TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TẠI CẦN THƠ Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu Giáo viên hướng dẫn: ThS:NGUYỄN THỊ DIỆU Sinh viên thực hiện: ĐẶNG THANH THẢO MSSV: 404043369 Lớp: Tài tín dụng khóa 30 Cần Thơ: 2008 Luận văn tốt nghiệp LỜI CẢM TẠ - - Kết hợp kiến thức học trường với số liệu thực tâp quan thực tập Cuối sau tháng thực tập Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Cần Thơ, em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Lời đâu tiên luận văn tốt nghiệp em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: - Tất thầy cô trường Đại Học Cần Thơ tận tình dạy bảo truyền đạt kiến thức cho em năm học qua Trong trình học tập thầy cô không truyền đạt cho em kiến thức lý thuyết mà truyền đạt cho em nhiều kiến thức kinh nghiệm thực tế, giúp em vững vàng trường làm thực tế - Tất cô, chú, anh chị cán nhân viên công tác Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, tạo điều kiện, nhiệt tình giúp đỡ em thời gian thực tập Các anh chị quan thực tập không nhiệt tình giúp đỡ em cung cấp cho em số liệu, thông tin để hoàn luân văn tốt nghiệp, mà Trung tâmtậnHọc liệu Cầncông Thơ @Khi Tài liệu tậpem vàhiểu nghiên cứu tình bảoĐH em việc thực tập học quan biết công việc thực tế mà giúp em nhiều trường xin việc làm, công việc sau em Một lần em xin chân thành cảm ơn chúc thầy cô trường Đại học Cần Thơ anh chị ngân hàng thương mại cổ phân Quân Đội mạnh khỏe, hạnh phúc đạt nhiều công công việc sống Chân thành cảm ơn! Sinh viên thực tập Đặng Thanh Thảo GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Ngày… tháng… năm 2008 Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC **** • Họ tên người hướng dẫn: • Học vị: • Chuyên ngành: • Cơ quan công tác: • Tên học viên: • Mã số sinh viên: • Chuyên ngành: • Tên đề tài: NỘI DUNG NHẬN XÉT Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa, ) Cần Thơ, ngày…… tháng……năm 2008 Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ TàiNGƯỜI liệu học tập nghiên cứu NHẬN XÉT GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ TàiNgày… liệu học tập năm 2008 nghiên cứu tháng… Giáo viên phản biện GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC -  - PHẦN MỞ ĐẦU I ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết nghiên cứu .1 1.2 Căn khoa học thực tiễn II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Phương pháp thu thập số liệu 3.2 Phương pháp phân tích số liệu 3.2.1 Phương pháp tính toán số liệu 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 3.2.3 Phương pháp phân tích xu hướng 3.2.4 liệu Phương pháp phânThơ tích tổng Trung tâm Học ĐH Cần @hợp .4 Tài liệu học tập nghiên cứu IV PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Không gian nghiên cứu .4 4.2 Thời gian nghiên cứu 4.3 Đối tượng nghiên cứu V LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU .5 PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG .6 I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN 1.1 Khái niệm, đặc điểm nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản .6 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.2 Một số nguyên tắc quản trị rủi ro khoản 1.3 Các tiêu đánh giá rủi ro khoản .8 1.3.1 Tỷ lệ “tín dụng/ tiền gửi” GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp 1.3.2 Tỷ lệ “tiền vay/ tổng tài sản” 1.3.3 Tỷ lệ “cam kết/ tổng tài sản” .8 1.3.4 Chỉ tiêu trạng thái tiền mặt 1.3.5 Chỉ tiêu chứng khoán khoản 1.3.6 Chỉ tiêu lực sử dụng vốn sinh lời 1.3.7 Chỉ tiêu tiền nóng .9 1.3.8 Chỉ tiêu tiền gửi thương xuyên 10 1.3.9 Chỉ tiêu cấu tiền gửi 10 1.4 Quản lý rủi ro khoản 10 1.4.1 Quản lý tài sản Có 10 14.2 Quản lý tài sản Nợ .11 II CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO LÃI SUẤT 11 2.1 Khái niệm đặc điểm dẫn đến rủi ro lãi suất 11 2.1.1 Khái niệm .11 2.