay, tín dụng ngân hàng trở thành hình thức tín dụng thiếu nước quốc tế NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân nhiều hình thức khác nhau, cụ thể: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài – Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Để thực dịch vụ toán doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM mở tài khoản cho khách hàng nước, ngân hàng với thông qua NHNN NHTM phải mở tài khoản tiền gửi NHNN nơi mà NHTM đặt trụ sở Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM bao gồm hoạt động như: Cung cấp phương tiện toán, thực dịch vụ toán nước cho khách hàng, thực dịch vụ thu hộ chi hộ… – Hoạt động khác Ngoài hoạt động nêu trên, NHTM thực số hoạt động khác như: Góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, ủy thác nhận ủy thác, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá… 1.1.2 Khái quát Tín dụng ngân hàng a Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng, tổ chức tín dụng với đối tác kinh tế - tài toàn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, quan nhà nước Như vậy, tín dụng ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng lẫn với tư cách người cấp tín dụng Do tính phức tạp quan trọng mà nói tới tín dụng ngân hàng người ta muốn đề cập tới hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng Tín dụng bao gồm nhiều nghiệp vụ như: cho vay, chiết khấu, bao toán, cho thuê tài chính, bảo lãnh… Trong phạm vi báo cáo thực tập tín dụng ngân hàng nhìn nhận, phân tích đánh giá phương diện nghiệp vụ cho vay, NHTM người cho vay Khi ấy, tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tiền bên cho vay (NHTM) bên vay (cá nhân, doanh nghệp chủ thể kinh tế khác) bên cho vay chuyển giao nguồn vốn cho bên vay sử dụng thời gian định, bên vay có nghĩa vụ trách nhệm phải hoàn trả vốn gốc lãi vay cho bên cho vay đến hạn toán theo thỏa thuận b Phân loại tín dụng ngân hàng – Dựa vào mục đích cho vay: + Cho vay bất động sản + Cho vay công nghiệp thương mại + Cho vay nông nghiệp + Cho vay định chế tài + Cho vay cá nhân + Cho thuê tài – Dựa thời hạn cho vay: + Cho vay ngắn hạn + Cho vay trung, dài hạn – Dựa bảo đảm tín dụng khoản vay: + Cho vay không đảm bảo + Cho vay có đảm bảo – Dựa phương pháp hoàn trả: + Cho vay có thời hạn + Cho vay không thời hạn c Vai trò tín dụng ngân hàng Một là,, tín dụng NHTM nguồn cấp vốn cho DN, thúc đẩy đời phát triển loại hình DN Việt Nam Với loại hình DN nào, với lĩnh vực nào, vốn yếu tố sống DN Tín dụng NHTM tác động đến quy mô chiều sâu trình hoạt động DN Thiếu vốn DN tồn tại, vốn tài trợ từ NHTM ngày nguồn quan trọng DN Có thể nhận thấy điều rõ năm 2011, với sách tiền tệ thắt chặt phủ, tăng trưởng tín dụng bị kiểm soát chặt chẽ đạt 12%, điều dẫn tới hệ gần 50000 DN phá sản Hai là, kiểm soát NHNN Chính phủ, tín dụng NHTM kênh dẫn xuất sách tài khóa, sách tiền tệ Chính phủ Tín dụng tác động tới cung tiền kinh tế, tác động tới tổng phương tiện toán kinh tế… Chính tín dụng NHTM đặt kiểm soát nhà nước Tín dụng NHTM phương thức để nhà nước điều phối, cấu hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế Nếu nhà nước hướng mũi nhọn chiến lược vào ngành kinh tế nào, ngành ưu tiên nguồn vốn từ phía NHTM, ngành nhà nước hạn chế tín dụng ngành chưa thực trọng tâm chiến lược phát triển kinh tế đất nước Ba là, tín dụng NHTM tác động tới trình tập trung vốn kinh tế, phân phối lại nguồn vốn kinh tế cách hiệu Quá trình cấp tín dụng huy động vốn NHTM quan hệ mật thiết gắn bó chặt chẽ với nhau, có quan hệ biện chứng với Quá trình huy động vốn tiền đề để ngân hàng cấp tín dụng, ngược lại cấp tín dụng động lực, lực kéo huy động vốn Quá trình đan xen, tương tác qua lại lẫn kích thích trình tập trung vốn kinh tế Qua đó, nguồn vốn tập trung qua ngân hàng phân phối tới nơi cần vốn Quá trình làm tăng tính hiệu vốn xã hội, giảm thiểu nguồn lực bị hoang phí… Trong kinh tế, vốn phải sử dụng cách 10 trung dài hạn tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn cần giảm xuống 2% năm tới Mặt khác, so với công tác thu hồi nợ ngắn hạn công tác thu hồi nợ trung dài hạn Dư nợ tín dụng trung dài hạn nợ hạn Ngân hàng cao, trung bình 83% – Cơ cấu khách hàng chưa phù hợp Đối tượng khách hàng Ngân hàng chủ yếu DNQD Mặc dù nay, trình cổ phần hóa diễn mạnh mẽ DN nhiều, DNQD cổ phần hóa lối làm việc trây ì khó chấm dứt, chưa chủ động sáng tạo Trong đó, DN quốc doanh làm ăn hiệu quả, ngày đóng vai trò quan trọng thành phần kinh tế, lại khó tiếp cận với tín dụng trung dài hạn ngân hàng – Thu lãi từ tín dụng trung dài hạn chưa nhiều Mặc dù lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn tăng ba năm qua, song số chưa lớn Trong năm 2012, dư nợ tín dụng lên tới 878.797 triệu VNĐ, mà lợi nhuận 55.987 triệu VNĐ Và khi, dư nợ tín dụng trung dài hạn năm 2012 539.004 triệu VNĐ, thu lãi từ tín dụng trung dài hạn 51.235 triệu VNĐ Thu lãi từ tín dụng trung dài hạn chưa cao, chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng chưa tốt, khoản tín dụng có chất lượng tốt phải đem lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng không phát sinh nợ hạn 2.3.2.2 Nguyên nhân – Nguyên nhân khách quan ● Trình độ quản lý yếu doanh nghiệp: Trình độ quản lý DN yếu kém, không đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trường Nhiều DN quản lý, sử dụng vốn vay không hợp lý làm giảm hiệu dự án, ảnh hưởng tới khả trả nợ cho ngân hàng ● Môi trường cạnh tranh doanh nghiệp gay gắt 49 Trong điều kiện hội nhập, DN phải đối mặt với cạnh tranh ngày khắc nghiệt Sự cạnh tranh găy gắt hàng hóa nội địa với hàng nội địa, hàng nội địa với hàng ngoại Ngoài ra, DN phải đối mặt với tình trạng: hàng hóa nhập lậu, trốn thuế, làm cho khả tiêu thụ sản phẩm nhiều DN bị giảm sút, thu nhập không đảm bảo trả nợ hạn cho Ngân hàng Ngoài ra, DN không theo kịp với thay đổi sách kinh tế vĩ mô nên không điều chỉnh hoạt động sản xuất – kinh doanh cho phù hợp, nguy thua lỗ cao ● Công tác hạch toán kế toán doanh nghiệp chưa tốt Công tác hạch toán kế toán với DN chưa chấp hành nghiêm chỉnh Nhiều DN sổ sách kế toán ghi chép lộn xộn, trình độ người làm công tác kế toán thấp nên số liệu không đủ tính tin cậy Khả lập dự án DN đa số chưa đạt yêu cầu Các số liệu thu thập DN khả thị trường nhiều số liệu lạc hậu thực ● Cạnh tranh ngân hàng khác Ngân hàng phải đối mặt với đối mặt với cạnh tranh nhiều ngân hàng địa bàn lãi suất cho vay, hình thức dịch vụ kèm Đặc biệt ngân hàng cổ phần, việc đưa hình thức ưu đãi hấp dẫn, chương trình khuyến mại lớn cho khách hàng, tác phong làm việc ngân hàng cổ phần chuyên nghiệp, theo chế giao việc nhân viên, tức nhân viên phải hoàn thành khối lượng công việc định giao, điều tạo tinh thần trách nhiệm cao với công việc Dẫn đến khách hàng đến với ngân hàng ngày đông, phần giải thích cho việc vốn trung dài hạn ngân hàng lớn, song lượng vốn sử dụng cho vay trung dài hạn ●Sự can thiệp Chính phủ Do có can thiệp phủ vào hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng nên ngân hàng không hoàn toàn chủ động kinh doanh thu lợi nhuận mà bị chi phối định phủ Giai đoạn năm 2008-2010 đánh dấu thay đổi liên tục sách tiền tệ ngân hàng nhà nước, năm 2008 50 sách thắt chặt tiền tệ, năm 2009 nới lỏng dần, năm 2010 linh hoạt thận trọng, đáng ý thời điểm áp dụng trần lãi suất huy động trần lãi suất cho vay, làm cho ngân hàng khó khăn huy động nguồn vốn đặc biệt vốn trung dài hạn, gây hạn chế , chủ động cho vay trung dài hạn – Nguyên nhân chủ quan Một là, công tác thẩm định chưa lường hết biến động thị trường nước quốc tế, DN sản xuất hàng nhập có nguyên liệu phải nhập biến động kinh tế quốc tế ảnh hưởng lớn Việc tính toán xác định nhu cầu vay vốn, xác định giá trị tài sản bảo đảm có trường hợp chưa xác, khách quan dẫn đến tình trạng giấy tờ khách hàng có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án SXKD, thực tế toàn vốn vay ngân hàng Vì trường hợp SXKD gặp nhiều rủi ro khách hàng có tâm lý ỷ nại, thiếu tích cực việc tìm biện pháp khắc phục, ngân hàng khó khăn việc thu hồi vốn Hai là,chất lượng công tác kiểm tra sau cho vay chưa cao Nhiều trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đến khách hàng không trả nợ thời hạn cam kết, phải cấu lại thời hạn trả nợ nợ xấu phát sinh phát Ba là, hiệu Marketing yếu Sự không hợp lý sử dụng vốn trung dài hạn Chi nhánh Lâm Thao hiệu marketing Ngân hàng tín dụng trung dài hạn chưa tốt Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao chi nhánh lớn ngân hàng có thương hiệu mạnh, nhiên, nhìn vào cấu tín dụng cho thấy, hoạt động tín dụng trung dài hạn chưa tương xứng với tiềm Chi nhánh Do đó, cần đẩy mạnh hoạt động Marketing cho tín dụng trung hạn Chi nhánh nhằm thu hút thêm khách hàng, từ nâng cao lợi nhuận cho khách hàng Bốn là, phận cán tín dụng nhận thức chưa đầy đủ thực chức trách nhiệm vụ giao, chưa kiên quyết, chủ động sáng tạo việc tìm 51 biện pháp xử lý nợ xấu Do chưa nắm bắt đầy đủ quy trình nghiệp vụ nên thực không đầy đủ quy trình, nhận tài sản bảo đảm tiền vay không kiểm tra thực tế tài sản mà nhận giấy tờ tài sản nên bị khách hàng lợi dụng Năm là, tập trung cho vay vào nhóm đối tượng cho vay vốn nguyên nhân dẫn đến rủi ro, việc tập trung cho vay đối tượng vay vốn kinh tế suy thoái hay biến động làm cho khả vốn vào đối tượng lớn Sáu là, hoạt động kiểm soát nội Ngân hàng hạn chế Bộ phận kiểm soát Ngân hàng lơi chưa phát kịp thời thiếu sót hoạt động thẩm định hoạt động tín dụng để hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Dẫn đến tình trạng thu hồi nợ chưa cao Bảy là, công nghệ thông tin trang thiết bị công nghệ yếu Công nghệ thông tin quy trình nghiệp vụ lẫn trang thiết bị công nghệ định (yếu tố định khả cạnh tranh) yếu, chưa thực trước bước chưa tương xứng với Ngân hàng có quy mô hoạt động lớn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam Các thông tin phục vụ công tác quản lý điều hành chưa đầy đủ, tức thời mang tính thủ công Điều làm hạn chế hoạt động tín dụng tín dụng trung dài hạn Chất lượng tín dụng trung dài hạn từ bị ảnh hưởng 2.4 Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NH TMCP Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao 2.4.1 Phương hướng hoạt động thời gian tới Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao 2.4.1.1 Phương hướng hoạt động chung Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao coi việc xác định chiến lược phát triển ngân hàng có ý nghĩa định với việc đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhận thức rủi ro điều 52 khó lường trước không ảnh hưởng tới uy tín sức cạnh tranh ngân hàng thị trường tài mà ảnh hưởng tới thu nhập khả toán ngân hàng Rủi ro xảy với Chi nhánh nhiều nguyên nhân: Có thể nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, hỏa hoạn… làm cho người vay khả trả nợ ngân hàng Nhưng người vay cố tình quỵt nợ không trả ngân hàng trình độ cán ngân hàng hạn chế dẫn đến việc phân tích khách hàng chưa đầy đủ, thẩm định dự án thiếu xác… Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng dù nguyên nhân ảnh hưởng trực tiếp đến khả thu hồi vốn tình hình tài ngân hàng Chính mục tiêu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam thời gian tới đặt hoạt động tín dụng an toàn – hiệu kên hàng đầu Và để nâng cao chất lượng tín dụng bên cạnh việc tiếp tục khai thác, lựa chọn khách hàng có tình hình tài lành mạnh Ngân hàng đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay dự án Phương hướng hoạt động ngân hàng ngoại thương thời gian tới triển khai thêm sản phẩm huy động vốn, nâng cao khả cạnh tranh lãi suất sách Marketing khách hàng Đặc biệt tình hình nay, Lạm phát tháng đầu năm lên tới 9% việc thực sách huy động vốn với ngân hàng vấn đề khó khăn cần thiết – Một số định hướng hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian tới: + Tăng cường tiếp cận với đơn vị hoạt động sản xuất trực tiếp, đơn vị sản xuất hàng xuất khẩu, đơn vị xây dựng… Rà soát, đánh giá lại đơn vị kinh doanh có hiệu quả, ổn định để tăng tối đa dư nợ với đơn vị mà đảm bảo hạn chế rủi ro đồng thời hạn chế mức tín dụng dư nợ với đơn vị có nợ vay hạn, kinh doanh không hiệu có hiệu thấp Tích cực tìm kiếm 53 doanh nghiệp vừa nhỏ có tình hình tài tốt kinh doanh hiệu để đầu tư vốn lưu động đầu tư dự án Tăng cường cho vay với đơn vị sản xuất hàng xuất tăng cường nguồn thu ngoại tệ cho Ngân hàng nguồn vay ứng trước Đặc biệt ngân hàng trọng, cung cấp dịch vụ, tiện ích tốt cho khách hàng có mức dư nợ cao có khả tài Công ty xăng dầu quân đội, Công ty cổ phần FPT… + Tăng cường mối quan hệ với Ngân hàng khác vay đồng tài trợ với dự án tốt, khả thi Đồng thời Ngân hàng tăng cường triển khai biện pháp Marketing giới thiệu hình ảnh ngân hàng (những dịch vụ, sản phẩm Ngân hàng có lợi thế) với khách hàng phát huy phong cách chuyên nghiệp việc phục vụ khách hàng để tăng dư nợ mà đảm bảo an toàn - hiệu Để thực điều thời gian tới Ngân hàng phải tăng cường thực biện pháp đảm bảo tiền vay khách hàng đặc biệt quan tâm tới doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần hóa doanh nghiệp vừa nhỏ làm ăn hiệu + Xây dựng chuẩn mực đánh giá, cho điểm, phân loại khách hàng tốt tình hình thực tế Nâng cao trình độ cán tín dụng tích cực tiếp cận khách hàng để nắm bắt thông tin tình hình hoạt động khách hàng Đẩy mạnh mối liên kết doanh nghiệp Ngân hàng đồng thời đưa kiến nghị đề xuất để tăng dư nợ hạn chế rủi ro 2.4.1.2 Phương hướng hoạt động tín dụng Trên sở kết đạt năm qua, cán lãnh đạo Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao xây dựng phương hướng hoạt động cho tín dụng trung dài hạn năm tới sau: - Chủ động linh hoạt thay đổi cấu tín dụng trung dài hạn, tăng quy mô tín dụng trung dài hạn giữ mức độ tăng trưởng an toàn hiệu quả, không chạy theo lợi nhuận trước mắt mà nóng vội cho vay với dự án không tốt, không khả thi 54 - Các chi nhánh cấp thường xuyên cập nhập quy định NHNN, Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam thực theo quy định - Trước cho vay cần trọng thẩm định dự án bảo đảm tiền vay, thường xuyên giám sát chỉnh đốn kịp thời khách hàng sử dụng sai mục đích tiền vay - Phối kết hợp chặt chẽ công tác toán dịch vụ ngân hàng Chi nhánh thực phối kết hợp chặt chẽ công tác toán, dịch vụ ngân hàng, công tác khách hàng, công tác quản lý vốn kinh doanh ngoại tệ tạo điều kiện nâng cao kết kinh doanh chi nhánh 2.4.2 Hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Lâm Thao 2.4.2.1 Đa dạng hoá hình thức huy động vốn trung dài hạn để tạo nguồn cho tín dụng trung dài hạn Để cung cấp nguồn vốn cho vay trung dài hạn chủ động khoảng thời gian dài Chi nhánh cần đa dạng hoá loại hình huy động vốn, hoàn thiện loại tiền gửi truyền thống, xây dựng thêm hình thức huy động vốn phát hành trái phiếu năm để vay vốn nước (nếu NHNNcho phép) huy động tiêt kiệm dài hạn với mức lãi suất cao lãi suất ngắn hạn Các công cụ hữu danh vô danh, chuyển nhượng tự mua bán thị trường Ngoài ra, Chi nhánh cần thực nghiệp vụ chiết khấu kỳ phiếu, trái phiếu chưa đến hạn toán, bên cạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo để thu hút nguồn vốn trung – dài hạn địa bàn Đồng thời, Chi nhánh cần phải chuyển hoá động, hợp lý nguồn vốn ngắn hạn vừa bảo đảm nhu cầu vừa có khả toán cao, tập trung thu hút vốn từ dân cư, tìm kiếm dự án đầu tư nước lớn lâu dài … 2.4.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay a Phân loại khách hàng, phân tích nhóm khách hàng, nhóm đối tượng cho vay 55 - Trên địa bàn, chi nhánh phải tiến hành điều tra, phân loại khách hàng kể khách hàng có quan hệ tín dụng khách hàng chưa có quan hệ tín dụng để có biện pháp ứng xử thích hợp quan hệ tín dụng tương lai Việc phân loại khách hàng phải tiến hành định kỳ, song diễn biến khách hàng phải cán tín dụng thường xuyên cập nhập, đảm bảo tính xác thông tin khách hàng - Nắm bắt kịp thời thông tin diễn biến kinh tế, biến động thị trường giới khu vực, điều chỉnh chế, sách có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, thẩm định Tiến hành phân nhóm khách hàng theo ngành nghề, đối tượng cho vay vốn để xác định cấu đầu tư vốn tín dụng phù hợp Hạn chế việc cho vay vào một nhóm khách hàng có liên quan tập trung vào ngành nghề, nhằm hạn chế rủi ro thấp xảy b Thực nghiêm chỉnh quy trình thẩm định xét duyệt cho vay - Thực việc thẩm định dự án, phương án SXKD nhanh nhạy, có chất lượng đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng nhiệm vụ hàng đầu cán tín dụng cán thẩm định Tuy nhiên việc thẩm định cho vay phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình nghiệp vụ nhằm đảm bảo an toàn tài sản người - Việc thẩm định, đánh giá xác định nhu cầu vay vốn giá trị tài sản bảo đảm cần xác, khách quan sở giá thị trường thời điểm thẩm định, cần tham khảo quy định nhà nước, giá mua thực tế, giá trị lại sổ sách kế toán yếu tố khác Trường hợp tài sản mà cán tín dụng, thẩm định khả trình độ để đánh giá xác định xác giá trị thực, cần thiết phải thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn giám định - Trong trình tiếp nhận thẩm định cho vay cần thận trọng khách hàng có quan hệ với tổ chức tín dụng khác địa bàn, trường hợp đòi hỏi cán tín dụng, thẩm định phải thận trọng nắm bắt tình hình, cập nhập thông tin để tham mưu cho lãnh đại đưa định cho 56 vay hay không cho vay Không mục tiêu lôi kéo khách hàng mà vô tình mua lại nợ xấu TCTD khác Cần khai thác tốt vai trò, tác dụng trung tâm thông tin tín dụng NHNN, thân nội Ngân hàng Công thương không nên để xảy trường hợp khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều chi nhánh 2.4.2.3 Nâng cao lực công tác đội ngũ cán tín dụng, cán thẩm định Nâng cao lực công tác (bao gồm lực chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp) đội ngũ cán tín dụng, thẩm định đặc biệt đội ngũ cán cho vay DN yêu cầu cần thiết thông qua số giải pháp sau: - Đội ngũ cán làm công tác tín dụng, thẩm định phải nêu cao ý thức tự học tập, nghiên cứu tự trau dồi phẩm chât đạo đức nghề nghiệp để nâng cao chất lượng thẩm định, trình độ kỹ phương pháp thẩm định, khả phân tích tài doanh nghiệp…nhằm tăng cường khâu kiểm tra trước cho vay qua việc thẩm định từ phận tín dụng đến phận thẩm định trước trình lãnh đạo phê duyệt cho vay - Cán tín dụng, thẩm định phải nắm vững định mức kinh tế kỹ thuật liên quan đến đối tượng vay vốn phải thường xuyên cập nhập thông tin Thường xuyên phân tích đánh giá thị trường cung cấp nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ sản phẩm sản phẩm dự án, phương án SXKD, tìm hiểu qua nhà cung cấp nguyên vật liệu, nhà tiêu thụ sản phẩm, tham khảo sản phẩm loại, tìm hiểu phương tiện thông tin đại chúng báo, TV, đài… - Cán tín dụng phải nắm bắt đầy đủ kịp thời biến động tình hình SXKD, tiêu thụ sản phẩm, tình hình tài (thu, chi) khách hàng, theo dõi diễn biến đôn đốc kịp thời khoản nợ đến hạn, chuẩn bị đến hạn, trường hợp cần thiết phải báo cáo lãnh đạo để có biện pháp đạo điều hành, xử lý kịp thời 57 2.4.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu a Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Nếu thẩm định dự án khâu định vay dự án kiểm tra, giám sát - với chức năng, nhiệm vụ phát ngăn chặn, chấn chỉnh kịp thời tồn tại, sai sót phát sinh hoạt động kinh doanh - công cụ không phần quan trọng Vì vậy, để hạn chế nợ xấu, nâng cao hiệu hoạt động, chi nhánh, phòng, tổ nghiệp vụ phải thường xuyên tăng cường công tác kiểm tra giám sát toàn diện khâu, bước thuộc quy trình, nghiệp vụ tín dụng, theo nguyên tắc: Mọi khoản vay, khách hàng phải kiểm tra; khách hàng vay, đối tượng vay tiềm ẩn rủi ro cao kiểm tra nhiều Khi dự án trung dài hạn cho vay theo mục đích, lúc, thời điểm số vốn ghi hợp đồng tín dụng công việc quản lý vốn vay theo dõi kiểm tra số tiền mà DN rút lần trước xem có sử dụng mục đích hay không Việc kiểm tra thông qua chứng từ hoá đơn, hợp đồng giá Những trường hợp sử dụng vốn sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng Ngoài ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh DN để đánh giá xác diễn biến mối quan hệ DN với khách hàng, phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi, từ có biện pháp xử lý Việc đôn đốc thu nợ thu lãi kỳ hạn đủ nghĩa vụ trách nhiệm, kỷ luật cán tín dụng Lịch trả nợ lãi vay cam kết hợp đồng tín dụng phải theo dõi hàng ngày Ngân hàng đồng thời phải gửi báo cáo cho DN có nợ hạn chuẩn bị nguồn trả vào trước kỳ hạn trả Khi dự án vay mà đến hạn trả mà DN chưa có nguồn trả nợ cần xem xét để hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền uỷ nhiệm chế độ tín dụng quy định, không tùy tiện hạn Nếu dự án cho vay có nợ hạn cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi diễn biến để kịp thời thu hồi, tránh để nợ nần dây dưa Để xử lý nợ hạn Chi nhánh có biện pháp thích hợp 58 để giúp đỡ DN tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh Ngân hàng giúp DN việc tư vấn sản xuất để giảm nợ hạn Tuyệt đối không cho vay khoản chưa hết nợ cũ, không lấy nợ nuôi nợ b Chi nhánh cần luôn dự báo rủi ro tín dụng trung dài hạn có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Rủi ro toán, rủi ro lãi suất đe doạ ngân hàng cấp độ khoản vay trung dài hạn lớn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn Sự quan tâm đến vấn đề phòng ngừa rủi ro khoản vay trung dài hạn không đòi hỏi ngân hàng mà đặc biệt quan quản lý tiền tệ, mức độ khoản vay trung dài hạn lớn, gây đột biến kéo dài cho bên vay, Ngân hàng tài trợ bên có liên quan Chính vậy, biện pháp xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bảo lãnh vay vốn cần thiết ngân hàng Việc dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, biện pháp phòng ngừa cẩn trọng hiệu tín dụng từ khâu phán cao Đương nhiên việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề biện pháp phòng ngừa phải việc làm liên tục, thường xuyên trước phán mà suốt trình đưa vốn vay thu hết nợ gốc lãi vay, để an toàn phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn, có cách thường dùng lấy phương án sản xuất xấu để xem xét Nếu phương án trả nợ lãi vay với ngân hàng giới hạn cho phép chắn từ phán yên tâm khoản vay duyệt Tài sản bảo đảm (thế chấp bảo lãnh) cho việc vay vốn chìa khoá an toàn cuối cho việc vay vốn Trong điều kiện nay, việc sử dụng công cụ DN quốc doanh, ngân hàng phải biết nhạy cảm, đảm bảo nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh sách nhà nước, áp dụng cách linh hoạt, sáng tạo không tuỳ tiện Tuyệt đối không coi chấp cầm cố “ bùa hộ mệnh” cho vay, coi chìa khoá an toàn đặc biệt mà coi chìa khoá an toàn cuối việc đảm bảo tín dụng Thực 59 việc chấp, bảo lãnh quy định cho vay lãi phải dựa sở thực từ phía doanh nghiệp dựa vào tài sản chấp 2.4.3 Điều kiện thực giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Lâm Thao 2.4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - NHNN nên rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao - Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro - Có sách thích hợp để thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản phát triển ổn định vững nhằm làm giảm rủi ro thị trường gây tính khoản, pháp lý,… - Cơ chế, sách Nhà nước nên đổi theo hướng cho phép ngân hàng áp dụng thông lệ quốc tế việc xác định trước trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro trích theo phân loại nợ bị động, đợi đến lúc hạn, trở thành nợ xấu trích, mà không tính toán theo mức độ rủi ro khoản vay - Các quan chức có thẩm quyền cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, không nên hình hoá quan hệ tín dụng 2.4.3.2 Đối với Ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chính, nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho hệ thống NHTM Việt Nam, việc nâng cao chất lượng, quản lý rủi ro tín dụng phải thắt chặt tình hình kinh tế có nhiều biến động bất lợi môi trường cạnh tranh gay gắt với ngân hàng nước Muốn ngân hàng cần phải: - Thống nhận thức quán việc thực sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn 60 - Chủ động xây dựng hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phòng tránh, xác định lĩnh vực, ngành có tiềm ẩn rủi ro cao - Đa dạng hoá danh mục đầu tư, đa dạng hoá khách hàng, không tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng hay lĩnh vực mà cần mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu phân tán rủi ro - Hợp tác cạnh tranh hợp pháp ngân hàng Có thể hình thức cho vay đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, khả giám sát vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy - Nên tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hướng chuyên môn hóa khâu quy trình tín dụng, không nên cho cán chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kết thúc để giảm thiểu rủi ro - Tổ chức đánh giá, xếp loại tín dụng khách hàng để từ có chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, hoạt động có hiệu nhằm ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro từ ban đầu Để thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, đòi hỏi phải phối hợp chặt chẽ, đồng thân ngân hàng quan hữu quan Nhà nước, Chính phủ cần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng, đồng thời ngân hàng cần cố gắng xây dựng cho riêng quy trình quản lý rủi ro tín dụng cho hợp lý có hiệu thời kỳ cụ thể 61 C KẾT LUẬN CHUNG Hoà nhịp vào phát triển sôi động kinh tế thị trường phát triển toàn hệ thống, tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao khẳng định vai trò nhằm góp phần mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp địa bàn Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu kết hợp lý luận thực tiễn, báo cáo em hoàn thành nhiệm vụ cụ thể sau: – Tìm hiểu tổng quan Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao – Phân tích thực trạng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Lâm Thao thời gian qua, đồng thời, đánh giá kết đạt tồn tại, nguyên nhân tồn sở số liệu cập nhật đến hết năm 2012 Qua cho thấy: tổng dư nợ trung dài hạn chi nhánh ngày cao, chi nhánh cố gắng khắc phục khó khăn, hạn chế hạn chế nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng cao nguồn vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp Đồng thời chi nhánh trọng đến công tác kiểm tra xét duyệt cho vay, theo dõi chặt chẽ đảm bảo an toàn cho khoản vay trung dài hạn nên chất lượng tín dụng trung dài hạn ngày cao 62 – Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao thời gian tới Những đánh giá, giải pháp chưa đáp ứng hết mong muốn người đọc em hy vọng báo cáo tạo sở ban đầu việc mở hướng nghiên cứu sâu Tín dụng trung dài hạn Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao vấn đề Em xin chân thành cảm ơn! D TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2006), NH thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2005), Tiền tệ - NH, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình nghiệp vụ NH thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội Nguyễn Hữu Tài (2002), Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê, Hà Nội Giám đốc Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao, Báo cáo tài thường niên Chi nhánh Lâm Thao năm (2010, 2011, 2012) Luật Ngân hàng Nhà nước Tổ chức Tín dụng Các tài liệu khác 63 [...]... đề nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro tín dụng của các NHTM đang càng trở nên cấp thiết… 25 Chương 2 THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NN & PTNT VIỆT NAM, CHI NHÁNH LÂM THAO 2.1 Khái quát chung về Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao 2.1.1 Tên và địa chỉ của Ngân hàng NN & PTNT. .. theo một chính sách tín dụng rõ ràng và cụ thể Chính sách tín dụng thường bao gồm các nội dung như: chính sách khách hàng, quy mô và giới hạn tín dụng, lãi suất và phí suất tín dụng, thời hạn và kỳ hạn nợ, chính sách về đảm bảo tiền vay, chính sách đối với các khoản vay có vấn đề Một chính sách tín dụng đúng đắn và linh hoạt phù hợp với từng thời kỳ sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và. .. dài hạn phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng trung và dài hạn trong chu kỳ (thường là một năm) Vòng quay vốn tín dụng cho biết hiệu quả trong việc sử dụng vốn ngân hàng Vòng quay càng lớn chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn có hiệu quả, khả năng thu nợ tốt Vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn nhỏ chứng tỏ khách hàng không thể hoàn trả nợ đúng hạn, làm phát sinh nợ quá hạn hoặc ngân hàng phải tiến hành... viên sẽ làm giảm chi phí của ngân hàng, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng Hoạt động ngân hàng sẽ thống nhất và đồng bộ Đây là cơ sở nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn – Công nghệ ngân hàng Đây cũng là một nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng, nhất là trong thời đại khoa học – kỹ thuật phát triển như vũ bão hiện nay Một ngân hàng sử dụng công nghệ... nhưng không được cấp tín dụng, ngân hàng sẽ mất đi một khoản lợi nhuận Thực hiện tốt công tác thẩm đinh giúp ngân hàng loại bỏ những dự án không khả thi, giảm rủi ro cho ngân hàng đồng thời tiết kiệm chi phí cho nền kinh tế, nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn – Chính sách tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động bao trùm của ngân hàng, trong đó hoạt động tín dụng trung và dài hạn đóng vai... vốn huy động trung và dài hạn không đủ để tài trợ cho tín dụng trung và dài hạn ngân hàng e Chỉ tiêu lợi nhuận Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn Chỉ tiêu lợi nhuận 1 = Tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn, cho biết một trong một trăm phần trăm dư nợ tín dụng trung và dài hạn thì lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn là bao nhiêu... nhiêu Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ tín dụng trung và dài hạn là một nghiệp vụ sinh lời cao Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn Chỉ tiêu lợi nhuận 2 = Tổng lợi nhuận của ngân hàng Chỉ tiêu này cho biết lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn chi m bao nhiêu phần trăm trong tổng thu nhập của ngân hàng Nó phản ánh tầm quan trọng của tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động ngân hàng 1.1.8 Các nhân tố... dư nợ tín dụng tăng trưởng mạnh, đặc biệt năm 2011 là một năm thành công của Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam, chi nhánh Lâm Thao trong việc cải cách cơ chế của bộ máy lãnh đạo, tiếp tục đẩy mạnh hoạt động phân loại, cơ cấu lại cơ sở khách hàng theo chi n lược của Hội đồng quản trị đề ra Kết quả là chất lượng tín dụng đã được nâng cao rõ rệt Bằng việc áp dụng một số mô thức quản lý mới nhằm nâng cao chất... + Năng lực quản lý của doanh nghiệp: Sự thành bại của doanh nghiệp phụ thuộc rất lớn vào năng lực quản lý của DN Năng lực quản lý của doanh nghiệp tốt làm cho đồng vốn đầu tư của ngân hàng ít rủi ro hơn + Quyền sở hữu tài sản và khả năng đáp ứng các biện pháp bảo đảm: DN có tài sản đảm bảo càng giá trị, dễ phát mại thì ngân hàng càng mong muốn mở rộng tín dụng nói chung và tín dụng trung và dài hạn... hạn, nợ khó đòi d Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn Dư nợ tín dụng trung và dài hạn Hiệu suất sử dụng vốn trung và dài hạn = Tổng nguồn vốn trung, dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh mức độ sử dụng vốn trung và dài hạn đề đầu tư cho tín dụng trung và dài hạn Nếu tỷ lệ này nhỏ hơn hoặc bằng 1, chứng tỏ nguồn vốn trung và dài hạn đủ để tài trợ cho tín dụng trung và dài hạn, tín dụng trung và dài hạn có sự phù