1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế vậy, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, kinh tế Thế giới biến động phức tạp ảnh hưởng sâu sắc tới toàn kinh tế Việt Nam Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam có Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội phải nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Bên cạnh đó, trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Mặt khác hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thích hợp Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu hiệu quản trị rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cần thiết Là cán ngân hàng công tác Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, học viên cao học Tài - Ngân hàng tơi mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội” để hồn thành luận văn thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Đề xuất giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phạm vi: Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội từ năm 2009 2013 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình thực luận văn phương pháp vấn, điều tra nghiên cứu, thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Những vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) trung gian tài có chức dẫn vốn từ nơi có khả cung ứng vốn đến nơi có nhu cầu vốn nhằm tạo điều kiện cho đầu tư, phát triển kinh tế Đây hình thức tài gián tiếp chiếm 2/3 tổng lưu chuyển vốn thị trường tài Theo luật tổ chức tín dụng (TCTD) số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010, NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định pháp luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngày nay, có nhiều tổ chức hoạt động khía cạnh NHTM Kết số điều tra dịch vụ ngân hàng cho thấy, NHTM trải qua thay đổi mạnh mẽ chức hình thức Như vậy, xét cách chung thấy NHTM doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng với thay đổi khơng ngừng nội dung hình thức 1.1.1.2 Các chức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại thực chứng sau đây: + Chức làm thủ quỹ cho xã hội: thực chức này, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi công chúng tổ chức, giữ tiền cho khách hàng đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền cho họ + Chức trung gian toán: Ngân hàng làm trung gian toán thực tốn theo u cầu khách hàng trích từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền mau hàng hóa, dịc vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu từ bán hàng thu khác theo lệnh họ + Chức làm trung gian tín dụng: Thông qua việc huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay đem cho vay kinh tế Với chức ngân hàng vừa dóng vai trị người vay, vừa đóng vai trò người cho vay 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại Với phát triển kinh tế, khoa học công nghệ đại, gia tăng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng, hoạt động ngân hàng thương mại ngày đa dạng Sau hoạt động ngân hàng thương mại: 1.1.2.1 Huy động vốn Để đảm bảo đủ vốn thực hoạt động kinh doanh, vốn tự có (thường chiếm 10% tổng nguồn vốn ngân hàng thương mại), ngân hàng thương mại phải huy động vốn Một nguồn vốn huy động quan trọng ngân hàng khoản tiền gửi khách hàng Nguồn huy động vốn ngân hàng thương mại vay vốn từ ngân hàng Trung ương, ngân hàng trung gian tài khác phát hành chứng từ có giá để vay từ cơng chúng 1.1.2.2 Tín dụng Đây hoạt động cung ứng vốn ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thỏa mãn điều kiện vay vốn ngân hàng Tín dụng hoạt động truyền thống ngân hàng thương mại đến coi nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng Hoạt động trình bày chi tiết phần 1.1.2.3 Đầu tư Bên cạnh việc sử dụng vốn vay, ngân hàng thương mại sử dụng vốn để đầu tư vào trái khốn, góp vốn, mua cổ phần… hoạt động góp phần nâng cao khả toán cho ngân hàng, làm đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm phân tán rủi ro mang lại lợi nhuận không nhỏ cho ngân hàng 1.1.2.4 Các dịch vụ khác Các dịch vụ truyền thống mà ngân hàng thương mại thực dịch vụ toán, kinh doanh ngoại hối, cho thuê tủ két Ngày nay, ngân hàng thương mại cung cấp thêm nhiều dịch vụ như: Tư vấn tài chính, mơi giới đầu tư chứng khốn, bảo lãnh phát hành chứng khoán, bán dịch vụ bảo hiểm, cung cấp kế hoạch hưu trí, quản lý tiền mặt… Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam, ngân hàng thương mại Việt Nam thực dịch vụ sau: Thanh toán, kinh doanh ngoại hối vàng, ủy thác đại lý lĩnh vực liên quan đến ngân hàng, cung ứng dịch vụ tư vấn tài tiền tệ cho khách hàng, lập công ty bảo hiểm để kinh doanh bảo hiểm Hình thức phương thức cung cấp dịch vụ ngân hàng phát triển mạnh mẽ Bên cạnh hình thức giao dịch trực tiếp truyền thống trước đây, ngày ngân hàng sử dụng hình thức giao dịch qua điện thoại, internet, tốn cấp tín dụng qua thẻ điện tử thơng minh… 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng nói chung hiểu giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay ngân hàng bên vay, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tài sản ngân hàng khách hàng (bên vay) ngân hàng chuyển giao số tiền định cho khách hàng sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, khách hàng có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại dư nợ tín dụng thường chiếm 50% tổng tài sản ngân hàng thương mại thu nhập từ tín dụng thường chiếm từ 50% - 70% tổng thu nhập ngân hàng thương mại Bên cạnh việc mang lại thu nhập cho ngân hàng rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào danh mục tín dụng Chính mà hoạt động tín dụng ln mối quan tâm lớn ngân hàng thương mại tra ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại có đặc trưng sau: - Tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền - Xuất phát từ nguyên tắc hồn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có cở sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng, lý mà ngân hàng phải thực phân tích kỹ lưỡng trước định cho vay - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói khác người vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước…thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho ngân hàng đến hạn tốn 1.1.4 Phân loại tín dụng 1.1.4.1 Căn theo mục đích cho vay Căn vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng cơng nghiệp thương mại: Là loại hình cho vay doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Tín dụng nơng nghiệp: Là loại hình cho vay để trang trải chi phí sản xuất lĩnh vực nơng nghiệp - Tín dụng tiêu dùng: Là loại hình cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân 1.1.4.2 Căn theo thời hạn cho vay Căn vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn đến 12 tháng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến năm (có thể khác nước) Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh… - Tín dụng dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ năm, kéo dài đến 20-30 năm chí lâu Tín dụng dài hạn cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xi nghiệp 1.1.4.3 Căn theo khách hàng vay vốn Căn theo khách hàng vay vốn, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng cá nhân: Là loại hình cho vay để bù đắp nhu cầu tiêu dùng cá nhân Thời hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tùy theo mục đích sử dụng vốn vay nguồn trả nợ cá nhân - Tín dụng tổ chức/doanh nghiệp: Là loại hình cho vay để phục nhu cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Thời hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tùy vào nhu cầu vốn doanh nghiệp 1.1.4.4 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng khơng có bảo đảm: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Loại hình cho vay thường áp dụng số khách hàng tốt có quan hệ tín dụng lâu năm với ngân hàng - Tín dụng có bảo đảm: Là loại hình cho vay mà ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có bảo đảm chấp cầm cố tài sản phải có bảo lãnh người thứ ba Loại hình cho vay thường áp dụng khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn 10 1.1.4.5 Căn vào phương pháp hoàn trả Căn vào phương pháp hoàn trả khách hàng, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng có thời hạn: Là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng, bao gồm: Cho vay có kỳ hạn trả nợ, cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ - Tín dụng khơng có thời hạn cụ thể: Đối với loại cho vay ngân hàng yêu cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc phải báo trước thời gian hợp lý, thời gian thảo thuận hợp đồng 1.1.4.6 Căn vào xuất xứ tín dụng Căn vào xuất xứ tín dụng, hoạt động tín dụng chia thành: - Tín dụng trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu vốn đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Tín dụng gián tiếp: Là loại hình cho vay thực thơng qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn Các ngân hàng thương mại thường cho vay gián loại sau: Chiết khấu thương phiếu, mua phiếu bán hàng, bao toán (mua khoản phải thu) 1.1.5 Vai trị tín dụng 1.1.5.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Thừa, thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy doanh nghiệp, việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hịa vốn tồn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục 106 hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành….) cịn nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính Phủ cần giao cho tổng cục thống kê phối hợp với tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân 107 tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vây, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý Nhà Nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác -Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, 108 đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh ngân hàng Nhà Nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao tình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội 3.3.3.1 Hiện đại hóa có sở vật chất, công nghệ thông tin ngân hàng Cần phải đầu tư hệ thống công nghệ thông tin mặt tạo điều kiện thuận lợi chăm sóc khách hàng tốt thực việc quản lý tốt Nền tảng cho hoạt động ngân hàng đại dựa sở công nghệ thông tin đại Đến nay, Ngân hàng TMCP 109 Sài Gịn - Hà Nội hồn thành việc triển khai dự án đại hoá ngân hàng phạm vi toàn hệ thống Tuy nhiên, khả Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội cần đại hố cơng nghệ, đưa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch Đối với phần mềm sử dụng nội Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội, cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Ban công nghệ đầu mối phối hợp với trung tâm Công nghệ thông tin xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai liệt dự án nâng cấp Sibs, nâng cao tốc độ xử lý sản phẩm tốn thơng qua việc nâng cấp chương trình swift, gateway, swist editor Trung tâm CNTT-Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội cần đẩy mạnh nghiên cứu, đối chương trình phần mềm đại cơng tác quản lý tài sản nợ -có (quản trị rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đỡ phức tạp cho cán thẩm định dự án 3.3.3.2 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng  Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng: Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh 110 tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược phải ban điều hành xem xét lại hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lược phải cụ thể hoá văn phổ biến nội ngân hàng  Ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thông lệ quốc tế, sách tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội cần phải hồn thiện, cần phải có sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng, nêu rỏ quy trình quản lý tín dụng phận đến cá nhân thực nội dung sau đây: - Cơ chế phân cấp uỷ quyền: việc phân cấp, uỷ quyền phê duyệt tín dụng thực theo nguyên tắc: + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ ngân hàng Hàng Hải Việt Nam hoạt động tín dụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu + Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tn thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều 111 kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp - Tập trung vào nội dung: + Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kêt hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành l/c quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề + Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phầm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội tín dụng, tiền gửi, toán quốc tế, nước, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng 112 + Đối với tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội cần trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập wto, vậy, Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập kiến nghị Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm + Đối với tín dụng bán lẻ: Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua ô tô, cho thuê tài chính, tín dụng tiêu dùng việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa nhánh triển khai khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đưa cần có kế hoạch nghiên cứu lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải triển khai cụ thể hoá bước, gắn liền với kiểm soát, đánh giá tiện ích chất lượng 3.3.3.3 Ban hành đầy đủ hệ thống sổ tay nghiệp vụ khối tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực Hiện ngân hàng quản lý theo mô hình tập trung khối có chức nhiệm vụ chung nhiên tất 113 khối có sổ tay nghiệp vụ để thể quy trinhg nghiệp vụ đặc biết Khối quản trị rủi ro Đây khối có vai trị quan trong việc quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống nói chung tạiNgân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội Hà Nội nói riêng Do để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cần phải có sổ tay nghiệp vụ giới thiệu quy trình thực cụ thể Bên cạnh việc ban hành sổ tay nghiệp vụ bao gồm quy trình nghiệp vụ cơng tác đào tạo hội sở cần thiết cần phải có lớp đào tạo để giới thiệu cho cán hiểu quy trình nắm bắt chun mơn nâng cao nghiệp vụ để giảm thiểu rui ro tín dụng 3.3.3.4 Phải tập trung việc nghiên cứu thị trường, phân tích ngành nghề cơng tác dự báo tốt Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội cần có phận độc lập nghiên cứu thị trường nghiên cứu ngành cụ thể phải nêu rủi ro, hội, điểm mạnh ngành phaỉo có dự báo để phịng sách tín dụng có dự báo có sách kịp thời thời kỳ nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.3.3.5 Thực tốt công tác kiểm tra nội việc thực sách tín dụng việc cấp tín dụng theo điều khoản phê duyệt cảu Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội 114 Cần phải có kiểm tra tính tuân thủ tính khắc phục việc thực cấp tín dụng chi nhánh để kịp thời có điều chỉnh sữa đổi phù hợp cán tín dụng chi nhánh, khách hàng Bên cạnh việc kiểm tra định kỳ thường xuyên sẻ làm cho cán tín dụng chi nhánh ý thực việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ đề làm giảm rủi ro tín dụng 3.3.3.6 Áp dụng mơ hình phương pháp kỹ thuật để đo lường rủi ro tín dụng Đối với khoản cho vay rủi ro rủi ro tín dụng người cho vay biết phần khoản vay không trả, tổn thất tổn thất dự kiến Sự khác tổn thất thực tế tổn thất dự kiến tổn thất dự kiến Mặc dù tổn thất dự kiến đơi số lớn Các mơ hình var liên quan đến hoạt động ngân hàng ước tính giới hạn rủi ro tín dụng Có hai mơ hình tính tốn rủi ro tín dụng mơ hình tính xác suất khơng thu hồi nợ Một mơ hình khác khơng tính xác suất nợ mà cịn tính xác suất chất lượng xếp hạng tín dụng nợ giảm Các mơ hình tương tự mơ hình var liên quan đến hoạt động giao dịch kinh doanh, mơ hình Var liên quan đến hoạt động giao dịch ước tính tổn thất tiềm ẩn thay đổi giá trị khoản cho vay ngân hàng Bất kỳ giá trị khoản 115 cho vay phụ thuộc vào khả chi trả người vay xếp hạng tín dụng dựa khả Vì vậy, ngân hàng cung cấp khoản vay khả trả nợ nợ giảm có nghĩa giá trị khoản vay mang lại cho ngân hàng giảm Về bản, mơ hình rủi ro tín dụng sử dụng xếp hạng tín dụng Nhìn chung mơ hình giúp ngân hàng có phương pháp tính tốn tốt tổn thất tiềm ẩn ngân hàng mơ hình liên quan chặt chẽ với tác động làm giảm rủi ro cỉa phương pháp phân bổ cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro biện pháp dự phịng tổn thất Các mơ hình đo lường tỷ lệ an tồn vốn ngân hàng Rủi ro tín dụng khoản vay thời kỳ bao gồm xác suất nợ (PD) phần giá trị khoản vay bị người vay nợ (LGD) LGD khoản tín dụng phụ thuộc vào cấu khoản vay cịn PD thường phụ thuộc vào người vay ngân hàng thường giả định nợ không trả tất khoản nợ người vay khơng trả khoản nợ Mức tổn thất dự tính (EL) tích PD LGD khoản vay Nói chung, hệ thống xếp hạng theo hai tiêu chí thường tốt so với hệ thống tiêu chí cách đánh giá cách riêng rẽ PG LGD, hệ thống hai tiêu chí nâng cao hiệu qủa truyền đạt thông tin rủi ro, giảm bớt xu hướng xếp hạng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo, thúc đẩy phát triển 116 công cụ xếp hạng để hỗ trợ trình xếp hạng rủi ro, phù hợp với kỹ thuật phân bổ vốn, dự phịng vốn định giá tín dụng dựa vào rủi ro phát triển sau tăng tương thích mức xếp hạng nội mức xếp hạng bên ngồi cơng ty xếp hạng có kinh nghiệm đưa Tóm lại, hệ thống tăng tính xác tính thống việc xếp hạng thông qua việc ghi nhận cách riêng biệt đánh giá ngân hàng PD EL không gộp lẫn chúng với hệ thống xếp hạng tiêu chí KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trên sở lý luận trình bày chương 1, thực trạng phân tích chương 2, chương luận văn đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội thời gian tới Hi vọng với giải pháp nêu giúp Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội ngày phát triển, hạn chế thấp tổn thất rủi ro tín dụng 117 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tìm hiểu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội - Trên sở đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP 118 Sài Gòn - Hà Nội - Luận văn đưa số kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước, với Nhà Nước, với Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Với xu phát triển nay, quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chun mơn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nghiêm Văn Bảy (2012), Giáo trình Quản trị dịch vụ khác ngân hàng thương mại, Nxb Tài David cox (1997), nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Chính trị quốc gia Ts Hồ Diệu (2001), giáo trình tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê Edward w.reed & Edward k.gill (1993), ngân hàng thương mại, nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh Fredric s.mishkin (2001), tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất Khoa học kỹ thuật Ths Lê Đình Hạc (2004), “Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, (số 12), tr 28 - 30 PGS,TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội PGS,TS Lưu Thị Hương (1998), Giáo trình tài doanh nghiệp, nhà xuất Giáo dục Peter s.rose (2001), quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất Tài 2001 10 PGS,TS Nguyễn Thị Mùi, ThS Trần Cảnh Toàn (2011), 120 Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội: quy trình cho vay quản lý tín dụng 12 Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (2009-2013), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 13 TS Tơ Kim Ngọc (2004), giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, nhà xuất Thống Kê 14 PGS,TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), giáo trình lập dự án đầu tư, nhà xuất Thống Kê 15 PGS Mai Siêu, TS Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê 16 PGS,TS Nguyễn Văn Tiến (2005), quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống Kê ... thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Đề xuất giải pháp. .. hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng Trung tâm kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương