Vụ án Nguyễn Đức Kiên vấn đề đặt cho công tác giám sát quản lý ngân hàng LOGO www.themegallery.com Nguyễn Đức Kiên Sinh ngày 13 tháng năm 1964 Hà Nội Là thành viên Hội đồng sáng lập Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) Vợ chồng ông ba em ông nắm giữ 9,71% cổ phần ACB Có cổ phần ngân hàng Eximbank, Kiên Long bank, Vietbank, Đại Á, Techcombank… Nguyễn Đức Kiên Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng Giám đốc Tập đồn Tài Á Châu Phó Chủ tịch Cơng ty CP Bóng đá chun nghiệp Việt Nam (VPF) Chủ tịch Câu lạc bóng đá Hà Nội Chủ tịch HĐQT Công ty Thể thao ACB Chủ tịch HĐQT Cơng ty Thiên Nam Phó Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Dịch vụ Du lịch Chợ Lớn Nội dung Phần Tóm tắt vụ án Nguyễn Đức Kiên Các tội danh theo quan điều tra Phần Phần Tranh luận phản biện Nguyễn Đức Kiên luật sư Phiên tịa sơ thẩm Những vấn đề đặt cho cơng tác giám sát quản lý ngân hàng Việt Nam Phần Tóm tắt vụ án Tháng tháng năm 2012 Nguyễn Đức Kiên bị tố cáo có hành vi kinh doanh trái phép, cố ý làm trái quy định Nhà nước quản lý kinh tế, thao túng ngân hàng làm ảnh hưởng đến việc thực sách tiền tệ Nhà nước Ngày 20/8/2012 Bắt tạm giam Nguyễn Đức Kiên hành vi kinh doanh trái phép công ty ông Kiên làm Chủ tịch Hội đồng quản trị: • Cơng ty đầu tư thương mại B&B • Công ty cổ phần đầu tư ACB Hà Nội • Cơng TNHH đầu tư tài Á Châu Hà Nội Sau Ra định bổ sung định khởi tố bị can Nguyễn Đức Kiên tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo Điều 139- Bộ Luật Hình Đồng thời định khởi tố bị can, thực Lệnh bắt tạm giam đối với: Trần Ngọc Thanh – Giám đốc Nguyễn Thị Hải Yến – Kế tốn trưởng Cơng ty Cổ phần đầu tư ACB Hà Nội với vai trò đồng phạm Tóm tắt vụ án Tóm tắt vụ án Ngày 20/5/2014, Phiên tòa xét xử sơ thẩm Nguyễn Đức Kiên đồng phạm mở trở lại sau tạm hỗn ngày 16/4/2012 Phiên tồn diễn 12 ngày xét xử Ngày 09/06/2014, Tòa tuyên án sơ thẩm Các tội danh theo quan điều tra Kinh doanh trái phép Trốn thuế Lừa đảo chiếm đoạt tài sản Cố ý làm trái quy định nhà nước quản lý gấy hậu nghiêm trọng Kinh doanh trái phép Từ ngày 15/05/2007 đến ngày 03/08/2012 Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại B&B Công ty Cổ phần phát triển sản xuất Xuất nhập Thiên Nam Nguyễn Đức Cơng ty Cổ phần Tập đồn tài Á Châu Kinh doanh không nội dung đăng ký kinh doanh Kiên Cơng ty TNHH Đầu tư tài Á Châu Hà Nội (Chủ tịch HĐQT/HĐTV) 21.490.452.394.746 đồng Công ty Cổ phần Đầu tư ACB Hà Nội Công ty Cổ phần đầu tư tài Á Châu Hành vi nêu Nguyễn Đức Kiên phạm vào tội “Kinh doanh trái phép” quy định Điều 159 Bộ luật hình Tranh luận Hành vi phạm tội kinh doanh trái phép: DN có quyền góp vốn mua cổ phần (Điều 13, Luật DN 2005) Theo luật chứng khoán, phải tôn trọng quyền tự mua bán kinh doanh chứng khốn Luật sư Bùi Quang Nghiêm Góp vốn mua cổ phần hoạt động đầu tư (Luật đầu tư 2005), hoạt động đầu tư ngành nghề kinh doanh tài Tại Việt Nam chưa có DN đăng ký kinh doanh hoạt động tài muốn đăng ký khơng chấp nhận khơng thể tìm mã ngành kinh tế hay kinh doanh ngành Nhiều tập đoàn kinh tế nhà nước góp vốn mua cổ phần giấy đăng ký kinh doanh khơng có ngành nghề kinh doanh cổ phiếu Tranh luận Hành vi phạm tội kinh doanh trái phép: Xuất trình chứng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số DN lớn có đầu tư góp vốn vào ngân hàng khác Luật sư Hồng Đơn Hùng Theo quy định hoạt động phái sinh, Cơng ty Thiên Nam sử dụng sản phẩm phái sinh vàng ACB ACB không bán cho Công ty Thiên Nam vàng vật chất cáo trạng Bầu Kiên cho ông không kinh doanh trái phép không làm ảnh hưởng đến thị trường tiền tệ đất nước, quan điều tra ghi không chất việc Tội trốn thuế Hành vi nêu Nguyễn Đức Kiên phạm vào tội “Trốn thuế” quy định Điều 161 Bộ luật hình Tranh luận hành vi trốn thuế Theo điều 108 Luật Quản lý Thuế 2006, ông Kiên công ty B&B không vi phạm điều quy định Khơng có lời khai ông Kiên việc chuyển tiền cho Hương, lợi dụng sách ưu đãi thuế TNCN Quốc hội để công ty B&B nộp thuế Các công ty ơng Kiên đóng nhiều thuế cho đất nước Nên khơng có động để ơng Kiên trốn 25 tỷ đồng tiền thuế Giám định nghĩa vụ thuế phát sinh từ hợp đồng ủy thác kinh doanh vàng năm 2009 khơng xác Năm 2009, 2010 Công ty B&B tra, xác nhận việc công ty thực nghĩa vụ thuế với nhà nước Tranh luận hành vi trốn thuế Nếu cho công ty B&B thiết lập giao dịch với ACB để ủy thác hợp đồng giao dịch vàng trạng thái có trước bà Hương thiết lập giao dịch với B&B có dấu hiệu Nhưng xuyên suốt hồ sơ vụ án thẩm vấn cơng khai khơng thể trình tự Các văn quan thuế không nghĩa vụ nộp thuế B&B năm 2009 thiếu 25 tỷ Chi cục thuế quận Đống Đa đơn vị tra thuế thừa nhận cơng ty B&B khơng có vi phạm thuế 2009 Bầu Kiên bày tỏ hồn tồn khơng biết tháng sau hợp đồng ủy thác Nguyễn Thúy Hương Công ty B&B hợp đồng ủy thác B&B với Ngân hàng ACB ký, Quốc hội thông qua Nghị miễn giảm thuế thu nhập cá nhân Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Trần Ngọc Thanh Chỉ đạo Nguyễn Đức Kiên Nguyễn Thị Hải Yến Hành vi Nguyễn Đức Kiên, Trần Ngọc Thanh Nguyễn Thị Hải Yến phạm vào tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, quy định Điều 139 Bộ luật hình Tranh luận tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Hợp đồng tồn tại, bên thực quyền nghĩa vụ Hình thức tổ chức HĐQT nhiều hình thức, có hình văn 20 triệu cổ phần CTCP Thép Hòa Phát thuộc quyền sở hữu cơng ty ACBI, khơng có tranh chấp số cổ phần chưa chuyển nhượng với mà chấp ACB để đảm bảo phát hành trái phiếu 264 tỷ đồng thu từ bán cổ phần CTCP Thép Hịa phát, khoản 72,5 tỷ đồng ơng Kiên vay tạm ứng từ công ty ACBI theo quy chế hoạt động thủ tục kế tốn, khơng phải chiếm đoạt sử dụng riêng Quyền nghĩa vụ từ hợp đồng ngày 21/5/2012 doanh nghiệp với doanh nghiệp, cá nhân với doanh nghiệp Tranh luận tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Việc chuyển nhượng cổ phần ACBI Hòa Phát pháp nhân với Thời điểm chuyển nhượng ông Kiên cổ đông công ty ACBI, đại diện Tập đoàn tài Á Châu mà thơi Luật sư Hồng Đơn Hùng Hịa Phát có bng lỏng quản lý, sơ suất mặt thủ tục ACBI Hòa Phát sơ suất mặt thủ tục Ông Kiên cho nghĩa cử ông giúp ông Long, giúp bạn bè khơng điều khác Tội cố ý làm trái quy định Nhà nước gây hậu nghiêm trọng Nguyễn Đức Kiên Thực việc đầu tư cổ phiếu Ngân hàng ACB Hội đồng đầu tư Công ty ACBS Các lãnh đạo ACB Ủy thác cho nhân viên Ngân hàng ACB gửi tiết kiệm vào Vietinbank gây thiệt hại 718.908.000.000 đồng Nguyễn Đức Kiên Trái với quy định Điều 29, Quyết định 27/2007/QĐ-BTC ngày 24/07/2007 Bộ tài Trái quy định Điều 106 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Tranh luận tội cố ý làm trái quy định Nhà nước gây hậu nghiêm trọng Không thể quy kết việc ủy thác cho nhân viên gửi tiền ACB chưa có quy định pháp luật sai luật Luật TCTD 2010, NHNN chưa ban hành hướng dẫn Điều 55 Luật sư Hoàng Đơn Hùng Ơng Đặng Văn Thảo (Phó chánh tra giám sát NHNN Việt Nam) chưa xuất trình giấy ủy quyền thống đốc NHNN ký Công văn 350 Cơng văn 350 mang tính tham khảo nội việc ACB ủy thác gửi tiền sau ngày 01/01/2011 Điều 90 luật TCTD 2010, NHNN cho ACB không ủy thác chưa có cho phép NHNN, điều mâu thuẫn với Cơng văn 350 ACB thực ủy thác Tranh luận tội cố ý làm trái quy định Nhà nước gây hậu nghiêm trọng Ơng Kiên Phó chủ tịch Hội đồng sáng lập ACB, Chủ tịch Hội đồng đầu tư, giữ chức tư vấn không thuộc cấu máy có tính chất pháp định Quyết định 1284/2002/QĐ-NHNN ngày 22/11/2002 Thống đốc NHNN quy chế mở sử dụng tài khoản cho thấy, cá nhân mở tài khoản Vietinbank có quyền nhận ủy thác thực tế họ làm Việc ACB ủy thác không sai, dù hành vi thực bối cảnh NHNN chưa có hướng dẫn cụ thể Ơng Kiên xin dành nhiều thời gian để nói điều với tư cách bị cáo vụ án chuyên gia lĩnh vực Đặt vấn đề Vấn đề “sở hữu chéo lợi ích nhóm” hệ thống ngân hàng thương mại Phải chờ vào “đạo đức kinh doanh” cổ đông, người chủ doanh nghiệp sở hữu cổ phần ngân hàng để giải mặt trái sở hữu chéo? Đặt vấn đề Năng lực quản lý Ngân hàng Nhà nước việc quản lý, tra giám sát hệ thống ngân hàng thương mại Các ngân hàng bỏ qua quy trình sốt xét, thẩm tra đánh giá doanh nghiệp phát hành trái phiếu Hoạt động diễn nhiều lần khơng thấy NHNN có hành động Nếu có văn hướng dẫn sớm liệu có việc ngân hàng ACB ủy thác cho nhân viên gửi tiền vào ngân hàng khác? - Với tư cách quan quản lý hệ thống ngân hàng, nhiều quy định, khái niệm mơ hồ liệu quản lý hệ thống ngân hàng đạt hiệu tốt? Vậy thì, trách nhiệm quản lý ngân hàng nhà nước đến đâu? Phải NHNN khơng biết việc này? Có phải lực quy định pháp luật nhiều hạn chế? Thank You! LOGO www.themegallery.com