Áp dụng định số 1452/2003/QĐ-NHNN ngày 03/11/2003 định 898/2003/QĐ-NHNN ngày 12/08/2003 Sự giống nghiệp vụ chiết khấu nghiệp vụ cho vay cầm cố chấp giấy tờ có giá: -mục đích: Đều hình thức tái cấp vốn NHTW cho NHTM -đối tượng áp dụng: ngân hàng thành lập hoạt động theo luật Tổ chức tín dụng gồm: NHTM, NHPT,NHDT,NHCS,NH hợp tác,Nh lien doanh,chi nhánh ngân hàng nước loại hình ngân hàng khác thành lập hoạt động theo luật Tổ chức tín dụng -Lãi suất NHNN công bố phù hợp với mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ -Giấy tờ có giá bao gồm: tín phiếu kho bạc, trái phiếu kho bạc, tín phiếu NHNN loại giấy tờ khác thống đốc NHNN quy định thời kỳ.( theo điều nghị định 898/2003/QĐNHNN điều 1452/2003/QĐ-NHNN) -mức cho vay tối đa không vượt tổng số tiền toán giấy tờ có giá đến hạn -trả nợ gốc lãi: hết thời hạn, NH xin vay phải toán giấy tờ có giá -xử lý thu hồi nợ bắt buộc: đến hạn mà NH xin vay không trả nợ NHNN trích tài khoản tiền gửi NH xin vay NHNN, Nếu tài khoản không đủ tiền NHNN chuyển số tiền thiếu NH sang nợ hạn khoản nợ chịu lãi suất hạn -trách nhiệm đơn vị có liên quan thuộc NHNN: +vụ sách tiền tệ: xác định hạn mức lãi suất cho vay thời kỳ +vụ tín dụng: thông báo hạn mức cho vay báo cáo Thống đốc NHNN tình hình sử dụng hạn mức +sở giao dich NHNN: thông báo công khai lãi suất sở giao dịch NHNN, tiếp nhận kiểm tra hồ sơ đề nghị cho vay vốn, tiếp nhận lưu trữ bảo quản giấy tờ có giá hạch toán kế toán theo quy định, hàng tháng thực việc tổng hợp thong tin, số liệu +vụ kế toán – tài chính: hướng dẫn hạch toán +chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc TW: thực nghiệp vụ NH theo phạm vi ủy quyền, định kỳ hàng quý báo cáo kết thực nghiệp vụ địa bàn sở giao dich NHNN Sự khác nhau: Điều kiện ngân hàng: Cho vay cầm cố: (điều 5): -NH không bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt -NH dư nợ hạn NHNN -NH thực bảo đảm tiền vay theo quy chế Chiết khấu:không cần điều kiện Điều kiện giấy tờ có giá: Cho vay cầm cố (điều 9): -NH xin vay người thụ hưởng giấy tờ có giá ghi danh người nắm giữ hượp pháp giấy tờ có giá vô danh -giấy tờ cầm cố với tư cách người thứ theo quy định pháp luật cam kết người thụ hưởng, -thời hạn toán lại giấy tờ có giá tối đa năm Chiết khấu: -trường hợp chiết khấu toàn thời hạn lại giấy tờ có giá: thời hạn lại tối đa giấy tờ có giá 91 ngày -trường hợp chiết khấu có thời hạn: thời hạn lại giấy tờ có giá phải dài thời hạn NHNN chiết khấu -các giấy tờ có giá đượ phát hành đồng VND chuyển nhượng Xác định thời hạn cho vay, kì hạn trả nợ: Cho vay cầm cố (điều 12): NHNNVN Nh xin vay thỏa thuận thời gian cho vay xác định kì hạn trả nợ mục đích khoản vay thời hạn toán lại giấy tờ có giá chấp nhận cầm cố nhwung thời hạn cho vay không năm Chiết khấu: +chiết khấu có kỳ hạn: tối đa 91 ngày (khoản điều 4) Hạn mức cho vay: Cho vay cầm cố (điều 11): -NHNNVN nhu cầu vay vốn NH, hạn mức cho vay cầm cố sử dụng để mức cho vay cầm cố bảng kê giấy tờ có giá chấp nhận cầm cố vay vốn NHNN Chiết khấu: -căn tổng hạn mức chiết khấu,NHNN phân bổ hạn mức chiết khấu cho ngân hàng sau: H=V*S*k Trong đó: V: vốn tự có NH S: tỷ trọng dư nợ tín dụng VND so với tổng tài sản có K:hệ số chiết khấu Phương thức giao dịch: Cho vay cầm cố(điều 13): phương thức trực tiếp nghĩa NH giao dich trực tiếp với NHNN Chiết khấu (điều 8): phương thức: -phương thức trực tiếp: Nh giao dịc trực tiếp với NHNN -phương thức gián tiếp: Nh giao dịch thong qua hệ thống nối mạng vi tính với NHNN qua FAX Trình tự, thủ tục thực nghiệp vụ: Cho vay cầm cố (điều 13): -sau nhận thông báo NHNN chấp nhận cho vay cầm cố, NH xin vay lập khế ước cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá (4 chính) theo mẫu số 05/CC gửi NHNN -NHNN Nh xin vay Bảng kê giấy tờ có giá chấp nhận cầm cố để vay vốn NHNN, thông báo việc NHNN chấp nhận cho vay cầm cố để làm thủ tục khế ước có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá (4 chính), bên giữ làm hạch toán chuyển tiền cho vay -số tiền cho vay cầm cố chuyển vào tài khoản tiền gửi NH xin vay NHNN Chiết khấu: -các NH (trụ sở chính) có nhu cầu chiết khấu giấy tờ có giá gửi giấy tờ đề nghị chiết khấu (theo mẫu số 01) cho NHNN (sở giao dịch NHNN chi nhánh NHNN ủy quyền) vào trước 15 ngày giao dịch -căn giấy đề nghị chiết khấu hạn mức chưa sử dụng NH,NHNN xem xét định thông báo chấp nhận (theo mẫu số 02) thông báo không chấp nhận (theo mẫu số 03) sau nhận giấy đề nghị chiết khấu NH -trường hợp thời điểm thông báo hạn mức chiết khấu, số dư chiết khấu NH NHNN lớn hạn mức chiết khấu thông báo, khoản chiết khấu có kỳ hạn thực trước thực theo cam kết, NHNN tiếp tục thực việc chiết khấu cho NH số dư chiết khấu nhỏ hạn mức chiết khấu thông báo NH