TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÀNG HẢI KHOA: BÀI TIỂU LUẬN NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LỚP: NHÓM: THÀNH VIÊN: HẢI PHÒNG, NĂM 2015 $$ LỜI MỞ ĐẦU Với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế diễn nhanh chóng, kinh tế Việt Nam có bước tiến lớn tăng trưởng, hoạt động xuất nhập diễn sôi động Bên cạnh thuận lợi toàn cầu hóa, doanh nghiệp Việt Nam phải đối mặt với môi trường kinh doanh khốc liệt, tính chất cạnh tranh ngày cao Điều đòi hỏi mặt phải có nhiều sách tài trợ cho doanh nghiệp Việt Nam hoạt động xuất nhập để cạnh tranh với doanh nghiệp nước ngoài, mặt khác không vi phạm qui ước quốc tế Việt Nam thành viên thức Tổ chức thương mại giới (WTO) Một hình thức tài trợ tín dụng tài trợ xuất nhập với dịch vụ ngân hàng quốc tế khác đời phát triển nhằm đáp ứng yêu cầu đa dạng doanh nghiệp phát triển kinh doanh, chống đỡ rủi ro, nâng cao hiệu tăng cường khả cạnh tranh hoạt động thương mại quốc tế Trải qua nhiều năm đổi mới, dịch vụ tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Việt Nam đạt kết đáng khích lệ quy mô, chất lượng dịch vụ Để thu hút khách hàng ngân hàng bên cạnh việc thực theo quy định pháp luật cố gắng tạo khác biệt cho ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập vậy, dựa vào tiềm lực với mục tiêu thu hút khách hàng, tối đa hoá lợi nhuận, phân tán rủi ro ngân hàng lựa chọn hình thức tín dụng khác đáp ứng kịp thời nhu cầu tài Ngoài ra, nhằm hỗ trợ cho hoạt động toán ngân hàng hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp, ngân hàng thực hoạt động tài trợ xuất nhập kèm với hoạt động toán xuất nhập Tuy có nhiều hình thức tài trợ tập trung chủ yếu ba mảng tài trợ phổ biến ngân hàng nghiệp vụ chiết khấu, ứng trước chứng từ hàng xuất, cho vay mở thư tín dụng toán hàng nhập bảo lãnh toán QKT55-ĐHB1 TRANG $$ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Khái quát chung tài trợ xuất nhập khẩu: Tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại hình thức hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp xuất nhập Kỳ hạn tài trợ gắn liền với thời gian thực thương vụ, đối tượng tài trợ doanh nghiệp xuất nhập trực tiếp ủy thác Giá trị tài trợ thường mức vừa lớn Tài trợ ngân hàng lĩnh vực xuất nhập hình thức cho vay mang lại hiệu cao, an toàn, đảm bảo sử dụng vốn mục đích thời gian thu hồi vốn nhanh II Vai trò tài trợ xuất nhập khẩu: Tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng sối với tồn phát triển ngoại thương phát triển kinh tế đất nước Vai trò thể qua mặt sau: Đối với ngân hàng thương mại: Tài trợ xuất nhập nâng cao tính an toàn cho ngân hàng thông qua việc quản lý thu nguồn toán Đối với người xuất khẩu, ngân hàng chuyển toàn chứng từ giao hàng để đòi tiền người nhập nước đẫ định việc toán tiền hàng phải thông qua tài khoản người cuất mở ngân hàng Đối với người nhập khẩu, trường hợp có tài trợ, ngân hàng sẽ buộc người nhập tập trung tiền bán hàng vào tài khoản, mở ngân hàng Do vậy, nguồn thu để trả khoản tài trợ ngân hàng quản lý chặt chẽ, tránh tình trạng xoay vốn DN thời gian vốn tạm thời nhần rỗi, để xảy rủi ro Hiệu ngân hàng tài trợ xuất nhập thể thông qua lãi suất Có nhiều loại lãi suất trình tài trợ: Lãi cho vay toán, lãi chiết khấu chứng từ, lãi vay bắt buộc (bằng mức lãi hạn) Tiền lãi thu cao thường giá trị tài trợ mức vừa lớn Đối với doanh nghiệp: QKT55-ĐHB1 TRANG $$ Nhờ có tài trợ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tồn đứng vững chế thị trường, mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giảm tỉ lệ thất nghiệp, đồng thời hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế Tạo điều kiện thuận lợi giúp doanh nghiệp phát triển sản xuất, giúp doanh nghiệp thực thương vụ lớn, nâng cao uy tín doanh nghiệp thị trường quốc tế, làm tăng hiệu doanh nghiệp trình thực hợp đồng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, vốn tài trợ giúp họ thu mua hàng thời vụ, gia công chế biến hàng thời điểm Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, họ mua lô hàng lớn, hạ giá Đối với kinh tế đất nước: Tài trợ nhập góp phần phục vụ chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế đất nước, góp phần mở rộng mối quan hệ đối ngoại với nước giới Tạo điều kiện cho hàng hóa lưu thông trôi chảy: thông qua tài trợ, hàng hóa xuất nhập theo nhu cầu thị trường thực thường xuyên, liên tục góp phần tang tính động kinh tế Thông qua tài trợ xuất nhập làm tăng hiệu sản xuất kinh doanh, làm động thúc đẩy kinh tế phát triển: thông qua tài trợ xuất nhập khẩu, doanh nghiệp có điểu kiện để thay đổi dây chuyền công nghệ máy móc thiết bị nhằm tăng suất lao động III Các loại hình tài trợ xuất nhập khẩu: Thông thường, nghiệp vụ tín dụng xuất nhập ngân hang thương mại gắn liền với nghiệp vụ toán quốc tế Sự phát triển hoạt động, nghiệp vụ tiền đề, tảng bổ sung cho phát triển hoạt động, nghiệp vụ Mối quan hệ hữu tách rời dẫn giải sau: Với hợp đồng ngoại thương giá trị vừa lớn, vốn lưu động khách hàng thường không đủ để thực hợp đồng Khi đó, họ phải nhờ đến nguồn vốn ngân hàng thông qua khoản tín dụng ngân hàng Ngân hàng vừa ngân hàng phục vụ người xuất người nhập khẩu, vừa ngân hàng tài trợ cho thương vụ thực QKT55-ĐHB1 TRANG $$ Ngược lại, trình tài trợ, muốn đảm bảo đồng vốn tài trợ sử dụng mục đích, quản lý nguồn thu, ngân hàng tham gia toán quốc tế với vai trò ngân hàng chiết khấu (Negotiating Bank), ngân hàng nhờ thu (Collection Bank) hay ngân hàng phát hành (Issuing Bank) Và vậy, hoạt động mua bán quốc tế gắn liền với thể thức toán, tài trợ xuất nhập Hoạt động mua bán quốc tế mở rộng hình thức toán tài trợ xuất nhập phải phát triển hoàn thiện đa dạng Căn vào đối tượng mục đích cấp tín dụng, ta chia tín dụng xuất nhập thành hai loại chính: Tín dụng ngân hàng cấp cho người xuất tín dụng ngân hàng cấp cho người nhập Trong loại đó, ta lại chia tín dụng xuất nhập thành hình thức nhỏ hơn, cụ thể là: Tài trợ xuất khẩu: Hiện để tài trợ xuất ngân hàng thương mại thường cho vay đồng Việt Nam ngoại tệ để thu mua hàng xuất Tài trợ xuất áp dụng cụ thể hình thức sau: Tài trợ vốn lưu động để thu mua, chế biến, sản xuất hàng xuất theo thư tín dụng (L/C) quy định, hợp đồng ngoại thương ký kết, đơn đặt hàng Hình thức tiến hành trước giao hàng thông thường áp dụng trường hợp ngân hàng tài trợ vừa ngân hàng toán cho L/C xuất, nhà xuất xuất trình chứng từ toán ngân hàng Để giám sát kiểm soát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay mục đích, thông thường ngân hàng thực tài trợ sau: Khi vay ngân hàng yêu cầu nhà nhà xuất phải có số vốn định cộng thêm với số tiền vay ngân hàng để thu mua hàng hoá, chế biến, sản xuất hàng xuất Hàng hoá làm tài sản đảm bảo để tiếp tục vay nhập kho ngân hàng nhập kho mà trước ngân hàng nhà xuất thoả thuận đồng ý, giám sát ngân hàng; muốn xuất hàng khỏi kho phải có đồng ý ngân hàng Ngân hàng tiếp tục cho vay, khách hàng dùng số tiền ngân hàng tài trợ để mua hàng, chế biến sản QKT55-ĐHB1 TRANG $$ xuất hàng hoá tiếp tục 100% giá trị lô hàng xuất Thông thường ngân hàng tài trợ khoảng 70% giá trị lô hàng xuất Sau giao hàng xong, nhà xuất lập chứng từ phù hợp với điều kiện quy định L/C nộp vào ngân hàng để xin toán tiền Trên hối phiếu đòi nợ ngân hàng người hưởng lợi trực tiếp hối phiếu Ngân hàng kiểm tra chứng từ hợp lý chuyển nước đòi nợ ngân hàng mở L/C Khi nhận điện chuyển tiền từ phía ngân hàng mở L/C, ngân hàng thông báo L/C ghi Có tài khoản cho vay để thu nợ Trường hợp ngân hàng mở ngân hàng thông báo L/C đại lý có mở tài khoản tiền gửi cho nhau, việc thực toán chứng từ để thu nợ tiến hành nhanh chóng, thuận tiện, dễ dàng nên ngân hàng tài trợ mức lãi suất ưu đãi thấp mức lãi suất bình thường Khi ngân hàng tài trợ ngân hàng thông báo ngân hàng toán, rủi ro xảy sau tài trợ doanh nghiệp không xuất hàng xuất hàng lại gặp rủi ro giao nhận hay toán, khách hàng không dùng số tiền vào mục đích xuất hàng cam kết vay với ngân hàng Tài trợ vốn toán hàng xuất Từ lúc giao hàng, nộp chứng từ vào ngân hàng thông báo L/C ghi Có tài khoản phải trải qua khoảng thời gian định để xử lý luân chuyển chứng từ Nhà xuất cần tiền thương lượng chứng từ để chiết khấu ứng trước tiền ngân hàng định rõ L/C ngân hàng Hình thức tài trợ tiến hành sau giao hàng Để đảm bảo cho khoản tín dụng thu hồi nợ dễ dàng nhanh chóng, ngân hàng thương mại thường yêu cầu L/C xuất khách hàng phải thông báo qua ngân hàng, ngân hàng tài trợ vừa ngân hàng thông báo vừa ngân hàng toán L/C, thể qua hình thức sau: Chiết khấu chứng từ hàng xuất + Khi chiết khấu chứng từ phải hoàn hảo xuất trình thời gian quy định Ngân hàng mở L/C phải có uy tín thị trường quốc tế có quan hệ giao dịch QKT55-ĐHB1 TRANG $$ thường xuyên với ngân hàng chiết khấu Tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp ổn định đảm bảo khả toán, có uy tín với ngân hàng Số tiền chiết khấu phải nằm hạn mức tín dụng + Sau tiếp nhận hồ sơ từ phía khách hàng, ngân hàng thẩm định mục đích vay, tình hình tài chính, khả toán… Ngân hàng kiểm tra chứng từ cách cẩn thận hợp lý chứng từ không hợp lý bị từ chối toán, ngân hàng khó thu hồi nợ Ngân hàng kiểm tra phù hợp bề mặt chứng từ so với điều kiện, điều khoản ghi L/C Ngân hàng xem xét định tỷ lệ chiết khấu, vào khoảng 90% giá trị L/C xuất Tuy nhiên thực tế tuỳ ngân hàng, trường hợp cụ thể định tỷ lệ chiết khấu Có hai hình thức chiết khấu: Chiết khấu truy đòi hình thức chiết khấu mà ngân hàng sau toán tiền cho nhà xuất có quyền đòi tiền chứng từ không toán Chiết khấu miễn truy đòi hình thức chiết khấu mà ngân hàng sau toán cho nhà xuất quyền truy đòi tiền chứng từ không toán Hiện đa số ngân hàng thực chiết khấu truy đòi Ứng trước tiền toán tiền hàng xuất Trường hợp chứng từ không hội đủ điều kiện chiết khấu, có sai sót, ngân hàng không đồng ý chiết khấu nhà xuất yêu cầu ngân hàng ứng trước tiền hàng Thông thường tỷ lệ ứng trước khoảng 50 - 60% giá trị hàng xuất Ngân hàng thực thu nợ cách gửi chứng từ nước để đòi nợ, vòng 60 ngày kể từ ngày gửi chứng từ đòi tiền mà không nhận báo Có ngân hàng nước ngoài, ngân hàng tự động ghi Nợ tài khoản tiền gửi khách hàng Nếu tài khoản khách hàng không đủ tiền vòng ngày làm việc ngân hàng chuyển số tiền chiết khấu ứng trước sang nợ hạn Khi toán từ phía ngân hàng nước thực khấu trừ trực tiếp khoản tiền vay chi phí có liên quan Tài trợ nhập Thông thường ngân hàng cho vay ngoại tệ để nhập nguyên vật liệu, vật tư, hàng hoá máy móc thiết bị, công nghệ… Hoặc cho vay VND, trường hợp QKT55-ĐHB1 TRANG $$ vay VND đổi sang ngoại tệ để toán hàng nhập khẩu, khách hàng phải khoản tiền chênh lệch tỷ giá mua, bán ngân hàng Ngân hàng thực với hình thức sau: Hình thức mở L/C toán hàng nhập Đây hình thức thể tài trợ ngân hàng dành cho nhà nhập Điều kiện để mở L/C ngân hàng thương mại: + Phải có giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu, đơn vị nhập uỷ thác phải có hợp đồng uỷ thác nhập + Đối với mặt hàng nằm danh mục quản lý hàng nhập Nhà nước, đơn vị phải xuất trình giấy phép nhập Bộ thương mại cấp + Đơn vị phải có tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài ổn định có tín nhiệm quan hệ tín dụng + L/C hàng nhập phải có giá hợp lý, đồng thời chứng minh việc nhập lô hàng hợp lý, phù hợp với kế hoạch sản xuất kinh doanh, đảm bảo khả toán lô hàng + Đơn vị phải có tài sản chấp đảm bảo cho giá trị L/C bảo lãnh toán tổ chức đáng tin cậy + Đối với L/C trả chậm, dư nợ bảo lãnh phải nằm hạn mức vay vốn nước ngân hàng nhà nước duyệt Thẩm định hồ sơ mở L/C: Trên sở thẩm định, ngân hàng định mức ký quỹ L/C Ký quỹ L/C coi hình thức bắt buộc ngân hàng thương mại Ký quỹ nhằm bảo đảm khách hàng nhận hàng toán L/C Thông thường mức ký quỹ cao hay thấp phụ thuộc vào yếu tố sau: + Khả toán khách hàng: Khả toán khách hàng cao mức ký quỹ thấp ngược lại + Đối tượng khách hàng: Khách hàng có uy tín ngân hàng mức ký quỹ thấp ngược lại QKT55-ĐHB1 TRANG $$ + Loại L/C: L/C trả chậm mức ký quỹ thường thấp L/C trả ngay, mục đích L/C trả chậm để vay vốn nước ngoài, thời gian dài, mức ký quỹ cao làm ứ đọng vốn khách hàng + Loại hàng hoá nhập, khả tiêu thụ hàng tình hình biến động giá hàng hoá thị trường Những mặt hàng dễ tiêu thụ, thị trường ổn định, giá biến động mức ký quỹ thấp Trên sở kết hợp yếu tố trên, định mức ký quỹ L/C ngân hàng định mức ký quỹ cụ thể Ký quỹ thực cách trích tài khoản ngoại tệ khách hàng để chuyển vào tài khoản toán L/C, theo quy định số tiền ký quỹ hưởng lãi với lãi tiền gửi toán Nếu không đủ số dư tài khoản ngoại tệ đơn vị nhập uỷ thác kèm đơn xin mua ngoại tệ để ký quỹ làm đơn xin vay ngoại tệ ký quỹ L/C, nước ta cho vay ký quỹ L/C hạn chế Cho vay toán chứng từ hàng nhập Ngân hàng mở L/C tiếp nhận chứng từ từ ngân hàng thông báo L/C, có thời gian ngày để kiểm tra xử lý chứng từ đưa ý kiến toán từ chối toán Trong nghiệp vụ ngân hàng toán dựa vào chứng từ không dựa vào hàng hoá, nên ngân hàng mở L/C phải kiểm tra chứng từ cẩn thận, chứng từ phù hợp ngân hàng toán tiền (L/C trả chấp nhận toán hối phiếu - L/C trả chậm) Đối với nhà nhập khẩu, hàng vừa cập bến phải nộp tiền cho ngân hàng để toán cho nhà xuất nhận chứng từ để nhận hàng, bán hàng thu hồi vốn Đó khoảng thời gian dài, nhà nhập cần có khoản tài trợ từ ngân hàng, vay ngân hàng để toán hàng nhập Ngân hàng tiến hành thẩm định tính hiệu sử dụng vốn vay khả tài chính, khả trả nợ, chấp tài sản để định Tuy nhiên thực tế doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, có uy tín với ngân hàng không ký quỹ mở L/C, không cần tài sản chấp vay vốn ngân hàng, hàng hoá nhận đem thẳng đến kho doanh nghiệp nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp QKT55-ĐHB1 TRANG $$ Nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh Cơ sở pháp lý nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh thực tinh thần Nghị định 58/CP ngày 30/03/1993 Thủ tướng Chính phủ Quy chế vay trả nợ nước ngoài; Quyết định 23/QĐ-NH14 ngày 21/02/1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy chế bảo lãnh tái bảo lãnh Hiện ngân hàng thực bảo lãnh cho doanh nghiệp, thực tái bảo lãnh cho ngân hàng khác Các doanh nghiệp muốn vay vốn nước phải lập kế hoạch vay vốn nước có đồng ý quan chủ quản nằm hạn mức vay vốn nước quan nhà nước duyệt Hiện có nhiều hình thức bảo lãnh: Bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh tham gia đấu thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đặt cọc… Nhưng thực tế bảo lãnh thực hợp đồng, đấu thầu sử dụng Bảo lãnh vay vốn hình thức chủ yếu ngân hàng, tái bảo lãnh thực Bảo lãnh nước ta chủ yếu để tài trợ cho doanh nghiệp nhập vay vốn, thực hình thức sau: + Phát hành thư bảo lãnh + Mở L/C trả chậm + Ký bảo lãnh hối phiếu (Bill of exchange) nhận nợ nước + Ký bảo lãnh lệnh phiếu (Promissory Note) nhận nợ nước + Ký xác nhận bảo lãnh giấy nhận nợ khách hàng (vay nợ) lập nhận nợ nước Sau xin giới thiệu hai hình thức bảo lãnh áp dụng phổ biến nước ta nay: + Bảo lãnh vay vốn cách phát hành thư bảo lãnh Hiện đa số ngân hàng nước ngoài, doanh nghiệp nước cho doanh nghiệp Việt Nam vay để nhập hàng hoá, máy móc thiết bị nước sản xuất Nhà xuất trước giao hàng thường yêu cầu phía doanh nghiệp Việt Nam phải có ngân hàng đứng bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh cam kết toán cho nước doanh nghiệp Việt Nam không toán tiền đến hạn Trên sở bảo lãnh ngân hàng Việt Nam, nhà xuất nước giao dịch với QKT55-ĐHB1 TRANG 10 $$ ngân hàng phục vụ họ để vay vốn thay cho doanh nghiệp Việt Nam Nếu chấp nhận điều kiện vay vốn ngân hàng nước ngoài, doanh nghiệp phải trả nợ trực tiếp cho ngân hàng nước + Bảo lãnh phát hành L/C trả chậm: Đây hình thức áp dụng phổ biến nước ta thời gian vừa qua, chiếm tỷ trọng lớn dư nợ bảo lãnh ngân hàng thương mại Đối với doanh nghiệp Việt Nam hình thức vay vốn, tranh thủ vốn nước đơn giản đễ chấp thuận cách mua chịu hàng hoá, phù hợp hoàn cảnh doanh nghiệp thiếu vốn Theo quy chế mở thư tín dụng nhập hàng trả chậm ban hành kèm theo Quyết định số 207/1997/QĐ-NH7 ngày 01/07/1997 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định: + Việc mở L/C trả chậm nhập khẩu, hàng hoá phải phù hợp với sách xuất nhập hàng năm Nhà nước, quy định hành Nhà nước liên quan đến việc vay, trả nợ nước + Số dư L/C trả chậm ngắn hạn (1 năm trở xuống) phải nằm hạn mức vay ngắn hạn theo quy định Công văn 515/CV-NH7 hạn mức vay ngắn hạn ngân hàng mức ký quỹ tối thiểu mở L/C trả chậm Ngân hàng phải trì tỷ lệ tối đa lần số dư vay bảo lãnh vay ngắn hạn nước (gồm số dư L/C trả chậm ngắn hạn, số tiền bảo lãnh vay ngắn hạn nước số dư vay ngắn hạn nước ngoài) vốn tự có ngân hàng Ngân hàng nợ hạn phát sinh từ nghiệp vụ mở L/C trả chậm + Trích lập quỹ bảo lãnh theo quy định hành bảo lãnh tái bảo lãnh theo quy định: Quỹ bảo lãnh = 5% Giá trị thực tế bảo lãnh Giá trị thực tế bảo lãnh = Giá trị ngân hàng bảo lãnh – Giá trị mà bên xin bảo lãnh ký quỹ ngân hàng Như tín dụng tài trợ xuất nhập xuất yêu cầu khách quan thể vai trò quan trọng với hoạt động xuất khập đối QKT55-ĐHB1 TRANG 11 $$ với kinh tế Với phát triển ngày đa dạng phong phú hình thức tài trợ xuất nhập mà ngân hàng thương mại Việt Nam cung cấp, doanh nghiệp xuất nhập có điều kiện thực tốt nhiệm vụ sản xuất kinh doanh mình, giảm bớt rủi ro giao dịch ngoại thương IV Các yếu tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu: Do việc cho vay có liên quan chặt chẽ đến ngân hàng khách hàng mà phục vụ, sách cho vay phải phác hoạ cách cẩn thận sau xem xét nhiều yếu tố Sau số yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Chủ trương sách phát triển kinh tế xã hội Nhà nước: Các hoạt động kinh tế nói chung xuất nhập nói riêng chịu tác động lớn sách chủ trương đường lối phát triển kinh tế Nhà nước - Về mặt tích cực: Chính sách vĩ mô Nhà nước tạo điều kiện cho vay xuất nhập ngân hàng mở rộng phát triển Nếu Nhà nước dùng sách tiền tệ mở rộng ngân hang thương mại cấp thêm vốn dự trữ, khả cho vay ngân hàng gia tăng Các ngân hàng có sách cho vay tự Chính sách lãi suất linh hoạt, lãi suất thực dương đòn bẩy thúc đẩy hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập chủ yếu diễn theo hình thức cho vay ngoại tệ Vì Nhà nước cho phép tập trung ngoại tệ vào ngân hàng, quản lý ngoại tệ cách chặt chẽ ngân hàng có nhiều nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập máy móc, thiết bị, nguyên liệu nhà nhập - Về mặt tiêu cực: Chính sách kinh tế vĩ mô Nhà nước gây nhiều rủi ro cho hoạt động tín dụng xuất nhập ngân hàng Nếu Nhà nước chiến lược hướng xuất hoạt động kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập hạn chế, từ dẫn đến hoạt động cho vay ngân hàng lợi nhuận ngân hàng giảm xuống Khi Nhà nước áp đặt hàng rào thuế quan, phi thuế quan dẫn đến tăng giá số loại hàng nhập khẩu, lượng hàng nhập giảm dẫn đến nhu cầu vay vốn giảm QKT55-ĐHB1 TRANG 12 $$ Ngoài ra, việc thay đổi nhỏ sách lãi suất, tỷ giá hối đoái tác động không đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng Môi trường pháp lý không ổn định, chế sách hay thay đổi làm ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh doanh nghiệp, làm đảo lộn sách tín dụng ngân hàng Đây nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho ngân hang thương mại Môi trường kinh tế trị, xã hội nước: Đất nước, khu vực mà có kinh tế bị rơi vào khủng hoảng luôn bị chao đảo, biến động mạnh kinh tế, trị dễ dẫn đến hoạt động tín dụng ngân hàng bị thu hẹp Ngược lại, kinh tế ổn định dẫn đến sách cho vay tự Thực tiễn khủng hoảng tài tiền tệ năm 1997 khu vực Đông Nam Á chứng minh điều Tất hoạt động ngành lĩnh vực quốc gia khu vực, đặc biệt hoạt động hệ thống ngân hàng bị ảnh hưởng sâu sắc Hàng loạt ngân hàng Hàn Quốc, Nhật Bản, Malaysia bị tàn phá không thu lại khoản nợ, không cho vay để bù đắp chi phí nhu cầu tín dụng khu vực giảm Tình hình trị xã hội, chiến tranh thiên tai, địch hoạ nguyên nhân gây rủi ro bất khả kháng khoản cho vay ngân hàng Khả ý thức toán doanh nghiệp xuất nhập khẩu: Nhu cầu tín dụng ngân hàng yếu tố định đến hoạt động tín dụng ngân hàng mở rộng hay thu hẹp Song có nhu cầu vay vốn để nhập máy móc thiết bị từ nước để sản xuất hàng xuất khả hoàn trả doanh nghiệp không cao ngân hàng không cho vay Mặt khác, ngân hàng cấp vốn cho vay doanh nghiệp xuất nhập khẩu, nguyên nhân ngân hàng gặp rủi ro trình hoạt động kinh doanh (bị huỷ bỏ hợp đồng, hàng bị cắp hay giảm giá trị ) làm cho họ không thu hồi đủ vốn để trả lại khoản vay cho ngân hàng Đối với ngân hàng mà có nhiều khách hàng đến hạn trả mà khả toán cố ý chây ỳ thiếu ý thức tôn trọng điều khoản thoả thuận hợp đồng tín dụng QKT55-ĐHB1 TRANG 13 $$ ngân hàng khả toán chí ngân hàng rơi vào tình trạng phá sản Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung doanh nghiệp hoạt động xuất nhập nói riêng với thái độ ý thức toán doanh nghiệp thúc đẩy hay kìm hãm hoạt động tín dụng ngân hàng Năng lực cho vay ngân hang: Khả huy động vốn lực cho vay phụ thuộc vào vốn tự có ngân hàng Do doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập có nhu cầu vốn lớn, nguồn vốn ngân hàng nhỏ không thoả mãn yêu cầu doanh nghiệp Tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại gắn liền với nguồn vốn ngoại tệ Do làm để huy động đủ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay doanh nghiệp nhập vấn đề lớn nhiều ngân hang thương mại Các nhân tố khác: Trình độ quản lý kinh doanh, quản lý vốn trình độ chuyên môn đội ngũ nhân viên tín dụng ý nghĩa hoạt động cho vay xuất nhập ngân hàng Với đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm, có trình độ thẩm định dự án, xem xét đơn vay vốn khách hàng chất lượng tín dụng cao ngược lại Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hang thương mại phải đối mặt với rủi ro lãi suất hay tỷ giá hối đoái Tỷ giá hối đoái luôn biến động, biến động diễn hàng ngày Nếu tỷ giá hối đoái hợp lý khuyến khích nhập xuất khẩu, tạo điều kiện cho kinh tế nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng phát triển Hoạt động cho vay ngân hàng chịu tác động nhiều nhân tố khác Có nhân tố tác động tích cực khuyến khích mở rộng hoạt động cho vay Song có nhân tố kìm hãm, gây rủi ro cho hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập phải lường trước rủi ro xảy QKT55-ĐHB1 TRANG 14 $$ hoạt động ngoại thương để từ có định đắn, kịp thời, đạt hiệu kinh tế cao KẾT LUẬN Thực tế cho thấy rằng, quốc gia muốn phát triển kinh tế, việc dựa vào sản xuất nước, quốc gia phải thực giao dịch, quan hệ với nước khác Sở dĩ khan phân bố không đồng nguồn tài nguyên thiên nhiên Một quốc gia dựa vào sản xuất nước cung cấp đủ hàng hoá dịch vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất, tiêu dùng kinh tế quốc dân Do việc nhập mặt hàng cần thiết mà nước không sản xuất sản xuất hiệu cần thiết Ngược lại, sở khai thác tiềm lợi kinh tế vốn có mình, quốc gia việc phục vụ nhu cầu nước, tạo nên thặng dư để QKT55-ĐHB1 TRANG 15 $$ xuất sang nước khác, góp phần tăng thu ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập khẩu, trả nợ, đầu tư phát triển kinh tế đất nước Như vậy, hoạt động xuất nhập tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế đất nước Tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng tồn phát triển ngoại thương phát triển kinh tế đất nước QKT55-ĐHB1 TRANG 16 [...]... càng đa dạng và phong phú của các hình thức tài trợ xuất nhập khẩu mà ngân hàng thương mại Việt Nam đã cung cấp, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu có điều kiện thực hiện tốt nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình, giảm bớt rủi ro trong giao dịch ngoại thương IV Các yếu tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu: Do việc cho vay có liên quan chặt chẽ đến cả ngân hàng và khách hàng mà nó phục vụ, các... hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại 1 Chủ trương chính sách phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước: Các hoạt động kinh tế nói chung và xuất nhập khẩu nói riêng chịu tác động rất lớn bởi chính sách chủ trương đường lối phát triển kinh tế của Nhà nước - Về mặt tích cực: Chính sách vĩ mô của Nhà nước có thể tạo điều kiện cho vay xuất nhập khẩu của ngân hàng được mở rộng và... doanh của ngân hàng nói chung và của doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu nói riêng với thái độ ý thức thanh toán của doanh nghiệp sẽ thúc đẩy hay kìm hãm hoạt động tín dụng của ngân hàng 4 Năng lực cho vay của ngân hang: Khả năng huy động vốn của năng lực cho vay phụ thuộc vào vốn tự có của ngân hàng Do đó nếu doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu có nhu cầu vốn lớn, trong khi nguồn vốn của ngân hàng. .. ngân hàng, quản lý ngoại tệ một cách chặt chẽ thì ngân hàng sẽ có nhiều nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập máy móc, thiết bị, nguyên liệu của nhà nhập khẩu - Về mặt tiêu cực: Chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước có thể gây ra nhiều rủi ro cho hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng Nếu Nhà nước không có chiến lược hướng về xuất khẩu thì hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. .. tín dụng của ngân hàng là yếu tố quyết định đến hoạt động tín dụng ngân hàng được mở rộng hay thu hẹp Song nếu có nhu cầu vay vốn để nhập máy móc thiết bị từ nước ngoài để sản xuất hàng xuất khẩu nhưng khả năng hoàn trả của doanh nghiệp không cao thì ngân hàng cũng sẽ không cho vay Mặt khác, khi ngân hàng cấp vốn cho vay các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, nhưng vì một nguyên nhân nào đó các ngân hàng này... vay của ngân hàng sẽ ít đi và lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm xuống Khi Nhà nước áp đặt một hàng rào thuế quan, phi thuế quan thì nó sẽ dẫn đến tăng giá của một số loại hàng nhập khẩu, lượng hàng nhập khẩu giảm dẫn đến nhu cầu vay vốn giảm QKT55-ĐHB1 TRANG 12 $$ Ngoài ra, việc thay đổi nhỏ trong chính sách lãi suất, tỷ giá hối đoái cũng tác động không ít đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu. .. hàng nhỏ thì sẽ không thoả mãn yêu cầu của doanh nghiệp Tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại gắn liền với nguồn vốn ngoại tệ Do đó làm thế nào để huy động đủ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay của doanh nghiệp nhập khẩu đang là vấn đề lớn đối với nhiều ngân hang thương mại 5 Các nhân tố khác: Trình độ quản lý kinh doanh, quản lý vốn cũng như trình độ chuyên môn của đội ngũ nhân viên tín dụng không... vay xuất nhập khẩu của ngân hàng Với một đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm, có trình độ trong thẩm định dự án, xem xét đơn vay vốn của khách hàng thì chất lượng tín dụng sẽ cao và ngược lại Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hang thương mại cũng luôn phải đối mặt với rủi ro lãi suất hay tỷ giá hối đoái Tỷ giá hối đoái luôn luôn biến động, sự biến động này có thể diễn ra hàng. .. thì ngân hang thương mại được cấp thêm vốn dự trữ, khả năng cho vay của ngân hàng sẽ gia tăng Các ngân hàng có thể có chính sách cho vay tự do hơn Chính sách lãi suất linh hoạt, lãi suất thực dương luôn là đòn bẩy thúc đẩy hoạt động tín dụng của ngân hàng Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu chủ yếu diễn ra theo hình thức cho vay bằng ngoại tệ Vì vậy nếu Nhà nước cho phép tập trung ngoại tệ vào ngân. .. sẽ khuyến khích cả nhập khẩu và xuất khẩu, tạo điều kiện cho nền kinh tế nói chung và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói riêng sẽ phát triển Hoạt động cho vay của ngân hàng chịu tác động của nhiều nhân tố khác nhau Có nhân tố tác động tích cực khuyến khích mở rộng hoạt động cho vay Song cũng có không ít những nhân tố kìm hãm, gây rủi ro cho hoạt động này của ngân hàng Các ngân hàng khi cấp tín dụng