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất 11 2.2 Quản lý rủi ro lãi suất 12 2.2.1.liệu Đo lường ro lãiThơ suất 12 Trung tâm Học ĐHrủiCần @ Tài liệu học tập nghiên cứu 2.2.2 Quản lý rủi ro lãi suất .13 CHƯƠNG 2: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 15 I LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG TMCPQĐ .15 1.1 Bối cảnh thành lập 15 1.2 Quá trình hình thành ngân hàng thương mại cổ phần quân đội Cần Thơ 16 1.3 Tầm nhìn 16 1.4 Sản phẩm dịch vụ .17 1.5 Các khoản vay ngân hàng TMCPQĐ 21 1.5.1 Cho vay tiêu dùng 21 1.5.2 Cho vay mua, sửa chữa xây nhà cửa 23 1.5.3 Cho vay mua ô tô trả góp 25 1.5.4 Cho vay du học 27 1.5.5 Cho vay kinh doanh phát triển kinh tế gia đình .28 1.5.6 Cho vay mua cổ phần .30 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU Trang SVTH: ĐẶNG THANH THẢO Luận văn tốt nghiệp 1.5.7 Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm giấy tờ có giá 33 1.5.8 Cho vay cán công nhân viên 34 II CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 36 III NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 38 3.1 Thuận lợi 38 3.2 Khó khăn 38 IV THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TẠI CẦN THƠ 39 4.1 Đánh giá chung tình hình sử dụng vốn ngân hàng 39 4.1.1 Đánh giá kết cấu vốn 39 4.1.2 Đánh giá hiệu sử dụng vốn .40 4.2 Đánh giá tình hình sử dụng vốn tự có 41 4.2.1 Đánh giá kết cấu vốn tự có 41 4.3 Đánh giá tình hình sử dụng vốn huy động 43 4.3.1.liệu ĐánhĐH giá kết cấu vốn huy@ độngTài 43 Trung tâm Học Cần Thơ liệu học tập nghiên cứu 4.3.2 Tình hình dự trữ nguồn vốn 43 4.3.3 Đánh giá hiệu suất luân chuyển vốn huy động 44 4.4 Các tiêu rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh Cần Thơ 45 4.4.1 Chỉ tiêu tỷ lệ tín dụng chia tiền gửi 45 4.4.2 Chỉ tiêu tỷ lệ tiền vay chia tổng tài sản 46 4.4.3 Chỉ tiêu trạng thái tiền mặt 46 4.4.4 Chỉ tiêu lực sủ dụng vốn sinh lời 46 4.4.5 Chỉ tiêu tiền gửi thường xuyên 47 CHƯƠNG 3: CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ RỦI RO THANH KHOẢN ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 48 I ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCPQĐ 48 1.1 Điểm mạnh 48 1.2 Điểm yếu 48 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 10 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp 72.947.000.000 đồng chiếm 14,58% nguồn vốn ngân hàng, cho vay ngắn hạn hạn 427.345.000.000 đồng chiếm 85,42% tổng nguồn vốn Và cho vay trung hạn ngân hàng TMCPQĐ chia phần nhỏ như: Cho vay trung hạn có 72.947.000.000 đồng chiếm 14,58% tổng nguồn vốn ngân hàng, có: Công ty trách nhiệm hữu hạn nhà nước 11.250.000.000 đồng chiếm 15,42% tổng nguồn vốn cho vay trung hạn Công ty cổ phần nhà nước 15.250.000.000 đồng chiếm 20,91% tổng nguồn vốn cho vay trung hạn, công ty hợp doanh 18.297.000.000 đồng chiếm 25,08% tổng nguồn vốn cho vay trung hạn, kinh tế cá thể 28.150.000.000 đồng chiếm 38,59% tổng vốn trung hạn ngân hàng TMCPQĐ Cho vay ngắn hạn có 427.345.000.000 đồng chiếm 85,42% tổng nguồn vốn bao gồm: Doanh nghiệp nhà nước trung ương 18.350.000.000 đồng chiếm 4,29% tổng nguồn vốn cho vay ngắn hạn, doanh nghiệp nhà nước địa phương 12.000.000.000 đồng chiếm 2,81% nguồn vốn ngắn hạn,công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân 112.230.000.000 đồng chiếm 25,79% nguồn vốn ngắn hạn, công ty cổ phần nhà nước 14.250.000.000 đồng chiếm 3,33%, công ty cổ phần khác 22,29% nguồn vốn ngắn Trung hạn, tâmdoanh Học liệutưĐH Thơ @ đồng Tài chiếm liệu học tập vàvốn nghiên cứu nghiệp nhânCần 134.523.000.000 31,48% nguồn ngắn hạn, kinh tế cá thể 42.752.000.000 đồng chiếm 10% tổng vốn ngắn hạn Qua số liệu ta thấy ngân hàng thương mại chủ yếu cho vay ngắn hạn, xác cho vay doanh nghiệp tư nhân vay chiếm tới 31,48%, ngân hàng TMQĐ nằm địa bàn Thành Phố Cần Thơ, Thành Phố phát triển đồng sông Cửu Long (ĐBSL), nên có nhiều sở kinh doanh phát triển Từ nhu cầu vốn vay nhiều chiếm đa số vốn vay ngân hàng 4.1.2 Đánh giá hiệu sử dụng vốn * Cho vay trung hạn: - Phân tích tiêu doanh số nợ/ doanh số cho vay là: 10.917.000.000 x 100 % = 14,97% 72.947.000.000 Hệ số thu nợ 14.97%, ngân hàng TMCPQĐ thành lập chưa lâu, mà cho vay nợ trung hạn có thời gian dài, nên thời gian đến nợ trung hạn chưa tới tiên doanh số thu nợ chưa cao GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 53 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp * Cho vay ngắn hạn: Phân tích tiêu doanh thu/ doanh số cho vay là: 184.162.000.000 X 100% = 43,09% 427.345.000.000 hệ số thu nợ 43,09%, tiêu cao cho vay trung hạn, điều thấy cho vay ngắn hạn có doanh thu hiệu Nhưng chưa có hiệu cho lắm, năm 2007 có nhiều thiện tai dịch bệnh dịch cúm gia cầm, heo bệnh tai xanh Đặc biệt khách hàng vay chủ yếu kinh doanh nuôi cá tra Mà năm 2007 có nhiều kiện xảy nông dân nuôi cá tra, vụ kiện phá giá cá tra Mỹ, thời tiết không tốt nên ĐBSCL cá tra chết nhiều gây thiệt hại cho người nuôi cá Hơn năm 2007 kinh tế bị lạm phát cao nên ảnh hưởng nhiều đến việc toán khách hàng 4.2 ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN TỰ CÓ 4.2.1 Đánh giá kết cấu vốn tự có Tổng nguồn vốn dư đầu kỳ năm 2007 ngân hàng 54.394.620.000 ngânĐH hàngCần sử dụng cho @ vốn Tài trungliệu hạn làhọc 22.994.620.000 đồng chiếm Trung đồng tâmTrong Họcđóliệu Thơ tập nghiên cứu 42,27%, vốn ngắn hạn 31.400.000.000 đồng, chiếm 57,73% * Trong nguồn vốn trung hạn ngân hàng cho vay khách hàng sau: - Cho công ty trách nhiệm hữu hạn nhà nước là: 4.560.000.000 đồng chiếm 19,83% tổng nguồn vốn trung hạn Ở Thành Phố Cần Thơ (TPCT) hình thức phát triển doanh nghiệp công ty trách nhiệm nhà nước phát triển nhiều nên nhu cầu vốn cao, thị trường có nhiều tiềm để khai thác phát hình nhiều để phát triển - Công ty cổ phần nhà nước: 4.562.310.000 đồng chiếm 19,84% tổng nguồn vốn trung hạn Cũng hình thức trên, hình thức công ty cổ phần nhà nước phát triển TPCT, trung tâm kinh tế ĐBSCL nên phát triển - Công ty hợp doanh: 8.752.310.000 đồng chiếm 38,06%, hình thức phát triển nhiều nhất, chiếm đa số thành phần kinh tế Nó có tiềm phát triển khai thác nguồn vốn có hiệu thành phần kinh tế GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 54 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp - Kinh tế tập thể: 5.120.000.000 đồng chiếm 22,27%, hình thức phát triển không nhiều kinh tế thị trường hàng hóa nay, chủ yếu số nông trường, nên nhu cầu vốn chưa cao * Nguồn vốn ngắn hạn ngân hàng cho vay phần kinh tế sau: - Doanh nghiệp nhà nước trung ương: 6.600.000.000 đồng chiếm 21,02% nguồn tổng vốn ngắn hạn Do tính chất ngân hàng TMCPQĐ lập để phục vụ cho quân đội doanh nghiệp nhà nước, nên nguồn vốn chiếm cao tổng nguồn vốn ngân hàng TMCPQĐ - Công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân: 8.900.000.000 đồng chiếm 28,34% tổng nguồn vốn ngắn hạn, hình thức phát triển không TPCT mà khắp tỉnh thành nước Hình thức phát triển mạnh từ trình độ khoa học kỹ thuật đến sở hạ tầng phát triển nhanh chóng Nhu cầu vốn hình thức kinh doanh lớn, để đáp ứng nhu cầu nguồn vốn ngân hàng có sách đắn để khai thác triệt để hình thức kinh doanh - Công ty cổ phần nhà nước: 1.300.000.000 đồng chiếm 4,14% nguồn vốn ngắn hạn Do thời gian gần nước ta cổ phần hóa doanh nghiệp nhà Trung nước tâmnên Học liệuvốnĐH Thơ @ nhà Tàinước liệukhông họccao tập nghiên cứu nhu cầu Cần doanh nghiệp - Công ty cổ phần khác: 3.600.000.000 đồng chiếm 11,46% hình thức kinh doanh phát triển không nhiều, chủ yếu số công ty kinh doanh nhỏ số mặt hàng lẻ nên nhu cầu vốn chưa cao - Doanh nghiệp tư nhân: 2.300.000.000 đồng chiếm 7,32% hình thức chưa phát triển nhiều, chủ yếu số cá nhân kinh doanh lẻ hình thức doanh nghiệp nên nhu cầu vốn không cao - Kinh tế tập thể: 8.700.000.000 đồng chiếm 27,71%, hình thức ngày phát triển nhiều nên kinh tế, có nhu cầu vốn cao Hơn thành phần kinh tế có nhu cầu vốn ngắn hạn, thới gian vòng quay kinh doanh ngắn Ngân hàng dể kiểm tra tiến trình sử dụng vốn vay cho có hiệu GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 55 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp 4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN HUY ĐỘNG 4.3.1 Đánh giá kết cấu vốn huy động Tổng nguồn vốn cho vay ngân hàng TMCPQĐ năm 2007 359.607.620.000 đồng Trong ngân hàng cho phần kinh tế khác vay ngắn hạn trung hạn Nguồn vốn Số tiền (đồng) Tỷ lệ % Tổng nguồn vốn cho vay trung hạn 85.024.620.000 23,64% Tổng nguồn vốn cho vay ngắn hạn 274.583.000.000 76,36% Tổng nguồn vốn cho vay 359.607.620.000 Bảng liệu 1: TìnhĐH hìnhCần cho vay nguồn huyliệu động học ngân 2007 cứu Trung tâm Học Thơ @vốnTài tậphàng vànăm nghiên - Cho vay ngắn hạn: 274.583.000.000 đồng chiếm 76,36% tổng nguồn vốn Trong hoạt động ngân hàng nguốn vốn cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn ngân hàng do: + Ngân hàng TMTCPQĐ ngân hàng thành lập năm 2007 nguồn vốn cho vay chủ yếu ngắn hạn Ngân hàng TMCPQĐ nằm địa bàn TPCT đối tượng khách hàng chủ yếu doanh nghiệp cá nhân kinh doanh TPCT tỉnh lân cận ĐBSCL Mà đối tượng khách hàng chủ yếu kinh doanh nhỏ nên không cần di vay nguồn vốn dài hạn mà mục dích họ kinh doanh thu lại lợi nhuận thời gian ngắn nên họ vay ngắn hạn - Cho vay trung hạn: 85.024.620.000 đồng chiếm 23,64%, hình thức cho vay chủ yếu doanh nghiệp nhà nước, số doanh nghiệp có nhu cầu vốn trung hạn Nhu cầu vốn trung hạn địa bàn TPCT ĐBSCL không cao 4.3.2 Tình hình dự trữ nguồn vốn GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 56 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp Năm 2007 dư nợ tín dụng ngân hàng Việt Nam tăng cao, dư nợ tín dụng ngân hàng cổ phần An Bình 6.300 tỉ đồng vốn huy động đạt 6.700 tỉ đồng, ngân hàng Á Châu ACB có dụ nợ tín dụng 31.600 tỉ đồng, ngân hàng TMCPQĐ 359.607.620.000 đồng - Dư nợ/ Vốn huy động: Dư nợ Tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy động x 100% = Tổng vốn huy động 359.607.620.000 500.292.000.000 X 100 = 71,88 % Tỷ lệ dư nợ 71,88 % tiêu cao khả huy động vốn chưa hiệu quả, vốn huy động tham gia vào huy động ít, khả huy động vốn không cao Do năm 2007 vấn đề lạm phát ảnh hưởng nhiều đến thu nhập người dân, ảnh hưởng đến trình huy động vốn ngân hàng Trung tâm Học -liệu ĐH Dư nợ/ tổngCần nguồnThơ vốn @ Tài liệu học tập nghiên cứu Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn (%) = Dư nợ Tổng nguồn vốn x 100 359.607.000.000 X 100% = 69,96% 513.992.000.000 Tỷ lệ 69,96%, tỷ lệ chiếm cao điều chứng tỏ ngân hàng kinh doanh có hiệu Nguồn khách hàng ổn định Do ngân hàng TMCPQĐ thành lập nhờ đội ngũ kinh doanh trẻ nhiệt tình công việc, thực số sách khuyến mãi, mở rộng dịch vụ kinh doanh… 4.3.3 Đánh giá hiệu suất luân chuyển vốn huy động Phân tích vòng quay vốn huy động - Vòng quay tín dụng: Vòng quay vốn tín dụng = GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 57 Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp Số vòng quay vốn tín dụng năm 2007 ngân hang TMCPQĐ 4.57 lần tốc độ thu nợ ngân hàng nhanh Do ngân hàng quản lý nguồn vay cách, thủ tục vay nợ khách hàng không thủ tục tài sản chấp mà ngân hàng TMCPQĐ phải quy định khách hàng đề phương hướng kinh doanh khách hàng cho ngân hàng xem xét kinh doanh có hiệu hay không định cho vay Ngoài việc ngân hàng xem xét bảng kế hoạch kinh doanh mà ngân hàng cử nhân viên xem xét trình kinh doanh khách hàng để xem khách hàng kinh doanh có hiệu không, ngân hàng thu lại vốn thời gian nhanh Ngoài việc kiểm tra phương án kinh doanh ngân hàng TMCPQĐ xem xét tài sản chấp định kỳ cho phù hợp với thời kỳ trị giá tài sản đảm bảo có giá trị bù lại đủ vốn vay ngân hàng - Hệ số thu nợ: Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ = = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay 95.079.000.000 X 100 = 38,99% 500.292.000.000 Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu Năm 2007 hệ số thu nợ ngân hàng TMCPĐ 38,99%, qua kết thu nợ ta thấy ngân hàng thu nợ chưa cao Nguyên nhân thời gian thành lập ngân hàng ngắn nên số nợ chưa tới hạn trả cao, ảnh hưởng kinh tế thị trường khủng hoảng nên kinh tế, giá vàng nhiên liệu giá xăng gas tăng cao làm ảnh hưởng đến thu nhập người dân Đặc biệt năm 2007 tỷ lệ lạm phát Việt Nam đạt mức cao ảnh hưởng nhều đến việc thu hồi vốn khách hàng 4.4 CÁC CHỈ TIÊU RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TẠI CẦN THƠ 4.4.1 Chỉ tiêu tỷ lệ tín dụng chia tiền gửi Chỉ tiêu tổng tín dụng chia cho cho tổng tiền gửi 359.607.620.000 X 100% = 125,08% tiêu cao, điều cho thấy ngân hàng 287.512.280.000 TMCPQĐ chủ yếu dựa vào nguồn vốn ngắn hạn nguồn vốn dài hạn để tài trợ tín dụng Thực thực tế ngân hàng TMCPQĐ chủ yếu dựa vào nguồn vốn ngắn GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 58 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp hạn từ quần chúng nhân dân, tổ chức kinh tế có nguồn vốn chưa sử dụng Nguồn vồn thường ngắn hạn, lúc doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá thể có nguồn vốn chưa sử dụng thời gian nên gửi vào ngân hàng, sau thời gian ngắn rút để sử dụng Chỉ tiều có tiềm ẩn rủi ro khoản lượng tiền khách hàng rút nhiều dẫn đến nguy ngân hàng không đủ lượng tiền khách hàng đồng thời rút tiền nhiều, từ hệ thống khoản ngân hàng bị tê liệt đủ số tiền để toán với khách hàng 4.4.2 Chỉ tiêu tỷ lệ tiền vay chia tổng tài sản 74.645.340.000 Chỉ tiêu tiền vay chia tổng tài sản 513.992.000.000 = 12,43% giống tiêu trên, tiêu cao nguy tiềm ẩn rủi ro khoản cao Do cần phải khắc phục hạ thấp tiêu 4.4.3 Chỉ tiêu trạng thái tiền mặt Tiền mặt + Tiền gửi tổ chức tín dụng khác Tổng tài sản có Trung tâm Học liệu ĐHChỉCần Thơ @ Tài liệuxửhọc nghiên cứu tiêu thể khả lý tiềntập mặt ngân hàng 4.230.000.000 = 0,82%, thể khả xử lý tiền mặt tức thời ngân 513.992.000.000 hàng TMCPQĐ hình thức kinh doanh ngân hàng không nhận tiền gửi tổ chức tín dụng khác, mà nguồn vốn hội sở đưa xuống Do ngân hàng huy động vốn nhiều ngân hàng chi nhánh nên nguồn vốn chủ yếu hội sở cung cấp nên khả sử lý tiền mặt cao 4.4.4 Chỉ tiêu lực sử dụng vốn sinh lời Cho thuê tài khoản nhất, tiêu 359.607.620.000 X 100% = 69,96% Hình thức kinh doanh ngân hàng 513.992.000.000 không cho thuê tài nên tiêu cao Mà nguồn vốn hội sở chuyển xuống nên vấn đề khoản ngân hàng phần nguồn vốn hội sở dưa xuống phần vốn huy động ngân hàng GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 59 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp 4.4.5 Chỉ tiêu iền gửi thường xuyên Tiền gửi thường xuyên = 41.267.180.000 513.992.000.000 X 100 % = 8,03% Tổng tài sản Chỉ tiêu thể tính khoản ngân hàng, tiêu cao ngân hàng xem cang khoản, nguồn vốn cho vay hội sở đưa xuống nên tính khoản ngân hàng phù thuộc nhiều vào hội sở Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 60 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 3: CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ RỦI RO THANH KHOẢN ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI I ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCPQĐ 1.1 ĐIỂM MẠNH - Ngân hàng TMCPQĐ nằm vị trí trung tâm TPCT nên có điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng công tác huy động vốn, thu hút nhiều vốn nhàn rỗi khu vực đông đúc dân cư Trung tâm Học -liệu @bộTài tậptình vàvới nghiên cứu NgânĐH hàngCần có độiThơ ngũ cán nhânliệu viênhọc trẻ nhiệt công việc, chịu khó học hỏi, hoàn thành tốt nhiệm vụ giao - Do Ngân hàng đóng địa bàn mà phần lớn doanh nghiệp sản xuất như: chế biến lương thực thực phẩm, nuôi cá, kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ như: chế biến thủy sản, nhà phân phối cá mặt hàng nông nghiệp, nhu cầu vốn 12 tháng nên việc cho vay vốn sản xuất kinh doanh vấn đề cần, ngoai ngân hàng TMCPQĐ cho vay hình thức kinh doanh thương mại dịch vụ: Vật liệu xây dựng, trang trí nội thất, mua nhà, kinh doanh khách sạn, mua ôtô trả góp, sửa chữa nhà buôn bán nhỏ - Thị trường phục vụ ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Cần Thơ không phục vụ cho TPCT mà phục vụ cho tỉnh thành lân cận nên nhu cầu vốn để đầu tư sản xuất lớn, bên cạnh năm gần thường xảy bệnh dịch gà, heo, lúa bị rầy, vàng lùn, ngân hàng nông nghiệp mục tiêu hướng đến đối tượng 1.2 ĐIỂM YẾU GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 61 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp - Quy mô nhỏ, nguồn nhân lực hạn chế, trình độ công nghệ chậm so với nước khu vực - Nhu cầu sử dụng vốn khách hàng nhiều nguồn vốn đáp ứng cho nhu cầu khách hàng có hạn, vấn đề thiếu hụt nguồn vốn việc khó phải tránh khỏi 1.3 CƠ HỘI - Với việc huyện có kế hoạch chuyển đổi cấu kinh tế trồng vật nuôi, khuyến khích vùng kinh tế đa dạng trồng vật nuôi, nên Ngân hàng có nhiều hội tốt hoạt động cho vay - Hiện Ngân hàng dần mở rộng cho vay ngành nghề truyền thống ngành khác, đạt kết tốt Vốn vay Ngân hàng sử dụng hiệu Vì nhu cầu vốn đối tượng thành phần kinh tế ngày cao 1.4 THÁCH THỨC - Nguồn vốn Ngân hàng có xu hướng giảm vốn huy động có vốn điều giảm@ mạnh vốn vấn đề Ngân hàng Trung hạn, tâmcònHọc liệuchuyển ĐH Cần Thơ TàiDo liệu họclà tập vàmànghiên cứu quan tâm hàng đầu - Có cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác địa bàn Bên cạnh ngân hàng TMCPQĐ có ngân hàng lớn ngân hàng Đông Á, ngân hàng ACB… tổ chức tín dụng cho vay không cần chấp hoạt động - Nền kinh tế bị lạm phát cao nên phủ thực sách thắt chặt tiền tệ rút tiền tệ lưu thông bớt dẫn đến thiều hụt vốn cho vay Tỷ giá tiền tệ thay đổi liên tục thách thức lớn ngân hàng - Trong thời kỳ hội nhập kinh tế, đặc biệt Việt Nam viên tổ chức WTO, ngân hàng nước thức bước vào canh tranh thị trường nước ta Để ngân hàng tồn phải chịu áp lực lớn vấn đề khoản lãi suất, nên có nguy lớn rủi ro khoản rủi ro lãi suất GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 62 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp II MỘT SỐ BIỆN PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ RỦI RO LÃI SUẤT 2.1 BIỆN PHÁP RỦI RO THANH KHOẢN Ngân hàng TMCPQĐ áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro khoản sau: + Xây dựng chiến lược quản trị thống khoản + Phải thành lập phận quản trị chịu trách nhiệm thực chiến lược quản trị khoản + Xây dựng đầy đủ hệ thống thông tin đo lường, giám sát, kiểm soát thông áo rủi ro hkoản + Xây dựng quy trình đo lườn giám sát thường xuyên trạng thái Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu khoản + Phân tích trạng thái khoản theo tính chất khoản tưng thời kỳ khác + Phải thường xuyên xem xét mối quan hệvới nhà cung cấp vốn, mức độ tập trung nhà cung cấp vốn + Cần xem xét thủ tục kiểm soát nội cần thiết cài đặt trình quản trị rủi ro khoản Thủ tục kiểm soát nội quan trọng cần có kiểm tra, đánh giá độc lập để đánh giá hiệu quản trị rủi ro khoản kết kiểm soát nội cần báo cáo với ban kiểm soát ngân hàng 2.2 BIỆN PHÁP RỦI RO LÃI SUẤT Cũng ngân hàng khác, ngân hàng TMCPQĐ sử dụng số biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất sau: - Sử dụng biện pháp thả lãi suất, tức ngân hàng sẻ điều chỉnh lại lãi suất vào đầu quý GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 63 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp Bảng 2: Bảng lãi suất huy động Việt Nam đồng áp dụng từ ngày 21/03/2007 Kỳ hạn Trả lãi hàng tháng Trả lãi cuối kỳ (% / năm) (% / năm) KKH 1.25 tháng 3.4 tháng 3.8 tháng 3.8 4.1 tháng 4.2 4.5 tháng 4.3 4.6 tháng liệu ĐH Cần 4.5 Thơ @ Tài 4.9 Trung tâm12Học liệu học tập nghiên cứu 13 tháng 4.6 4.95 24 tháng 4.6 36 tháng 4.6 5.1 60 tháng 4.6 5.2 GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 64 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp PHẦN KẾT LUẬN I KẾT LUẬN Nước ta, với 80% dân số chủ yếu sống nghề nông nên nông nghiệp chiếm vị trí quan trọng kinh tế Việt Nam Do đó, công đổi toàn diện đất nước theo định hướng Xã Hội Chủ Nghĩa với lãnh đạo Đảng việc phát triển nông nghiệp vững vấn đề quan trọng Để làm đựơc điều cần phải có đủ vốn mà vai trò Ngân hàng quan trọng, để góp phần phát triển đất nước Với chức trung gian tín dụng ngân hàng TMCPQĐ huy động cung cấp vốn cho ngành sản xuất kinh doanh phục vụ cho nông dân để mở rộng Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập nghiên cứu qui mô hình thức sản xuất nông nghiệp, góp phần nâng cao suất sản xuất nông nghiệp, nâng cao chất lượng nông sản làm tăng thu nhập cho nông dân Ngân hàng TMCPQĐ chủ yếu cung cấp vốn cho đối tượng sản xuất nông nghiệp chủ yếu nhu cầu cho việc sản xuất nông nghiệp thường theo thời vụ, cho cá nhân sở kinh doanh ĐBSCL Với xu phát triển chung đất nước, TPCT phần lớn dân cư sống sản xuất nông nghiệp sản xuất kinh doanh việc đa dạng hoá hình thức sản xuất mở rộng qui mô sản xuất việc tất yếu Do đó, vấn đề kĩ thuật sản xuất nông nghiệp việc cung cấp vốn Ngân hàng to lớn Thấy vai trò mình, Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Cần Thơ cố gắng để đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân để tăng gia, mở rộng sản xuất nhằm nâng cao đời sống người dân bước góp phần thực công đổi toàn diện đất nước Điều thể qua doanh số cho vay Ngân hàng ngày tăng GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 65 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp Để có khả đáp ứng đầy đủ vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân Ngân hàng thực tốt vai trò trung gian bên cạnh tăng doanh số cho vay, Ngân hàng làm tốt công tác huy động vốn, giúp bà sử dụng cất giữ nguồn vốn nhàn rỗi cách hiệu quả, Ngân hàng mở rộng cho vay tín dụng lĩnh vực tiểu thủ công nghiệp, thương mạidịch vụ cho vay tiêu dùng thực trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, tiếp tay vào việc phát triển huyện thành đô thị tương lai II KIẾN NGHỊ Qua trình thực tập ngân hàng TMCPQĐ tìm hiểu thực tế em có số kiến nghị sau nhằm để phát triển tối đa hiệu ngân hàng: 2.1 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCPQĐ CHI NHÁNH TẠI CẦN THƠ - Tiếp tục tăng nguồn vốn huy động ngân hàng để đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn khách hàng ngày tăng việc áp dụng biện pháp đề tiếp tục phát huy biện pháp huy động sẵn có Ngân hàng thu hút nhiều vốn ngân hàng qua năm qua Khả huy động vốn Trung ngân tâmhàng Học liệu liệuxuống họcDo tập nghiên cứu cao ĐH có thểCần giảm Thơ vốn @ điềuTài chuyển giảm chi phí trả lãi vay Ngân hàng, từ nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng - Duy trì mở rộng thêm nhiều khách hàng nhằm làm tăng doanh số cho vay ngân hàng, đồng thời giúp khách hàng có nhu cầu vay vốn mà chưa làm quen với ngân hàng để khách hàng thấy lợi ích việc vay vốn sử dụng vốn vay cách có hiệu - Tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc vừa phải nhằm đảm bảo tính khoản ngân hàng, có khấu hao nguồn vốn huy động mà khách hàng có khả rút thời gian ngắn - Do ngân hàng lập nên đội ngũ nhân viên thiếu cần phải tuyển nhân viên thêm, đào tạo đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp để hoạt động có hiệu - Về quy mô dịch vụ chưa lớn nên ta cần mở rộng quy mô thêm đa dạng hóa dịch vụ nhắm để thu hút vốn nhàn rổi thị trường hơn, phải đầu tư sở hạ tầng, mở rộng thêm hệ thống ATM để khách hàng thuận tiên giao dịch với ngân hàng GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 66 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp - Sử dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất như: + Phòng ngưa rủi ro lãi suất hợp đồng kỳ hạn: Đây thỏa thuận người mua người bán thời điểm Người mua toán cho người bán theo định giá kỳ hạn thỏa thuận +Bằng hợp đồng tương lai Ngân hàng sử dụng hợp đồng tương lai nhằm để phònh ngừa rủi ro lãi suất mức độ vi mô vĩ mô Hợp đồng ngân hàng tiến hành nhằm phục vụ quản trị rủi ro lãi suất trình bày bên hợp đồng 2.2 ĐỐI VỚI CƠ QUAN NHÀ NƯỚC - Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi - Uỷ Ban Nhân Dân xã, thị trấn cần xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để chấp xin vay vốn Ngân hàng - Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Uỷ Ban Nhân Dân xã, thị trấn cần phải giải nhanh gọn cho hồ sơ vay vốn để khách hàng chờ đợi lâu Trung tâm Học -liệu ĐHban Cần @nước Tàichưa liệuphù học cứu Các luật hànhThơ nhà hợptập với từngnghiên thời kỳ, cần phải cải thiện luật ban hành nhà nước để phù hợp với xu phát triển Phải ổn định kinh tế, khống chế tỷ lệ lạm phát GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 67 SVTH: ĐẶNG THANH [...]... ngân hàng Đây cũng là lý do để em chọn đề tài: “QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TẠI CẦN THƠ” 1.2 CĂN CỨ KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN Vấn đề rủi ro là vấn đề được các các ngân hàng thương mại rất quan tâm, vì vấn đề rủi ro rất nguy hiểm nó ảnh hưởng đến việc phát triển và sự tồn vong của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam nói chung và ngân hàng thương mại cổ phần quân đội. .. VI NGHIÊN CỨU 4.1 KHÔNG GIAN NGHIÊN CỨU: Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh Cần Thơ 4.2 THỜI GIAN NGHIÊN CỨU: Từ năm 2006 đến năm 2008 4.3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU: Trong ngân hàng có nhiều rủi ro, nhưng ở đây em chỉ giới hạn nghiên cứu hai loại rủi ro, đó là rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản của ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang... còn hạn chế Từ nhu cầu thực tế đó ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội quyết định mở chi nhánh tại Cần Thơ Ngày 27/10/2006 ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Cần Thơ được thành lập Phục vụ cho các doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, các cá thể kinh doanh… có nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh ở tại thành phố Cần Thơ Ngày nay, ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội không chỉ phục vụ cho các doanh... hình rủi ro tại ngân hàng cổ phần thương mại Quân Đội chi nhánh tại Cần Thơ, từ đó đề ra biện pháp để khắc phục những khó khăn cũng như, những tồn tại chưa đạt được của ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội nói riêng ngân hàng của Việt Nam nói chung 2.2 MỤC TIÊU CỤ THỂ - Phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng trong những năm qua - Những thuận lợi và khó khăn trong quá trình hoạt động của ngân hàng. .. NHNNVN Ngân hàng nhà nước Việt Nam TPCT Thành Phố Cần Thơ ThS Thạc sĩ TMCPQĐ Thương mại cổ phần quân đội VND Việt Nam đồng WTO Tổ chức thương mại thế giới Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu GVHD: ThS NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO Trang 13 SVTH: ĐẶNG THANH Luận văn tốt nghiệp LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH Ở CẦN THƠ PHẦN... gian đi thực tập ở ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Số liệu trong bài chủ yếu là lấy từ quá trình hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội và tham khảo một số tài liệu khác như sách, báo, internet… cụ thể như sau: 1 PGS.TS Nguyễn Thị Mùi Quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất bản - Tài Chính, 2008 2 ThS Thái Văn Đại Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Trường Đại Học Cần Thơ, 2005 3 Tiến... chuyển sang cổ phần hóa các doanh nghiệp, và các doanh nghiệp được phép thành lập và kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng mại cổ phần Quân Đội được chính thức thành lập Trung tâm Học Ngân liệu hàng ĐH thương Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu ngày 04/11/1994, với chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch dụ ngân hàng Sau khi chính thức thành lập ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội đã đạt... 2003 ngân hàng ACB sắp bị phá sản do không đủ khả năng chi trả do nhu cầu rút vốn ào ạt của khách hàng, nếu không có sự giúp đở của ngân hàng trung ương Cho nên vấn đề đặt ra là nghiên cứu về lãi suất và tính thanh khoản của ngân hàng hiện nay là rất cần thiết mà các ngân hàng ở Việt Nam nói chung ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh tại Cần Thơ nói riêng là rất chú trọng Mặt khác, trong... nói riêng Chính vì thế nên ta cần phải có biện pháp phòng ngừa các rủi ro mà đặc biệt là rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản vì đây là hai rủi ro phổ biến và có nhiều ở các ngân hàng thương mại ở Việt Nam… Mà vấn đề quản lý rủi ro không đơn giản tí nào, đòi hỏi các ngân hàng phải có Trên thực tế một số ngân hàng đã phòng ngừa rủi thanhHọc khoảnliệu bằngĐH cách Cần quản l Thơ tài sản@ Nợ Tài và tàiliệu... các ngân hàng cũng không kém phần quan trọng Bởi vì, ngân hàng sẻ bị phá sản nếu như mất tính khả năng chi trả cho khách hàng Hơn nữa tính thanh khoản thể hiện tính hiệu quả hoạt động của các ngân hàng, và là niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng Vì vậy vấn đề rủi ro về lãi suất và rủi ro thanh khoản là vấn đề các ngân hàng cần phải chú trọng và quan tâm hàng đầu, trong hoạt động kinh doanh của ngân ... tình hình rủi ro ngân hàng cổ phần thương mại Quân Đội chi nhánh Cần Thơ, từ đề biện pháp để khắc phục khó khăn như, tồn chưa đạt ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội nói riêng ngân hàng Việt... TƯỢNG NGHIÊN CỨU: Trong ngân hàng có nhiều rủi ro, em giới hạn nghiên cứu hai loại rủi ro, rủi ro lãi suất rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS NGUYỄN... đề rủi ro lãi suất rủi ro khoản vấn đề ngân hàng cần phải trọng quan tâm hàng đầu, hoạt động kinh doanh ngân hàng Đây lý để em chọn đề tài: “QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN