BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH - MARKETING  NGUYỄN NGUYỄN KHÁNH LINH PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK THỪA THIÊN HUẾ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG THỊ NGỌC LAN TP.HỒ CHÍ MINH - 2015 CHƯƠNG GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết đề tài Các ngân hàng với đặc thù tổ chức kinh doanh tiền tề, có độ rủi ro cao mức độ ảnh hưởng lớn vấn đề quản trị lại có ý nghĩa hơn, đặc biệt nước phát triển Việt Nam, ngân hàng nguồn tài bên quan trọng DN Một ngân hàng yếu quản trị không gây tổn thất cho ngân hàng đó, mà tạo nên rủi ro định mang tính dây chuyền cho đơn vị khác ngược lại Rõ ràng, khả chống đỡ ngân hàng cao, khả hỗ trợ cho khu vực DN lớn Giai đoạn 2011 đến sáu tháng đầu năm 2013, hàng loạt vấn đề nóng hệ thống ngân hàng như: nợ xấu ngân hàng liên thục gia tăng1, tín dụng đen, chiếm dụng vốn, thua lỗ, biến động lớn thị trường tiền tệ… cho thấy vấn đề quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam cần nhìn nhận trọng quan tâm cách sâu rộng Theo nhiều chuyên gia tài chính, ngân hàng lĩnh vực đối mặt với nhiều rủi ro nhất.Các loại rủi ro có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với gây tổn thất lớn cho hệ thống ngân hàng Trong bối cảnh đó, không ngân hàng tồn phát triển lâu dài mà không nghiên cứu xây dựng sách nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cách tối đa nhất.kèm theo rủi ro hoạt động đe dọa ổn định hệ thống Đặc biệt gia tăng liên tục nợ nhóm (nợ có khả vốn) Tại thời điểm 30/06/2013, nợ nhóm chiếm gần 50% tổng nợ xấu ngân hàng này, tức tính riêng với nhóm ngân hàng niêm yết lên tới 14 nghìn tỷ đồng Trong đó, số liệu từ ngân hàng lớn công bố số liệu BIDV, Vietcombank Vietinbank chiếm tới 23.100 tỷ đồng nợ xấu, gần mức tổng lợi nhuận 24.000 tỷ đồng toàn hệ thống tháng đầu năm Trong đó, nợ xấu BIDV gần 9.400 tỷ đồng, Vietcombank 6.687 tỷ đồng Vietinbank 7.027 tỷ đồng Số nợ xấu ngân hàng cao nhiều so với tổng nợ xấu ngân hàng top sau, bao gồm SHB, MB, ACB, Sacombank, Techcombank, Eximbank cộng lại Trong bối cảnh chung hệ thống ngân hàng, Agribank Thừa Thiên Huế hoàn thành vượt mức kế hoạch năm 2013 với tổng nguồn vốn tăng 19,4% so năm 2012, tổng dư nợ tăng 22,1% so năm 2012, thu dịch vụ tăng 45,8% so năm 2012, hệ số lương đạt vượt quy định Tuy nhiên không tránh khỏi vấn đề quản trị rủi ro, đặc biệt nguy rủi ro tín dụng giai đoạn Xuất phát từ trạng có điều kiện công tác Agribank Thừa Thiên Huế, học viên mạnh giạn lựa chọn đề tài “Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế” làm luận văn tốt nghiệp 1.2 Mục tiêu, câu hỏi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu học viên hướng tới mục tiêu sau: (1) Xem xét ứng dụng mô hình lý thuyết rủi ro tín dụng vào nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Agribank Thừa Thiên Huế (2) Đo lường yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế, đồng thời kiểm định giả thuyết nghiên cứu mối quan hệ yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (3) Từ kết nghiên cứu đề xuất, gợi ý số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu Từ đề tài nhằm trả lời hai câu hỏi nghiên cứu sau: (1) Những yếu tố gây ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế mức độ ảnh hưởng nó? (2) Làm để hạn chế vấn đề tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế? Với thành tích đạt năm 2013 tiêu chí thi đua, Agribank Thừa Thiên Huế xếp đứng đầu khối ngân hàng, vinh dự nhận cờ thi đua Ủy ban Nhân dân Tỉnh Thừa Thiên Huế tặng đơn vị dẫn đầu phong trào thi đua khối ngân hàng năm 2013 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế - Đối tượng khảo sát hồ sơ vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank Thừa Thiên Huế - Không gian nghiên cứu: tập trung chủ yếu địa bàn Thừa Thiên Huế hệ thống phòng giao dịch, chi nhánh Agribank Thừa Thiên Huế - Giai đoạn nghiên cứu từ 2010 đến 2014 1.4 Khái quát phương pháp nghiên cứu Phương pháp tiếp cận xuyên suốt luận văn phương pháp định lượng kết hợp với định tính, sử dụng thống kê mô tả, mô hình hồi quy Binary Logistic để phân tích số liệu Phần mềm xử lý liệu thống kê SPSS 22.0.0 sử dụng xuyên suốt toàn trình nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Với đề tài “Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế” học viên kỳ vọng mang lại ý nghĩa sau: 1) Nhận diện đo lường tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế 2) Phác họa tranh hoạt động tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế giai đoạn 2010 – 2014 3) Hỗ trợ Agribank Thừa Thiên Huế tìm giải pháp tối ưu cho việc hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Nghiên cứu tài liệu khoa học hữu ích cho nhà quản lý, nhà quản trị doanh nghiệp, bạn đọc quan tâm đến lĩnh vực nghiên cứu ngân hàng - tài 1.6 Kết cấu luận văn  Chương 1: Giới thiệu nghiên cứu: Tóm tắt vấn đề nghiên cứu, mô tả cách ngắn gọn mục tiêu nghiên cứu đề tài  Chương 2: Tổng quan lý luận rủi ro tín dụng: Trình bày tổng quan sở lý luận rủi ro tín dụng  Chương 3: Phương pháp nghiên cứu  Chương 4: Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế  Chương 5: Kết nghiên cứu: Trình bày kết thu từ việc nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế  Chương 6: Kết luận gợi ý giải pháp: Tóm lại vấn đề nghiên cứu, hạn chế nghiên cứu đồng thời đề xuất hướng nghiên cứu CHƯƠNG TỔNG QUAN CÁC LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Phan Thị Thu Hà Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hoàn thành nghiệp vụ tài định Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng Có nhiều định nghĩa khác rủi ro tín dụng: Trong Bank Management, University of South Caro, The Dryden Pre Timothy W.Koch: Một ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro xảy khách hàng sai hẹn, có nghĩa khách hàng không toán vốn gốc lãi theo thoả thuận Rủi ro tín dụng thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị gia vốn xuất phát từ việc khách hàng không toán hay toán trễ hạn Theo điều 2.1 định số: 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức Tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức Tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Theo điều 2.1 định số: 165/QĐ-HĐQT, ngày 06/6/2005 Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam “rủi ro hoạt động Chi nhánh khả xảy tổn thất hoạt động kinh doanh, khách hàng không thực hiện, khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Theo dự thảo Thông tư “Quy địmh hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng” ngày 18/03/2014 Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam đưa Rủi ro tín dụng rủi ro bên cấp tín dụng, bên có nghĩa vụ đối tác không thực khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết Như vậy, cách khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng 2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Phan Thị Thu Hà Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), hoạt động tín dụng, rủi ro biểu nhiều loại khác tuỳ mục tiêu nghiên cứu khác người ta áp dụng phân loại khác Có nhiều cách thức phân loại, luận văn đề cập đến hai cách phân loại sau:  Phân loại theo tính khách quan chủ quan - Rủi ro khách quan: Do nguyên nhân khách quan gây thiên tai, địch hoạ, người vay bị chết, tích người thừa kế biến động khác dự kiến làm thất thoát vốn vay người cho vay khách hàng vay thực nghiêm túc chế độ, sách - Rủi ro chủ quan: Do nguyên nhân thuộc chủ quan người vay người cho vay vô tình hay cố tình làm thất thoát vốn vay  Phân loại theo nguồn gốc hình thành - Rủi ro từ phía người cho vay: Rủi ro tính dụng bao gồm rủi ro danh mục rủi ro giao dịch: + Rủi ro danh mục: phân thành hai loại rủi ro nội rủi ro tập trung “Rủi ro nội tại” rủi ro xuất phát từ yếu tố mang tính riêng biệt chủ thể vay ngành kinh tế “Rủi ro tập trung” xuất phát dự nợ tập trung cho số khách hàng kinh tế, số loại cho vay khu vực địa lý + Rủi ro giao dịch có thành phần: Rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ “Rủi ro lựa chọn” rủi ro liên quan đến kết thẩm định phân tích tín dụng “Rủi ro đảm bảo” xuất phát từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm mức an toàn tài sản “Rủi ro nghiệp vụ” rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay như: xây dựng thực sách tín dụng để định hướng viêc cho vay, kiểm soát danh mục cho vay; tái xét danh mục cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề - Rủi ro từ phía người vay bao gồm + Rủi ro đạo đức: xảy người vay không thiện chí trả nợ, có ý đồ lừa đảo hay sử dụng tiền vay không mục đích + Rủi ro khả tài yếu người vay + Rủi ro biến động khả kinh doanh người vay, xảy người vay không theo kịp thay đổi chế độ, sách, không thích ứng với cạnh tranh gay gắt thị trường + Rủi ro từ phía người điều hành doanh nghiệp, ngành hoạt động, vị trí doanh nghiệp, mối quan hệ doanh nghiệp với doanh nghiệp khác 2.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng  Đối với ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy trước tiên ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh NH sau: - Ngân hàng không thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, làm cho ngân hàng cân đối việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí ngân hàng tăng lên so với dự kiến - Nếu khoản cho vay bị khả thu hồi ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn để trả cho người gửi tiền, đến chừng mực ngân hàng không đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả toán, dẫn đến nguy gặp rủi ro khoản Kết làm thu hẹp quy mô kinh doanh, lực tài giảm sút, uy tín, sức mạnh cạnh tranh giảm thị trường nội địa mà lan rộng nước, kết kinh doanh ngân hàng ngày xấu dẫn ngân hàng đến thua lỗ đưa đến bờ vực phá sản biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời - Kinh doanh ngân hàng kinh doanh chữ tín Để thực điều đòi hỏi NH phải phấn đấu nâng cao chất lượng dịch vụ tạo niềm tin lòng khách hàng nhiều năm, rủi ro xảy ra, đặc biệt mức độ cao việc khôi phục lại lợi thị trường khó khăn Bởi vì, rủi ro cao làm giảm uy tín NH (chỉ cần NH bị sụp đổ ảnh hưởng đến toàn hệ thống NH lúc lòng tin dân chúng vào NH không nữa), làm cho khả toán NH giảm sút Điều đưa đến kết làm cho lợi nhuận suy giảm, chí dẫn đến phá sản NH Cùng với điều rò rỉ chất xám (ngân hàng bị nhân viên trả lương thấp), mối liên kết kinh doanh với NH nước quốc tế bị thu hẹp (Theo Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt (2008))  Đối với kinh tế Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Hoạt động ngân hàng có liên quan đến hoạt động toàn kinh tế Vì rủi ro tín dụng xảy làm phá sản vài ngân hàng, có khả lây lan ngân hàng tạo cho dân chúng tâm lý sợ hãi nên đưa đến ngân hàng rút tiền trước thời hạn Điều đưa đến phá sản hàng loạt ngân hàng tác động xấu đến kinh tế Sự hoảng loạn ngân hàng ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế, làm cho kinh tế suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Ngoài ra, rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kinh tế giới ngày kinh tế quốc gia phụ thuộc vào kinh tế khu vực giới (Theo Trần Huy Hoàng (2007)) 2.1.4 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng Theo Nguyễn Văn Tiến (1999), trình tiếp xúc, kiểm tra thường xuyên khách hàng vay, cán ngân hàng nhận biết dấu hiệu khoản cấp tín dụng có vấn đề: - Khách hàng cung cấp thông tin thiếu trung thực có ý lảng tránh thoái thác trả lời cán ngân hàng; Sao nhãng thiếu thảo luận trước chuẩn bị cho việc toán khoản phải trả theo kỳ; - Thay đổi tài khoản ngân hàng; số dư tài khoản ngân hàng giảm; - Thay đổi thái độ, thói quen cá nhân người chủ chốt công ty; thay đổi thái độ ngân hàng cán ngân hàng, đặc biệt họ tạo cảm giác thiếu tính hợp tác; nhân vật chủ chốt công ty ốm chết; thay đổi quản lý, quyền sở hữu nhân vật chủ chốt; - Doanh thu bán hàng giảm, không đáp ứng đơn đặt hàng; lợi nhuận giảm; khoản thu tiền chậm, lưu chuyển tiền mặt ròng giảm; - Nhiều tài sản không hoạt động (nhàn rỗi), hàng tồn kho gần không bán được; giá trị tài sản giảm; - Nhờ cậy vào khách hàng nhà cung cấp, tập trung doanh số vào mặt hàng định; áp dụng sách chiết khấu bất bình thường; thay đổi sách mua bán chịu; xuất thỏa hiệp cho khoản phải thu; thay đổi đáng kể giá trị đơn đặt hàng hợp đồng mà làm cân lực sản xuất hành; - Xuất khác biệt đáng kể hoạt động kinh doanh ngân sách; mức độ chênh lệch lớn tổng doanh thu doanh thu ròng; tỷ lệ phần trăm chi phí tổng doanh thu tăng lên; doanh thu bán hàng tăng lên lợi nhuận giảm đi; gia tăng không cân xứng chi phí quản lý so với mức tăng doanh thu bán hàng; - Thay đổi phạm vi kinh doanh; bố trí nhà máy thiết bị không hợp lý; cỏi việc trì vận hành bảo hành máy móc thiết bị sử dụng; mát dây chuyền sản xuất chính, quyền phân phối sản phẩm nguồn cung cấp; hay nhiều khách hàng có lực tài tốt nhà cung ứng 2.1.5 Lượng hoá đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1.5.1 Lượng hoá rủi ro tín dụng ngân hàng Theo Nguyễn Văn Tiến (2005), lượng hóa rủi ro tín dụng việc xây dựng mô hình thích hợp để lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng, từ xác định phần bù rủi ro giới hạn tín dụng an toàn tối đa khách hàng để trích lập dự phòng rủi ro Sau mô hình áp dụng tương đối phổ biến Từ hệ số hồi quy bảng 5.7, ta vào phương trình (2) mục 3.4.1 sau: (5) Diễn giải ý nghĩa hệ số hồi quy Binary Logistic sau: Mức độ rủi ro tin dụng có biến làm giảm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế tốt, mức độ tác động giảm rủi ro mạnh SDVV = 2.690 Cụ thể tác động biên giảm mức độ rủi ro tín dụng SDVV lên mức độ rủi ro chung với xác suất ban đầu = 0,5 tác động 0,5(1-0,5)2.690 = 67,25% Kết luận mô hình hồi quy Binary Logistic cho biết khả giảm rủi ro tới 67,25% Ngoài ra, nhận thấy cách trực quan thông qua Hình 5.4 bên Hình 5.4 Kết kiểm định giả thuyết phù hợp tổng quát (Nguồn: Tính toán tác giả từ SPSS 22.0) 49 Kết cho ta nhận thấy điểm thực tế dự báo biến phụ thuộc “Mức độ rủi ro”, trục tung có điểm phân cách 0,5, tên của điểm gọi Cut Value (trị số phân biệt) Từ 0,5 lui trường hợp có rủi ro từ 0,5 đến rủi ro Căn vào kết đánh giá phân tích tương quan phân tích hồi quy Binary Logistic cuối Các yếu tố có tác động đến khả giảm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai Agribank Thừa Thiên Huế, lại yếu tố, mô hình giả thuyết điều chỉnh so với mô hình lý thuyết đề xuất chương cụ thể sau: SDVV KTGSKV Mức độ rủi ro khoản KNCBTD vay(MDRR) KNTC TSDB Sơ đồ 5.1 Mô hình điều chỉnh thức 50 5.2.3.5 Kết kiểm định giả thuyết điều chỉnh Bảng 5.8 Mô tả kết giả thiết từ SPSS Kết kiểm định Ký hiệu Giả thuyết Dấu kỳ vọng H1 Sử dụng vốn vay khách hàng DN có hiệu cao mức độ rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế thấp + 2,690 Tổng số lần kiểm tra giám sát khoản vay nhiều lần (cao) mức độ rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế thấp + 2,293 Cán tín dụng có kinh nghiệm lâu năm thẩm định đánh giá HS khách hàng DN trước vay mức độ rủi ro tín dụng taih Agribank Thừa Thiên Huế thấp + 0,890 Tổng số vốn tự có DN cao khả mức độ rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế thấp + 0,145 Số tiền vay chia tổng số tài sản đảm bảo khoản vay mà mức độ rủi ro tín dụng thấp - 0,109 H2 H3 H4 H5 Hệ số Beta Chấp nhận/ bác bỏ GT Chấp nhận giả thuyết 5.2.4 Thảo luận kết nghiên cứu Từ nội dung trình bày chương đánh giá thực trạng mức độ rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế Đồng thời kết hợp với việc đưa biến độc lập vào mô hình Binary Logistic để phân tích, kết biến có tác động đến mức độ rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế Trong đó, biến có tác động chiều: Sử dụng vốn vay (SDVV); Kiểm tra giám sát khoản vay (KTGSKV); Kinh nghiệm cán tín dụng (KNCBTD); Khả tài khách hàng (KNTC) biến tác động ngược chiều: Tài sản đảm bảo (TSDB); cụ thể sau: (1) Sử dụng vốn vay (SDVV): Sử dụng vốn vay có tác động tích cực tới mức độ rủi ro khoản vay SDVV khách hàng doanh nghiệp tăng đơn vị với 51 điều kiện số không thay đổi xác suất rủi ro tín dụng khoản vay Agribank Thừa Thiên Huế giảm 2,690 đơn vị Kết nghiên cứu với kỳ vọng ban đầu giả thiết đề tài Nếu KH sử dụng vốn vay sai mục đích, lãng phí, không hiệu khoản vay gây khó khăn cho ngân hàng việc xác định khả toán khách hàng, gặp khó khăn công tác theo dõi, giám sát, từ làm tăng rủi ro khoản vay (2) Kiểm tra, giám sát khoản vay (KTGSKV): Khi ngân hàng tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay khách hàng doanh nghiệp rủi ro tín dụng giảm Công tác kiểm tra kiểm soát khoản vay công việc quan trọng cần thiết nhằm phát kịp thời trường hợp có khả nguy trở thành nợ xấu, từ đưa biện pháp nhằm thu hồi vốn nhanh Khi công tác kiểm tra kiểm soát khoản vay tiến hành thường xuyên, chặt chẽ đồng thời cán kiểm tra làm việc minh bạch, có tinh thần trách nhiệm cao góp phần hạn chế mức độ rủi ro khoản vay tín dụng Như số lần kiểm tra, giám sát khoản vay tăng lên đơn vị với điều kiện số khác không đổi xác suất rủi ro tín dụng giảm 2,293 đơn vị (3) Kinh nghiệm cán tín dụng (KNCBTD): Khi kinh nghiệm CBTD lâu năm việc thẩm định đánh giá hồ sơ khách hàng doanh nghiệp rủi ro tín dụng giảm Điều với kỳ vọng, giả thiết ban đầu đề tài Như tiêu kinh nghiệm CBTD tăng thêm đơn vị với điều kiện số khác không đổi xác suất tín dụng giảm 0,890 đơn vị (4) Khả tài khách hàng (KNTC): Khi hệ số khả tài cao cho thấy vốn tự có khách hàng vay tổng vốn dự án vay vốn lớn khách hàng gặp tủi ro tín dụng tương lai Điều hoàn toàn phù hợp với điều kiện thực tiễn giả thiết nghiên cứu ban đầu Khả tài đối tượng vay vốn thể khía cạnh báo cáo tài với tiêu cụ thể doanh thu, kết hoạt động sản xuất kinh doanh Doanh thu doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp có điều kiện tăng thu nhập, mở rộng sản xuất, có điều kiện thuận lợi để trả nợ Ngân hàng Kết kinh doanh cao thể toàn trình hoạt động doanh nghiệp có hiệu quả, khả sử dụng vốn vay đạt mục tiêu kinh tế đặt vững mạnh 52 Kết kinh doanh doanh nghiệp nguồn hỗ trợ trả nợ tích cực cho ngân hàng dự án mà doanh nghiệp vay vốn không hoạt động theo dự tính gặp rủi ro Cũng từ mô hình, tiêu khả tài khách hàng vay tăng lên đơn vị với điều kiện số lại không thay đổi tỷ lệ xác suất xảy rủi ro giảm 0,145 đơn vị (5) Tài sản đảm bảo (TSDB): Khỉ tỷ số tiền vay tổng giá trị tài sản đảm bảo lớn khả gặp khó khăn việc trả nợ gặp phá sản khách hàng doanh nghiệp lớn Trên thực tế, số tiền vay vốn chiếm nhiều so với tài sản đảm bảo có nghĩa khách hàng vay mượn nhiều số tài sản có, nên khách hàng gặp rủi ro việc trả nợ Theo kết kỳ vọng, tiêu tài sản đảm bảo phân tích mô hình có mối tương quan thuận với rủi ro tín dụng Như tỷ số tiền vay/TSĐB tăng thêm đơn vị với điều kiện số khác không đổi xác suất rủi ro tín dụng khả trả nợ tăng 0,109 đơn vị Kết nghiên cứu phù hợp với xu hướng mối qua hệ theo nghiên cứu PGS.TS Trương Đông Lộc (2011) Các tiêu nghiên cứu có mối quan hệ tác động chiều so với kỳ vọng cho thấy đặc thù hoạt động tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế nói chung khách hàng doanh nghiệp có tham gia vay vốn tín dụng hệ thống Agribank Thừa Thiên Huế nói riêng Kết luận chương Chương với nội dung xây dựng mô hình hồi quy Binary Logistic để phân tích khả xảy rủi ro tín dụng thông qua việc đánh giá khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp sở để Agribank Thừa Thiên Huế hạn chế rủi ro đưa định cho vay Với nguồn liệu thu thập từ khảo sát 120 hồ sơ vay vốn (tương ứng với 120 khách hàng doanh nghiệp) Agribank Thừa Thiên Huế, việc vận dụng mô hình hồi quy Binary Logistic cho thấy yếu tố ban đầu đưa vào mô hình kết có yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế Đây sở quan trọng để đề tài đưa giải pháp kiến nghị chương nhằm khắc phục vấn đề tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu nợ hạn mức thấp 53 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 6.1 Kết luận chung Từ mô hình nghiên cứu kỳ vọng ban đầu với 07 biến kỳ vọng tác động, giải thích cho rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Với liệu khảo sát thu thập từ 120 khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Agribank Thừa Thiên Huế, tác giả sử dụng mô hình hồi quy Binary Logistic theo nghiên cứu thực nghiệm PGS.TS Trương Đông Lộc (2011), hệ thống kiến thức thừa kế từ số nghiên cứu rủi ro tín dụng Altman (1968), Tabeb Ahmad (2005) Thông qua việc sử dụng mô hình hồi quy Binary Logistic, đề tài mối quan hệ rủi ro tín dụng yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế khách hàng vay vốn doanh nghiệp, từ kiểm định tính phù hợp mô hình sử dụng đầy đủ thông qua kiểm định có liên quan đến mô hình Logistic Các kiểm định dều cho thấy kết mô hình có từ nguồn liệu khách quan khả dụng cao Cụ thể: Kết nghiên cứu rằng, với kỳ vọng 07 yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng hệ thống Agribank Thừa Thiên Huế cho thấy, 5/7 yếu tố có ảnh hưởng rõ nét gồm yếu tố X2- Khả tài khách hàng vay; X3- Tài sản đảm bảo; X4- Sử dụng vốn vay; X5- Kinh nghiệm CBTD; X7- Kiểm tra, giám sát khoản vay Các yếu tố lại có tác động không đáng kể đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế Theo kết trên, hướng đến mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng, phía khách hàng cần tập trung vào việc nâng cao khả tài chính, đầu tư mua sắm tài sản, xây dựng nhà xưởng nâng cao giá trị tài sản đảm bảo, sử dụng vốn vay mục đích có hiệu đồng thời nguồn thu nhập trả nợ đầu tư vào lĩnh vực ưu tiên nông nghiệp, thuỷ sản Về phía Ngân hàng nâng cao kỷ thẩm định hồ sơ vay vốn cho CBTD, tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay để kịp thời xử lý vướng mắc phát sinh trình vay vốn 54 6.2 Một số gợi ý sách hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế 6.2.1 Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn thức cấp thu hồi nợ sau xử lý Tuy nhiên, việc xác định tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản đảm bảo phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý… Các cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, thu nhập nắm bắt thông tin tài sản loại qua thị trường để có sở định giá tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với dư nợ ngân hàng; đồng thời nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu quả, tài sản đủ sở pháp lý để đảm bảo tiền vay không nhiều Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay chi nhánh cần có biện pháp sau: - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, thành viên hội đồng quản trị, Tổng giám đốc, kế toán trưởng… đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh doanh nghiệp - Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản đảm bảo, chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh nghiệm, kết kinh doanh hiệu 6.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án kinh doanh Thực tế cho thấy, quy mô vốn cho vay hợp đồng tín dụng, khách hàng ngày lớn Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hơn, lĩnh vực kinh doanh ngày có nhiều diễn biến bất thường, tính cạnh tranh ngân hàng định chế tài khác cao Do vậy, công tác thẩm định ngày quan trọng trước định cho vay Việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh việc đưa nhận định khả trả nợ 55 dự án, phương án Mục đích việc thẩm định lượng hoá rủi ro xảy khả kiểm soát rủi ro ngân hàng Trên sở đó, dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xảy Để thực tốt trình chuyên môn hoá hoạt động thẩm định, qua nâng cao chất lượng thẩm định Agribank Thừa Thiên Huế nên quan tâm hàng đầu tới việc tổ chức, quản lý, điều hành công tác thẩm định Việc tổ chức, quản lý, điều hành hoạt động thẩm định cần phải trọng khâu quan trọng, ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Các dự án đưa đến chi nhánh có quy mô, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác việc bổ nhiệm, phân công cán cần phải dựa vào khả năng, thực lực người, đồng thời phải có kết hợp chặt chẽ, hợp tác, giúp đỡ lẫn để phát huy trình độ, kinh nghiệm mạnh cán nhằm đạt hiệu công tác thẩm định Việc phân công công tác công tác thẩm định phải gắn chặt với trách nhiệm cán thẩm định kết dự án mà người đảm nhiệm trách nhiệm cán thẩm định ngày nâng cao Chi nhánh nên quy định chi tiết, cụ thể trách nhiệm quyền lợi cán kết thẩm định dự án đầu tư Để khắc phục hạn chế rủi ro đạo đức thông tin không cân xứng, chi nhánh cần tăng cường hệ thống thông tin nội thu nhập thông tin từ bên Trong trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế, nhiều khách hàng cung cấp thông tin không xác, không đầy đủ, công tác thẩm định chi nhánh chủ yếu dựa báo cáo tài khác hàng Vì chi nhánh cần có biện pháp để khắc phục hạn chế này, cần tăng cường công tác thẩm định dựa khảo sát thực tế đơn vị, dự án mà khách hàng thực Để đánh giá tính hiệu dự án, trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình hướng xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhạy dự án đó, từ xem xét đề xuất định cho vay 6.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Mặt khác, hoạt động tín dụng có hiệu hay không phụ thuộc vào trình độ 56 nhân viên tín dụng Đội ngũ cán mạnh chuyên môn tốt đạo đức nghề nghiệp mạnh ngân hàng công tác hạn chế rủi ro tín dụng Cán tín dụng đào tạo bản, có trình độ chuyên môn giỏi có khả đánh giá mức độ rủi ro vay, đồng thời có cách quản lý khoản vay phù hợp hiệu Với kiến thức mà thân tự tích luỹ được, cán tín dụng có chuyên môn trình độ giỏi đề xuất sách tín dụng phù hợp, định hướng phát triển đắn cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đặc biệt có rủi ro xảy ra, cán đủ tự tin xử lý xác vấn đề Bên cạnh hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đòi hỏi cán tín dụng không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thường xuyên tìm hiểu ngành nghề khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Do vậy, công tác đào tạo cán tín dụng phải thực thường xuyên Công tác đào tạo chi nhánh cần tập trung số vấn sau: Tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận vướng mắc công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi chế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Ngoài ra, đạo đức, phẩm chất cán vấn đề đáng quan tâm Với đặc điểm nhạy cảm, nhiều cám dỗ ngành ngân hàng, cán tín dụng cần phải giữ đạo đức tốt, kiên định trước thách thức sở vững cho hoạt động tín dụng hoạt động khác diễn thuận lợi, nhanh chóng, hiệu quả, an toàn luật Vì vậy, bên cạnh việc trọng đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cán tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế cần trọng tới sách bổ sung, tuyển dụng đảm bảo quy trình, yêu cầu công việc như: phải đào tạo chuyên ngành, có khả ngoại ngữ, tin học, có đạo đức, hiểu biết xã hội, có kiến thức pháp luật có khả giao tiếp Đồng thời việc đảm bảo thực quy định tiêu chuẩn cán tuyển dụng, bố trí bổ nhiệm cá nhân tham gia 57 vào máy cấp tín dụng quản trị rủi ro, Agribank Thừa Thiên Huế cần có sách, giải pháp nhằm thường xuyên đánh giá, sàng lọc sử dụng hiệu đội ngũ cán nhân viên nghiệp vụ, bố trí công tác phù hợp với khả năng, trình độ người để phòng tánh rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng Agribank Thừa Thiên Huế cần tuyển dụng, bổ sung thêm chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro làm tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng việc ban hành bổ sung, sửa đổi chế, quy chế, cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro Đồng thời sử dụng họ để giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ cán tín dụng nói riêng cán nhân viên ngân hàng nói chung Agribank Thừa Thiên Huế cần có sách khen thưởng kỷ luật cho nhân viên tín dụng để có hiệu cao công việc, xây dựng hệ thống chấm điểm kết công việc cán nhân viên ngân hàng Với cán tín dụng, lương thưởng thường dựa vào số dư nợ, số lượng khách hàng, hiệu chất lượng tín dụng Việc xác định mức tổn thất ước tính danh mục cho vay cán tín dụng định lượng rõ chất lượng tín dụng cán ngân hàng Nếu cán tín dụng có dư nợ cao, đồng thời chất lượng tín dụng cao lương thưởng họ cao có hội thăng tiến, ngược lại cán tín dụng có dư nợ cao chấp lượng tín dụng thấp thăng tiến Điều buộc cán tín dụng phải nỗ lực, tránh rủi ro nâng cao chất lượng, hiệu kinh doanh không nhận mức lương - thưởng thấp cho dù cán có thâm niên cao 6.2.4 Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi Mục tiêu ngân hàng làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để thực điều ngân hàng cần có phương án phân tán rủi ro đa dạng hoá hoạt động kinh doanh biện pháp giúp ngân hàng phân tán rủi ro Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh cần thực khía cạnh sau: Thứ là, đa dạng hoá phương thức cho vay Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho 58 vay đồng tài trợ… Hiện nay, Agribank Thừa Thiên Huế chủ yếu áp dụng phương thức cho vay truyền thống như: cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình thức cho vay đồng tài trợ tỏ an toán, nợ hạn, nợ xấu Vì vậy, hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết ngân khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn, đồng thời cán tín dụng phải có trình độ cao Agribank Thừa Thiên Huế cần tiếp tục đầu tư cho việc phát triển đa dạng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt sản phẩm có hàm lượng công nghệ cao, kết hợp nhiều sản phẩm, dịch vụ với sản phẩm tín dụng để hình thành gói sản phẩm dành cho khách hàng nhóm khách hàng, nhằm nâng cao cạnh tranh vừa đáp ứng tốt khả tiếp cận, mở rộng khách hàng Để đa dạng hoá loại hình cho vay hay hình thức cấp tín dụng ngân hàng cần có kế hoạch cụ thể tỷ trọng cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn nguồn vốn huy động Tăng cường cấp tín dụng khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo, xem xét cho vay theo dòng tiền khách hàng tốt có phương án sản xuất kinh doanh khả thi Xem xét tài trợ dự án sở tính khả thi dự án đặc biệt nguồn trả nợ dự án Đẩy mạnh hình thức cho vay vốn để phân tán rủi ro Thứ hai đa dạng hoá đối tượng khách hàng Việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Với tiềm vốn có Agribank nói chung Agribank Thừa Thiên Huế nói riêng cần chủ động tiếp thị đến nhiều đối tượng khách hàng khác để phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng nên mở rộng phạm vi cấp tính dụng với khối doanh nghiệp nhà nước, khối doanh nghiệp cổ phẩn, TNHH, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước đối tượng khách hàng doanh nghiệp tư nhân, cá nhân, hộ gia đình, mở rộng mục đích cho vay, mức cho vay thời hạn vay Bên cạnh ngân hàng hợp lập kế hoạch tỷ trọng cấp tín dụng ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh để đảm bảo tính cân đối phân tán rủi ro tín dụng tỷ trọng cấp tính dụng lĩnh vực đầu tư kinh doanh bất động sản, lĩnh vực sản xuất công nghiệp, lĩnh vực thương 59 mại dịch vụ, lĩnh vực phát triển kinh tế nông nghiệp… Ngân hàng cần lập kế hoạch cụ thể chi tiết rõ ràng cho lĩnh vực góp phần kiểm soát tình hình cấp tín dụng nhiêu, từ hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh việc mở rộng đối tượng khách hàng ngân hàng cần trọng tới khách hàng chiến lược, tiềm năng, khách hàng có chiến lược sản xuất kinh doanh rõ ràng, ban lãnh đạo doanh nghiệp có khả quản trị, khả ứng dụng vốn doanh nghiệp tốt 6.2.5 Tăng cường kiểm soát khoản vay Để hạn chế rủi ro công tác kiểm soát khoản vay ngân hàng biện pháp hữu hiệu Kiểm tra sau giải ngân khoản vay giúp ngân hàng phòng ngừa, tránh rủi ro tiềm tàng, phát nhăn chặn kịp thời khoản vay có vấn đề, đồng thời có biện pháp thích hợp để đảm bảo việc thu hồi vốn vay Sau giải ngân cho khách hàng, cán làm công tác tín dụng phải thường xuyên giám sát, kiểm tra biến động tình hình sử dụng vốn vay khách hàng qua sổ sách kế toán ngân hàng đối chiếu với việc kiểm tra đơn vị Cần lưu ý khâu giải ngân, mục đích cho vay để mua hàng hoá, vật tư, thiết bị, máy móc, nhà xưởng… ngân hàng nên vào hợp đồng mua bán, tiến độ thi công thời điểm mà giải ngân tương ứng nên giải ngân chuyển khoản cho khách hàng chuyển trực tiếp cho đối tượng cần toán khách hàng, tránh giải tiền mặt lần toàn giá trị khoản vay, khách hàng có điều kiện lợi dụng tiền sẵn có mà sử dụng vào mục đích kinh doanh tức thời, không sử dụng mục đích vay, điều dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Thực kiểm tra vốn vay thường xuyên, đảm bảo tháng /lần cho vay ngắn hạn tháng/ lần cho vay trung dài hạn Kết kiểm tra khẳng định nội dung: khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, giá trị tài sản hình thành vốn vay không giá trị cho vay, phù hợp với cam kết hợp đồng tín dụng Trường hợp giám sát phát khoản vay có dấu hiệu rủi ro, cán làm công tác tín dụng cần chủ động báo cáo trưởng/phó phòng làm công tác tín dụng tổ chức kiểm tra vốn vay đột xuất Trường hợp điều kiện thực tế không 60 cho phép kiểm tra sử dụng vốn vay, cán làm công tác tín dụng cần kiên trì thuyết phục đảm bảo thực việc kiểm tra sử dụng vốn vay theo quy định Do đặc thù sản xuất kinh doanh đối tượng khách hàng khác nhau, để kiểm tra tốt nội dung hợp đồng tín dụng tình hình thực tế, cán làm công tác tín dụng cần phát huy tinh thần trách nhiệm cao, khôn khéo chủ động việc lựa chọn, áp dụng biện pháp kiểm tra thích hợp 6.2.6 Xây dựng chế quản lý khoản nợ xấu - Agribank Thừa Thiên Huế cần xây dựng máy nhằm phát cảnh báo sớm khoản nợ có vấn đề xem xét sửa đổi các quy định, quy trình trình xử lý khoản nợ có nguy chuyển thành nợ hạn, nợ xấu nhằm hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy rủi ro; - Agribank Thừa Thiên Huế cần có quy định, quy trình chuẩn hoá công việc xử lý nợ hạn, nợ xấu; Agribank Thừa Thiên Huế cần quy định quy trình chuyển khoản nợ xấu sang cho công ty, tổ chức tài xử lý dạng thuê dịch vụ đòi nợ có chế mua bán nợ Agribank Thừa Thiên Huế với công ty, tổ chức bán nợ cho bên thứ ba nhằm nhanh chóng thu hồi vốn, giảm nợ xấu, nợ hạn hạn chế thấp tổn thất; - Agribank Thừa Thiên Huế cần có quy định việc nhận TSBĐ thay cho nghĩa vụ trả nợ (gán nợ) trường hợp việc xử lý nợ kéo dài - Agribank Thừa Thiên Huế cần xem xét áp dụng chế xử lý nợ xấu từ nguồn dự phòng rủi ro theo quy định pháp luật khoản nợ xấu tồn đọng lâu - Thực việc phân cấp, ủy quyền cho Trưởng đơn vị kinh doanh định áp dụng biện pháp kiên quyết, pháp luật để thu hồi nợ vay, việc định xử lý tài sản chấp, cầm cố khởi kiện Trong trường hợp áp dụng biện pháp khởi kiện tòa Trưởng chi nhánh cần tham khảo, phối hợp với Trung tâm quản lý nợ khai thác tài sản (thuộc Khối quản lý tín dụng) Phòng pháp chế kiểm soát tuân thủ (thuộc Khối hỗ trợ) để tiến hành thủ tục tố tụng 61 6.3 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước 6.3.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin doanh nghiệp Thông tin đóng vai trò quan trọng ngân hàng việc thẩm định khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh trình giám sát quản lý sau cho vay Thiếu thông tin thông tin không đầy đủ dẫn đến định sai lầm tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng Vì ngân hàng nhà nước cần có giải pháp hữu hiệu việc hoàn thiện hệ thống thông tin kinh tế Hiện nay, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) gần tổ chức cung cấp thông tin tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng Cần tăng cường hiệu hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), đưa trung tâm trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia cung cấp thông tin tín dụng, xếp hạng tín dụng, phân tích dự báo, cảnh báo hoạt động tín dụng ngân hàng 6.3.2 Tăng cường công tác tra, giám sát, đánh giá Ngân hàng Nhà nước hoạt động ngân hàng Nhằm mục đích hỗ trợ cho việc nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát nội bộ, phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nhà nước cần đẩy mạnh tăng cường hiệu công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng Để nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần tập trung số giải pháp sau: - Đổi công tác tổ chức cán bộ, tập trung tăng cường cán có trình độ chuyên môn giỏi, có kinh nghiệm công tác ngân hàng, có phẩm chất đạo đức để nâng cao số lượng chất lượng đội ngũ cán tra - Hoàn thiện máy tổ chức tra theo hướng thống đạo Thanh tra Giám sát ngân hàng với nhiệm vụ phát sai phạm xử lý sai phạm hoạt động tra - Đổi phương pháp tra dựa sở phù hợp với thông lệ quốc tế nhằm nâng cao lực cảnh báo, ngăn ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Tăng cường vai trò kiểm soát nội ngân hàng thương mại mối quan hệ với quan tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Hoạt động tra, giám sát có mối quan hệ định với hoạt động kiểm soát nội 62 6.4 Những hạn chế nghiên cứu hướng nghiên cứu + Hạn chế phương pháp chọn mẫu nghiên cứu: Do cỡ mẫu nhỏ (120 mẫu) nên việc sử dụng mô hình Binary Logistic nhiều hạn chế, chưa thể đánh giá cách xác mức độ tác động yếu tố + Hạn chế phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu tiền hành Agribank Thừa Thiên Huế tỉnh Thừa Thiên Huế với đặc thù văn hoá, kinh tế, xã hội…của vùng miền có rủi ro tín dụng khác + Hạn chế phương pháp nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu sử dụng mô hình Logistic giả thuyết PGS.TS Trương Đông Lộc & ThS Nguyễn Thị Tuyết để nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng, chưa so sánh với mô hình phân tích khác để kiểm tra kết Những vấn đề đòi hỏi học viên cần phải có suy nghĩ đào sâu ý tưởng, phương pháp, cách thức nhằm giải đáp vấn đề thời gian tới; nghiên cứu Hướng nghiên cứu đưa thêm yếu tố vào mô hình để tìm kiếm thêm yếu tố tác động, mở rộng quy mô mẫu đối tượng điều tra; kiểm định thêm giả thiết có mang yếu tố nhân Kết luận chương Trong chương 6, học viên đưa số giải pháp cần thiết nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Thừa Thiên Huế kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng NH nói chung Agribank Thừa Thiên Huế nói riêng Để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng cần có giải pháp tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án kinh doanh, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, tăng cường kiểm soát khoản vay, xây dựng chế quản lý khoản nợ xấu… Bên cạnh việc đưa giải pháp trên, đề tài dựa tình hình thực tế hoạt động tín dụng khách hàng Agribank quản lý tín dụng NHNN, đưa kiến nghị nhằm nâng cao hiệu đánh giá rủi ro Agribank 63 [...]... các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng đã nêu ở (chương 2), dựa từ cơ sở này, tác giả đã tổng hợp và đưa ra mô hình đề xuất cho nghiên cứu, tuy nhiên việc kế thừa mô hình gốc sẽ được hiệu chỉnh các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng cho phù hợp với tình hình và xu thế hiên nay của các doanh nghiệp tại Agribank Thừa. .. của luận văn là mô hình hồi quy Binary Logistic kết hợp với các phương pháp nghiên cứu khoa học và để phân tích, kiểm định giả thiết về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng Doanh nghiệp tại Agribank Thừa Thiên Huế Những kiến thức này sẽ là điều kiện cần cho việc đưa vào ứng dụng và xem xét taị Agribank Thừa Thiên Huế 27 CHƯƠNG 4 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGIBANK THỪA THIÊN HUẾ... định tín dụng Nhược điểm: mô hình không thể tự điều chỉnh một cách nhanh chóng để thích ưnứg với những thay đổi trong nền kinh tế và cuộc sống gia đình 2.2 Các yếu tố tác động tới rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp Rủi ro tín dụng được xem là rủi ro quan trọng nhất, vì trong các ngân hàng hiện nay hoạt động tín dụng là chủ yếu và đem lại nguồn thu lớn nhất cho các ngân hàng Rủi ro tín dụng. .. cứu ở chương tiếp theo Cơ sở lý luận chương 02 là nền tảng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Thừa Thiên Huế, đồng thời là cơ sở cho việc xây dựng mô hình định lượng nhằm phân tích những yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tính dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Thừa Thiên Huế được trình bày ở chương 03 19 CHƯƠNG 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN... hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp 17 2.3.2 Một số nghiên cứu trong nước Nghiên cứu Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ” của TS Trương Đông Lộc và Th.S Nguyễn Thị Tuyết (2011) Nghiên cứu này đã ứng dụng mô hình Probit tiến hành phân tích thực nghiệm các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Vietcombank chi nhánh... quy logistic để xác định và phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Thừa Thiên Huế Cũng từ đây tác giả sẽ đưa các yếu tố như: Kinh nghiệm khách hàng vay, khả năng tài chính của khách hàng vay, tài sản đảm bảo trên số tiền vay, mục đích sử dụng vốn vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và kiểm tra, giám sát khoản vay... xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhằm thu hồi vốn cho ngân hàng (theo Trần Huy Hoàng (2007)) - Ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng: Ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng là một trong những yếu tố gây nên rủi ro tín dụng cho ngân hàng Thực tế, có một số ngành kinh doanh có thể ổn định trong một khoảng thời gian trong quá khứ, nhưng trong tương lai, do ảnh hưởng của các yếu tố khác... nhất đến ngân hàng cũng như đối với nền kinh tế Vì vậy chúng ta cần tìm hiểu các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng của ngân hàng nhằm đưa ra các hướng khắc phục, hạn chế rủi ro tín dụng 2.2.1 Các yếu tố từ phía khách hàng - Năng lực chuyên môn và uy tín của người lãnh đạo: Lãnh đạo là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính của một công ty Nếu người lãnh đạo không có uy tín. .. Logistic như sau: (2) 22 3.4.2 Các giả thuyết nghiên cứu Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Thừa Thiên Huế Nghiên cứu được tiến hành theo các giả thuyết sau: Giả thuyết (H1) Kinh nghiệm của khách hàng đi vay Số năm người đi vay làm việc trong ngành nghề vay vốn tính tới thời điểm vay Giả thuyết (H2) Khả năng tài chính của khách hàng đi vay Là số vốn tự có... đề xuất Hiện nay có nhiều tác giả trong và ngoài nước đã nghiên cứu về mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng, như tác giả đã nêu ở (chương 2, mục 2.3), trong số các nghiên cứu này tác giả đã chọn ra một bài nghiên cứu: Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ ” của tác giả (Trương Đông Lộc và Nguyễn ... dụng mô hình lý thuyết rủi ro tín dụng vào nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Agribank Thừa Thiên Huế (2) Đo lường yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín. .. tài Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Thừa Thiên Huế học viên kỳ vọng mang lại ý nghĩa sau: 1) Nhận diện đo lường tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi. .. 2.2 Các yếu tố tác động tới rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Rủi ro tín dụng xem rủi ro quan trọng nhất, ngân hàng hoạt động tín dụng chủ yếu đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Rủi ro tín