Tiểu luận môn ngân hàng quốc tế kiểm soát và giám sát hoạt động của ngân hàng quốc tế

25 637 4
Tiểu luận môn ngân hàng quốc tế kiểm soát và giám sát hoạt động của ngân hàng quốc tế

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG BÀI TẬP NHÓM Đề tài: KIỂM SOÁT VÀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ Giảng viên: TS Đinh Xuân Cường Lớp: QH-2014-E.CH_TCNH3 Nhóm: Hà Nội, tháng 11 năm 2015 DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM 4.1 STT Mã học viên Họ tên 14057665 Nguyễn Thị Vân Anh 20/10/1990 14057029 Nguyễn Thị Thanh Bình 02/05/1985 14057674 Nguyễn Minh Dũng 15/05/1977 14057678 Lê Đức Đạt 02/09/1990 14057762 Hoàng Thu Trang 23/10/1991 14057723 Trần Ánh Nguyệt 16/10/1990 Ngày sinh Lời mở đầu Với xu hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng, khu vực hoá toàn cầu hoá kinh tế dòng chảy chính, Việt Nam không đứng xu Hiện nay, Việt Nam thành viên nhiều tổ chức kinh tế quốc tế, tham gia vào tổ chức, diễn đàn kinh tế khu vực quốc tế, có phạm vi tầm ảnh hưởng qui mô toàn cầu, như: Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á (ASEAN), Cộng đồng Kinh tế ASEAN (AEC), Diễn đàn hợp tác Á – Âu (ASEM), Diễn đàn hợp tác kinh tế Châu Á – TBD (APEC), Tổ chức thương mại giới (WTO) Do đó, phải tuân thủ quy định cam kết tham gia tổ chức diễn đàn này, có quy định mở cửa thị trường cho bên ngoài, bao gồm thị trường tiền tệ ngân hàng, đồng thời hoạt động kinh tế không bó hẹp phạm vi lãnh thổ quốc gia, mà vươn bên lãnh thổ quốc gia, hoạt động giao thương kinh tế với nước ngày phát triển, đòi hỏi phải có phương thức giao dịch tương ứng để phục vụ cho hoạt động giao thương kinh tế Từ đòi hỏi trên, mà hoạt động ngân hàng quốc tế theo phát triển không ngừng, từ hoạt động nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHTM nước, đến hoạt động ngân hàng quốc tế ngân hàng nước ngoài, làm cho hoạt động ngân hàng quốc tế Việt Nam ngày mở rộng phát triển Tuy nhiên, để hoạt động ngân hàng quốc tế phát triển lành mạnh, ổn định, an toàn, hiệu đóng góp vào phát triển chung hệ thống ngân hàng, kinh tế đất nước, tránh tác động tiêu cực từ hoạt động ngân hàng quốc tế đến hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam, tác động xấu đến hoạt động kinh tế việc kiểm soát giám sát hoạt động ngân hàng quốc tế điều cần thiết I MỘT SỐ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ Khái niệm ngân hàng quốc tế Có nhiều ý kiến khác việc hiểu ngân hàng quốc tế Có cách hiểu ngân hàng có chi nhánh hoạt động nước Cách hiểu khác lại lấy đồng tiền sử dụng giao dịch làm sở phân loại ngân hàng quốc tế với ngân hàng nội địa, theo đó, ngân hàng coi ngân hàng nội địa tiền gửi cho dù khách hàng nước gửi vào ngân hàng đồng nội tệ Một cách hiểu ngân hàng quốc tế xuất phát từ quốc tịch khách hàng ngân hàng, theo đó, quốc tịch khách hàng ngân hàng khác ngân hàng coi ngân hàng quốc tế Tóm lại, yếu tố thực chất định ngân hàng có ngân hàng quốc tế hay không bao gồm: (1) Ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng quốc tế; (2) Ngân hàng ngân hàng đa quốc gia Vậy, ngân hàng quốc tế hiểu ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng quốc tế ngân hàng ngân hàng đa quốc gia Do đó, đưa khái niệm ngân hàng quốc tế sau: ngân hàng quốc tế ngân hàng thực giao dịch đan chéo nhiều quốc gia ngân hàng thực nghiệp vụ xuyên biên giới quốc gia Có hai loại ngân hàng quốc tế: - Foreign banking bao gồm ngân hàng có giao dịch với người không cư trú đồng tiền nội tệ tạo điều kiện cho tài trợ thương mại - Eurocurrency banking bao gồm ngân hàng cung cấp giao dịch ngoại hối (huy động cho vay) với khách hàng người cư trú người không cư trú Các loại hình tổ chức Ngân hàng quốc tế Các Ngân hàng thương mại thường tạo lập diện nước khác quốc gia mà đăng ký thành lập, hay gọi “nước đặt trụ sở ngân hàng mẹ - nước nguyên xứ” Quốc gia mà Ngân hàng có diện gọi “nước đặt sở” hay “nước sở tại” Khi nước sở gọi thực thể ngân hàng “ngân hàng nước ngoài”, văn pháp luật thực tiễn Tùy theo quy định luật pháp nước sở mà Ngân hàng nước thành lập sở nhiều hình thức Tại nước sở tại, Ngân hàng nước thường thành lập hình thức sau: 2.1 Văn phòng đại diện Đây mô hình tổ chức đơn giản ngân hàng hoạt động thị trường nước Nó cung cấp hữu hạn dịch vụ giống hội sở chính, không phép nhận tiền gửi cho vay Văn phòng dạng thiết lập để cung cấp dịch vụ bổ trợ cho ngân hàng sở hữu khách hàng Ví dụ: nay, Vietcombank có văn phòng đại diện Singapore, Ngân hàng Kasikorn Thái Lan thức mở hai văn phòng đại diện TP Hồ Chí Minh Hà Nội để đáp ứng nhu cầu thương mại đầu tư tăng cao công ty Thái Lan hướng vào Việt Nam 2.2 Văn phòng đại lý Loại hình có cấu hoàn thiện so với mô hình văn phòng đại diện Đối với hình thức này, không nhận tiền gửi công chúng lại phép cho vay, mua nợ, cung cấp hợp đồng tín dụng luận chuyển, phát hành thư bảo lãnh tín dụng, hỗ trợ mặt kỹ thuật tư vấn khách hàng, quản lý tiền mặt giúp khách hàng mua bán chứng khoán Ví dụ: 2.3 Chi nhánh Đây mô hình tổ chức phổ biến phần lớn ngân hàng hoạt động phạm vi quốc tế Nó độc lập với hội sở mặt pháp lý, đơn văn phòng địa phương đại diện cho ngân hàng lớn Chi nhánh cung cấp đẩy đủ dịch vụ ngân hàng, nhiên phải theo quy định đất nước nơi chi nhánh ngân hàng hoạt động Ưu điểm loại hình tránh quy định quốc gia nơi đặt trụ sở 2.4 Ngân hàng thành viên Loại hình sinh ngân hàng quốc tế nắm phần lớn quyền sở hữu ngân hàng thành viên ngân hàng Tức ngân hàng quốc tế thôn tính ngân hàng hoạt động nước khác Vì ngân hàng thành viên có vốn chủ sở hữu riêng, có giấy phép kinh doanh riêng nên bị ngân hàng quốc tế sở hữu phần lớn cổ phần không thiết phải chấm dứt hoạt động Và cho dù ngân hàng thành viên bị đóng cửa không ảnh hưởng đến ngân hàng quốc tế sở hữu Các ngân hàng thành viên có lợi so với chi nhánh lợi ích thuế mang lại, sở khách hàng sẵn có ban đầu 2.5 Ngân hàng liên doanh Loại hình xuất mà ngân hàng gia nhập thị trường nước Họ cảm thấy lo ngại vấn đề rủi ro, vấn đề thiếu kinh nghiệm chuyên môn cần thiết, bỡ ngỡ với cách tiếp cận khách hàng thị trường hay ngân hàng muốn cung cấp dịch vụ mà theo quy định nước sở không phép ngân hàng nước độc lập Do vậy, họ lựa chọn hình thức liên doanh với ngân hàng nước để chia sẻ rủi ro, chi phí lợi nhuận Các dịch vụ ngân hàng quốc tế Dịch vụ ngân hàng quốc tế dịch vụ ngân hàng cung cấp thị trường quốc tế Ngày nay, với phát triển không ngừng kinh tế giới, xu hội nhập, toàn cầu hóa, ngân hàng hoạt động thị trường quốc tế cung cấp dịch vụ đa dạng phong phú tín dụng, toán, hỗ trợ marketing, dịch vụ tư vấn… để đáp ứng nhu cầu khách hàng Sau số dịch vụ mà ngân hàng quốc tế cung cấp Ngày nay, khách hàng động đòi hỏi NH hoạt động thị trường quốc tế phải cung cấp danh mục đa dạng dịch vụ từ tín dụng, toán dịch vụ tư vấn hỗ trợ Marketing Các dịch vụ mở rộng đáng kể để tương xứng với tăng trưởng nhu cầu dịch vụ khách hàng gia tăng không ngừng cạnh tranh quốc tế Những dịch vụ mà ngân hàng quốc tế cung cấp cho khách hàng bao gồm: STT DANH MỤC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ Cung cấp ngoại tệ đáp ứng nhu cầu giao dịch khách hàng Tiến hành nghiệp vụ phòng chống rủi ro hối đoái (thông qua hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tương lai hợp đồng trao đổi ngoại tệ) Tiến hành bảo lãnh phát hành chứng khoán cho công ty (Cổ phiếu, trái phiếu giấy nợ) Tiến hành nghiệp vụ phòng chống rủi ro lãi suất (thông qua hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tài tương lai, hợp đồng trần hợp đồng trao đổi lãi suất) Cung cấp tín dụng, thực bảo lãnh tín dụng (các khoản vay trực tiếp, phát hành giấy nợ giấy nợ Châu Âu, ADRs v.v…) Cung cấp dịch vụ toán quốc tế quản lý tiền mặt (thương phiếu chấp nhận toán, thư tín dụng hối phiếu) Phát hành công cụ tiết kiệm (CDs, tài khoản tiết kiệm, kế hoạch hưu trí) Giúp đỡ khách hàng nghiên cứu thị trường nước (phân tích thị trường nước ngoài, biện pháp bảo hiểm tài trợ thương mại) (Nguồn: Peter S.Rose Quản trị ngân hàng thương mại Nhóm tác giả trường Đại học Kinh tế Quốc Dân biên dịch, Bảng 23-2, trang 849) Dịch vụ cung cấp ngoại tệ đáp ứng nhu cầu giao dịch khách hàng: cung cấp cho khách hàng ngoại tệ để toán cho việc nhập hàng hoá, nguyên vật liệu, để mua chứng khoán nước để tiến hành hoạt động thôn tính sáp nhập Đồng thời, đổi ngoại tệ tệ cho khách hàng có ngoại tệ thu từ bán hàng hóa, chứng khoán nước Nghiệp vụ phòng chống rủi ro hối đoái: ngân hàng quốc tế sử dụng đa dạng kỹ thuật phòng chống rủi ro tỷ giá để hạn chế rủi ro cho khách hàng thân ngân hàng Các kỹ thuật bao gồm: hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tương lai hợp đồng trao đổi ngoại tệ Cụ thể: + Hợp đồng kỳ hạn: Khi khách hàng dự tính nhu cầu ngoại tệ cần mua (bán) tương lai, khách hàng thông qua ngân hàng lập hợp đồng kỳ hạn với đối tác họ để mua (bán) số ngoại tệ theo mức giá định trước ngày xác định tương lai Do giá xác định vào thời điểm lập hợp đồng nên khách hàng bảo vệ trước rủi ro hối đoái tỷ giá biến động dự kiến + Hợp đồng quyền chọn: loại hợp đồng kỳ hạn cho phép người mua có quyền, không bắt buộc phải mua bán ngoại tệ vào ngày xác định tương lai theo tỷ giá thỏa thuận Hợp đồng bảo vệ khách hàng họ quy mô thời diểm xuất hện dòng tiền + Hợp đồng tương lai: Là loại thỏa thuận người mua người bán hợp đồng, đảm bảo giao lượng ngoại tệ cụ thể mức giá định trước vào ngày đáo hạn hay trước ngày đáo hạn Có loại hợp đồng tương lai là: Hợp đồng phòng chống trường hợp đồng phòng chống đoản Hợp đồng phòng chống trường thiết lập để bảo vệ nhà nhập trước áp lực tăng giá đồng tiền mà khách hàng phải mua tương lai Với loại hình hợp đồng này, khách hàng cam kết nhận tiền vào ngày đáo hạn hợp đồng mức giá X bán lại hợp đồng tương lai với mức giá Y cao mức giá X (do giá ngoại tệ tăng) để hưởng lợi từ chênh lệch giá (Y-X) - (hoa hồng+thuế) Hợp đồng phòng chống đoản thiết lập để bảo vệ lợi ích cho nhà xuất trước áp lực giảm giá đồng tiền mà họ phải giao mức giá ấn định X vào ngày đáo hạn Khi đó, khách hàng gia nhập vào thị trường tương lai vào ngày đáo hạn trước ngày đáo hạn hợp đồng mua lại hợp đồng tương lai tương tự mức giá Y thấp mức giá X, đồng thời hưởng lời từ chênh lệch giá X-Y- (hoa hồng+thuế) + Hợp đồng trao đổi ngoại tệ: thỏa thuận bên có số ngoại tệ vào ngày cụ thể tương lai sẵn sàng cho bên có nhu cầu vay số ngoại tệ vay đồng tệ theo tỷ giá hoán đổi hợp đồng đến hạn sau khách hàng nhận ngoại tệ vào thơi gian hoàn trả toàn tiền vay Loại hợp đồng loại trừ rủi ro, toàn dòng ngoại tệ vào bù trừ lẫn cách xác Dịch vụ cung cấp cho khách hàng khoản tín dụng ngắn hạn dài hạn hay công cụ bảo đảm tín dụng: Ngân hàng quốc tế nguồn cung cấp tín dụng hàng đầu cho công ty đa quốc gia quan thuộc phủ nước chúng cung cấp khoản tín dụng ngắn hạn dài hạn để tài trợ cho việc mua nguyên liệu, xây dựng công trình dự án có tầm quan trọng khác Bảo lãnh phát hành giấy nợ (NIF): phần lớn khoản tín dụng ngân hàng quốc tế khoản cho vay ngắn hạn có lãi suất thả nổi, thường gắn với lãi suất thị trường quốc tế hay lãi suất tham chiếu phổ biến (ví dụ: LIBOR) Tuy nhiên, năm gần ngân hàng quốc tế không ngừng cung cấp dịch vụ đảm bảo tín dụng cho khoản vay khách hàng thị trường mở Và NIF hình thức sử dụng rộng rãi Một khách hàng theo mô hình NIF định kỳ phép phát hành giấy nợ ngắn hạn có kỳ hạn phạm vi 90 đến 180 ngày Căn vào hợp đồng ký kết, ngân hàng cam kết mua lại toàn giấy nợ mà khách hàng không bán hết hết cung cấp tin dụng bổ sung dựa lãi suất LIBOR hay lãi suất tham chiếu khác Giấy nợ Châu Âu: ngân hàng quốc tế đóng vai trò quan trọng việc phát triển thị trường giấy nợ Châu Âu (ECP) Thị trường nơi công ty đa quốc gia huy động khoản vay ngắn hạn vài tuần hay vài tháng Ở thị trường giấy nợ Châu Âu, công ty phân hạng tín dụng đủ mạnh để tham gia thị trường nợ ngắn hạn Mỹ tham gia thị trường công ty bán loại giấy nợ có thời hạn dài so với hình thức NIF Cung cấp công cụ tiết kiệm toán quốc tế cho khách hàng quốc tế như: + Ngân hàng quốc tế không cung cấp ngoại tệ cho khách hàng để đáp ứng nhu cầu toán cho đối tác nước mà thực chuyển tiền thông qua hệ thống ngân hàng đại lý toàn cầu + Phát hành chấp nhận hối phiếu toán hàng hóa dịch vụ quốc gia Bao gồm hai loại: hối phiếu giao hối phiếu kỳ hạn + Cung cấp dịch vụ Séc du lịch có mệnh giá ngoại tệ chuyển tiền thông qua mạng lưới điện tử tới nơi mà khách hàng có nhu cầu + Các công cụ tiết kiệm phần lớn chứng tiền gửi (CDs) hưởng lãi (lãi suất cố định thả nổi) Các ngân hàng lớn Châu Âu nước phát triển giới phổ biến sử dụng hình thức CDs đô la Châu Âu Bảo lãnh phát hành chứng khoán cho công ty: bảo lãnh phát hành cổ phiếu để công ty huy động nhiều vốn CSH hơn, bảo lãnh phát hành trái phiếu, giấy nợ (NIF) thị trường trái phiếu Châu Âu để đảm bảo cho công ty lớn vay tiền trái phiếu Châu Âu với chi phí vay rẻ mà lãi suất nước nơi mà công ty hoạt động tăng lên Trên giới, ngân hàng tích cực hoạt động kể đến: Bank PLC, Citi Corp, Chemical Banking Corp Bảo vệ khách hàng chống lại rủi ro lãi suất: ngân hàng quốc tế giúp khách hàng hạn chế rủi ro lãi suất cách: dàn xếp hợp đồng trao đổi lãi suất nhằm làm giảm chi phí trả lãi cho bên cho phép bên tham gia trao đổi cân xác dòng tiền vào tạo tài sản với dòng tiền tạo khoản nợ; áp dụng trần lãi suất khoản vay có lãi suất thả khách hàng để đảm bảo lãi suất thị trường tăng lên không làm lãi suất khoản vay vượt trần lãi suất; sử dụng hợp đồng tài tương lai hợp đồng quyền chọn để bù đắp tổn thất cho khách hàng lãi suất biến động bất lợi với khách hàng Dịch vụ giúp đỡ khách hàng nghiên cứu thị trường nước ngoài: loại hình ngày sử dụng phổ biến giúp đỡ khách hàng bán sản phẩm qua công ty thương mại xuất (ETC) Các ETCs có vai trò nghiên cứu thị trường nước ngoài, tìm hãng thị trường có khả phân phối sản phẩm khách hàng sau tiến hành cung cấp, bảo hiểm vận chuyển hàng óa tới thị trường Ví dụ ETCs hàng đầu Nhật Sumitomo, Mitshubishi, hay ETCs Mỹ Bank American, Citi Corp II KIỂM SOÁT VÀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ Để đạt mục tiêu kinh doanh đề ra, ngân hàng phạm vi toàn giới phải sử dụng mô hình tổ chức khác để cung cấp dịch vụ cho khách hàng quốc tế Hiện Việt Nam, thống kê ngành ngân hàng cho biết có: NHTM Nhà nước; 28 NHTMCP; NH Liên doanh 61 ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh, văn phòng đại diện ngân hàng nước Việt Nam Những vấn đề lớn ngân hàng quốc tế phải đối mặt 1.1 Vấn đề liên quan đến môi trường hoạt động a Môi trường pháp lý Trên giới hoạt động ngân hàng quốc tế kiểm soát chặt chẽ nước sở nước cấp giấy phép hoạt động cho ngân hàng quốc tế (nước ngân hàng quốc tế đóng trụ sở chính) Mục đích ngân hàng quốc tế kiểm soát nhiều lí tương tự hoạt động ngân hàng nước, để bảo vệ người gửi 10 tiền, để hạn chế rủi ro… Các quy định thường hạn chế hoạt động kinh doanh phi ngân hàng phòng ngừa rủi ro ngăn chặn hoạt động tội phạm Đồng thời, khả tạo tiền thông qua chức huy động tiền gửi cấp tín dụng, hoạt động ngân hàng quốc tế cần phải điều tiết chặt chẽ để đảm bảo tăng trưởng ổn định tiền tệ tín dụng để thúc đẩy phát triển bền vững quốc gia Có nhiều quy định áp dụng cho lĩnh vực hoạt động ngân hàng quốc tế mà không áp dụng với hoạt động ngân hàng nước Ví dụ, việc kiểm soát ngoại hối bảo vệ cho quốc gia trước tổn thất dự trữ ngoại tệ, điều phương hại đến việc hoàn trả khoản nợ quốc tế kế hoạch thu mua hàng hóa, dịch vụ nước Một ví dụ khác, việc áp dụng quy định nhằm hạn chế rò rỉ nước nguồn vốn khan hiếm, điều phủ xem tối cần thiết cho phát triển lành mạnh kinh tế Hơn nữa, nhiều nước giới áp dụng quy định nhằm bảo vệ tổ chức thị trường tài nội địa trước áp lực cạnh tranh ngày gia tăng đối thủ nước Một số quốc gia không muốn lệ thuộc nhiều vào quốc gia khác số chủng loại hàng hóa dịch vụ, nguyên vật liệu thiết yếu b Môi trường văn hóa: Ngân hàng quốc tế phải đương đầu với khó khăn phân biệt lớn văn hoá nước thái độ kiên định ngân hàng nước Những thách thức thị trường quốc tế đòi hỏi phải có kế hoạch cẩn trọng, đặc biệt mô hình chiến lược đầu tư dài hạn toàn cầu Các kế hoạch phải ý tới khác biệt ngôn ngữ, tập quán hệ thống pháp lý Ngoài yếu tố kể cần phải có tính linh hoạt mặt tổ chức để đảm bảo khả thích ứng nhanh với hội thị trường khu vực thiết lập, cần sớm nhận vấn đề nảy sinh thị trường thời suy giảm hay rào cản pháp lý xuất 1.2 Vấn đề liên quan đến cạnh tranh 11 Ngày nay, ngân hàng quốc tế gặp phải thách thức lớn lĩnh vực cho vay kinh doanh cạnh tranh ngày khốc liệt từ thị trường chứng khoán Thị trường chứng khoán cung cấp kênh dẫn vốn đáp ứng yêu cầu người vay giấy nợ ngắn hạn trái phiếu thị trường tiền tệ Các công ty bảo hiểm lớn tổ chức tài phi ngân hàng lớn khác tăng trưởng cạnh tranh, cố gắng thu hút, giúp đỡ khách hàng ngân hàng tham gia thị trường mở để bán chứng khoán, huy động thêm vốn Liệu ngân hàng dành lại thị phần cho vay kinh doanh phạm vi quốc tế hay không? Câu hỏi để ngỏ quy định hạn chế chấp nhận rủi ro ngân hàng Các hãng kinh doanh chứng khoán, công ty bảo hiểm hãng cung cấp dịch vụ tài khác tích cực mở rộng thị phần lĩnh vực tài trợ cho doanh nghiệp Đó dịch vụ tư vấn tài doanh nghiệp bảo lãnh phát hành chứng khoán Và hãng kinh doanh chứng khoán công ty bảo hiểm lớn giới đạt quy mô tài sản có danh mục dịch vụ tương đối đầy đủ so với ngân hàng lớn phạm vi toàn cầu Có thể thấy rằng, nay, có cạnh tranh gay gắt ba loại hình tổ chức quan trọng ngành công nghiệp cung cấp dịch vụ tài Ngân hàng, Công ty chứng khoán Công ty bảo hiểm Chính thách thức mà ngân hàng quốc tế ngày phải hoạt động nghiêm túc để tìm nguồn thu nhập nguồn vốn để đối phó với cạnh tranh khốc liệt từ ngân hàng khác từ tổ chức cung cấp dịch vụ tài phi ngân hàng Ở Việt Nam, việc tăng cường diện ngân hàng nước đem lại cho nước ta lượng vốn cần thiết, tạo động lực để phát triển Tuy nhiên, việc tạo áp lực cạnh tranh lớn hệ thống ngân hàng Theo thống kê, khối doanh nghiệp FDI nắm tới gần 70% kim ngạch xuất nước Tuy nhiên, khách hàng béo bở gần nằm trọn tay ngân hàng ngoại Không có thế, khối ngân hàng ngoại nhắm tới khối doanh nghiệp nước Đây thực thách thức lớn ngân hàng nước 12 Trong Đề án Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, NHNN đưa mục tiêu hướng tới xây dựng 1-2 ngân hàng có quy mô ngang tầm khu vực Song quy mô ngân hàng lớn Việt Nam thua xa so với ngân hàng lớn khu vực Vì vậy, để cạnh tranh, xứng tầm khu vực, giải pháp ngân hàng phải có kế hoạch mua bán, sáp nhập để mở rộng quy mô hoạt động 1.3 Vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng quốc tế Ngày nay, phần lớn ngân hàng quốc tế, khoản cho vay nước tiềm ẩn rủi ro lớn Lĩnh vực cho vay nước nhìn chung chứa đựng nhiều rủi ro so với cho vay nước bởi: + Nguồn thông tin nước thường tin cậy so với nguồn thông tin nước, việc kiểm soát khoản tín dụng gần dễ nhiều + Hơn chưa có hệ thống tòa án quốc tế hợp thức để đảm bảo tính hiệu lực cho hợp đồng để đảm bảo việc giải tranh chấp xảy phá sản + Rủi ro gia tăng khoản cho vay quốc tế thường gọi rủi ro mang tính quốc gia, xảy phủ nước can thiệp vào việc hoàn trả khoản vay quốc tế, chẳng hạn thoái thác toàn nghĩa vụ trả nợ nước ngoài, tịch thu tài sản cá nhân hay trì hoãn toán nợ thời gian để trì dự trữ ngoại hối phủ nước Kiểm soát giám sát hoạt động ngân hàng quốc tế Sự phát triển ngoại thương kinh tế quốc tế thúc đẩy tham gia ngày nhiều doanh nghiệp, cá nhân vào thị trường giới Vì hoạt động ngân hàng quốc tế (NHQT) đời phát triển không ngừng tất yếu khách quan ngày chúng chiếm vị trí ngày quan trọng Là lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM), hoạt động NHQT không đơn mang lại lợi ích kinh tế mà phát sinh nguy gây rủi ro, tổn thất trực tiếp cho ngân hàng, cho doanh nghiệp kinh doanh cho đất nước Rủi ro hoạt động NHQT NHTM vấn đề xảy ý muốn trình cung cấp dịch vụ NHQT Chúng có ảnh hưởng đến lợi nhuận toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Do vậy, quản trị 13 rủi ro hoạt động trung tâm tổ chức tài – ngân hàng, kiểm soát quản lý rủi ro chặt chẽ đồng nghĩa với việc sử dụng đồng vốn có hiệu Mặt khác, kinh tế thị trường, không chấp nhận rủi ro tạo hội đầu tư kinh doanh Không mục đích đó, kiểm soát giám sát hoạt động NHQT mang nội dung kiểm soát giám sát rủi ro mà ngân hàng gặp phải cung cấp dịch vụ NHQT 2.1.1 Về phía quan quản lý giám sát Hiện Việt Nam, hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu quản lý giám sát NHNN Để làm việc này, NHNN xây dựng ban hành hệ thống văn quy định liên quan đến việc quản lý ngân hàng nước nước Việt Nam Có thể kể đến số văn như: - Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Quốc hội: Luật tổ chức tín dụng - Pháp lệnh Ngoại hối ngày 13/12/2005; Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung số điều Pháp lệnh Ngoại hối ngày 18/3/2013 - Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/02/2006 Chính phủ tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước Việt Nam - Nghị định số 70/2014/NĐ-CP ngày 17/7/2014 Quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh Ngoại hối Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung số điều Pháp lệnh ngoại hối - Thông tư số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 Ngân hàng Nhà nước Quy định việc cấp Giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước khác có hoạt động ngân hàng Vệt Nam - Thông tư số 37/2012/TT-NHNN ngày 28/12/2012 Ngân hàng Nhà nước quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng 14 - Thông tư số 43/2014/TT-NHNN ngày 25/12/2014 Ngân hàng Nhà nước quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay người cư trú - Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Và nhiều thông tư hướng dẫn khác Với diễn biến phức tạp thị trường tài quốc tế NHNN ngày quản lý chặt chẽ hoạt động ngân hàng quốc tế Việt Nam để bảo đảm anh ninh tài quốc gia thực mục tiêu phát triển kinh tế đất nước Việc kiểm tra xem người quản lý ngân hàng họ quản lý gọi giám sát ngân hàng Đây phương pháp quan trọng để làm giảm lựa chọn tiêu cực suy giảm đạo đức hoạt động ngân hàng Bởi ngân hàng bị kẻ xấu hay doanh nhân nhiều tham vọng lợi dụng để tham gia vào hoạt động mang tính đầu cao Do vậy, việc cấp phép thành lập ngân hàng phương pháp để phòng ngừa vấn đề lựa chọn tiêu cực Thông qua quy trình cấp phép, người ta sàng lọc khuyến nghị thành lập ngân hàng để ngăn không cho kẻ không xứng đáng quản lý chúng Việc giám sát chỗ, ví dụ thông qua biện pháp để kiểm tra xem ngân hàng có tuân thủ yêu cầu vốn hạn chế nắm giữ tài sản không, giúp nhà giám sát hạn chế bớt vấn đề suy giảm đạo đức Các kiểm tra ngân hàng giám sát viên ngân hàng thực Tại Việt Nam, hoạt động kiểm tra thường hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng kiểm tra tra giám sát Ngân hàng Nhà nước kiểm tra Việc kiểm tra thực theo kế hoạch đột suất Giám sát viên nghiên cứu sổ sách ngân hàng để tìm hiểu xem họ có tuân thủ quy định biện pháp điều hành tài sản không Nếu ngân hàng nắm giữ chứng khoán thực khoản cho vay rủi ro, giám sát viên ngân hàng buộc ngân hàng có biện pháp để xử lý chúng Nếu sau kiểm tra, giám sát viên có đủ để kết luận ngân hàng không đáp ứng quy định hoạt động ngân hàng 15 tham gia vào hoạt động sai trái, ngân hàng bị tuyên bố “ngân hàng có vấn đề” bị kiểm tra thường xuyên hơn, chí đưa vào diện “ngân hàng bị kiểm soát đặc biệt” theo quy định Một chế tra giám sát phù hợp mô hình chi nhánh ngân hàng nước yêu cầu phải phân chia nhiệm vụ cách phù hợp quan giám sát nước nguyên xứ nước sở tại, phải có chế liên lạc hợp tác thích hợp quan Sự hợp tác hiệu quan tra giám sát nước nguyên xứ nước sở quan trọng công tác tra giám sát chi nhánh ngân hàng nước NHNNVN cần phải đảm bảo quan tra giám sát nước nguyên xứ phải thông báo vấn đề nghiêm trọng phát sinh chi nhánh ngân hàng mẹ nước Tương tự vậy, NHNNVN phải biết chắn quan giám sát nước nguyên xứ thông báo cho Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng Việt Nam có vấn đề phát sinh hoạt động ngân hàng mẹ, mà vấn đề ảnh hưởng tới chi nhánh ngân hàng Việt Nam Sẽ nảy sinh vấn đề NHNNVN cho quốc gia đặt trụ sở ngân hàng mẹ chưa tiến hành tra giám sát giám sát không đầy đủ ngân hàng mẹ Khi đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần hạn chế cấm ngân hàng từ quốc gia lập chi nhánh Việt Nam Hoặc NHNNVN đặt điều kiện cụ thể để điều chỉnh hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng Thanh tra NHNNVN chịu trách nhiệm tra giám sát hoạt động chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam với tư cách thực thể ngân hàng độc lập, quan tra giám sát nước nguyên xứ tra giám sát chi nhánh phận ngân hàng, theo tiến hành tra tổng thể hoạt động nhóm ngân hàng toàn giới sở hợp Nhiệm vụ tra giám sát NHNNVN quan tra giám sát nước nguyên xứ bổ sung cho có số nội dung hai bên phải thực Nguyên tắc tra giám sát hợp ngân hàng mẹ quan tra giám sát nước nguyên xứ theo dõi mức độ rủi ro – bao gồm khả 16 tích tụ rủi ro chất lượng tài sản – ngân hàng nhóm ngân hàng thuộc trách nhiệm mình, tính an toàn vốn sở tổng nguồn vốn nhóm ngân hàng đó, bất chấp việc ngân hàng đặt sở đâu Nguyên tắc nghĩa trách nhiệm tra giám sát chi nhánh ngân hàng nước hoạt động lãnh thổ Việt Nam Thanh tra NHNNVN bị giảm Có thể xem xét vấn đề tra giám sát chi nhánh ngân hàng nước ba (03) lĩnh vực là: khả chi trả, khả toán, tình trạng hoạt động ngoại hối Trong chừng mực ba lĩnh vực có chồng chéo Ví dụ, vấn đề khả toán khả chi trả ranh giới rõ ràng Ngoài ra, cân nhắc đánh giá khả toán khả chi trả tiến hành tra giam sát tình hình hoạt động ngoại hối ngân hàng Khả chi trả: Khả chi trả chi nhánh ngân hàng nước khả chi trả ngân hàng mẹ Do vậy, NHNNVN có nhiệm vụ giám sát chung tính lành mạnh mặt tài chi nhánh, quan tra giám sát nước đặt trụ sở ngân hàng mẹ chịu trách nhiệm việc giám sát khả chi trả Quy định “vốn pháp định” chi nhánh ngân hàng nước Luật TCTD không cản trở nguyên tắc Quy định trước tiên để buộc phải có trì khoản đầu tư tối thiểu định chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam, để đảm bảo điều kiện cạnh tranh công chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng nước Khả toán: Đối với chi nhánh ngân hàng nước phải nói việc giám sát khả toán chủ yếu nhiệm vụ NHNNVN Cơ quan trang bị đầy đủ để giám sát khả toán, khả toán liên quan tới hoạt động chi nhánh Việt Nam, quy định hoạt động thị trường nước Đồng thời, khả toán tất chi nhánh ngân hàng nước mối quan tâm quan tra giám sát nước nguyên xứ, khả toán chi nhánh thường ngân hàng mẹ trực tiếp kiểm soát coi vấn đề cục bộ, không liên quan tới toàn nhóm ngân hàng NHNNVN quan tra giám sát nước nguyên xứ cần 17 phải bàn bạc thường xuyên không chắn quan thực trách nhiệm tra giám sát khả toán trường hợp cụ thể Tình trạng hoạt động ngoại hối: Về mảng giám sát này, NHNNVN lẫn quan giám sát nước nguyên xứ phải chịu trách nhiệm Các ngân hàng mẹ cần phải có hệ thống theo dõi rủi ro ngoại hối toàn hệ thống từ trụ sở đến chi nhánh, quan tra giám sát nước nguyên xứ cần phải theo dõi hệ thống NHNNVN cần có khả theo dõi rủi ro ngoại hối chi nhánh ngân hàng nước cung cấp thông tin tính chất phạm vi công tác tra giám sát chi nhánh quan tra giám sát nước nguyên xứ Nhìn cách tổng quát, việc kiểm soát giám sát hoạt động ngân hàng, có hoạt động ngân hàng quốc tế Việt Nam chủ yếu kiểm soát giám sát việc tuân thủ quy định Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngoài nghiệp vụ ngân hàng quốc tế cụ thể phải tuân theo quy định cụ thể Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước loại nghiệp vụ ngân hàng quốc tế cụ thể Sau số nội dung quan trọng quy định Thông tư 36 mà qua quan chức thực nhiệm vụ kiểm soát giám sát hoạt động ngân hàng: - Điều Phạm vi điều chỉnh: Thông tư quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải thường xuyên trì, bao gồm: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu; Giới hạn cấp tín dụng; Tỷ lệ khả chi trả; Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay hạn dài hạn; Giới hạn góp vốn, mua cổ phân; Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi - Điều Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: Quy định tổ chức tín dụng (gồm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu riêng lẻ tỷ lệ an toàn vốn tối thiếu hợp nhất), chi nhánh ngân hàng nước phải trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 9% 18 - Điều 13 Giới hạn cấp tín dụng: Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan không vượt 25% vốn tự có ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước - Điều 15 Tỷ lệ khả chi trả Hằng ngày, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước quy định Phụ lục Thông tư lập bảng dòng tiền vào, dòng tiền thời điểm cuối ngày làm việc để theo dõi, quản lý tỷ lệ khả chi trả quy định khoản khoản Điều * Tỷ lệ dự trữ khoản: > Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải nắm giữ tài sản có tính khoản cao để dự trữ đáp ứng nhu cầu chi trả đến hạn phát sinh dự kiến > Tỷ lệ dự trữ khoản xác định theo công thức sau: Tỷ lệ dự trữ Tài sản có tính khoản cao = x 100% Tổng Nợ phải trả khoản > Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải trì tỷ lệ dự trữ khoản sau: (i) Ngân hàng thương mại: 10%; (ii) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 10%; (iii) Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: 1%; (iv) Ngân hàng hợp tác xã: 10% * Tỷ lệ khả chi trả 30 ngày: > Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải tính toán trì tỷ lệ khả chi trả đối với: (i) Đồng Việt Nam; (ii) Ngoại tệ (bao gồm đô la Mỹ ngoại tệ khác quy đổi sang đô la Mỹ theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố hàng ngày theo tỷ giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hạch toán tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố); Tỷ lệ khả chi trả 30 ngày xác định theo công thức sau: Tỷ lệ khả chi trả = Tài sản có tính x 100% 30 ngày (%) khoản cao Dòng tiền ròng 19 30 ngày Tổ chức tín dụng phải trì tỷ lệ khả chi trả 30 ngày đồng Việt Nam sau: (i) Ngân hàng thương mại: 50%; (ii) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 50%; (iii) Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: 20%; (iv) Ngân hàng hợp tác xã: 50% Tổ chức tín dụng phải trì tỷ lệ khả chi trả 30 ngày quy định ngoại tệ sau: (i) Ngân hàng thương mại: 10%; (ii) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 5%; (iii) Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: 5%; (iv) Ngân hàng hợp tác xã: 5% - Điều 17 Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung hạn, dài hạn tính theo đồng Việt Nam, bao gồm đồng Việt Nam loại ngoại tệ quy đổi sang đồng Việt Nam (theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố hàng ngày theo tỷ giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hạch toán tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố) theo tỷ lệ tính theo công thức sau: Trong đó: A: tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn, dài hạn; B: tổng dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn quy định khoản Điều trừ tổng nguồn vốn trung hạn, dài hạn quy định khoản Điều này; C: nguồn vốn ngắn hạn quy định khoản Điều Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung hạn dài hạn theo tỷ lệ tối đa sau: Ngân hàng thương mại: 60%; Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 60%; Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: 200%; Ngân hàng hợp tác xã: 60% Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước mua, đầu tư trái phiếu Chính phủ (bao gồm khoản ủy thác cho tổ chức khác mua, đầu tư trái phiếu Chính phủ không bao gồm khoản mua, đầu tư trái phiếu Chính phủ nguồn vốn ủy thác từ tổ chức khác) theo tỷ lệ tối đa so với nguồn vốn ngắn hạn sau: Ngân hàng thương mại nhà nước: 15%; Ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn 20 nước ngoài: 35%; Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 15%; Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: 5%; Ngân hàng hợp tác xã: 40% - Điều 18 Giới hạn góp vốn, mua cổ phần ngân hàng thương mại, công ty tài Mức góp vốn, mua cổ phần ngân hàng thương mại công ty con, công ty liên kết ngân hàng thương mại (trừ trường hợp công ty con, công ty liên kết công ty quản lý quỹ góp vốn, mua cổ phần từ nguồn vốn quỹ công ty quản lý) vào doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực quy định khoản Điều 103 Luật tổ chức tín dụng không vượt 11% vốn điều lệ doanh nghiệp nhận vốn góp Tổng mức góp vốn, mua cổ phần ngân hàng thương mại vào doanh nghiệp, bao gồm mức vốn cấp, vốn góp vào công ty con, công ty liên kết ngân hàng thương mại không vượt 40% vốn điều lệ quỹ dự trữ ngân hàng thương mại Mức góp vốn, mua cổ phần công ty tài công ty con, công ty liên kết công ty tài vào doanh nghiệp không vượt 11% vốn điều lệ doanh nghiệp Tổng mức góp vốn, mua cổ phần công ty tài vào doanh nghiệp, bao gồm mức vốn cấp, vốn góp vào công ty con, công ty liên kết công ty tài không vượt 60% vốn điều lệ quỹ dự trữ công ty tài Ngân hàng thương mại, công ty tài không góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác cổ đông, thành viên góp vốn ngân hàng thương mại, công ty tài đó; không góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác người có liên quan cổ đông lớn, người quản lý ngân hàng thương mại, công ty tài - Điều 21 Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi Ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, chi nhánh ngân hàng nước thực tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi theo đồng Việt Nam, bao gồm đồng Việt Nam loại ngoại tệ quy đổi sang đồng Việt Nam (theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố hàng ngày theo tỷ giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng 21 nước hạch toán tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố), xác định theo công thức sau: Trong đó: - LDR: tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi - L: tổng dư nợ cho vay quy định khoản khoản Điều - D: tổng tiền gửi quy định khoản Điều Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (trừ công ty tài công ty cho thuê tài chính) phải trì tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi sau: Ngân hàng thương mại nhà nước: 90%; Ngân hàng hợp tác xã: 80%; Ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài: 80%; Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 90%; Đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thành lập (ba) năm đầu tiên, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ cụ thể khác với tỷ lệ nêu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, chi nhánh ngân hàng nước thực tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi quy định khoản Điều vốn điều lệ, vốn cấp lại sau đầu tư, mua sắm tài sản cố định góp vốn, mua cổ phần lớn dư nợ cho vay 2.2 Về phía ngân hàng Trong trình cung cấp dịch vụ ngân hàng thị trường quốc tế, rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản… ngân hàng phải đối mặt với rủi ro quốc gia, rủi ro hối đoái… Quản lý rủi ro khó khăn phức tạp a Đối với rủi ro quốc gia Bất kỳ doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh quốc gia khác chịu tác động môi trường kinh doanh nước sở Nếu đất nước ổn định điều kiện tự nhiên, tình hình kinh tế - xã hội ngân hàng có môi trường kinh doanh tốt Ngược lại, đất nước chứa đựng nhiều bất ổn thiên tai, bất ổn trị - pháp luật hay 22 chiến tranh… ngân hàng chịu tổn thất phải ngừng hoạt động kinh doanh Để phòng tránh loại rủi ro này, trước thực hoạt động kinh doanh nước ngoài, ngân hàng phải nghiên cứu kỹ môi trường kinh doanh, môi trường trị - xã hội nơi mà ngân hàng muốn hướng đến Đồng thời ngân hàng xây dựng kịch biến động xảy để từ có đối sách hợp lý nhằm tối thiểu hóa tổn thất xảy đến b Đối với rủi ro hối đoái Khi ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, huy động cấp tín dụng ngoại tệ… Hay nói rộng ngân hàng thực nghiệp vụ có liên quan đến ngoại tệ cho ngân hàng việc đối mặt với rủi ro hối đoái điều hiển nhiên Trong môi trường toàn cầu hóa tài – tiền tệ - ngân hàng ngày phải đối mặt với rủi ro tỷ giá Điều làm cho nghiệp vụ phái sinh phát triển nhanh chóng, đa dạng phức tạp Các nghiệp vụ sử dụng kinh doanh phòng ngừa rủi ro Đối với hoạt động nội bảng: Các hoạt động nội bảng NHTM gây rủi ro tỷ giá Tài sản Có (TSC) Tài sản Nợ (TSN) loại ngoại tệ không cân xứng với (tức trạng thái ngoại tệ mở), đồng thời tỷ giá có biến động Từ nguyên nhân xuất phát mà tối thiểu hóa rủi ro tỷ giá cách làm cho TSN TSC ngoại tệ cân Với biện pháp kết kinh doanh Ngân hàng gần không phụ thuộc vào biến động tỷ giá, nghĩa ngân hàng không chịu rủi ro tỷ giá Tuy nhiên, điều lúc làm được, vì: Một là, số nhà kinh doanh muốn trì trạng thái ngoại tệ mở nội bảng để đầu tỷ giá thay đổi Hai là, việc huy động vốn ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu vay ngoại tệ lúc làm Chính vậy, biện pháp phòng ngừa nội bảng, ngân hàng sử dụng biện pháp phòng ngừa ngoại bảng Đối với hoạt động ngoại bảng: ngân hàng sử dụng công cụ phái sinh hợp đồng tương lai, hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng quyền chọn, hay 23 hợp đồng trao đổi tiền tệ để phòng ngừa rủi ro hối đoái trình bày phần c Kiểm soát nội ngân hàng Kiểm soát giám sát nội ngân hàng vấn đề cấp thiết nay, tiền đề giúp ngân hàng hoạt động tốt chủ động nắm bắt biến động thị trường Kiểm soát giám sát nội nội bao gồm nhiều mảng liên quan từ kiểm soát giám sát nguồn nhân lực, kiểm soát giám sát tài đến quản trị khách hàng, kiểm soát giám sát thương hiệu, kiểm soát giám sát thị trường, Nói chung tất hoạt động phạm vi nội liên quan đến dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Ở nước, vai trò kiểm soát giám sát nội ngân hàng đánh giá cao ngân hàng ngành kinh doanh nhạy cảm thường xuyên đối mặt nhiều rủi ro Do ngân hàng ngoại ngân hàng mẹ nước phát triển đầu tư công nghệ, vốn, nhân lực nên kiểm soát giám sát nội phát triển hoản chỉnh Thể rõ hệ thống kiểm soát giám sát HSBC, ANZ … Vào năm 2010 mà HSBC ANZ bắt đầu tham gia hệ thống tài Việt Nam, sách khó khăn cho phát triển tín dụng có TSBĐ, HSBC ANZ bắt đầu phát triển mạnh theo tín dụng tín chấp thẻ tín dụng, vay tiêu dùng tài sản bảo đảm… hệ thống chấm điểm (một ngân hàng có chấm điểm tốt năm 2010) kiểm soát tốt nợ xấu phát sinh từ thẻ tín dụng vay tiêu dùng tín chấp Song khó kiểm soát giám sát nội ngân hàng không nằm nguồn nhân lực mà yếu tố công nghệ Bởi công nghệ thông tin thông tin mà doanh nghiệp kiểm soát giám sát rời rạc không kịp thời Nhờ công nghệ thông tin, ngân hàng quản lý thông tin quan hệ nội hoạt động tác nghiệp xảy ngân hàng có thông tin hỗ trợ cho quản lý điều hành Hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng ngoại đầu tư mạnh HSBC dùng hệ thống Digipass VASCO dành cho bảo mật hệ thống toán lẻ trực tuyến , nâng cao tính cạnh tranh phát triển dịch vụ … Chính đầu tư mạnh mẽ đem lại cho ngân hàng 24 ngoại bước riêng đầy cạnh tranh môi trường tài phát triển Việt Nam Kết luận Toàn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế giúp cho hoạt động động ngân hàng quốc tế ngày mở rộng với gia tăng mạnh mẽ số lượng giá trị giao dịch Đi đôi với phát triển đó, tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng, ngân hàng quốc tế Thực tế đặt yêu cầu cấp thiết đòi hỏi Ngân hàng Trung ương nước phải giám sát, kiểm soát chặt chẽ hoạt động ngân hàng quốc tế nhằm đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định, an toàn hiệu hơn, ngăn ngừa rủi ro, rủi ro hệ thống, góp phần trì ổn định tài 25 [...]... các ngân hàng hoạt động tốt và chủ động nắm bắt những biến động trên thị trường Kiểm soát và giám sát nội bộ nội bộ bao gồm nhiều mảng liên quan từ kiểm soát và giám sát nguồn nhân lực, kiểm soát và giám sát tài chính đến quản trị khách hàng, kiểm soát và giám sát thương hiệu, kiểm soát và giám sát thị trường, Nói chung là tất cả các hoạt động trong phạm vi nội bộ liên quan đến các dịch vụ mà ngân hàng. .. tính chất và phạm vi công tác thanh tra giám sát các chi nhánh này của các cơ quan thanh tra giám sát tại nước nguyên xứ Nhìn một cách tổng quát, đối với việc kiểm soát và giám sát hoạt động của các ngân hàng, trong đó có hoạt động của ngân hàng quốc tế tại Việt Nam thì chủ yếu là kiểm soát và giám sát việc tuân thủ các quy định tại Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà... thời gian để duy trì dự trữ ngoại hối của chính phủ nước đó 2 Kiểm soát và giám sát hoạt động của ngân hàng quốc tế Sự phát triển của ngoại thương và kinh tế quốc tế đã thúc đẩy sự tham gia ngày càng nhiều của những doanh nghiệp, cá nhân vào thị trường thế giới Vì vậy hoạt động ngân hàng quốc tế (NHQT) ra đời và phát triển không ngừng như là một tất yếu khách quan và ngày nay chúng đã chiếm được vị trí... sát viên ngân hàng có thể buộc ngân hàng có các biện pháp để xử lý chúng Nếu sau khi kiểm tra, giám sát viên có đủ căn cứ để kết luận rằng ngân hàng không đáp ứng được các quy định về hoạt động của ngân hàng hoặc 15 tham gia vào các hoạt động sai trái, thì ngân hàng có thể bị tuyên bố là ngân hàng có vấn đề” và sẽ bị kiểm tra thường xuyên hơn, thậm chí đưa vào diện ngân hàng bị kiểm soát đặc biệt”... khách hàng Ở các nước, vai trò của kiểm soát và giám sát nội bộ ngân hàng được đánh giá rất cao vì ngân hàng là một ngành kinh doanh nhạy cảm và thường xuyên đối mặt nhiều rủi ro Do các ngân hàng ngoại đều được các ngân hàng mẹ tại các nước phát triển đầu tư công nghệ, vốn, nhân lực nên kiểm soát và giám sát nội bộ rất phát triển và hoản chỉnh Thể hiện rõ nhất chính là hệ thống kiểm soát và giám sát của. .. Kết luận Toàn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế giúp cho các hoạt động động ngân hàng quốc tế ngày càng được mở rộng với sự gia tăng mạnh mẽ về số lượng và giá trị giao dịch Đi đôi với sự phát triển đó, cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn trong hoạt động ngân hàng, nhất là ngân hàng quốc tế Thực tế này đặt ra yêu cầu cấp thiết đòi hỏi Ngân hàng Trung ương các nước phải giám sát, kiểm soát chặt chẽ hơn các hoạt. .. trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Ngoài ra đối với từng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế cụ thể thì phải tuân theo các quy định cụ thể của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước đối với từng loại nghiệp vụ ngân hàng quốc tế cụ thể đó Sau đây là một số nội dung quan trọng quy định tại Thông tư 36 mà qua đó cơ quan chức thực hiện nhiệm vụ kiểm soát và giám sát hoạt động của các ngân hàng: ... hoạt động kinh doanh của các chi nhánh ngân hàng đó Thanh tra NHNNVN chịu trách nhiệm thanh tra giám sát hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam với tư cách là một thực thể ngân hàng độc lập, trong khi cơ quan thanh tra giám sát tại nước nguyên xứ chỉ thanh tra giám sát chi nhánh đó như một bộ phận của một ngân hàng, theo đó sẽ tiến hành thanh tra tổng thể các hoạt động của nhóm ngân. .. thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng kiểm tra hoặc do thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước kiểm tra Việc kiểm tra có thể thực hiện theo kế hoạch hoặc đột suất Giám sát viên nghiên cứu sổ sách của ngân hàng để tìm hiểu xem họ có tuân thủ các quy định và biện pháp điều hành đối với tài sản không Nếu ngân hàng nắm giữ các chứng khoán hoặc thực hiện các khoản cho vay quá rủi ro, giám sát viên ngân. .. mang nội dung chính là kiểm soát và giám sát các rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải khi cung cấp các dịch vụ NHQT 2.1.1 Về phía cơ quan quản lý và giám sát Hiện nay ở Việt Nam, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng chịu sự quản lý và giám sát của NHNN Để làm được việc này, NHNN đã xây dựng và ban hành một hệ thống văn bản quy định liên quan đến việc quản lý ngân hàng trong nước và nước ngoài tại Việt ... thống ngân hàng, kinh tế đất nước, tránh tác động tiêu cực từ hoạt động ngân hàng quốc tế đến hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam, tác động xấu đến hoạt động kinh tế việc kiểm soát giám sát hoạt. .. thực chất định ngân hàng có ngân hàng quốc tế hay không bao gồm: (1) Ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng quốc tế; (2) Ngân hàng ngân hàng đa quốc gia Vậy, ngân hàng quốc tế hiểu ngân hàng cung cấp... cấp dịch vụ ngân hàng quốc tế ngân hàng ngân hàng đa quốc gia Do đó, đưa khái niệm ngân hàng quốc tế sau: ngân hàng quốc tế ngân hàng thực giao dịch đan chéo nhiều quốc gia ngân hàng thực nghiệp

Ngày đăng: 29/01/2016, 00:22

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan