PHỤ LỤC VỀ TÌNH HÌNH TỔ CHỨC KẾ TOÁN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN XE KHÁCH BẮC GIANG

13 261 0
PHỤ LỤC VỀ TÌNH HÌNH TỔ CHỨC KẾ TOÁN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN XE KHÁCH BẮC GIANG

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

8. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Trong đó: - Lợi nhuận kế toán trước thuế từ đào tạo - Lợi nhuận kế toán trước thuế từ vận tải, xăng dầu 2.571.225.598 2.231.395.473 339.830.125 2.899.111.856 445.607.653 2.443.504.203 3.684.443.242 1.080.350.368 2.604.092.874 9. Thu nhập khác 3.569.850.008 4.450.653.554 4.265.375.535 10. Chi phí khác 1.330.226.561 1.938.304.315 704.318.766 11. Lợi nhuận khác 2.239.623.447 2.512.349.239 3.561.056.769 12. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Trong đó: - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế từ đào tạo - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế từ vận tải, xăng dầu 4.810.849.045 2.231.395.473 2.579.453.572 5.411.461.095 455.607.653 4.955.853.442 7.245.500.011 1.080.350.368 6.165.149.643 13. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp Trong đó: -Chi phí thuế TNDN từ đào tạo - Chi phí thuế TNDN từ vận tải, xăng dầu 868.002.940 223.139.547 644.863.393 1.284.524.126 45.560.765 1.238.963.361 1.464.367.958 108.035.037 1.356.332.921 14. Lợi nhuận sau thuế TNDN Trong đó: -Lợi nhuận sau thuế TNDN từ đào tạo -Lợi nhuận sau thuế TNDN từ vận tải, xăng dầu 3.942.846.105 2.008.255.926 1.934.590.179 4.126.936.969 410.046.888 3.716.890.081 5.781.132.053 972.315.331 4.808.816.722

PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bảng Kết hoạt động kinh doanh Công ty CP xe khách Bắc Giang từ năm 2012-2014(ĐVT:VNĐ) Chỉ tiêu Năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 2012 2013 2014 349.584.012.808 387.819.477.969 408.578.590.037 13.941.665.108 11.940.694.510 11.965.731.065 335.642.347.700 349.584.012.808 375.878.783.459 387.819.477.969 396.612.858.972 408.578.590.037 13.941.665.108 11.940.694.510 11.965.731.065 335.642.347.700 375.878.783.459 228.521.588.956 258.634.527.495 396.612.858.972 262.004.553.427 228.521.58.956 121.062.423.852 258.634.527.495 129.184.950.474 262.004.553.427 146.574.036.610 13.941.665.108 11.940.694.510 11.965.731.065 107.120.758.744 117.244.255.964 134.608.305.545 1.717.280.302 7.758.640.349 1.160.257.633 5.587.536.884 979.041.888 5.783.822.755 7.758.640.349 112.449.838.207 5.587.536.884 121.858.559.367 5.783.822.755 138.084.812.501 11.710.269.635 11.485.086.857 10.885.380.697 100.739.568.572 2.571.225.598 110.373.472.510 2.899.111.856 127.199.431.804 3.684.443.242 2.231.395.473 445.607.653 1.080.350.368 Trong đó: - Doanh thu đào tạo - Doanh thu vận tải, xăng dầu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Trong đó: - Doanh thu đào tạo - Doanh thu vận tải, xăng dầu 3.Giá vốn hàng bán Trong đó: - Doanh thu đào tạo - Doanh thu vận tải, xăng dầu Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Trong đó: - Lợi nhuận gộp đào tạo - Lợi nhuận gộp vận tải, xăng dầu Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí quản lý kinh doanh Trong đó: - Chi phí quản lý đào tạo - Chi phí quản lý vận tải, xăng dầu Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Trong đó: - Lợi nhuận kế toán trước thuế từ đào tạo - Lợi nhuận kế toán trước thuế từ vận tải, xăng dầu Thu nhập khác 10 Chi phí khác 11 Lợi nhuận khác 12 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 339.830.125 2.443.504.203 2.604.092.874 3.569.850.008 1.330.226.561 2.239.623.447 4.810.849.045 4.450.653.554 1.938.304.315 2.512.349.239 5.411.461.095 4.265.375.535 704.318.766 3.561.056.769 7.245.500.011 - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế từ đào tạo 2.231.395.473 455.607.653 1.080.350.368 - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế từ vận tải, xăng dầu 13 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 2.579.453.572 4.955.853.442 6.165.149.643 868.002.940 1.284.524.126 1.464.367.958 -Chi phí thuế TNDN từ đào tạo 223.139.547 45.560.765 108.035.037 - Chi phí thuế TNDN từ vận tải, xăng dầu 14 Lợi nhuận sau thuế TNDN 644.863.393 1.238.963.361 1.356.332.921 3.942.846.105 4.126.936.969 5.781.132.053 -Lợi nhuận sau thuế TNDN từ đào tạo 2.008.255.926 410.046.888 972.315.331 -Lợi nhuận sau thuế TNDN từ vận tải, xăng dầu 1.934.590.179 3.716.890.081 4.808.816.722 Trong đó: Trong đó: Trong đó: Phụlục 2: CôngtyCổphầnXekháchBắcGiang 167 ĐườngXươngGiang,TPBắcGiang, tỉnhBắcGiang Mẫusố 01-TT (Ban hànhtheo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/9/2006 củaBộTrưởng BTC) PHIẾU THU Ngày 25/12/2014 Số: PT 14/12/0251 Nợ: 1111 Có: 131 Họ tên người nộp tiền: CHXD1 Địa chỉ: TP Bắc Giang Lý nộp: Nộp tiền bán xăng dầu ngày 24/12 – CH1 Số tiền: 65822290 VNĐ Số tiền viết chữ: Sáu mươi lăm triệu tám trăm hai mươi nghìn hai trăm chín mươi đồng Kèm theo: 01 chứng từ gốc Phụlục 3: CôngtyCổphầnXekháchBắcGiang 167 ĐườngXươngGiang,TPBắcGiang, tỉnhBắcGiang Mẫusố 02-TT (Ban hànhtheo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/9/2006 củaBộTrưởng BTC) PHIẾU CHI Ngày 26/12/2014 Số: PC 14/12/0251 Nợ: 1331:870,717.00 642112:3,068,273.0 6422:5,638,910.00 1382:501,800.00 Có: 1111:10,079,700.00 Họ tên người nhận tiền : Đặng Thị Liên Địa chỉ: Phòng KTCN Lý toán: Chi tiền điện Công ty+ CH2 tháng 12/2014 - Liên Số tiền: 10,079,700.00VNĐ Số tiền viết chữ: Mười triệu không trăm bảy chín nghìn bảy trăm đồng chẵn Kèm theo: 01 chứng từ gốc Phụlục 4: Công ty Cổ Phần Xe Khách Bắc Giang 167 Đường Xương Giang,TP Bắc Giang, Tỉnh BG SỔ QUỸ TIỀN MẶT Tháng 12/2014 NT GS NT CT SH CT THU CHI Tồn đầu tháng Thu tiền hàng 01/12/2014 01/12/2014 01 05/12/2014 05/12/2014 03 10/12/2014 10/12/2014 15/12/2014 15/12/2014 18/12/2014 18/12/2014 04 05 06 25/12/2014 25/12/2014 10 26/12/2014 26/12/2014 DIỄN GIẢI THU 150,000,000 Nộp tiền vào TK ngân hàng TT cước điện thoại Mua máy tính Chi phí tiếp khách Nộp tiền bán xăng dầu ngày 24/12- CH1 Chi tiền điện công ty 21 SỐ TIỀN CHI 1,050,613,000 100,000,000 1,850,600 22,000,000 1,900,000 65,822,290 +CH2 tháng 12/2014- 31/12/2014 31/12/2014 Tổng cộng 26 10,079,700 912,883,300 Thanh 950,613,000 948,763,000 926,763,000 924,863,000 922,963,000 Liên TỒN 900,613,000 toán tháng 12/2014 lương 79,683,000 510,360,000 479,042,050 1,011,613,950 931,930,950 Ngày 31/12/2014 Thủ quỹ Phụlục 5: BẢNG THANH TOÁN LƯƠNG CHXD SỐ Tháng 12/2014 STT Họtên ĐàoNgọcTấn ThânThịHảo LêXuânThủy TrịnhDiệp VũVănHuy Mai Thu An Tổngcộng H.sốlư Phân ơng loại H.số K1 H.số K2 2.48 2.34 1.67 1.67 1.67 1.67 11.50 A 0.959 1.00 A A A A 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 Lập bảng Kế toán trưởng Tổng giám đốc Sảnlư ợng 25658 25658 23739 23739 98794 Sốcô ng Tiềnlươngt háng 26.0 8632000 Thu cáckhoản BHXH,B Lươnglễ HYT,BH ĐPCĐ Thựclĩnh TT 500000 29900 29000 8804000 26.0 26.0 26.0 26.0 5326000 5026000 5250000 4950000 29184000 300000 300000 300000 300000 1700000 202000 202000 202000 202000 1107000 19000 19000 19000 19000 105000 5405000 5105000 5329000 5029000 2967200 Phụlục 6: Đơn vị: Bộ phận: CHXD số Mã đơn vị SDNS Mẫu số 01– VT QĐ số: 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 BTC PHIẾU NHẬP KHO Ngày 11 tháng 12 năm 2016 Số: Nợ: Có: Họ Tên người giao hàng: Anh Dương 98C-01978 Theo hóa đơn số 1052 ngày 11 tháng 12 năm 2014 Công Ty TNHH Hải Linh Nhập kho: CHXD số Bắc Ninh Tên hàng Mã hoá, DV hàng Xăng A92 Dầu DO Tổng cộng ĐV SL Theo Thực CT Lít Lít Nhập 13085 7075 20160 Đơn giá 11854,55 8045,45 Thành tiền 155.116.787 56.921.559 212.038.346 Tổng số tiền ( viết chữ): Hai trăm mười hai triệu không trăm ba mươi tám nghìn ba trăm bốn mươi sáu đồng Số chứng từ kèm theo :…………… Ngày 11 tháng 12 năm 2014 Thủ trưởng đơn vị Người lập phiếu Người giao hang Thủ kho Kt trưởng Phụlục 7: Công ty Cổ Phần Xe Khách Bắc Giang 167 Đường Xương Giang,TP Bắc Giang, Tỉnh BG SỔ NHẬT KÝ MUA HÀNG Năm 2014 Chứng từ Ngày tháng Số hiệu NT Diễn giải Ghi Nợ TK Tài khoản khác Hàng hoá SH ST Phải trả người bán Mua hàng 11/12/2014 1052 11/12/2014 công ty TNHH 212,038,346 133 21,203,834.6 703,050,000 133 70,305,000 Hải Linh Mua hàng 18/12/2014 1093 18/02/2012 công ty SX 233,242,181 773,355,000 TM Việt Hưng Cộng chuyển sổ trang sau 949,637,500 94,963,750 1,044,601,250 Phụ lục 8: Đơn vị: Bộ phận: CHXD số Mã đơn vị SDNS Mẫu số 02– VT QĐ số: 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 BTC PHIẾUXUẤT KHO Số: 25/12/2014 Ngày 25/12/2014 Nợ: Có : Họ Tên người nhận hàng: Bà Hà Địa chỉ(BP): Phòng kinh doanh Lý xuất kho: Xuất kho(ngăn,lô): Tên hàng hoá, Mã DV hàng Xăng A92 Tổng cộng ĐV SL Theo Thực CT Lít Xuất 8765 8765 Đơn giá 11636,36 Thành tiền 101.992.695 101.992.695 Tổng số tiền ( viết chữ): Một trăm linh triệu chin trăm chin mươi hai nghìn sáu trăm chin mươi lăm đồng Số chứng từ kèm theo :…………… Ngày 25 tháng 12 năm 2014 Thủ trưởng đơn vị Người lập phiếu Người giao hang Thủ kho Kt trưởng Phụlục 9: Mẫu số: 01GTKT3/005 Ký hiệu: XK/15P Số: 0017409 HOÁ ĐƠN GTGT (Liên : Lưu) Ngày 22 tháng 12 năm 2014 Đơn vị bán hàng: Công ty Cổ phần Xe Khách Bắc Giang Địa chỉ: Số 167 Xương Giang,Ngô Quyền, TP BG,BG Mã số thuế: 240030347 Số tài khoản 43110000000056 NH BIDV Điện thoại 0240 3859 254 Họ tên người mua hàng Tên đơn vị Công ty cổ phần kiến trúc Việt Bách Địa Tầng tòa nhà tầng-Hùng Vương-Hoàng Văn Thụ- TP BG Số tài khoản Hình thức toán: TM/CK STT Tên hàng hóa, dịch vụ Cước vận chuyển Đơn vị SL Đơn giá Thành tiền 818.182 HĐ số 29/12 Cộng Tiền hàng 818.182 81.818 900.000 Thuế suất thuế GTGT 10% Tiền thuế GTGT Tổng cộng tiền toán: Số tiền ghi chữ: Chín trăm nghìn đồng chẵn Người mua hàng Người bán hàng Giám đốc Phụ lục 10: SỔ NHẬT KÝ BÁN HÀNG NĂM 2014 Ngày tháng 10/01 18/01 … Chứn g từ NT HK/20 03A 10/01 HL/20 05B 18/01 … … Diễn giải Hàng hoá Ghi Có TK Tài khoản khác SH ST Bán hàng cho Công ty TNHH Thành Đạt 18 900 200 Cty TNHH thương mại Đức Thịnh 481 066 841 … … … Cộng chuyển sổ trang sau 333 890 020 333 448 106 684 … … Phải thu người mua 20 790 220 929 173 525 949 963 745 [...]...Ph lục 9: Mẫu số: 01GTKT3/005 Ký hiệu: XK/15P Số: 0017409 HOÁ ĐƠN GTGT (Liên 1 : Lưu) Ngày 22 tháng 12 năm 2014 Đơn vị bán hàng: Công ty Cổ phần Xe Khách Bắc Giang Địa chỉ: Số 167 Xương Giang, Ngô Quyền, TP BG,BG Mã số thuế: 240030347 Số tài khoản 43110000000056 tại NH BIDV Điện thoại 0240 3859 254 Họ tên người mua hàng Tên đơn vị Công ty cổ phần kiến trúc Việt Bách Địa... tầng-Hùng Vương-Hoàng Văn Thụ- TP BG Số tài khoản Hình thức thanh toán: TM/CK STT Tên hàng hóa, dịch vụ 1 Cước vận chuyển Đơn vị SL Đơn giá Thành tiền 818.182 HĐ số 29/12 Cộng Tiền hàng 818.182 81.818 900.000 Thuế suất thuế GTGT 10% Tiền thuế GTGT Tổng cộng tiền thanh toán: Số tiền ghi bằng chữ: Chín trăm nghìn đồng chẵn Người mua hàng Người bán hàng Giám đốc Phụ lục 10: SỔ NHẬT KÝ BÁN HÀNG NĂM 2014 Ngày tháng... Giám đốc Phụ lục 10: SỔ NHẬT KÝ BÁN HÀNG NĂM 2014 Ngày tháng 10/01 18/01 … Chứn g từ NT HK/20 03A 10/01 HL/20 05B 18/01 … … Diễn giải Hàng hoá Ghi Có TK Tài khoản khác SH ST Bán hàng cho Công ty TNHH Thành Đạt 18 900 200 Cty TNHH thương mại Đức Thịnh 4 481 066 841 … … … Cộng chuyển sổ trang sau 333 1 890 020 333 448 106 684 … … Phải thu người mua 20 790 220 4 929 173 525 4 949 963 745

Ngày đăng: 21/06/2016, 15:17

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan