Trng i hc ngoi thng Khoa kinh t ngoi thng khoỏ lun tt nghip ti: phỏt trin v hon thin ch toỏn khụng dựng tin mt Vit Nam - mt nhng nhim v hng u qun lý kinh t v mụ ca nh nc Giỏo viờn hng dn : Phan Trn Trung Dng Sinh viờn : Trn Phng Dung Lp : Nht - K38F - KTNT H ni - 2003 Khoá luận tốt nghiệp Li m u Ton cu hoỏ v hi nhp kinh t quc t ó v ang tr thnh nhu cu bc xỳc, tt yu i vi mi quc gia ú l xu th khỏch quan, lụi cun cỏc nc, bao trựm lờn hu ht cỏc lnh vc, nú va thỳc y hp tỏc, va tng sc ộp cnh tranh v s ph thuc ln gia cỏc quc gia Tuy nhiờn, mt trỏi ca nn kinh t th trng v ton cu hoỏ nh tng khong cỏch giu nghốo gia cỏc quc gia, gõy ụ nhim mụi trng v mt dn bn sc dõn tc cng gõy khụng ớt tr ngi, thỏch thc c bit l cỏc nc kộm phỏt trin v c nhng nc ang phỏt trin ú cú Vit Nam Kt thỳc chin tranh ó gn 30 nm, Vit Nam i lờn t hn gn, khụi phc nn kinh t xó hi hu qu ca chin tranh b tn phỏ nng n li v ang tng bc xõy dng, chuyn i, phỏt trin nn kinh t theo c ch th trng cú s qun lý ca Nh nc theo nh hng Xó hi ch ngha Mt quóng thi gian cha di so vi lng cụng vic s, b bn v vụ cựng phc ca mt quc gia, m mi th u phi lm xõy dng mt t nc phn vinh: dõn giu, nc mnh, xó hi cụng bng, minh Trong xu hng khu vc hoỏ v ton cu hoỏ nh hin nay, s phỏt trin ca toỏn quc t l tt yu khỏch quan ỏp ng c nhu cu thng mi quc t cng nh th trng xut, nhp khu v cỏc giao dch trờn th trng quc t Thanh toỏn ngy cng phỏt trin thỡ cnh tranh gia cỏc ngõn hng thng mi nc vi cỏc ngõn hng nc ngoi, ngõn hng liờn doanh ti Vit Nam ngy cng gay gt T thc t ú, vic tỡm kim cỏc gii phỏp nhm nõng cao hiu qu ca toỏn quc t nht l toỏn khụng dựng tin mt l yờu cu cp thit v mt lý lun cng nh thc tin Vỡ vy, cựng vi kt qu t vic nghiờn cu ti liu v tỡm hiu thc t hot ng ca ngõn hng ti Vit Nam v nghip v toỏn khụng dựng tin mt, c bit t quỏ trỡnh thc ti ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin Nụng thụn, Chi nhỏnh Thng Long em ó chn v hon thin ti: Phỏt trin v hon thin ch toỏn khụng dựng tin mt Vit Nam Mt nhng nhim v hng u qun lý kinh t v mụ ca Nh nc Mc ớch ca ti ny l lm sỏng t v trớ v vai trũ ca nghip v toỏn khụng dựng tin mt nn kinh t; cỏc phng thc toỏn, cỏc u nhc im v cỏc nguyờn nhõn gõy nhc im i vi tng phng thc; t ú thy c s cn thit phi hon thin ch toỏn khụng dựng tin mt v tỡm nhng gii phỏp ti u nht Khoỏ lun c chia lm chng chớnh: Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp Chng I: Nhng lý lun c bn v toỏn khụng dựng tin mt Chng II: Thc trng toỏn khụng dựng tin mt Vit Nam Chng III: Nhng gii phỏp nhm nõng cao hiu qu toỏn khụng dựng tin mt Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp Chng I nhng lý lun c bn v toỏn khụng dựng tin mt Khỏi nim v vai trũ ca toỏn khụng dựng tin mt 1.1 Khỏi nim 1.1.1 nh ngha Thanh toỏn khụng dựng tin mt l hỡnh thc toỏn trớch chuyn trờn ti khon t ti khon ca ngi phi tr sang ti khon ca ngi th hng, hoc bng cỏch bự tr ln thụng qua vai trũ trung gian ca ngõn hng v cỏc t chc ti chớnh khỏc 1.1.2 c im Ngc li vi hỡnh thc toỏn bng tin mt, v xut phỏt t vic khụng s dng n tin mt ca nú, toỏn khụng dựng tin mt cú mt s im khỏc bit sau: Th nht, toỏn khụng dựng tin mt cú s tỏch bit gia khụng gian v thi gian, gia s ng ca vt t, hng hoỏ v tin t Nú c thc hin khụng ch trờn c s gia bờn mua v bờn bỏn m cũn qua mt ch th trung gian l ngõn hng hoc cỏc t chc ti chớnh khỏc Thc hin toỏn mt thng v cú an ton hay khụng khụng ch ph thuc vo ngi xut khu, ngi nhp khu m cũn ph thuc vo rt nhiu nh mó hoỏ thụng tin, bo mt, lc thụng tin gõy nhiu, i chiu s liu qua mng mỏy tớnh Th hai, thc hin toỏn khụng dựng tin mt, s gim thiu c cỏc cụng vic nh chuyn, m, bo qun tin mt Vỡ th s hn ch c nhng mt mỏt, nhm ln vic s dng tin mt gõy nờn Do ú, ta cú th khng nh rng: an ton toỏn khụng dựng tin mt l cao Mt khỏc, nú s gii quyt tỡnh trng b ng gõy lóng phớ T ú, c khai thỏc trit em li li ớch cho bn thõn cỏc doanh nghip, cho cỏc ngõn hng (do vic thu phớ em li) v ỏp ng c mt phn cho nn kinh t (bi vỡ s dng toỏn khụng dựng tin mt s rỳt ngn thi gian toỏn v tng nhanh vũng quay ca vn) Th ba, toỏn khụng dựng tin mt to mụi trng ng dng cụng ngh ngõn hng H thng ngõn hng trờn th gii dự phỏt trin n mc no thỡ cng phi quan tõm n mng toỏn, nht l toỏn khụng dựng tin mt Cựng vi s phỏt trin ca cụng ngh in t, nhu cu toỏn ngy cng m rng, s cnh tranh ngy cng Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp phỏt trin, cỏc ngõn hng s khụng ngng hon thin mỡnh bng vic u t vo cụng ngh thụng tin v x lý d liu 1.2 Vai trũ ca toỏn khụng dựng tin mt nn kinh t H thng ngõn hng, cựng vi s i mi nn kinh t ó thc hin quỏ trỡnh hin i hoỏ, c bit l vic toỏn, nh ỏp dng nhng thnh tu khoa hc k thut nh ỏp dng cụng ngh tin hc ngõn hng, cụng ngh thụng tin m toỏn quc t c t chc thnh mt h thng nht nh Trong h thng ny, ngõn hng l mt trung tõm toỏn, mi hot ng trao i hng hoỏ dch v u c kt thỳc bng toỏn Quan h toỏn liờn quan n mi hot ng xó hi Vỡ vy, t chc tt cụng tỏc toỏn c bit l toỏn khụng dựng tin mt cú ý ngha rt ln Nú c th hin nhng mt sau: - Thanh toỏn khụng dựng tin mt l mt quỏ trỡnh toỏn khụng cú s xut hin ca tin mt m bng cỏch trớch chuyn t ti khon ca ngi chi tr vo ti khon ca ngi th hng Do vy nú gúp phn to iu kin cho quỏ trỡnh toỏn c tin hnh nhanh chúng, kp thi, an ton t ú s gúp phn thỳc y sn xut v lu thụng hng húa Thanh toỏn va l khõu m u, va l khõu kt thỳc mt chu k sn xut kinh doanh Do ú, nu t chc tt khõu toỏn s lm tng s ng ca vt t v tin vn, giỳp cho cỏc doanh nghip thu c nhanh phc v cho chu k sn xut sau cng tc l phc v cho quỏ trỡnh tỏi sn xut khụng ngng phỏt trin - Thanh toỏn khụng dựng tin mt tit kim chi phớ cho lu thụng tin mt nh cỏc chi phớ: in n, phỏt hnh, bo qun, chuyn, kim m Hn na, toỏn khụng dựng tin mt lm gim nh khõu k hoch v iu ho lu thụng tin t, tng sc mua ca ng tin, gúp phn lm cho lu thụng tin t n nh Mt khỏc, ngy nay, nn kinh t thng mi v u t quc t lm cho tỡnh hỡnh xut nhp khu hng hoỏ ngy cng tng, thỡ quỏ trỡnh toỏn khụng ch gii hn nc m cũn m rng khu vc th gii Vỡ th, toỏn khụng dựng tin mt ngy cng hp dn vi cỏc nh u t v cỏc nh xut khu V qua ú, ngõn hng cú c hi tip cn khỏch hng nc ngoi, to c hi lp mt hỡnh nh v v trớ trờn th trng ngõn hng th gii v ú l c s u tiờn vng chc cho k hoch m rng toỏn v lõu di ca ngõn hng i vi mt ngõn hng, mi giao dch thnh cụng l mt im cng cho ngõn hng mt th trng quc t iu ny cú li cho Vit Nam hng ti ho nhp vi th trng th gii - Thanh toỏn khụng dựng tin mt buc cỏc n v sn xut kinh doanh, cỏ nhõn mun thc hin toỏn m ti khon ti ngõn hng phc v mỡnh v trờn ti khon luụn Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp phi cú s d m bo cho kh nng toỏn, chi phớ ca mỡnh cú nghip v phỏt sinh bt c lỳc no Qui nh ny, s va m bo c s cho cụng tỏc toỏn, va to c kh nng trung ngun tm thi nhn ri vo ngõn hng, dựng lm ngun lu ng cho vay phc v phỏt trin sn xut, ỏp ng mi nhu cu cn thit xó hi õy l ngun ln, nu cú k hoch s dng tt s em li hiu qu kinh t rt ln cho ngõn hng núi riờng v cho nn kinh t núi chung Ngoi ra, nú cũn em li li ớch kinh t cho chớnh khỏch hng vỡ khỏch hng m ti khon tin gi toỏn, ngõn hng s tr cho khỏch hng s lói nht nh - Khi toỏn khụng dựng tin mt, khỏch hng phi m ti khon ti ngõn hng v ký thỏc ca mỡnh vo ú iu ny to tin thun li cho ngõn hng kim soỏt c mt phn lng tin nn kinh t, t ú tin hnh cung ng mt lng tin thớch hp cho nn kinh t Hn na, nú cũn ỏnh giỏ c kh nng tỡnh hỡnh ti chớnh, sn xut kinh doanh ca mt doanh nghip cng nh ca tng th nn kinh t - Thanh toỏn khụng dựng tin mt giỳp cho cỏc ngõn hng thng mi thc hin tt vai trũ lm trung gian toỏn ca mỡnh bng sn phm dch v a dng Qua ú ngõn hng s thu c nhng khon phớ khụng nh, gúp phn lm tng thu nhp ngõn hng Nh vy, toỏn khụng dựng tin mt tỏc ng ti tt c cỏc hot ng kinh doanh ca ngõn hng nh: nghip v toỏn quc t, nghip v tớn dng, nghip v huy ng Mt khỏc, õy cũn l mt nhng c s cho s n nh tin t, gii quyt c tin mt nn kinh t, lm cho lu thụng hng hoỏ c trụi chy, t ú thỳc y sn xut v lu thụng hng hoỏ phỏt trin ng thi cũn lm tng u t cho nn kinh t v phỏt huy vai trũ kim soỏt bng ng tin ca ngõn hng i vi nn kinh t Do vy, mt nhng trng trỏch ca ngõn hng l khụng ngng phỏt huy vai trũ to ln ca toỏn khụng dựng tin mt i vi sn xut kinh doanh Cỏc hỡnh thc toỏn khụng dựng tin mt 2.1 Cỏc phng tin toỏn quc t Phng tin toỏn l cụng c giỳp ngi thc hin vic tr tin cho quan h buụn bỏn Tin mt l mt phng tin toỏn nhng toỏn quc t nú gi vai trũ th yu Phng tin toỏn ch yu toỏn quc t l: Hi phiu (Bill of Exchange), Sộc (Cheque), Th tớn dng (Credit card) v cỏc phng tin toỏn khỏc Mi cụng c toỏn u cú cụng dng riờng ca nú, thớch hp cho tng i tng v loi hỡnh giao dch toỏn ca cỏc ch th kinh t Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp 2.1.1 Hi phiu (Bill of Exchange) a Khỏi nim Hi phiu l mt t mnh lnh tr tin vụ iu kin mt ngi ký phỏt cho ngi khỏc, yờu cu ngi ny nhỡn thy hi phiu, hoc n mt ngy c th nht nh hoc n mt ngy cú th xỏc nh c tng lai phi tr mt s tin nht nh cho mt ngi no ú hoc theo lnh ca ngi ny tr cho ngi khỏc hoc tr cho ngi cm phiu b Lut ỏp dng V phng din phỏp lý, cho n nay, cú ba ngun lut iu chnh lu thụng hi phiu, ú l: - Lut thng nht v hi phiu (Uniform law for Bill of Exchange - ULB) cụng c Ginev nm 1930 - Lut hi phiu ca Anh 1882 (Bill of Exchange Act of 1882 - BEA) - Lut thng mi thng nht ca M nm 1962 (Uniform Commercial Code of 1962 - UCC) c Cỏc bờn liờn quan - Ngi ký phỏt hi phiu (Drawer): Ngi ký phỏt hi phiu l ngi bỏn, ngi ch n Ngi ký phỏt hi phiu cú trỏch nhim phỏp lý chớnh i vi hi phiu cho n nú c chp nhn, cú trỏch nhim toỏn cho ngi gi hi phiu, hoc n bự cho ngi ký hu nu hi phiu b t chi toỏn Trong ngoi thng ngi ký phỏt hi phiu l ngi xut khu; - Ngi tr tin hi phiu (Drawee): Ngi tr tin hi phiu l ngi mua, l ngi th ba c s ch nh ca ngi mua (thng l ngõn hng úng vai trũ ngõn hng chp nhn hoc ngõn hng m tớn dng th); - Ngi th hng (Beneficiary): L ngi nhn c s tin ghi trờn hi phiu, ú l ngi ký phỏt hoc mt ngi no ú ngi ký phỏt ch nh; - Ngi chuyn nhng hi phiu (Endorser): L ngi em quyn li hng hi phiu ca mỡnh chuyn cho ngi khỏc bng th tc ký hu; - Ngi cm phiu (Bearer): L ngi cú quyn nhn tin trờn hi phiu hi phiu c tr tin d Phõn loi hi phiu Tu theo tng cn c khỏc m ngi ta cú th chia hi phiu theo tng loi khỏc Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp - Cn c vo thi hn tr tin ca hi phiu, ngi ta chia hi phiu thnh ba loi: Hi phiu tr tin (At sight bill), hi phiu tr tin sau mt s ngy nht nh (At days after sight bill) - thng l t n ngy, hi phiu cú k hn (Usance bill) - Cn c vo hi phiu cú kốm chng t hay khụng, cú th chia hi phiu thnh hai loi: Hi phiu trn (Clean bill) v hi phiu kốm chng t (Documentary bill) - Cn c vo tớnh cht chuyn nhng ca hi phiu, cú th chia hi phiu thnh hai loi: Hi phiu ớch danh (Nominal bill) v hi phiu vụ danh (Bill to bearer) - Cn c vo ngi ký phỏt hi phiu, ngi ta chia hi phiu thnh hai loi: Hi phiu thng mi (Trade bill) v hi phiu ngõn hng (Bank bill) 2.1.2 Sộc (Cheque, Check) a Khỏi nim Sộc l mt t mnh lnh tr tin vụ iu kin ca ngi ch ti khon, lnh cho ngõn hng trớch tr cho ngi cú tờn sộc, hoc tr theo lnh ca ngi y hoc tr cho ngi cm sộc mt s tin nht nh, bng tin mt hay bng chuyn khon b Lut ỏp dng - Lut thng nht v sộc (Uniform law for Check - ULC) theo cụng c Ginev nm 1931 - Vn kin v sộc quc t ca U ban v lut thng mi quc t Liờn Hp Quc, k hp th 15 ti New York t ngy 26/07/1982 n 26/09/1982 c Cỏc bờn liờn quan - Ngi phỏt sộc tr n gi l ngi phỏt hnh sộc (Drawer); - Ngi phỏt sộc l ngõn hng toỏn (Paying bank); - Ngi nhn tin l ngi hng li t sộc (Beneficiary); - Ngi cm sộc l ngi cú quyn hng li t sộc sau sộc c phỏt hnh (Drawee) d Phõn loi sộc - ng mt gúc , cú th chia thnh: Sộc ghi tờn (Nominal cheque), sộc vụ danh (Cheque to bearer), sộc theo lnh (Cheque to order) - ng gúc khỏc cú th chia thnh: Sộc gch chộo (Crossed cheque)- Gm sộc gch chộo thng (Cheque crossed generally) v sộc gch chộo c bit (cheque crossed specially), sộc chuyn khon (Cheque transfera -ble), sộc du lch (Travellers cheque), sộc xỏc nhn (Certified cheque) nc ta hin ang s dng hai loi sộc ch yu l sộc bo chi v sộc chuyn khon Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp 2.1.3 K phiu (Promissory note) a Khỏi nim K phiu l mt t giy cam kt tr tin vụ iu kin ngi lp phiu phỏt tr mt s tin nht nh cho ngi hng li hoc theo lnh cu ngi ny tr cho ngi khỏc qui nh k phiu ú b Lut ỏp dng - Lut hi phiu v k phiu quc t ca U ban Lut Thng mi quc t ca Liờn Hp Quc, k hp th 15, New York ngy 26/07/1982 n 06/08/1982, ti liu s A/CN 9/211 ngy 18/02/1982 c Cỏc bờn liờn quan - Ngi phỏt hnh k phiu (Drawer): L n; - Ngi hng li (Beneficiary, drawee): L ngi cú tờn trờn k phiu, l ch n 2.1.4 Th toỏn (Credit card) a Khỏi nim Th toỏn l cụng c toỏn ngõn hng phỏt hnh v bỏn cho khỏch hng ca mỡnh toỏn hng hoỏ, dch v, toỏn cụng n hoc lnh tin ti cỏc ngõn hng i lý toỏn hoc cỏc quy tr tin mt t ng b Cỏc bờn liờn quan - Ch th (Cards owner): L ngi trc tip mua th ti ngõn hng v dựng th mua hng hoỏ v dch v; - C s chp nhn th (Card acceptable point) : L cỏc doanh nghip cung ng hng hoỏ dch v cho ngi s dng th; - Ngõn hng phỏt hnh (Issuing bank): L ngõn hng ó bỏn th cho khỏch hng v chu trỏch nhim toỏn s tin ngi s dng th tr cho ngi th hng Ngõn hng phỏt hnh th cú th u nhim cho mt s chi nhỏnh ngõn hng phỏt hnh v qun lý th; - Ngõn hng toỏn (Paying bank): L cỏc chi nhỏnh ngõn hng ngõn hng phỏt hnh th qui nh Ngõn hng i lý chi nhỏnh cú trỏch nhim toỏn cho ngi tip nhn toỏn bng th nhn c biờn lai toỏn c Cỏc loi th hin - Th rỳt tin mt (Payment card) - Th tớn dng (Credit card) - Th ghi n (Debt card) Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp - Th thụng minh (Smart card) rỳt tin mt, ngi ta cú th s dng cỏc mỏy rỳt tin t ng: DAB (Distributuers autinatiques de banque), CDs (Cash dispense), ATM (Automatic teller machine) 2.2 Cỏc phng thc toỏn quc t Phng thc toỏn l iu kin quan trng nht bt k mt hot ng toỏn no, c bit l Thanh toỏn quc t Phng thc toỏn quc t l ton b quỏ trỡnh, cỏch thc nhn tr tin hng giao dch mua bỏn ngoi thng gia ngi xut khu v ngi nhp khu Trong quan h ngoi thng cú rt nhiu phng thc toỏn khỏc nh chuyn tin, ghi s, nh thu, tớn dng chng tMi phng thc u cú u v nhc im, th hin thnh mõu thun v quyn li gia ngi xut khu v ngi nhp khu; nhng xột cho cựng, vic la chn phng thc no cng phi xut phỏt t yờu cu ca ngi bỏn l thu tin nhanh, y , ỳng v t yờu cu ca ngi mua l nhp hng ỳng s lng, cht lng v ỳng hn Ta cú th chia cỏc phng thc toỏn thnh hai nhúm chớnh: Nhúm phng thc toỏn khụng ph thuc vo chng t v nhúm phng thc toỏn ph thuc vo chng t - Nhúm phng thc toỏn khụng ph thuc vo chng t (cũn gi l nhúm phng thc thc giao - thc thanh): L nhúm phng thc m vic ũi tin v tr tin gia ngi bỏn v ngi mua ch da trờn c s hng hoỏ m khụng ph thuc vo chng t hng hoỏ õy, ngõn hng ch úng vai trũ th yu Chớnh vỡ th nhúm phng thc ny ch c ỏp dng quan h gia ngi bỏn v ngi mua l thc s tin cy Nú bao gm cỏc phng thc toỏn sau: Phng thc toỏn chuyn tin, phng thc toỏn ghi s, phng thc toỏn bo lónh - Nhúm phng thc toỏn ph thuc vo chng t: L nhúm phng thc toỏn cn c vo chng t hng hoỏ xỏc nh vic ũi tin v tr tin Vi nhúm phng thc ny, ngõn hng lm nhim v khng ch b chng t i vi vic nhn hng ca ngi mua hoc ngi tr tin i vi nhúm phng thc ny, bao gm cỏc phng thc: Nh thu, tớn dng chng t, u thỏc mua Trong ti ny, ta s xem xột c th mt s phng thc toỏn sau: 2.2.1 Phng thc chuyn tin (Remittance) a nh ngha Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 10 Khoá luận tốt nghiệp dng kớch thớch nhu cu toỏn Tu theo tng giai on, ngõn hng cú th qui nh sộc khụng c chuyn nhng v sộc c chuyn nhng i vi nhng khỏch hng cú uy tớn hoc cú nhng m bo phự hp, ngõn hng cú th cp tớn dng bng cỏch ỏp dng hỡnh thc thu chi (Tớnh lói tin vay vt quỏ s d mt thi hn nht nh) Vi doanh nghip bỏn hng cho dõn c s dng sộc toỏn thỡ doanh s bỏn hng bng cỏc hỡnh thc toỏn qua ngõn hng nờn c hoc gim thu nhng thi k nht nh 2.2.2 Thanh toỏn bng th toỏn Nghip v th l mt nhng nghip v mi m ca ngõn hng bỏn l Nú ang phỏt trin vi tc ln, qui mụ rng nờn vic tỡm hiu v qun tr ri ro l cn c quan tõm i vi nhng i tỏc tham gia nghip v ny Ri ro nghip v toỏn th cú th hiu l kh nng tn tht ti chớnh hoc gim li nhun kinh doanh so vi d kin ca ch th, ca ngõn hng phỏt hnh, ca ngõn hng toỏn hoc ca n v chp nhn th; k c kh nng gim hoc mt c hi kinh doanh hay c hi tho mong mun ca cỏc ch th ny Trong thi gian ti ngõn hng nờn m rng mng li cỏc c s chp nhn th nht l nhng ni cú giao dch ln to iu kin thun li cho khỏch hng dựng th toỏn hng hoỏ v dch v Ngõn hng cú th a cỏc bin phỏp nh: Lp t mỏy kim tra v toỏn th phớ, thu phớ thp hn hoc khụng thu phớ thi gian u i vi c s chp nhn th ng thi ngõn hng cn cú bin phỏp khuyn khớch cỏc ngõn hng thng mi chp nhn toỏn c th ni a ln th quc t Ngõn hng Nh nc nờn thnh lp v phỏt trin trung tõm th quc gia lm cu ni gia cỏc ngõn hng thng mi cha l thnh viờn ca cỏc t chc th quc t ng thi l ngi bo tr cho cỏc ngõn hng ny Trung tõm x lý th s iu hnh ton b hot ng toỏn th ti cỏc ngõn hng v cỏc im toỏn th: Cp phộp toỏn v x lý cỏc hoỏ n toỏn Vic thnh lp h thng toỏn bự tr v t giỏ chuyn i gia VND v ngoi t toỏn th quc t Vit Nam thit ngh l mt vic lm cn thit Tp trung phi hp vi cỏc t chc th quc t v cỏc c quan an ninh quc t phũng chng ti phm lnh vc th Hn ch v ri ro tớn dng: Ngõn hng cn cõn nhc xem xột k lng cỏc trng hp cho vay tớn chp phỏt hnh th; c bit l vi th cú hn mc c bit (V.I.P) Lu ý vi ch th cỏc quyn li ca h, c bit cn lu ý v cỏc ngha v ca ch th i vi ngõn hng s dng dch v ny Ngõn hng cn theo dừi cht ch vic s dng th v tỡnh hỡnh chi tiờu ca cỏc ch th, chỳ ý v cú bin phỏp theo tng bc i vi cỏc ch th 63 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp trỡ hoón hoc khụng chu toỏn kờ thụng bỏo, nhc nh, khuyn cỏo, khoỏ th tm thi hoc chm dt hp ng th tu theo hnh vi ca ch th Hn ch ri ro phỏt hnh v s dng th: Cỏn b phỏt hnh phi kim tra, xỏc minh cỏc thụng tin phỏt hnh th v cỏc thụng tin ca khỏch hng mt cỏch k lng bng nhiu hỡnh thc phự hp vi hon cnh c th Ngoi ra, cỏc cỏn b phỏt hnh phi m bo cỏc nguyờn tc an ton nh: Th v PIN phi c giao tn tay ch th hoc th v PIN (Personal inden tification number s nhn dng cỏ nhõn) phi c gi cỏch bit Bờn cnh ú, ngõn hng nờn y mnh vic s dng chng trỡnh qun lý ri ro ca cỏc t chc th quc t nh: phi thng xuyờn v cp nht cỏc thụng tin trờn cỏc chng trỡnh qun lý ri ro ca cỏc t chc th quc t nh SAFE ca Mastercard, GFIS, CRIS ca Visa Ngõn hng nờn thng xuyờn cp nht vo h thng qun lý danh sỏch th mt cp, th b hn ch v th cm lu hnh Mua bo him cho nghip v th nu cú hoc trớch lp d phũng ri ro bự p phỏt sinh t nghip v phỏt hnh th Hn ch ri ro ni b: Thng xuyờn kim tra h thng mỏy tớnh ca mỡnh, m bo tớnh liờn tc v n nh Tng cng kim soỏt cỏc bc thc hin nghip v ca cỏc cỏn b lm vic trc tip Hn ch ti a tỡnh trng trc trc k thut h thng, h thng ngng hot ng hoc phỏt hin sai sút phi cú bin phỏp sa cha v x lý kp thi Mt cõu hi t cho Vit Nam l lm th no t 10 nm ti th trng th Vit Nam phỏt trin nh cỏc nc khỏc? Theo tụi, vic cn lm l: - Th nht, ngõn hng Nh nc nờn khuyn khớch cỏc ngõn hng thng mi trớch mt phn iu l ang c chớnh ph xem xột tng lờn cho cỏc ngõn hng thng mi quc doanh u t vo mng li toỏn th - Th hai, tng cụng ty Bu chớnh vin thụng cn u t xõy dng v gim chi phớ thuờ bao ng truyn toỏn trc tuyn cho cỏc ca hng - Th ba, Chớnh ph nờn cú cỏc qui nh dn dn buc cỏc c s bỏn hng dch v cú s ln nh cỏc siờu th phi trang b thit b toỏn th Xột trờn khớa cnh ti chớnh chng tht thu thu, õy cú th l gii phỏp rt hiu qu - Th t, trc mt, v phớa t chc nờn cỏc khon thu thu nhp t hot ng kinh doanh toỏn cho cỏc ngõn hng thng mi - Th nm, ngõn hng Nh nc nờn khuyn khớch nhiu hn na cỏc ngõn hng thng mi c phn tham gia vo hot ng toỏn th Theo kinh nghim in hỡnh ca Nht Bn, cụng ty dch v tit kim ca Tng cụng ty Bu chớnh vin thụng Vit Nam cú rt nhiu iu kin thun li phỏt trin th trng th Vit Nam Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 64 Khoá luận tốt nghiệp 2.2.3 Thanh toỏn bng phng thc tớn dng chng t Mc dự c xem l mt phng thc cú an ton cao, cht ch v c s dng rng rói nhng phng thc tớn dng chng t cha ng nhng nguy c tim n ú l kh nng b t chi toỏn, chng t bt hp l, khỏch hng mt kh nng toỏn, bt ng quan im gia cỏc bờn vic xỏc nh tớnh hp phỏp v hp lý ca b chng t Vỡ vy: - Cỏc ngõn hng cn thm nh nm bt c tỡnh hỡnh ti chớnh ca khỏch hng mỡnh: +) i vi ngõn hng m: Thm nh nm bt c tỡnh hỡnh ti chớnh ca nh nhp khu l bin phỏp cú hiu qu nht ngn nga ri ro, th hin bn cht th tớn dng l c lp vi hp ng ngoi thng v hng hoỏ +) i vi ngõn hng chit khu cng cn tỡm hiu k v ngi xut khu trc nhn chit khu - Ngõn hng nờn a mt mc ký qu c th i vi tng loi khỏch hng Vi nhng khỏch hng mi giao dch ln u hoc trng hp ngõn hng cm thy ngi nhp khu khú cú kh nng chi tr thỡ ngõn hng nờn yờu cu ngi nhp khu k qu 100 % tr giỏ L/C, hoc yờu cu phi cú ti sn m bo, hoc phi cú ngi bo lónh Ngõn hng kim tra k n yờu cu m L/C phỏt hin nhng iu khon bt li cho ngi nhp khu, cho ngõn hng phỏt hnh nh vic a nhng quyt nh khụng rừ rng mụ t hng hoỏ, hoc yờu cu khụng rừ rng v vic kim tra chng t Khi kim tra b chng t ngõn hng chng t gi n, ngõn hng m phi thụng bỏo li s bt hp l vũng ngy lm vic k t ngy nhn c b chng t Ni dung thụng bỏo phi ghi li tt c nhng bt hp l m nú phỏt hin, v nhng bt hp l ny l ton b v cui cựng Cú ngha l ngõn hng m khụng c b sung bt c iu khon bt hp l no khỏc, mc dự sau ú mi phỏt hin Bi vỡ thc t, cú nhng trng hp ngõn m thụng bỏo bỏo cho ngõn hng chit khu nhng iu khụng ỳng v ngõn hng chit khu khụng chp nhn, sau ú ngõn hng m li thụng bỏo nhng bt hp l khỏc iu ny phỏt sinh tranh chp gia hai ngõn hng gõy nờn nhng chi phớ vụ ớch khụng ỏng cú V phng din phỏp lý: Cho n nay, UCP 500 c tt c cỏc ngõn hng c phộp thc hin nghip v toỏn quc t ỏp dng nhm mc ớch ho nhp vo mng li toỏn xut nhp khu ton cu Nhng vic dng UCP 500 vo nc ta gn nh tuyt i m khụng cú bt k mt s iu chnh no Trong ú cỏc quc gia khỏc 65 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp hu nh u cú bn lut hoc bn di lut v giao dch toỏn tớn dng chng t trờn c s thụng l quc t liờn quan n thụng l quc t phự hp vi nhng c thự ca nc h Ta cng nờn cú bn lut hoc bn di lut cp n mi quan h phỏp lý gia giao dch hp ng mua bỏn ngoi thng ca ngi mua ngi bỏn vi giao dch chng t gia cỏc ngõn hng Khi thc hin cng cn tuõn th cht ch cỏc bc qui nh nghip v theo ỳng thụng l quc t phũng trỏnh v hn ch ri ro Nhng im khỏc bit vi thụng l quc t phi ch rừ ngun gc bn phỏp lý qui nh thc thi qui ch qun lý ngoi hi, ngõn hng Nh nc cn cú nhng bn qui nh trỏch nhim kim tra b chng t liờn quan chuyn tin nc ngoi Ngõn hng hng dn kim tra chi tit vic kim tra giy phộp nhp khu v cota nhp khu bt hp l ca khỏch hng phỏt hnh th tớn dng ca khỏch hng phỏt hnh th tớn dng trỏnh trng hp khỏch hng s dng giy phộp nhiu ngõn hng vi mc ớch thiu trung thc Ngõn hng Nh nc cng cn cú mt bn phỏp lý cho giao dch toỏn xut nhp khu, ú cú th l mt ngh nh v toỏn quc t cp n mi quan h phỏp lý gia giao dch hp ng ngoi thng ca ngi mua v ngi bỏn vi giao dch toỏn tớn dng chng t gia cỏc ngõn hng Mi quan h gia ngha v, trỏch nhim, quyn li ca nh xut khu v nh nhp khu v cỏc ngõn hng tham gia phng thc tớn dng chng t; mi quan h ny cng cn c phỏp lý hoỏ trờn c s lut phỏp quc gia to hnh lang phỏp lý ca cỏc giao dch ny, cỏc ngõn hng v khỏch hng cn yờu cu ký kt mt tho thun chung mang tớnh nguyờn tc giao dch bng bn Hot ng toỏn bng th tớn dng chng t l mt phng thc phc ũi hi phi cú s phi hp ca nhiu phũng ban nc nh: B Thng mi, Tng cc Hi quan, Phũng Thng mi v Cụng nghip Vit Nam Chớnh vỡ th, s kt hp cht ch ca cỏc c quan hu quan nhm to s nht quỏn cho vic ban hnh cng nh ỏp dng v thi hnh l ht sc cn thit Ngõn hng cng nờn kt hp cht ch vi cc, v, phũng chc nng thuc B cụng an õy l s kt hp ỳng n v linh hot nhm to mt c s thụng tin tt hn cho kinh doanh nhm ngn nga cỏc hot ng la o 2.2.4 Thanh toỏn bng hỡnh thc chuyn tin v nh thu *) Hỡnh thc toỏn chuyn tin Hin nay, rt nhiu ngõn hng, chuyn tin cũn chim t l cao tng doanh s toỏn khụng dựng tin mt Chớnh vỡ th, hỡnh thc toỏn ny cú hiu qu hn na, cn cú nhng gii phỏp thớch hp C th l: Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 66 Khoá luận tốt nghiệp khuyn khớch khỏch hng m ti khon ti ngõn hng thỡ ngõn hng nờn phớ cho khỏch hng s dng hỡnh thc toỏn ny thi gian u hoc nhng mún cú giỏ tr nh Bờn cnh ú cũn cho h mt mc lói sut thp õy l mt cỏch chuyn tin c s dng nhiu hn dõn chỳng, m ngõn hng li cú th ly s tin trờn ti khon gi ca khỏch hng cho vay vi lói sut cao hn M rng dch v Homebanking v Telephonebanking cho cỏc t chc, gia ỡnh, cỏ nhõn ni vi cỏc ngõn hng Dich v ny vi mc ớch l cho h a mt lnh chi nh k, vớ d nh: Chi tin in, nc, in thoi hng thỏng s khụng thu phớ ca S in lc, Cụng ty cp thoỏt nc, Bu in vỡ s dng dch v ny, h ó gim c mt cụng vic l nhõn viờn hng thỏng phi n tng nh thu tin in nc, in thoi Trong nn kinh t th trng hin nay, khỏch hng ca cỏc ngõn hng ch yu l cỏc doanh nghip v cỏc t chc sn xut kinh doanh cng nh cỏc cỏ nhõn cú nhu cu v cao, vic cho khỏch hng vay toỏn va thỏo g ti chớnh cho khỏch hng, va m bo cho n v th hng thu c tin, va thc hin nhim v kinh doanh ca ngõn hng li gi c quan h tt vi khỏch hng Nh vy, ngõn hng nờn cho vay m bo kh nng toỏn lm tt iu ú, phi phõn loi khỏch hng Nu i tng l khỏch hng tt, cú quan h thng xuyờn, lõu di nhng nguyờn nhõn khỏch quan dn n s d trờn ti khon khụng toỏn thi gian ngn thỡ ngõn hng nờn cho khỏch hng vay vi mc lói sut phự hp (cao nht l bng lói sut n quỏ hn ca loi cho vay ngn hn m ngõn hng nờn ỏp dng) m bo s cụng bng v bỡnh ng, m bo quyn li v ngha v ca n v mua, n v bỏn phi np UNC (U nhim chi) tr tin iu kin hin nay, ngõn hng nờn qui nh sau ngy k t ngy nhp kho hng hoỏ, nhp cỏc cung ng dch v thỡ n v mua phi lp UNC trớch ti khon tr tin cho n v cung cp Khi np UNC phi kốm theo hoỏ n nhp kho hng hoỏ ngõn hng kim soỏt *) i vi hỡnh thc toỏn nh thu Nh thu l mt hỡnh thc khụng m bo quyn li cho ngi bỏn Vỡ vy, ngõn hng nờn ng bo v quyn li cho ngi bỏn bng cỏch khng ch b chng t toỏn Tc l ch no ngi mua toỏn cho ngi bỏn lp tc ngõn hng cú ti khon tin gi ca ngi bỏn, thi hn ú mi giao chng t cho ngi mua Khi khỏch hng m ti khon ti ngõn hng mt cỏch ph bin thỡ Nh nc nờn qui nh cỏc ngnh thu dch v nh: Bu in, Cụng ty in lc, Cụng ty cp thoỏt nc, Thus dng hỡnh thc toỏn nh thu Vỡ s dng hỡnh thc ny thỡ nhõn viờn 67 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp ca h mt thi gian i li, mt khỏc cú th gim lng nhõn viờn dn n tit kim c chi phớ tin lng cho nhõn viờn lm c iu ny ũi hi bng kờ toỏn tin dch v cỏc ngnh bu in, in lc phi chớnh xỏc Kin ngh nhm thc hin gii phỏp toỏn khụng dựng tin mt 3.1 i vi Nh nc Ngoi cỏc iu kin nng lc ca bn thõn ngõn hng, s h tr ca Nh nc, c bit v mt phỏp lý úng vai trũ quan trng Vỡ th, bn thõn Nh nc cng phi cú nhng gii phỏp thớch hp nhm giỳp ngõn hng cú nhng hot ng bt ri ro hn C th l : 3.1.1 Hon thin chớnh sỏch kinh t v mụ ca Nh nc : Trong thi gian qua, Nh nc ó ban hnh nhiu bn phỏp lut nhm to mụi trng thun li cho hot ng sn xut kinh doanh c ch th trng nh: B lut Dõn s, b lut Thng mi, lut Ngõn hng Nh nc, lut Cỏc t chc tớn dngTuy nhiờn cũn quỏ chung chung, sau bn lut cú hiu lc cng khụng cú bn hng dn c th, nhiu lnh vc cha c sa i, cú bn phi sa i v b sung nhiu ln, khụng cú tớnh n nh nờn vic thc thi v ỏp dng l rt khú Thc t l cỏc bn lut liờn quan n hot ng ca h thng ngõn hng núi chung v hot ng toỏn khụng dựng tin mt núi riờng, c bit l hot ng nh thu v chuyn tin cũn nhiu vng mcChớnh vỡ vy, dự lut c ban hnh nhng phn qui nh v toỏn khụng dựng tin mt, th thc toỏn ph bin, chim a s hot ng tớn dng ca ngõn hng, t chc tớn dng dm chõn ti ch, gõy nhiu khú khn cho hot ng ti chớnh to iu kin v mụi trng phỏp lý cho cỏc ngõn hng hot ng kinh doanh trờn nhiu lnh vc ú cú hot ng toỏn toỏn khụng dựng tin mt, Nh nc cn : - X lý cỏc bn phỏp lý, cỏc o lut ng b Bờn cnh, hon thin nhng chớnh sỏch hin hnh, nghiờn cu cho i nhng bn mi v lnh vc ngõn hng, th trng chng khoỏn - i mi cụng tỏc ngoi hi, ch qun lý ngoi hi 3.1.2 Ci thin Cỏn cõn Thanh toỏn Quc t Cỏn cõn toỏn quc t l cụng c tng hp v quan trng ỏnh giỏ, phõn tớch mi quan h kinh t i ngoi, nú th hin cỏc hot ng xut nhp khu hng hoỏ v dch v, hot ng u t v vay n, vin tr nc ngoi Tỡnh trng cỏn cõn toỏn liờn quan n kh nng toỏn ca t nc, ca cỏc ngõn hng; nú tỏc ng n t giỏ Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 68 Khoá luận tốt nghiệp hi oỏi v d tr ngoi t ca t nc Vỡ vy, ci thin cỏn cõn toỏn l cc k quan trng Do ú Nh nc cn: - y mnh hot ng i ngoi, c bit l hot ng thng mi i vi nhng th trng ln nh Nht Bn, M, cỏc nc ASEAN, cỏc nc ụng uTng bc tham gia vo t chc thng mi th gii WTO - Cn khai thỏc cú hiu qu tim nng v ti nguyờn thiờn nhiờn cng nh tim nng v sc lao ng Ci tin c cu hng xut khu cho phự hp vi nhu cu ca th trng th gii, tng cng cỏc mt hng ch bin gia cụng, gim t trng sn phm thụ, xỏc nh cỏc mt hng ch lc i ụi vi vic xõy dng v phỏt trin th trng trng im, ng thi m rng thờm th trng v mt hng mi, cn u t thớch ỏng vo nhng sn phm m Vit Nam cú u th nh: Go, c phờ, cao su, khớ t - Nh nc cn cú chớnh sỏch khuyn khớch mnh m sn xut v ch bin hng xut khu nh gim lói sut, thu, to iu kin cỏc doanh nghip cú iu kin gim giỏ thnh v nõng cao tớnh cnh tranh ca hng Vit Nam trờn th trng th gii i vi hng nụng sn, Nh nuc cn cú chớnh sỏch tr giỏ giỳp nụng dõn trỏnh c nhng thit thũi s xỏo trn ca th trng ni a ng thi cng l bin phỏp giỳp h yờn tõm sn xut, ci thin i sng nhõn dõn - Bờn cnh y mnh xut khu, Nh nc cn cú chớnh sỏch qun lý nhp khu thụng qua cp giy phộp nhp khu, qun lý hn ngch v cụng c thu nhm hn ch nhp khu nhng mt hng nc ó sn xut c - y mnh thu hỳt u t nc ngoi: thu hỳt ngy cng nhiu u t nc ngoi, chỳng ta cn tip tc to mụi trng phỏp lý thun li cho hot ng u t nc ngoi M rng hp tỏc v liờn doanh vi nc ngoi nõng cao nng lc ngnh cụng nghip sn xut v ch bin hng xut khu 3.1.3 Hon thin v phỏt trin th trng ngoi t liờn ngõn hng Th trng ngoi t liờn ngõn hng i t 10/1994, õy l ni din trao i, cung cp ngoi t, gii quyt nhu cu ngoi t cho cỏc ngõn hng thng mi v cho c nn kinh t Thụng qua th trng ny, Nh nc cú th iu hnh t giỏ, gi vng s n nh tin t bng nhng du hiu th trng Cỏc ngõn hng thng mi cú iu kin thun li m rng hot ng kinh doanh ngoi t, toỏn quc t Tuy nhiờn, nhng nm qua, th trng ngoi t liờn ngõn hng cha phỏt huy ht hiu qu nhiu nguyờn nhõn: S iu tit ca nh nc cũn mang nng du n hnh chớnh, cha nm bt kp thi nhu cu ca th trng, cỏc giao dch din vi hỡnh thc n gin, s lng thnh viờn tham gia cha nhiunh hng ca Nh nc l phi hon thin th trng ngoi t liờn 69 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp ngõn hng, tin ti thnh lp th trng hi oỏi Vit Nam Mun vy, chỳng ta phi tớch cc xõy dng cỏc iu kin c bn thụng qua vic : - a dng hoỏ hỡnh thc mua bỏn trờn th trng: Hin nay, ch yu mi l phng thc giao cú c th trng hi oỏi hin i phi m rng cỏc hỡnh thc mua bỏn k hn, hp ng quyn chn - a dng hoỏ cỏc loi ngoi t kinh doanh trờn th trng Bờn cnh loi ngoi t c bn nh USD, phi a vo kinh doanh cỏc ngoi t cú nhu cu nh JPY, EUROBi vỡ mt nn kinh t m phi cú nhiu mi quan h vi nhiu quc gia trờn th gii - M rng s lng thnh viờn tham gia trờn th trng: Hin nay, Nh nc mi ch cho phộp hi s ca cỏc ngõn hng thng mi tham gia trờn th trng Chớnh sỏch ny bc l nhiu hn ch: Ngõn hng Nh nc cha tip cn sỏt vi th trng, cỏc du hiu th trng cha phn ỏnh y , kp thi Vic cho phộp cỏc chi nhỏnh ngõn hng thng mi, cỏc nh mụi gii hot ng s thỳc y th trng phỏt trin, giỳp cho cung cu sm gp 3.2 Kin ngh i vi ngõn hng Nh nc Ngõn hng Nh nc Vit Nam l mt c quan Chớnh ph, l ngõn hng Trung ng ca nc Cng ho xó hi ch ngha Vit Nam Mt nhng hot ng c bn ca ngõn hng Nh nc l qun lý ngoi hi Ngõn hng Nh nc cn sm ban hnh nhng bn phỏp qui qui nh quyn hn, trỏch nhim ca ngõn hng cng nh ca doanh nghip cỏc giao dch liờn quan n ngoi hi Ngoi vic tht cht qun lý ngoi hi, ngõn hng Nh nc cn cú qui nh rừ rng hn i vi doanh nghip tham gia hot ng xut nhp khu giỳp doanh nghip thỏo g khú khn vic xin mua ngoi t thc hin cỏc ngha v toỏn quc t Mt khỏc, t giỏ cng l mt yu t vụ cựng quan trng hot ng toỏn khụng dựng tin mt Vic ỏp dng mt t giỏ kộm linh hot s lm sai lch giỏ tr thc ca ng Vit Nam so vi cỏc loi ngoi t khỏc, v ú s nh hng n kh nng thc hin cỏc giao dch ngoi thng ca cỏc doanh nghip xut nhp khu Ngõn hng Nh nc cn xõy dng mt ch t giỏ hp lý hn, iu ny khụng ch giỳp cỏc doanh nghip thỳc y hot ng kinh doanh ca mỡnh m cũn gúp phn ci thin cỏn cõn toỏn quc t ca t nc Cui cựng, Nh nc cn phi hp cht ch gia ban tra ca ngõn hng Nh nc vi b mỏy kim tra giỏm sỏt ca cỏc ngõn hng thng mi nhanh chúng phỏt hin nhng vng mc, nhng sai lm kp thi x lý Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 70 Khoá luận tốt nghiệp 3.3 i vi khỏch hng Thanh toỏn khụng dựng tin mt l mt hot ng cha nhiu ri ro S ri ro khụng n gin s tỏch bit v v trớ a lý gia ngi xut khu v ngi nhp khu m nhiu ri ro xut phỏt t chớnh nhng khỏch hng yờu cu ngõn hng thc hin toỏn hn ch iu ny, cỏc khỏch hng phi khụng ngng hon thin mỡnh nht l iu kin phỏt trin ca cỏc cụng c toỏn nh hin Cỏc khỏch hng khụng ngng nghiờn cu tỡm hiu thờm cỏc cụng c toỏn cú th tho tt nht nhu cu ca mỡnh giao dch ngoi thng Trong hot ng ny, ngõn hng ch nờn úng vai trũ t cho cỏc doanh nghip ch khụng phi l lm h nh hin lm Cỏc cỏn b toỏn ch nờn cn c vo nhu cu m khỏch hng t hng dn h mt phng thc toỏn ti u nht ch khụng nờn ỏp t S tớn nhim ca ngõn hng i vi khỏch hng l mt nhng iu kin thun li cho mi khỏch hng n giao dch ti ngõn hng Mt khỏch hng cú mi quan h thng xuyờn v luụn luụn chp hnh mi qui nh ca ngõn hng chc chn s c nhng u tiờn nht nh t phớa ngõn hng Do ú, giao dch ca mỡnh, khỏch hng nờn thc hin mt cỏch nhanh nht v tt nht nhng ngha v ca mỡnh i vi ngõn hng Trong trng hp cú nhng thụng tin thiu chớnh xỏc khỏch hng nờn cn trng xem xột v phn hi li cho ngõn hng ban lónh o cú bin phỏp x lý kp thi Bờn cnh ú, khỏch hng nờn thn trng la chn i tỏc Thụng tin t phớa i tỏc cn c thu thp y t nhiu ngun khỏc nh ngõn hng, c quan i din ca Vit Nam nc ngoi Bi vỡ, dự toỏn theo phng thc no thỡ vic tr tin cng ph thuc vo thin ca ngi mua, uy tớn cng nh mi quan h gia hai bờn Kt lun Xó hi cng phỏt trin thỡ ngõn hng cng úng vai trũ then cht, nú l c quan gi chc nng t chc qun lý lu thụng tin t Ngõn hng cng l mt b phn ln tham gia qun lý, gi thng bng v giỏ c, l mt h thng cỏc k hoch ca nn kinh t quc dõn Nn kinh t nc ta ang i lờn quỏ t sn xut nh lờn sn xut ln, vai trũ ca ngnh ngõn hng phi ỏp ng c thc tin ca nn kinh t t nc thc hin tt vic a 71 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội Khoá luận tốt nghiệp ng tin vo sn xut cú hiu qu Bi vy ngnh ngõn hng nc ta cng phi khn trng nõng cao trỡnh qun lý, trỡnh chuyờn mụn, khụng ngng a cụng tỏc ngõn hng ngy cng i mi v nõng cao, tng cng cỏc phng tin tớnh toỏn, thụng tin hin i v ng b c bit l Tng cng qun lý lu thụng tin t, m rng cỏc hỡnh thc toỏn khụng dựng tin mt phc v tt quỏ trỡnh sn xut kinh doanh 26 lm c iu ny ũi hi phi cú s tr sc ca cỏc cp, cỏc ngnh, cỏc thnh phn xó hi; c bit l phi cú ch li, a ng ca ng v Nh nc Mun xó hi cng phỏt trin, cuc sng ca ngi dõn ngy cng nõng cao thỡ phi y mnh toỏn khụng dựng tin mt Chớnh vỡ th Phỏt trin v hon thin ch toỏn khụng dựng tin mt - mt nhng nhim v hng u qun lý kinh t v mụ ca Nh nc Hi vng qua khoỏ lun ny, em cú th phn ỏnh phn no thc trng toỏn khụng dựng tin mt Vit Nam v cú th úng gúp mt vi gii phỏp nh nhm phỏt trin v hon thin ch toỏn khụng dựng tin mt Tuy vy, thi gian nghiờn cu cũn eo hp vi iu kin v nhn thc cũn hn ch nờn bi vit khụng trỏnh nhng thiu sút Em mong nhn c s gúp ý ca thy cụ cựng bn c khoỏ lun hon chnh hn na Em xin trõn trng cm n s giỳp nhit tỡnh ca Ban lónh o v cỏn b phũng Thanh toỏn Quc t ti ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin Nụng thụn, chi nhỏnh Thng Long ó to iu kin thun li giỳp em hon thnh khoỏ lun ny Em xin chõn thnh cm n s hng dn hng dn chu ỏo v tn tỡnh ca Thy Phan Trn Trung Dng ó giỳp em cú phng phỏp nghiờn cu khoa hc em hon thnh khoỏ lun ny Em xin chõn thnh cm n! Ngun: Vn kin i hi ng VI 26 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 72 Khoá luận tốt nghiệp Ti liu tham kho Vn kin i hi ng VI, VII, VIII, IX Giỏo trỡnh Thanh toỏn quc t ngoi thng, PGS inh Xuõn Trỡnh Nh xut bn giỏo dc, 2002 Th toỏn quc t v vic ng dng th ti Vit Nam, Lờ Vn T & Trng Th Hng- Nh xut bn tr Giao dch thng mi in t, Nguyn Vn Minh & Trn Hoi Nam H: Chớnh tr quc gia, 2002 Tp Tin hc Ngõn hng Tp Ngõn hng Thi bỏo Ngõn hng Thi bỏo kinh t Tp Thng mi 10 Thụng tin Kinh t thng mi 11 Bỏo cỏo thng niờn cỏc nm ca Ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin Nụng thụn, Chi nhỏnh Thng Long 12 Bỏo cỏo thng niờn cỏc nm ca Ngõn hng u t v Phỏt trin H Ni 13 Lun ỏn phú tin s Gii phỏp hon thin v m rng h thng toỏn ca Ngõn hng Cụng thng, Bựi Khc Sn Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 73 Khoá luận tốt nghiệp 14 Lun ỏn tin s Nhng nhm hon thin cỏc nghip v toỏn quc t, Li Ngc Quý 15 www.Vnexpress.net 16 www.Vietlaw.com.vn 17 www.Vnn.vn Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 74 Khoá luận tốt nghiệp Mc lc Li m u Chng I .4 nhng lý lun c bn v toỏn khụng dựng tin mt .4 Khỏi nim v vai trũ ca toỏn khụng dựng tin mt 1.1 Khỏi nim 1.1.1 nh ngha 1.1.2 c im 1.2 Vai trũ ca toỏn khụng dựng tin mt nn kinh t Cỏc hỡnh thc toỏn khụng dựng tin mt 2.1 Cỏc phng tin toỏn quc t 2.1.1 Hi phiu (Bill of Exchange) 2.1.2 Sộc (Cheque, Check) 2.1.3 K phiu (Promissory note) .9 2.1.4 Th toỏn (Credit card) .9 2.2 Cỏc phng thc toỏn quc t .10 2.2.1 Phng thc chuyn tin (Remittance) 10 2.2.2 Phng thc ghi s (Open account) 12 2.2.3 Phng thc toỏn nh thu (Collection of payment) 13 2.2.4 Phng thc tớn dng chng t (Documentary credit) 15 2.3 Cỏc phng thc toỏn gia cỏc ngõn hng 18 2.3.1 Thanh toỏn liờn ngõn hng (Interbank of payment) 18 2.3.2 Phng thc toỏn bự tr (Clearing of payment) 18 2.3.3 Thanh toỏn qua tin gi ti ngõn hng Nh nc (Payment by account settled at National bank) 19 Cỏc nhõn t tỏc ng n toỏn khụng dựng tin mt 19 3.1 Nhõn t khỏch quan 19 3.1.1 Nhúm yu t chớnh tr, xó hi, phỏp lut .19 3.1.2 Nhúm yu t kinh t 20 3.1.3 Nhúm yu t v khoa hc cụng ngh .21 3.1.4 Yu t tõm lý .21 Hp Ngh gỡ v nn kinh t tin mt 21 3.2 Nhõn t ch quan .22 3.2.1 Chin lc phỏt trin ca ngõn hng 22 3.2.2 Trỡnh ca toỏn viờn 22 3.3 Cỏc bn phỏp lý v cỏc quy nh toỏn khụng dựng tin mt 22 3.3.1 Vn bn phỏp lý .22 3.3.2 Cỏc quy nh toỏn tin mt 23 Quỏ trỡnh phỏt trin ca toỏn khụng dựng tin mt 25 4.1 Quỏ trỡnh phỏt trin ca cụng tỏc toỏn .25 4.2 Quỏ trỡnh phỏt trin ca cụng tỏc toỏn khụng dựng tin mt ti Vit Nam 26 4.2.1 Trc nm 1990 .26 4.2.2 Sau nm 1990 26 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 75 Khoá luận tốt nghiệp Chng II 29 Thc trng toỏn khụng dựng tin mt Vit Nam 29 Mụi trng kinh t v hot ng ca h thng ngõn hng 29 Tỡnh hỡnh toỏn khụng dựng tin mt ti Vit Nam 34 2.1 Tỡnh hỡnh chung .34 2.2 Thc trng ca tng phng thc 37 2.2.1 Thanh toỏn bng sộc 37 2.2.2 Phng thc dựng th toỏn 40 Hp 44 2.2.3 Thanh toỏn bng phng thc chuyn tin 46 ỏnh giỏ chung tỡnh hỡnh toỏn khụng dựng tin mt ti Vit nam hin .48 3.1 Nhng kt qu t c 48 3.2 Nhng hn ch 49 Hp 50 3.3 Nguyờn nhõn dn n hn ch 52 3.3.1 T phớa khỏch hng 52 3.3.2 T phớa ngõn hng 53 Chng III 55 Nhng gii phỏp nhm nõng cao hiu qu toỏn khụng dựng tin mt 55 Mt s mc tiờu nh hng v phng hng thc hin thi gian ti ca ngõn hng nh nc .55 1.1 Mt s mc tiờu nh hng ca ngõn hng Nh nc 55 1.2 Phng hng thc hin 56 Nhng gii phỏp nhm nõng cao hiu qu toỏn khụng dựng tin mt 58 2.1 ỏp dng cho mi phng thc toỏn .58 2.1.1 o to i ng cỏn b 58 2.1.2 Ci tin cỏc hỡnh thc toỏn truyn thng 58 2.1.3 Phỏt trin cỏc hỡnh thc toỏn hin i 59 2.1.4 M rng cỏc loi hỡnh dch v ngõn hng .59 2.1.5 Mụt s gii phỏp thu hỳt dõn c m ti khon cỏc nhõn v toỏn qua ngõn hng 60 2.1.6 Gii phỏp v Marketing 61 2.2 ỏp dng cho tng phng thc .61 2.2.1 Thanh toỏn bng sộc 61 2.2.2 Thanh toỏn bng th toỏn .63 2.2.3 Thanh toỏn bng phng thc tớn dng chng t 65 2.2.4 Thanh toỏn bng hỡnh thc chuyn tin v nh thu 66 Kin ngh nhm thc hin gii phỏp toỏn khụng dựng tin mt 68 3.1 i vi Nh nc 68 3.1.1 Hon thin chớnh sỏch kinh t v mụ ca Nh nc : 68 3.1.2 Ci thin Cỏn cõn Thanh toỏn Quc t 68 3.1.3 Hon thin v phỏt trin th trng ngoi t liờn ngõn hng .69 3.2 Kin ngh i vi ngõn hng Nh nc 70 3.3 i vi khỏch hng 71 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 76 Khoá luận tốt nghiệp Kt lun .71 Ti liu tham kho .73 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 77 [...]... Viet Nam, 2001) Hip nh thng mi Vit- M c ký v cú hiu lc t 01/01/2002 m ra mt hng mi cho kinh t Vit Nam, to phỏt trin cho mi hot ng Sang nm 2002 v nhng thỏng u nm 2003, nn kinh t th gii v trong cú nhiu bin ng bt li, nh hng n kinh t Vit Nam ú l s phc hi kinh t chm M v mt s nc cú nn kinh t ln khỏc, s bt n nh trờn th gii do tỏc ng ca khng b, chin tranh irc, nn dch SARS honh hnh s cnh tranh quc t trong. .. bn phỏp lý v cỏc quy nh trong thanh toỏn khụng dựng tin mt 3.3.1 Vn bn phỏp lý thng nht cụng tỏc t chc thanh toỏn, m bo quyn li cho cỏc bờn tham gia cng nh gúp phn thỳc y nn kinh t ngy cng phỏt trin, ngõn hng Nh nc Vit Nam ó cú nhng qui nh v thanh toỏn khụng dựng tin mt õy l nhng qui nh chung giỳp cho quỏ trỡnh thanh toỏn c thụng sut, ng thi thc hin tt chc nng kim soỏt ng tin trong h thng ngõn hng i... trỡnh phỏt trin ca cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tin mt ti Vit Nam 4.2.1 Trc nm 1990 Ngy 06/05/1951, Ch tch H Chớ Minh ký sc lnh thnh lp ngõn hng Nh nc Vit Nam Xut phỏt t nhn thc v s cn thit khỏch quan cng nh vai trũ ca thanh toỏn khụng dựng tin mt trong nn kinh t, nờn nc ta ngay t khi ngõn hng Nh nc ra i, thanh toỏn khụng dựng tin mt ó c t chc thc hin Tuy nhiờn, trong thi k nn kinh t vn hnh theo c ch... cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tin mt Khoa hc cụng ngh cú tiờn tin, hin i thỡ thanh toỏn khụng dựng tin mt mi phỏt huy c ht vai trũ ca nú 3.1.4 Yu t tõm lý Mt trong nhng yu t nh hng khụng nh n hiu qu ca thanh toỏn khụng dựng tin mt l yu t tõm lý ca cỏc bờn tham gia vo hot ng thanh toỏn Nu trỡnh dõn trớ thp, lc hu, khụng nm c nhng tin ớch ca thanh toỏn khụng dựng tin mt, luụn cú thúi quen thanh toỏn... ngõn hng l quan h thanh toỏn ni b gia cỏc chi nhỏnh ngõn hng trong cựng mt h thng, phỏt sinh trờn c s nghip v thanh toỏn khụng dựng tin mt gia cỏc khỏch hng cú m ti khon tin gi thanh toỏn cỏc chi nhỏnh ngõn hng khỏc nhau hoc cỏc nghip v chuyn tin, iu ho vn trong ni b h thng õy l phng thc thanh toỏn quan trng ca ngõn hng, l c s cỏc ngõn hng hon thnh cỏc chc nng ca mỡnh i vi nn kinh t Thanh toỏn liờn... Mi thnh viờn tham gia thanh toỏn bự tr phi m ti khon ti ngõn hng ch trỡ hch toỏn v thanh toỏn phn chờnh lch cui cựng ca quỏ trỡnh thanh toỏn bự tr Mi thnh viờn trong h thng thanh toỏn bự tr phi tuõn th cỏc qui nh v th tc, nguyờn tc v t chc k thut nghip v ó qui nh Ngõn hng ch trỡ cn c vo bng kờ thanh toỏn bự tr do cỏc ngõn hng thnh viờn gi n, lp bng kờ kt qu thanh toỏn bự tr trong phiờn cho cỏc ngõn... dng v thanh toỏn th ngõn hng - Ngh nh 64/2001/N - CP ngy 20/09/2001 ca Chớnh ph v hot ng thanh toỏn qua t chc cung ng dch v thanh toỏn thay th cho Ngh nh 91/CP ngy 25/11/1993 ca Chớnh ph v thanh toỏn khụng dựng tin mt - Quyt nh 1557/2001/Q - NHNN ra ngy 14/12/2001 v Ban hnh quy ch thanh toỏn th in t liờn ngõn hng 3.3.2 Cỏc quy nh trong thanh toỏn tin mt a ra cỏc ỏnh giỏ v s phỏt trin, hot ng ca thanh. .. trin, hot ng ca thanh toỏn trong nn kinh t, vic so sỏnh v s lng rt hu ớch trong vic ỏnh giỏ hiu qu v chi phớ giao dch ca phng tin thanh toỏn, bi cỏc chi phớ thanh toỏn thng khụng liờn quan n giỏ tr cỏ bit ca giao dch m nú l chi phớ c nh Ngc li, cỏc so sỏnh v mt giỏ tr thanh toỏn li c bit phự hp vi vic phõn tớch ri ro i kốm phng tin thanh toỏn bi nu cỏc yu t khỏc khụng i, thanh toỏn giỏ tr cng cao thỡ... tr trong ngy, do ú s gõy nờn chm tr trong thanh toỏn 2.3.3 Thanh toỏn qua tin gi ti ngõn hng Nh nc (Payment by account settled at National bank) õy l vic thanh toỏn qua ti khon tin gi ca ngõn hng thng mi m ti ngõn hng Nh nc i vi nhng khon thanh toỏn ca bn thõn ngõn hng thỡ ngõn hng lp v np chng t vo ngõn hng Nh nc- ni m ti khon thc hin nh thanh toỏn gia khỏch hng qua ngõn hng Cũn i vi nhng khon thanh. .. Khoá luận tốt nghiệp - Hin i hoỏ hot ng thanh toỏn thụng qua vic ci tin ng lot cỏc nghip v thanh toỏn ca h thng ngõn hng, ỏp dng rng rói cụng ngh tin hc vo trong thanh toỏn tt c cỏc cp ngõn hng - Phỏt trin nhiu cụng c thanh toỏn mi phự hp vi iu kin Vit Nam hin ti v gim nhu cu thanh toỏn bng tin mt - T do hoỏ vic la chn ngõn hng m ti khon giao dch, xoỏ b gũ ộp thanh toỏn theo a ch ỏp t, do ú bc u to