HƯỚNG DẪN NGHIỆP VỤ CCDC TRÊN MISA SME.NET 2015 ……., Ngày….tháng….năm 2015 Người trình bày: ………… NỘI DUNG Khai báo CCDC đầu kỳ Ghi tăng Phân bổ Điều chỉnh Điều chuyển Ghi giảm Kiểm kê Xem báo cáo KHAI BÁO CCDC ĐẦU KỲ • Vào phân hệ CCDC • Thực chức Khai báo CCDC đầu kỳ • NSD khai báo chi tiết dòng CCDC thực chức Nhập từ Excel • Tương ứng với dòng CCDC: nhập đơn vị sử dụng thiết lập phân bổ cho CCDC GHI TĂNG CCDC • Mua CCDC sử dụng • Xuất kho CCDC sử dụng • Chuyển TSCĐ thành CCDC 2.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAY  Bước 1: Hạch toán mua CCDC • Tùy vào hình thức tốn để hạch tốn giao diện tương ứng: • Phiếu chi: mua tiền mặt • Ủy nhiệm chi: mua tiền gửi • Nghiệp vụ khác: mua chưa toán 2.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAY  Bước 2: Ghi tăng CCDC • Vào tab Ghi tăng phân hệ CCDC • Nhấn Thêm nhấn Ghi tăng tác nghiệp • Nếu ghi tăng nhiều loại CCDC nhấn Ghi tăng CCDC hàng loạt 2.2 XUẤT KHO CCDC SỬ DỤNG  Bước 1: Hạch tốn xuất kho CCDC sử dụng • Lập phiếu xuất CCDC phân hệ Kho • Chọn loại Xuất khác 2.2 XUẤT KHO CCDC SỬ DỤNG  Bước 2: Ghi tăng CCDC • Vào tab Ghi tăng phân hệ CCDC • Nhấn Ghi tăng CCDC hàng loạt • Nhấn chọn Phiếu xuất • Tích chọn phiếu xuất kho CCDC vừa lập, chương trình lấy CCDC từ phiếu xuất sang giao diện ghi tăng CCDC • NSD nhập thông tin khác CCDC giao diện ghi tăng CCDC hàng loạt 2.3 CHUYỂN TSCĐ THÀNH CCDC  Bước 1: Ghi giảm TSCĐ • Lập chứng từ ghi giảm TSCĐ phân hệ TSCĐ • Chọn TK xử lý giá trị lại TK 242 2.3 CHUYỂN TSCĐ THÀNH CCDC  Bước 2: Ghi tăng CCDC • Vào tab Ghi tăng phân hệ CCDC • Nhấn Ghi tăng CCDC hàng loạt • Nhấn chọn chứng từ ghi giảm TSCĐ • Tích chọn chứng từ ghi giảm TSCĐ vừa lập, chương trình lấy TSCĐ ghi giảm sang giao diện ghi tăng CCDC • NSD nhập thông tin khác CCDC giao diện ghi tăng CCDC hàng loạt PHÂN BỔ CCDC  Mục đích: Lập chứng từ phân bổ CCDC hàng tháng  Cách thực hiện: • Vào tab Phân bổ chi phí phân hệ CCDC • Thêm chứng từ phân bổ • Chọn kỳ phân bổ • Chương trình tự động tính chi phí phân bổ CCDC kỳ PHÂN BỔ CCDC • Tab Phân bổ: chương trình tự động phân bổ theo thiết lập phân bổ chứng từ ghi tăng CCDC • NSD thêm dòng để phân bổ cho đối tượng chịu chi phí khác • Từ tháng sau, chương trình ngầm định thiết lập phân bổ giống tháng trước • Tab Hạch tốn: chương trình tự động sinh dịng hạch toán tương ứng ĐIỀU CHỈNH CCDC  Bước 1: Hạch tốn tăng/giảm giá trị CCDC • Tùy vào nghiệp vụ tăng hay giảm giá trị CCDC để hạch toán vào chứng từ tương ứng: Phiếu chi, Ủy nhiệm chi, Nghiệp vụ khác • VD: Chi tiền mặt sửa chữa, nâng cấp CCDC hạch tốn phiếu chi ĐIỀU CHỈNH CCDC  Bước 2: Lập chứng từ điều chỉnh CCDC • Vào tab Điều chỉnh phân hệ CCDC Thêm chứng từ điều chỉnh • Chọn CCDC cần điều chuyển • Nhập giá trị cịn lại sau điều chỉnh nhập chênh lệch số tiền tăng lên/giảm xuống • Nếu có điều chỉnh số kỳ phân bổ nhập số kỳ tăng lên/giảm xuống vào cột Chênh lệch • Tab Tập hợp chứng từ: chọn chứng từ hạch toán bước vào tab để phục vụ cho kiểm tra sau ĐIỀU CHUYỂN CCDC  Mục đích: Lập chứng từ điều chuyển CCDC từ đơn vị sử dụng sang đơn vị sử dụng khác  Cách thực hiện: • Vào tab Điều chuyển • Thêm chứng từ điều chuyển • Chọn mã CCDC cần điều chuyển • Chọn đơn vị chuyển đến • Nhập số lượng cần điều chuyển GHI GIẢM CCDC  Mục đích: Ghi giảm CCDC trường hợp lý, nhượng bán CCDC, kiểm kê phát thiếu CCDC…  Cách thực hiện: • Vào tab Ghi giảm • Thêm chứng từ ghi giảm • Chọn mã CCDC cần ghi giảm • Nhập số lượng ghi giảm • Giá trị lại CCDC ghi giảm phân bổ vào chi phí tháng ghi giảm thực chức Phân bổ CCDC KIỂM KÊ CCDC  Mục đích: Ghi nhận kết kiểm kê CCDC định kỳ, xử lý kết kiểm kê  Cách thực hiện: • Vào tab Kiểm kê • Thêm chứng từ kiểm kê CCDC • Chọn ngày kiểm kê, chương trình lấy lên CCDC theo sổ kế tốn • NSD nhập số lượng kiểm kê có chênh lệch so với sổ kế tốn KIỂM KÊ CCDC • Nếu phát thiếu CCDC, NSD nhấn Ghi giảm để lập chứng từ ghi giảm CCDC bị thiếu • Nếu phát thừa CCDC, nhấn Ghi tăng CCDC để lập chứng từ ghi tăng CCDC thừa XEM BÁO CÁO PHÂN TÍCH • Xem báo cáo phân tích tab Báo cáo phân tích  Nhấn Chọn báo cáo  Sau đó, chọn báo cáo cần xem  Chọn tham số báo cáo nhấn Đồng ý • Hoặc xem báo cáo phân hệ CCDC mục Báo cáo ... dòng CCDC: nhập đơn vị sử dụng thiết lập phân bổ cho CCDC GHI TĂNG CCDC • Mua CCDC sử dụng • Xuất kho CCDC sử dụng • Chuyển TSCĐ thành CCDC 2.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAY  Bước 1: Hạch tốn mua CCDC. .. gửi • Nghiệp vụ khác: mua chưa toán 2.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAY  Bước 2: Ghi tăng CCDC • Vào tab Ghi tăng phân hệ CCDC • Nhấn Thêm nhấn Ghi tăng tác nghiệp • Nếu ghi tăng nhiều loại CCDC nhấn... tăng CCDC • NSD nhập thơng tin khác CCDC giao diện ghi tăng CCDC hàng loạt PHÂN BỔ CCDC  Mục đích: Lập chứng từ phân bổ CCDC hàng tháng  Cách thực hiện: • Vào tab Phân bổ chi phí phân hệ CCDC