TÌM HIỂU CHUNG về tổ CHỨC CÔNG tác kế TOÁN tại CÔNG TY TNHH THƯƠNG mại và DỊCH vụ THIÊN vạn AN

70 265 0
TÌM HIỂU CHUNG về tổ CHỨC CÔNG tác kế TOÁN tại CÔNG TY TNHH THƯƠNG  mại và DỊCH vụ THIÊN vạn AN

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

TRNG I HC HI PHềNG MC LC S 02: S t chc b mỏy k toỏn Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG DANH MC S S 02: S t chc b mỏy k toỏn Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG PHN 1: GII THIU TNG QUAN V CễNG TY TNHH THNG MI V DCH V THIấN VN AN 1.1 Lch s hỡnh thnh v quỏ trỡnh phỏt trin ca cụng ty TNHH Thng Mi v Dch V Thiờn Vn An Tờn cụng ty: Cụng ty TNHH Thng Mi V Dch V Thiờn Vn An a ch: S 51/622 Khu Tỏi nh C Thnh Tụ Ngụ Gia T , Hi An , Hi Phũng in thoi: 031.3804.387 Mó s thu: 0201072205 Cụng ty TNHH Thng Mi v Dch V Thiờn Vn An bt u thnh lp vo ngy 20 thỏng 05 nm 2010 Cú giy chng nhn ng ký kinh doanh s 0201072205 S KH&TTP Hi Phũng cp ng ký ngy 17 thỏng 05 nm 2010 1.2c im hot ng sn xut kinh doanh ti cụng ty TNHH Thng Mi v Dch V Thiờn Vn An 1.3 T chc b mỏy qun lý ca cụng ty TNHH Thng Mi v Dch V Thiờn Vn An S 01: T chc b mỏy ca cụng ty GIM C KIấM CH TCH HQT PHềNG KINH DOANH PHềNG K TON PHềNG CSKH * B mỏy qun lý ca cụng ty c t chc thnh cỏc phũng ban phự hp vi c im kinh doanh, vi yờu cu qun lý v c cu t chc n v Trong ú chc nng c bn ca cỏc b phn: - Giỏm c: l ngi qun lý cao nht , cú quyn quyt nh mi v chin lc sn xut kinh doanh cng nh quyn quyt nh v nhõn s , ng Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG thi chu trỏch nhim trc phỏp lut v ton b hot ng kinh doanh ca Cụng ty - Phũng kinh doanh: Cú nhim v dn v ch o nhõn viờn nghiờn cu th trng v tỡm kim khỏch hng, t chc k hoch v chin lc m bo cho vic kinh doanh ca cụng ty cú hiu qu - Phũng k toỏn: Cú nhim v thu thp x lý cỏc chng t cú liờn quan n tỡnh hỡnh sn xut ca cụng ty , lu tr v theo dừi hot ng ca cụng ty - Phũng chm súc khỏch hang: Cú nhim v gii ỏp cỏc thc mc, t cho khỏch hng v cỏc sn phm ca cụng ty Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG PHN : TèM HIU CHUNG V T CHC CễNG TC K TON TI CễNG TY TNHH THNG MI V DCH V THIấN VN AN 2.1 c im b mỏy k toỏn ti cụng ty TNHH Thng Mi v Dch V Thiờn Vn An S 02: S t chc b mỏy k toỏn K TON TRNG TH QU K TON THANH TON K TON CễNG N K TON TNG HP Do quy mụ hot ng kinh doanh ca cụng ty nh nờn b mỏy k toỏn ca cụng ty n gin, bao gm ngi, mi ngi cú chc nng v nhiờm v khỏc - K toỏn trng: T chc thc hin cụng tỏc k toỏn n v, theo dừi chung tỡnh hỡnh ti chớnh ca cụng ty, ch o trin khai cụng tỏc ti chớnh k toỏn ca cụng ty, t chc thit lp cỏc bn, biu mu bỏo cỏo ti chớnh, bao quỏt chung hot ng ca cỏc b phn k toỏn nghip v, tham mu cho giỏm c xõy dng cỏc k hoch ti chớnh, chu s ch o trc tip ca giỏm c - Th qu: ng thi theo dừi tin mt cng nh tin gi ngõn hng cụng ty; theo dừi cỏc khon tm ng, cho vay, hon ng cho cỏc b phn cụng ty; lp bỏo cỏo v qu tin; ng thi cú nhim v tng hp bng lng v bng toỏn tin lng cho cụng nhõn viờn; tin hnh trớch BHXH, BHYT, KPC Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG theo quy nh - K toỏn toỏn: Kim tra tớnh hp lý, hp l ca chng t ngh toỏn Lp chng t toỏn ( phiu thu chi) v thc hin cỏc bc trỡnh ký Xỏc nhn qu hng ngy vi th qu Thc hin hch toỏn v theo dừi tam ng, hon ng Lu tr chng t toỏn - K toỏn cụng n: L ngi cú quan h giao dch, cú nhim v theo dừi cỏc khon cụng n vi khỏch hng v cỏc nh cung cp - K toỏn tng hp: L ngi trc tip giỳp vic cho K toỏn Trng k toỏn trng i vng L ngi cú trỏch nhim hng dn tng hp phõn loi chng t nh khon cỏc nghip v kinh t phỏt sinh, lp s sỏch cho tng b phn ca k toỏn viờn, ng thi theo dừi bin ng v TSC Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG 2.2 c im t chc b s k toỏn ti cụng ty TNHH Thng Mi v Dch V Thiờn Vn An Cn c vo s lng ti khon s dng cng nh quy mụ, c im hot ng ca cụng ty Hỡnh thc k toỏn c ỏp dng l hỡnh thc Nht ký chung S 03: Trỡnh t ghi s k toỏn theo hỡnh thc nht ký chung ti cụng ty Chng t k toỏn S nht ký c bit S Nht ký chung S cỏi S, th k toỏn chi tit Bng tng hp chi tit Bng cõn i phỏt sinh Bỏo cỏo ti chớnh Chỳ thớch: : Ghi hng ngy : Ghi cui thỏng : Quan h i chiu Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG 2.3 Cỏc ch phng phỏp k toỏn ỏp dng : - Chng t, ti khon v h thng bỏo cỏo ỏp dng theo quyt nh s 48/2006/Q BTC ngy 14/9/2006 ca B trng BTC - Niờn d k toỏn ca cụng ty bt u t ngy 01/01/N v kt thỳc ngy 31/12/N - Phng phỏp hch toỏn hang tn kho: Kờ khai thng xuyờn, n giỏ xut kho theo phng phỏp bỡnh quõn gia quyn - n v tin t s dng ghi chộp k toỏn: Vit Nam ng - Nguyờn tc quy i ngoi t theo t giỏ hi oỏi ca ngõn hng ngoi thng Viờt Nam - Phng phỏp tớnh thu GTGT theo phng phỏp khu tr - Phng phỏp khu hao theo phng phỏp ng thng Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG PHN 3: KHO ST CC PHN HNH K TON TI CễNG TY TNHH THNG MI V DCH V THIấN VN AN 3.1 K toỏn bng tin 3.1.1 K toỏn tin mt Tin mt l s bng tin th qu bo qun ti qu ca DN ( bao gm : Tin Vit Nam, ngoi t, vng, bc, kim khớ quý, ỏ quý ) 3.1.1.1 Chng t s dng K toỏn tin mt ti qu: - Phiu thu - Phiu chi - S qu tin mt, s tin gi, s cỏi 3.1.1.2 Ti Khon s dng Ti khon s dng: TK 111 Tin mt cú ti khon cp 2: ( TK 111.1, TK 111.2, TK 111.3) 3.1.1.3 Quy trỡnh luõn chuyn chng t S 04: Quy trỡnh ghi s k toỏn bng tin Phiu thu, phiu chi Húa n GTGT S qu tin mt Nht ký chung S cỏi TK 111 Bng cõn i SPS Ghi chỳ: Bỏo cỏo ti chớnh Ghi hng ngy Ghi cui thỏng 3.1.2 K toỏn tin gi ngõn hng Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 TRNG I HC HI PHềNG 3.1.2.1 Chng t s dng K toỏn tin gi ngõn hng: - Giy bỏo n - Giy bỏo cú - U nhim chi 3.1.2.2 Ti khon s dng Ti khon s dng: TK 112 Tin gi ngõn hng cú ti khon cp 2:(TK 112.2, TK 112.2, TK 112.3) 3.1.2.3 Trỡnh t luõn chuyn chng t S 05: Quy trỡnh ghi s k toỏn bng tin gi Ngõn hng Chng t gc, giy bỏo n, bỏo cú S theo dừi tin gi NH Nht ký chung S cỏi TK 112 Bng cõn i SPS Bỏo cỏo ti chớnh Ghi chỳ: Ghi hng ngy Ghi cui thỏng Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 10 TRNG I HC HI PHềNG QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - Hi Phũng BNG THANH TON TIN LNG Thỏng 03 nm 2014 STT H v tờn Chc v V Ngc G Quang Nguyn KTT Kim Lan Phựng Mai KTTH Hnh Nguyn TQ Thu Trang Trn KTCN Thanh Nga Phm Mai Phng Cng KTTT H s lng 5.842.000 Ph cp Tng cng in Xng xe thoi 200.000 100.000 100.000 6.242.000 4,34 4.991.000 150.000 100.000 100.000 5.341.000 427.280 80.115 53.410 4.780.195 3,66 4.209.000 50.000 100.000 100.000 4.459.000 356.720 66.885 44.590 3.990.805 2,76 3.174.000 50.000 100.000 100.000 3.424.000 273.920 51.360 34.240 3.064.480 2,67 3.070.500 50.000 100.000 100.000 3.320.500 265.640 49.807,5 33.205 2.971.847,5 2,67 3.070.500 50.000 100.000 100.000 3.320.500 265.640 49.807,5 33.205 2.971.847,5 24.357.000 550.000 600.000 600.000 26.107.000 2.088.560 391.605 5,08 Lng c bn Ph cp trỏch Cũn lnh BHXH 8% 499.360 BHYT BHTN 1,5% 1% 93.630 62.420 261.070 Ký nhn 5.586.590 23.365.765 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 K toỏn (Ký, h tờn) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 Phũng TC-HC (Ký, h tờn) Th trng n v (Ký, h tờn) 58 TRNG I HC HI PHềNG Cụng ty TNHH Thng mi & dch v Thiờn Vn An Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - Hi Phũng G Ghi n cỏc TK i tng s dng lao ng - TK 642 CPQLDN Ban lónh o Phũng ti chớnh k toỏn Tng cng Mẫu số 02-VT QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC BNG PHN B TIN LNG S : 86 B phn : Vn phũng Thỏng 03 nm 2014 TK 338 - Phi tr phi np khỏc TK 334 - Phi tr CNV Lng Cỏc khon khỏc 24.357.000 1.750.000 Cng TK 334 26.107.000 KPC BHXH 2% 18% 522.140 4.699.260 BHYT 3% 783.210 Tng cng BHTN Cng TK 1% 338 261.070 6.265.680 32.372.680 5.842.000 400.000 6.242.000 124.840 1.123.560 187.260 62.420 18.515.000 1.350.000 19.865.000 397.300 3.575.700 595.950 198.650 4.767.600 24.632.600 24.357.000 2.450.000 26.107.000 522.140 4.699.260 783.210 261.070 6.265.680 32.372.680 Ngi lp biu (Ký, h tờn) 1.498.080 7.740.080 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 K toỏn trng (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 59 TRNG I HC HI PHềNG Cụng ty TNHH Thng mi & dch v Thiờn Vn An Mẫu số 02-VT Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - Hi Phũng QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S CHI TIT TI KHON TI KHON 338.3 (BHXH ca nhõn viờn phũng) Ti Ngy Chng t thỏng ghi Din gii khon S phỏt sinh S d i ng s S hiu Ngy thỏng N 31/03/201 BPBTL 86 31/03/2014 S d u k Tớnh BHXH phi tr CBCNV 31/03/201 BPBTL 86 31/03/2014 BHXH khu tr vo lng ca CBCNV Cng s phỏt sinh S d cui cựng Cú N Cú 642.1 4.699.260 4.699.260 334.1 2.088.560 6.787.820 6.787.820 6.787.820 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 Ngi lp biu K toỏn trng (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) Cụng ty TNHH Thng mi & dch v Thiờn Vn An Mẫu số 02-VT Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - Hi Phũng QĐ 48/2006/QĐ-BTC Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 60 TRNG I HC HI PHềNG Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S CHI TIT TI KHON TI KHON 338.4 (BHYT ca nhõn viờn phũng) Ngy thỏng ghi 31/03/2014 31/03/2014 Chng t S hiu Ngy thỏng BPBTL 86 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 Din gii S d u k Tớnh BHYT phi tr CBCNV BHYT khu tr vo lng ca CBCNV Cng s phỏt sinh S d cui cựng Ti S phỏt sinh N Cú khon S d N Cú 642.1 783.210 783.210 334.1 391.605 1.174.915 1.174.915 1.174.915 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 Ngi lp biu (Ký, h tờn) K toỏn trng (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Cụng ty TNHH Thng mi & dch v Thiờn Vn An Mẫu số 02-VT Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - Hi Phũng QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S CHI TIT TI KHON TI KHON 338.2 (CPC cho nhõn viờn phũng) Ngy thỏng ghi Chng t S hiu Ngy thỏng Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 Din gii Ti khon S phỏt sinh N Cú S d N Cú 61 TRNG I HC HI PHềNG 31/03/201 BPBTL 86 31/03/2014 S d u k Tớnh CPC phi tr CBCNV 642.1 522.140 Cng s phỏt sinh S d cui cựng 522.140 522.140 522.140 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 Ngi lp biu (Ký, h tờn) K toỏn trng (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Cụng ty TNHH Thng mi & dch v Thiờn Vn An Mẫu số 02-VT Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - Hi Phũng QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S CHI TIT TI KHON TI KHON 338.9 (BHTN ca nhõn viờn phũng) Ngy thỏng ghi s Chng t S hiu 31/03/2014 31/03/2014 BPBTL 86 BPBTL 86 Ngy thỏng 31/03/2014 31/03/2014 Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 Din gii Ti khon i xng S phỏt sinh N S d u k Tớnh BHTN phi tr CBCNV BHTN khu tr vo lng ca 642.1 334.1 Cú 261.070 261.070 S d N Cú 261.070 522.140 62 TRNG I HC HI PHềNG CBCNV Cng s phỏt sinh S d cui cựng 522.140 522.140 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 Ngi lp biu (Ký, h tờn) K toỏn trng (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Cụng ty TNHH Thng mi & dch v Thiờn Vn An Mẫu số 02-VT Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - Hi Phũng QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S NHT Kí CHUNG Thỏng 03 nm 2014 STT S CT Ngy CT Ngy GS Din gii ó ghi Ti Phỏt sinh n s khon cỏi S t trang trc chuyn sang 112 BTTTL 86 31/03/2014 Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 Tớnh tin lng thỏng 31/03/2014 03/2014cho NV QLDN Phỏt sinh cú 3.986.263.00 3.986.263.000 642 334 23.365.765 23.365.765 63 TRNG I HC HI PHềNG 113 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 114 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 115 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 116 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 117 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 118 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 119 BPBTL 86 31/03/2014 31/03/2014 Trớch KPC trờn lng NVQLDN vo chi phớ thỏng 03/2014 Trớch BHXH trờn lng NVQLDN vo chi phớ thỏng 03/2014 Trớch BHYT trờn lng NVQLDN vo chi phớ thỏng 03/2014 Trớch BHTN trờn lng NVQLDN vo chi phớ thỏng 03/2014 Trớch BHTN trờn lng NVQLDN thỏng 03/2014 Trớch BHXH trờn lng NVQLDN thỏng 03/2014 Trớch BHYT trờn lng NVQLDN thỏng 03/2014 642 338.2 522.140 642 338.3 4.699.260 642 338.4 783.210 642 338.9 261.070 334 338.9 261.070 334 338.3 2.088.560 334 338.4 391.605 522.140 4.699.260 783.210 261.070 261.070 2.088.560 391.605 Tng phỏt sinh 5.896.365.60 5.896.365.600 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 Ngi lp biu Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 K toỏn trng 64 TRNG I HC HI PHềNG (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 65 TRNG I HC HI PHềNG Cụng ty TNHH Thng mi & dch v Thiờn Vn An Mẫu số 02-VT Sụ 51/622 Khu TC Thnh Tụ - Ngụ Gia T - Hi An - QĐ 48/2006/QĐ-BTC Hi Phũng Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S CI Tờn TK : Lng phi tr S hiu TK : 334 Chng t SH NT TK Din gii D u k i 31/03 Lng phi tr cho CNV thỏng 642 31/03 03/2014 (VP) Trớch BHXH, BHYT, BHTN ( VP) 338.3 338.4 338.9 Cng phỏt sinh D cui k S tin N Cú 280.421.670 23.365.765 2.088.560 391.605 261.070 326.781.320 354.287.100 307.927.450 Thỏng 03 nm 2014 Ngy 31 thỏng 03 nm 2014 Ngi lp biu K toỏn trng (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 66 TRNG I HC HI PHềNG 3.5 K toỏn hp chi phớ sn xut v tớnh giỏ thnh sn phm 3.5.1 Chng t s dng : + Bng tớnh lng v bo him + Phiu chi + Phiu thu S sỏch liờn quan : + Bng hp chi phớ v tớnh giỏ thnh sn phm + S nht ký chung + S cỏi TK 154, 156, 627 3.5.2 Ti khon s dng TK 156: Hàng hoá 3.5.3 Trỡnh t luõn chuyn chng t S 10: Quy trỡnh hch toỏn luõn chuyn chng t ca k toỏn hp chi phớ v tớnh giỏ thnh sn phm Húa n GTGT Nht ký chung S cỏi TK 154 S chi tit Bng tng hp Ghi chỳ : Ghi hng ngy Quan h i chiu Ghi cui thỏng Vớ d : Ngy 28/06/2014 mua 20 thựng giy v sinh bless you hp 180 ca cụng ty TNHH MTV Giy Si Gũn M Xuõn Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 67 TRNG I HC HI PHềNG N TK 156 : 13.000.000 N TK 133 : 1.300.000 Cú TK 331 : 14.300.000 Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 68 TRNG I HC HI PHềNG CễNG TY TRCH NHIM HU HN MT THNH VIấN GIY SI GềN M XUN Mó s thu : 3500813231 a ch : KCN Vnh Xuõn A , huyn Tõn Thanh, tnh B Ra ,Vng Tu ,VN T : 0313.556.659 Fax : 0313.556.659 HểA N GI TR GIA TNG Mu s : 01 GTKT3/001 Liờn : Giao ngi mua Ký hiu : AA/13P Ngy 28 thỏng 06 nm 2014 H tờn ngi mua hng : S : 0001455 Tờn n v : Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An Mó s thu :0201072205 a ch : Sụ 51/622 khu TC Thnh Tụ, Ngụ Gia T Hỡnh thc toỏn : Chuyn khon STT Tờn hng húa, dch v VT S lng n giỏ Thnh tin 6=4x5 thựng 20 GVS- Bless you hp 180 650.000 Cng tin hng : Thu sut GTGT : 10% 13.000.000 13.000.000 Tin thu GTGT: 1.300.000 Tng cng tin toỏn : 14.300.000 S tin vit bng ch : Mi bn triu ,ba trm nghỡn ng chn / Ngi mua hng Ngi bỏn hng Th trng n v (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 69 TRNG I HC HI PHềNG Mẫu số 02-VT Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An QĐ 48/2006/QĐ-BTC Sụ 51/622 khu TC Thnh Tụ, Ngụ Gia T Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S NHT Kí CHUNG Thỏng 06 nm 2014 S ó Ngy Chng t Din gii thỏng ghi STT s dũng cỏi ghi s hiu TK S phỏt sinh i ng Ngy S hiu thỏng A B C 28/06 HGTGT 0001455 28/06 30/06 HGTGT 0001456 30/06 D Mua du Diezel ca Cụng ty CP ti v thng mi Xuõn Trng Hai Phớ sa cha v thay th ph tựng phi tr Cụng ty TNHH TM v ti An Thnh t Cng E x x G H 154 133 331 154 133 331 N Cú 45.912.600 4.591.260 50.503.860 148.000.000 14.800.000 162.800.000 15.268.369.450 Ngy 30 thỏng 06 nm 2014 Ngi lp biu K toỏn trng Giỏm c (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 70 TRNG I HC HI PHềNG Mẫu số 02-VT Cụng ty CP TM Hng Hi Vinh Phỳ QĐ 48/2006/QĐ-BTC Sụ 48AP Phng Lu P ụng Hi -Q Hi An - HP Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S CI Tờn TK: Chi phớ SXKD S hiu: 154 S Chng t hiu Din gii S tin cỏc TK Ngy thỏng 28/06 30/06 S hiu N HGTGT Thỏng 06/2014 D u k Mua du Diezel ca Cụng ty 0001455 CP ti v thng mi HGTGT Xuõn Trng Hai Phớ sa cha v thay th ph 0001456 tựng phi tr Cụng ty TNHH Co 331 45.912.600 331 148.000.000 TM v ti An Thnh t Cng phỏt sinh D cui k 494.762.130 494.762.130 Ngy 30 thỏng 06 nm 2014 Ngi lp biu K toỏn trng Giỏm c (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 71 TRNG I HC HI PHềNG Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 72 [...]... giải PC mt Thanh toỏn tin hng 003/001 cho cụng ty TNHH 112 Tồn 365.108.416 100.000.000 331 MTV Thiờn Vn An Cộng 239.902.092 465.108.416 19.000.000 446.108.416 366.139.841 238.870.667 Hải phòng, ngày 30 tháng 07 năm 2014 Thủ quỹ Kế toán trởng Giảm đốc (ký,họ tên) (ký,họ tên) (ký,họ tên) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Mẫu số 02-TT Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An QĐ 48/2006/QĐ-BTC... Kim Lan a ch : Lý do chi : Thanh toỏn tin hng cho cụng ty TNHH MTV Giy Si Gũn M Xuõn S tin :19.000.000, Vit bng ch : Mi chớn triu ng chn / Kốm theo : 01 Chng t gc Nhn, ngy 20 thỏng 07 nm 2014 Th trng K toỏn K toỏn Ngi np Th qu (Ký,h trng thanh toỏn tin (Ký,h tờn) tờn,úng du) (Ký,h tờn) (Ký,h tờn) (Ký,h tờn) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An Sụ... k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 36 TRNG I HC HI PHềNG Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An Mẫu số 02-VT Sụ 51/622 khu TC Thnh Tụ, Ngụ Gia QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC T PHIU NHP KHO S:09 Ngy 20 thỏng 07 nm 2014 N TK 153: 12.500.000 Cú TK 331:12.500.000 Nhn ca : Cụng ty TNHH TM XNK Nga Anh Nht S hoỏ n : 0001988 ngy 20/07/2014 Ngi nhp: Anh Tõm : nhp... k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 31 TRNG I HC HI PHềNG Mẫu số 02-VT Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An QĐ 48/2006/QĐ-BTC Sụ 51/622 khu TC Thnh Tụ, Ngụ Gia T Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S NHT Kí CHUNG Thỏng 07 nm 2014 Chng t Ngy thỏng S Ngy Ghi s A hiu B thỏng C Din gii D Nhp GVS ca cụng ty S ó S Ghi TT s cỏi dũng E G S phỏt sinh hiu TK i ng H 1 2 TNHH MTV Giy... 11.965.905 Ngy 31 thỏng 07 nm 2014 20 TRNG I HC HI PHềNG Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An NHT Kí CHUNG STT S CT 182 PC12/35 183 BN12/09 Ngy CT Ngy GS Din gii Ti khon S d trang trc chuyn sang Np tin vo TKTG ti 112102 22/07/2014 22/07/2014 NH Quõn i 1111 Chuyn tr tin hng 3311 22/07/2014 22/07/2014 T6/2014 Cty TNHH TM 6428 & VT TB Thnh An 112102 Phỏt sinh n Phỏt sinh cú 1.234.778.000 1.234.778.000... kho Hoá đơn GTGT,phiếu nhập kho,xuất kho Thẻ kho Nhật ký chung Sổ cái TK152,TK154 Sổ chi tiết Bảng tổng hợp nhập-xuất -tồn Bảng cân đối SPS Báo cáo tài chính Ghi chỳ: Ghi hng ngy Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 24 TRNG I HC HI PHềNG Quan h i chiu Ghi cui thỏng Ngy 09/07/2014 Cụng ty mua giy v sinh Bless you ca cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An cha thanh toỏn cho khỏch hng l 88.000.000 ng nh khon: + N TK... M Xuõn Cộng 100.000.000 1111 19.000.000 35.607.081.439 35.607.081.439 Hải phòng, ngày 30 tháng 07 năm 2014 Ngời lập biểu Kế toán trởng Giám đốc (ký,họ tên) (ký,họ tên) (ký,họ tên) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Mẫu số 02-VT Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An Sụ 51/622 khu TC Thnh Tụ, Ngụ Gia T QĐ 48/2006/QĐ-BTC Ngày14/09/2006 Bộ trởng BTC S CI Tờn ti khon: Tin mt S hiu : 111... k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Vớ d 2: Ngy 20/07/2014, Cụng ty tr tin mua hng cho cụng ty TNHH MTV Giy Si Gũn M Xuõn s tin 19.000.000 Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 13 TRNG I HC HI PHềNG K toỏn ghi: N TK 331 19.000.000 Cú TK 111 19.000.000 Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An Mu s: 01-TT Sụ 51/622 khu TC Thnh Tụ, Ngụ Gia T S:PC0300/001 PHIU CHI Ngy 20 thang 07 nm 2014 N 331:19.000.000 Cú 111:19.000.000... AA/11P S : 0000190 Ngy 09 thỏng 07 nm 2014 n v bỏn hng: Cụng ty TNHH MTV Giy Si Gũn M Xuõn a ch: KCN Vnh Xuõn A , huyn Tõn Thanh, tnh B Ra ,Vng Tu ,VN S TK: 109.20038119.019 Ngõn hng i H tờn ngi mua hng: Phm Vn Thng n v: Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An a ch: Sụ 51/622 khu TC Thnh Tụ, Ngụ Gia T S TK: 109.20039373.017 Ngõn hng i Hỡnh thc thanh toỏn: CK S Tờn nhón hiu, TT quy cỏch VT 1 GVS Bless you... GTGT (10% tin hng ) Tng cng thanh toỏn Thnh tin (vit bng ch): Ba triu, ba trm nghỡn ng chn / Ngi mua hng Ngi bỏn hng Thnh tin 3.000.000 3.000.000 300.000 3.300.000 Th trng n v (Ký, h tờn) (Ký, h tờn) (Ký, h tờn, úng du) ( Ngun t phũng k toỏn Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An ) Sinh viờn : Th Phng Lp KT4-C3 25 TRNG I HC HI PHềNG Mẫu số 02-VT Cụng ty TNHH TM & DV Thiờn Vn An QĐ 48/2006/QĐ-BTC Sụ 51/622

Ngày đăng: 22/05/2016, 22:01

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • Sơ đồ 02: Sơ đồ tổ chức bộ máy kế toán

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan