TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY VÀ CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ H O ẠT ĐỘ NG H UY ĐỘ N G VỐ N Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực Ths VÕ THỊ LANG NGHÊ QUỐC KHẢI MSSV: B070149 Lớp: QTKD K33 B2 Cần Thơ, 11-2010 Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: Trong năm gần đây, ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển nhanh chóng số lượng lẫn chất lượng Đặc biệt với cam kết sau gia nhập WTO, phủ phải mở cửa thị trường tài cho tổ chức quốc tế – với nguồn vốn mạnh trình độ quản lý tiên tiến – tham gia, làm cạnh tranh khốc liệt thị trường Do ngân hàng nước cần đánh giá lại lực phải nâng cao lực để đứng vững thị trường nước Với ngân hàng thương mại, nguồn lợi nhuận chủ yếu thu từ hoạt động tín dụng Nhưng để hoạt động ngân hàng mang lại hiệu cao cần trọng nhiều đến hoạt động huy động vốn, yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến cân đối vốn hoạt động ngân hàng, ảnh hưởng đến lãi suất đầu vào – đầu ra, chiến lược hoạt động ngân hàng… ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Do định thực đề tài “THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY VÀ CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN” nhằm đem lại nhìn tổng quan hoạt động huy động vốn ngân hàng đồng thời đưa biện pháp cải thiện, nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung Tìm hiểu thực trạng huy động vốn đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn ngân hàng TMCP Phương Tây 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Mục tiêu 1: Tìm hiểu khái quát hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Phương Tây từ năm 2007-2009 Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải  Mục tiêu 2: Tìm hiểu thực trạng huy động vốn ngân hàng TMCP Phương Tây 03 năm qua  Mục tiêu 3: Đánh giá chuẩn mực liên quan trình huy động vốn  Mục tiêu 4: Đề xuất biện pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.4.1 Không gian nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu số liệu tổng hợp toàn hệ thống ngân hàng TMCP Phương Tây 1.4.2 Thời gian thực nghiên cứu Thời gian thực đề tài nghiên cứu chủ yếu từ ngày tháng năm 2010 đến ngày 16 tháng 10 năm 2010 Số liệu, thông tin đề cập đề tài chủ yếu lấy từ năm 2007 đến năm 2009 tháng đầu năm 2010 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng chủ yếu đề tài hoạt động huy động vốn toàn hệ thống ngân hàng TMCP Phương Tây Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam: “Ngân hàng tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, chủ yếu nhận tiền gửi, sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ toán” “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước” Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, phân tích nội dung định nghĩa cho thấy ngân hàng thương mại có chung tính chất, là: việc nhận tiền huy động vốn để sử dụng vào nghiệp vụ cấp tín dụng, đầu tư dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng 2.1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại Một ngân hàng thương mại có nhiều hoạt động khác chia hoạt động hoạt động tài sản nợ, hoạt động tài sản có hoạt động dịch vụ khác Hình bên mô tả chung hoạt động ngân hàng thương mại: Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải Hình Các hoạt động ngân hàng thương mại (Nguồn: Tổng hợp lý thuyết) Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải  Nghiệp vụ tài sản nợ ngân hàng thương mại Đây nghiệp vụ phản ánh trình tạo vốn NHTM mà cụ thể hình thành nên nguồn vốn NHTM Nguồn vốn bao gồm: o Vốn tự có: Vốn tự có vốn riêng có NHTM Vốn chiếm tỉ trọng nhỏ tổng vốn NHTM song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có coi tài sản đảm bảo gây lòng tin khách hàng, trì khả toán trường hợp ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có để tính toán tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Trong thực tế, vốn tự có không ngừng tăng lên từ kết hoạt động kinh doanh thân ngân hàng mang lại Bộ phận vốn đóng góp phần đáng kể vào vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời góp phần vào nâng cao vị NHTM thương trường Vốn tự có bao gồm - Vốn điều lệ: Đây số vốn mà ngân hàng thương mại phải có để vào hoạt động ghi vào điều lệ - Các quỹ ngân hàng bao gồm:  Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (gọi tắt quỹ dự trữ)  Quỹ đầu tư phát triển  Quỹ dự phòng tài  Quỹ dự phòng trợ cấp  Quỹ khen thưởng phúc lợi,… - Các tài sản nợ khác bao gồm:  Vốn đầu tư xây dựng mua sắm tài sản Nhà nước cấp  Các khoản chênh lệch đánh giá lại tài sản  Lợi nhuận để lại chưa phân bổ cho quỹ Như vậy, vốn tự có nguồn vốn ổn định, ngân hàng sử dụng cách chủ động Do vấn đề đặt ngân hàng phải bảo toàn không ngừng tăng vốn tự có theo yêu cầu phát triển hoạt động kinh doanh theo sách, chế độ, đồng thời phải sử dụng vào mục đích định Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải o Nghiệp vụ huy động vốn: Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Vốn huy động công cụ hoạt động kinh doanh NHTM Nó nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn ngân hàng giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặc dù bị giới hạn mức huy động vốn, song NHTM sử dụng tốt nguồn vốn nguồn lợi ngân hàng tăng lên mà tạo cho ngân hàng uy tín ngày cao Qua ngân hàng mở rộng vốn mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn huy động ngân hàng bao gồm: Tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân cư, phát hành giấy tờ có giá o Nghiệp vụ vốn vay: Đối với nghiệp vụ NHTM tiến hành tạo vốn cho cách vay tổ chức tín dụng thị trường tiền tệ ngân hàng trung ương hình thức tái chiết khấu hay vay có bảo đảm, nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM mà họ không tự cân đối sở khai thác chỗ Thực tế cho thấy, chi phí vốn vay thường cao chi phí vốn huy động chỗ Tuy nhiên, tính chủ động vốn vay lại cao vốn huy động chỗ o Nghiệp vụ tạo vốn khác: Trong trình trung gian toán, NHTM tạo khoản gọi vốn toán: vốn tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức khoản tiền phong toả ngân hàng chấp nhận hối phiếu thương mại… Các khoản tiền tạm thời trích khỏi tài khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên tạm thời coi tiền nhàn rỗi Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải Thông qua nghiệp vụ đại lý, ngân hàng thu hút lượng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng, làm đại lý cho TCTD khác, nhận chuyển vốn cho khách hàng hay dự án đầu tư… Do ngân hàng sử dụng tạm thời tài khoản vào kinh doanh Để mở rộng nghiệp vụ NHTM cần trọng đến phát triển dịch vụ không ngừng nâng cao uy tín thương trường Bên cạnh nguồn vốn trên, ngân hàng thương mại tạo lập vốn cho từ nhiều nguồn khác :  Vốn uỷ thác đầu tư, tài trợ Chính phủ tổ chức nước cho chương trình, dự án phát triển kinh tế - văn hoá – xã hội Đây nguồn vốn mà ngân hàng có làm đại lý nhận uỷ thác tổ chức nước để thực đầu tư cho chương trình, dự án Thực nghiệp vụ này, ngân hàng hưởng hoa hồng phí  Vốn tạo trình ngân hàng làm đại lý bán cổ phiếu, trái phiếu cho doanh nghiệp hay kho bạc nhà nước  Nghiệp vụ tài sản có: Là nghiệp vụ phản ánh trình sử dụng vốn vào mục đích nhằm đảm bảo an toàn tìm kiếm lợi nhuận NHTM Nội dung nguồn vốn gồm: o Nghiệp vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ phản ánh khoản dự trữ ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn toán thực qui định dự trữ bắt buộc ngân hàng trung ương đề Vì chức NHTM nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả Khoản dự trữ NHNN qui định theo tỷ lệ định tổng tiền gửi Tỷ lệ dự trữ bắt buộc thay đổi theo thời kỳ nhằm thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia Những khoản gồm: tiền mặt quỹ, tiền gửi NHNN (dự trữ bắt buộc tiền gửi đảm bảo khả toán), chứng khoán có tính khoản cao Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải o Nghiệp vụ cho vay: Là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu tạo khả sinh lời cao cho ngân hàng Trong tổng tài sản có nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn Nghiệp vụ cho vay bao gồm khoản sinh lời thông qua cho vay ngắn hạn, trung dài hạn:  Cho vay ngắn hạn: hình thức cho vay nhằm giải thiếu hụt vốn tạm thời kinh doanh khách hàng Cho vay ngắn hạn chủ yếu đầu tư vào tài sản lưu động Ở Việt Nam thường cho vay ngắn hạn theo hai phương thức: - Cho vay theo hạn mức: áp dụng cho khách hàng vay trả thường xuyên có vòng quay vốn nhanh - Cho vay lần: áp dụng cho khách hàng vay trả thường xuyên có vòng quay vốn chậm  Cho vay trung – dài hạn: hình thức cho vay mà tiền vay cấu tạo vào tài sản cố định Đây loại cho vay nhận trực tiếp tiền cho vay thông qua tài sản – nghiệp vụ cho thuê tài Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời mang lại rủi ro cao ngân hàng xem xét kỹ lưỡng tới vay đối tượng khách hàng vay để đảm bảo an toàn cho khoản vay o Nghiệp vụ đầu tư tài chính: Các NHTM thực trình đầu tư vốn thông qua hoạt động hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán thị trường… với mục đích kiếm lời, phân tán rủi ro qua việc đa dạng hoá hoạt động kinh doanh o Nghiệp vụ tài sản có khác: Bằng hoạt động khác thị trường như: uỷ thác, đại lý, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, thực dịch vụ tư vấn, ngân quỹ… dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng dịch vụ bảo quản vật quí, giấy tờ có giá, cho thuê két, cầm đồ nhiều dịch vụ khác theo qui định NHNN Việt Nam giúp cho Ngân hàng thu khoản lợi đáng kể Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải  Nghiệp vụ khác: o Nghiệp vụ trung gian: Là nghiệp vụ ngân hàng thực dịch vụ cho khách hàng thông qua nhận khoản thu hình thức hoa hồng Nền kinh tế phát triển dịch vụ mở rộng Gồm có:  Ngân hàng tiến hành chuyển tiền cho khách hàng, toán hộ khách hàng khoản tiền mua bán dịch vụ thông qua việc thu hộ, chi hộ khách hàng hình thức séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng…  Ngân hàng đóng vai trò làm trung gian việc mua bán hộ cho khách hàng  Ngân hàng làm đại lý phát hành bán chứng khoán cho công ty  Quản lý tài sản - Bảo quản tài sản cho cá nhân - Bảo quản chứng thư quan trọng (chúc thư, giấy tờ nhà đất,…) - Bảo quản tài sản quý giá (vàng, bạc, đá quý, kỷ vật,…) - Bảo quản lưu giữ chứng khoán cho khách hàng  Dịch vụ tư vấn tài chính, đầu tư phát triển, thẩm định dự án, cung cấp thông tin tư vấn kinh doanh  Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quý, toán thẻ tín dụng quốc tế  Dịch vụ nhận chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ,… o Nghiệp vụ ngoại bảng: Là khoản dùng để phản ánh tài sản tạm thời để ngân hàng không thuộc quyền sở hữu ngân hàng Ngoài ra, khoản phản ánh số tiêu kinh tế phản ánh tài khoản bảng cân đối kế toán đơn vị cần theo dõi để phục vụ yêu cầu quản lý nợ khó đòi xử lý, chi tiết ngoại tệ… Những tài sản phản ánh tài khoản phải tiến hành kiểm kê, bảo quản với tài sản thuộc quyền sở hữu doanh nghiệp Trang Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải kinh tế thị trường Vì vậy, tầm quản lý vĩ mô, Nhà nước cần quan tâm tới yếu tố sau: Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô: Môi trường kinh tế vĩ mô bao gồm nhiều yếu tố có tính chất bao trùm lên toàn hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế như: Tăng trưởng kinh tế, lạm phát, thâm hụt cán cân toán, ngân sách, tỉ giá đồng Điều không đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền mà gây khó khăn cho ngân hàng việc thực thi điều khoản pháp luật Bởi chưa có chuẩn mực chung cho ngân hàng nên ngân hàng thực theo quy định riêng gây không khó khăn, trở ngại cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Tất yếu tố có ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng tác động lớn đến công tác huy động vốn Trong thời gian qua, Nhà nước chưa xây dựng công cụ báo kinh tế hiệu nhằm phục vụ thông tin chung cho thành phần kinh tế hỗ trợ tốt cho ngân hàng dự đoán biến động kinh tế phục vụ tốt cho hoạt động huy động vốn Tạo lập môi trường pháp lý ổn định, đồng Hoạt động NHTM nằm môi trường pháp lý Nhà nước quy định, chịu tác động hệ thống pháp luật kinh doanh ngân hàng Vì vậy, tạo lập môi trường pháp lý ổn định, đồng điều kiện thuận lợi để NHTM hoạt động kinh doanh có hiệu theo quy định luật pháp Hiện nay, hệ thống luật kinh tế nước ta có điều chỉnh, sửa đổi phù hợp với tình hình kinh tế chung đất nước song chưa thực thống đồng Do đó, để đảm bảo quyền đáng người đầu tư (đầu tư trực tiếp, đầu tư gián tiếp qua ngân hàng) người sử dụng vốn đầu tư cần có hệ thống pháp luật đồng luật bảo vệ quyền tài sản cá nhân, luật chứng khoán thị trường chứng khoán, luật kế toán kiểm soát độc lập Việc ban hành hệ thống pháp lý đồng rõ ràng tạo niềm tin công chúng Đồng thời, với qui định khuyến khích Nhà nước tác động trực tiếp tới việc điều chỉnh quan hệ người tiêu dùng tiết kiệm, chuyển Trang 72 Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải phần tiêu dùng sang đầu tư, chuyển dần cất trữ tài sản dạng vàng, ngoại tệ, bất động sản sang đầu tư vào sản xuất kinh doanh hay gửi vốn vào ngân hàng Môi trường xã hội Việc tạo lập môi trường xã hội môi trường pháp luật ổn định nhằm mục đích cuối tạo tin tưởng nâng cao hiểu biết người dân hoạt động ngân hàng Hay nói cách khác, yếu tố tâm lý, trình độ văn hoá có ảnh hưởng đến cách thức tập quán huy động vốn Ở nước ta nay, việc huy động vốn NHTM bị ảnh hưởng yếu tố tâm lý người dân Đó thói quen tâm lý giữ tiền tiết kiệm nhà họ cho đảm bảo an toàn hơn, sử dụng tiền mặt Người dân có thói quen sử dụng tiền mặt chi tiêu hàng ngày Chính vậy, tầm hiểu biết công cụ toán đại ý nghĩa thực tế công cụ toán hạn chế người dân Để tác động vào tâm lý, thói quen người dân biện pháp tốt phía Chính phủ, Nhà nước Chính phủ Nhà nước cần có biện pháp tích cực phối hợp với NHTM để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi người dân để dành nhà Điều quan trọng trước tiên mà Nhà nước cần làm tăng cường giải pháp giải công ăn việc làm cho người dân để họ có thu nhập ổn định, sớm tiếp cận với kinh tế phát triển Một đời sống người dân nâng cao họ tiếp cận với thể thức toán qua ngân hàng, thay đổi tâm lý tiêu dùng tiết kiệm cũ Từ tạo điều kiện cho NHTM dễ dàng thu hút nguồn vốn từ tầng lớp dân cư TCKT 6.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước NHNN nơi hoạch định sách tiền tệ quốc gia với mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, nâng cao đời sống nhân dân Do đó, biện pháp thực nhằm khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng, NHNN cần xây dựng điều hành sách tiền tệ ổn định hợp lý Chính sách phải theo sát với tín hiệu thị trường Các can thiệp NHNN phải thông qua thị trường hệ thống công cụ tiền tệ gián tiếp (dự trữ bắt buộc, tái Trang 73 Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải chiết khấu, thị trường mở ) Bởi quản lý chặt chẽ vượt cần thiết vào hoạt động ngân hàng tạo khó khăn cho ngân hàng trình hoạt động kinh doanh NHNN cần có tạo điều kiện thuận lợi để nguồn vốn huy động NHTM tăng trưởng ổn định NHNN cần tăng cường hoạt động kiểm tra, tra NHNN NHTM để nâng cao hiệu cho vay sử dụng vốn huy động Xây dựng môi trường pháp lý vững nhằm tạo lòng tin người dân vào hệ thống ngân hàng nhằm bảo vệ lợi ích đáng người dân NHNN cần mở rộng bảo hiểm tiền gửi để cố lòng tin người dân trình mở tài khoản tiền gửi NHTM Đồng thời, cần bổ sung hoàn thiện sách, chế thúc đẩy phát triển nghiệp vụ mở sử dụng tài khoản tiền gửi Phát triển hoàn thiện môi trường pháp lý, hoà nhập với thông lệ quốc tế làm sở thúc đẩy đại hoá công nghệ ngân hàng, hoàn thiện kỹ thuật công nghệ chế quản lý trung tâm thị trường bù trừ NHNN Khi triển khai dự án đại hoá, phần lớn giao dịch thực thông qua phần mềm máy vi tính Những liệu, chữ ký phần lớn lưu trữ máy vi tính NHNN cần sớm nghiên cứu ban hành khung pháp lý chữ ký điện tử cụ thể nhằm giúp NHTM có sở pháp lý, xây dựng qui trình nghiệp vụ lưu trữ chứng từ giao dịch đảm bảo pháp luật, phù hợp với cấu trúc chương trình đại hoá triển khai 6.2.3 Đối với ngân hàng TMCP Phương Tây Ngân hàng TMCP Phương Tây cần trọng hoạt động marketing ngắn hạn, trung hạn dài hạn nhằm tạo thương hiệu vững mạnh thị trường tài Đối với hệ thống giao dịch cần phát triển mạng lưới giao dịch, liên kết, liên minh với tổ chức kinh tế khác nhằm chiếm ưu thị trường đồng thời giảm áp lực cạnh tranh Trang 74 Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Thùy Linh, 2004 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh Công Ty Cổ Phần Chứng Khoán Bảo Việt, 2008 Báo Cáo Phân Tích Ngành Ngân Hàng Trần Tuyết Nhung, Quản Lý Rủi Ro Tài Chính, Trung tâm Thông tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nguyễn Thị Mùi, 2001 Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, Nhà Xuất Bản Xây Dựng Trần Huy Hoàng, 2008 Bài giảng Tổng quan Quản Trị Ngân Hàng chiến lược kinh doanh Ngân Hàng Thái Văn Đại, 2007 Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại Lê Văn Tề, Nguyễn Thị Xuân Liễu, 1999 Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Ngân Hàng TMCP Phương Tây, 2010 Bảng cáo bạch Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải PHỤ LỤC Vốn cấp  Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp)  Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ  Quỹ dự phòng tài  Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ  Lợi nhuận không chi Vốn cấp  Giá trị tăng thêm TSCĐ định giá lại theo quy định pháp luật  Giá trị tăng thêm loại chứng khoán đầu tư (kể cổ phiếu đầu tư, vốn góp) định giá lại theo quy định pháp luật  Trái phiếu chuyển đổi cổ phiếu ưu đãi TCTD phát hành có thời hạn lại năm  Trái phiếu chuyển đổi có thời hạn lại 36 tháng trước chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông  Các công cụ nợ khác có thời hạn lại năm  Dự phòng chung Các khoản phải trừ khỏi vốn tự có:  Phần giá trị giảm TSCĐ định giá lại theo quy định pháp luật  Phần giá trị giảm loại chứng khoán đầu tư (kể cổ phiếu đầu tư, vốn góp) định giá lại theo quy định pháp luật Giá trị tài sản “Có” rủi ro nội bảng Khoản mục 1- Nhóm TSC có hệ số rủi ro 0% - Tiền mặt b- Vàng c- Tiền gửi NHCSXH theo Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 4/10/2002 Chính phủ d- Các khoản cho vay vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư theo hợp đồng uỷ thác, TCTD hưởng phí uỷ thác không chịu rủi ro đ- Đầu tư vào trái phiếu Chính phủ, tín phiếu NHNN VN, Đồng Việt Nam e- Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá TCTD phát hành Hệ số rủi ro 0% 0% 0% 0% 0% 0% Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải h- Các khoản phải đòi Chính phủ Trung ương, ngân hàng Trung ương nước thuộc khối OECD i- Các khoản phải đòi bảo đảm chứng khoán Chính phủ Trung ương nước thuộc khối OECD bảo lãnh Chính phủ Trung ương nước thuộc khối OECD 2- Nhóm TSC có hệ số rủi ro 20% - Các khoản phải đòi TCTD khác nước nước loại đồng tiền b- Các khoản phải đòi UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Các khoản phải đòi ngoại tệ Chính phủ Việt Nam, NHNN Việt Nam c- Các khoản phải đòi bảo đảm giấy tờ có giá TCTD khác thành lập Việt Nam phát hành d- Các khoản phải đòi tổ chức tài nhà nước; khoản phải đòi bảo đảm giấy tờ có giá tổ chức tài nhà nước phát hành đ-Kim loại quý (trừ vàng), đá quý e- Tiền mặt đ ng trình thu g- Các khoản phải đòi ngân hàng IBRD, I DB, DB, fDB, EIB, EBRD khoản phải đòi ngân hàng bảo lãnh bảo đảm chứng khoán ngân hàng phát hành h- Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập nước thuộc khối OECD khoản phải đòi bảo lãnh ngân hàng i- Các khoản phải đòi công ty chứng khoán thành lập nước thuộc khối OECD có tuân thủ thoả thuận quản lý giám sát vốn sở rủi ro khoản phải đòi công ty bảo lãnh k- Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập nước thuộc khối OECD, có thời hạn lại năm khoản phải đòi có thời hạn lại năm ngân hàng bảo lãnh 3- Nhóm TSC có hệ số rủi ro 50% - Các khoản đầu tư dự án theo hợp đồng, quy định Nghị định số 79/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 Chính phủ tổ chức hoạt động công ty tài b- Các khoản phải đòi có bảo đảm bất động sản bên v y 4- Nhóm TSC có hệ số rủi ro 100% - Các khoản cấp vốn điều lệ cho công ty trực thuộc TCTD, có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập c- Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập không thuộc khối OECD, có thời hạn lại từ năm trở lên khoản phải đòi có thời hạn lại từ năm trở lên ngân hàng bảo lãnh d- Các khoản phải đòi quyền trung ương nước không thuộc khối OECD, trừ trường hợp cho vay đồng tệ nguồn cho vay đồng tệ nước 0% 0% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 50% 50% 100% 100% 100% Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải đ- Bất động sản, máy móc, thiết bị TSCĐ khác e- Các khoản phải đòi khác khoản phải đòi quy định khoản 1, khoản khoản Điều QĐ 457 5- Nhóm TSC có hệ số rủi ro 150% - Các khoản cho vay để đầu tư vào chứng khoán; b- Các khoản cho vay công ty chứng khoán với mục đích kinh nh, mu bán chứng khoán c- Các khoản cho vay nh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát d- Các khoản góp vốn, mu cổ phần vào nh nghiệp, quỹ đầu tư, dự án đầu tư s u trừ khỏi vốn tự có phần góp vốn, mu cổ phần (nếu có) quy định Điểm 3.4 Khoản Điều Quy định 100% 100% 150% 150% 150% 150% Giá trị Tài sản “Có” rủi ro cam kết ngoại bảng - Cam kết bảo lãnh, tài trợ cho khách hàng Khoản mục - Bảo lãnh cho Công ty B vay vốn theo định Chính phủ b- Bảo lãnh huỷ ngang cho Công ty B th nh toán tiền hàng nhập c- Phát hành thư tín dụng dự phòng bảo lãnh tài cho Công ty phát hành chứng khoán d- Bảo lãnh cho Công ty B thực hợp đồng theo định Chính phủ đ- Bảo lãnh huỷ ngang cho Công ty B dự thầu e- Các cam kết khác huỷ ngang trách nhiệm trả thay TCTD, có thời hạn ban đầ g- Phát hành thư tín dụng huỷ ngang cho Công ty B để nhập hàng hoá h- Chấp nhận th nh toán hối phiếu thương mại ngắn hạn, có bảo đảm hàng hoá i- Bảo lãnh giao hàng k- Các cam kết khác liên qu n đến thương mại l- Mở thư tín dụng huỷ ngang cho Công ty B nhập hàng hoá m- Các cam kết huỷ ngang vô điều kiện khác - Hợp đồng giao dịch lãi suất, hợp đồng giao dịch ngoại tệ Khoản mục Hợp đồng hoán đổi lãi suất, có kỳ hạn ban đầu tháng với ngân hàng X Hợp đồng hoán đổi lãi suất có kỳ hạn ban đầu 18 tháng với ngân hàng X Hợp đồng hoán đổi lãi suất có kỳ hạn ban đầu 30 tháng với ngân hàng X Hợp đồng hoán đổi ngoại tệ có kỳ hạn ban đầu tháng với ngân hàng X Hợp đồng hoán đổi ngoại tệ có kỳ hạn ban đầu 18 tháng với ngân hàng X Hợp đồng hoán đổi ngoại tệ có kỳ hạn ban đầu năm với ngân háng X Hệ số qui đổi 0,5% 1% 2% 2% 5% 8% Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải LỜI CẢM TẠ Qua thời gian học tập rèn luyện, kết hợp với thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Phương Tây, học tích lũy nhiều kiến thức quí báu cho Luận văn tốt nghiệp hoàn thành kết hợp lý thuyết học thực tế thời gian thực tập Để có kiến thức hoàn thành luận văn tốt nghiệp nhờ giảng dạy tận tình quí thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ, hướng dẫn tận tâm cô Võ Thị Lang giúp đỡ nhiệt tình anh chị cán viên chức Ngân hàng TMCP Phương Tây Xin chân thành cảm ơn: - Quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Trường Đại Học Cần Thơ - Cô Võ Thị Lang - Ông Lê Nguyễn Trần Huấn, Phó Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Phương Tây Cùng tất anh chị cán viên chức phòng ban Ngân hàng giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho hoàn thành luận văn tốt nghiệp Sau kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Trường Đại Học Cần Thơ anh chị Ngân hàng TMCP Phương Tây dồi sức khỏe thành công công tác Sinh viên thực Nghê Quốc Khải i Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải ii Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN iii Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: .1 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.4.1 Không gian nghiên cứu 1.4.2 Thời gian thực nghiên cứu 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .3 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.2 Cơ sở lý thuyết huy động vốn .10 2.1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn 11 2.1.4 Các chuẩn mực liên quan trình huy động vốn 14 2.1.5 Hệ số tương quan 20 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .21 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 21 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu .21 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu .21 CHƯƠNG 22 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY 22 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY 22 3.1.1 Giới thiệu chung 22 3.1.2 Chiến lược phát triển 25 3.1.3 Cơ cấu tổ chức .26 3.2 THỰC TRẠNG CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ .28 3.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG 31 3.3.1 Tình hình hoạt động cho vay 31 3.3.2 Tình hình hoạt động thu nợ 34 3.4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 36 3.4.1 Huy động vốn qua hình thức tiền gởi 36 3.4.2 Huy động vốn qua hình thức phát hành chứng từ có giá .43 3.4.3 Huy động vốn qua hình thức vay tổ chức tín dụng khác 44 3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 44 CHƯƠNG 47 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 47 4.1 PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG VĨ MÔ .47 4.1.1 Môi trường kinh tế quốc tế 47 4.1.2 Môi trường kinh tế nước .47 4.2 PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG NGÀNH 50 4.3 PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG BÊN TRONG 51 iv Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải 4.3.1 Sản phẩm – Dịch vụ .51 4.3.2 Hệ thống tổ chức 51 4.3.3 Tài nguyên người 51 4.3.4 Công nghệ 53 4.3.5 Chi phí 53 4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN QUA CÁC CHUẨN MỰC LIÊN QUAN 53 4.4.1 Hệ số an toàn vốn (CAR) .53 4.4.2 Xếp hạng tín nhiệm tổ chức quốc tế .54 4.4.3 Rủi ro lãi suất .54 4.4.4 Rủi ro khoản .56 4.5 PHÂN TÍCH SWOT CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HUY ĐỘNG VỐN 58 4.5.1 Điểm mạnh (S – Strength) 58 4.5.2 Điểm yếu (W-Weaknesses) 59 4.5.3 Cơ hội (O – Opportunities) 60 4.5.4 Thách thức (T-Threats) 61 4.5.5 Ma trận S.W.O.T 62 CHƯƠNG 63 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 63 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 63 5.1.1 Nguồn vốn 63 5.1.2 Các sản phẩm dịch vụ 63 5.1.3 Mạng lưới giao dịch .63 5.1.4 Marketing 64 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP .64 5.2.1 Chiến lược hoạt động kinh doanh .64 5.2.2 Tài nguyên người 69 CHƯƠNG 70 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .70 6.1 KẾT LUẬN 70 6.2 KIẾN NGHỊ .71 6.2.1 Đối với nhà nước 71 6.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước 73 6.2.3 Đối với ngân hàng TMCP Phương Tây 74 LỜI CẢM TẠ i NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC HÌNH vii CÁC TỪ HOẶC NHÓM TỪ ĐƯỢC VIẾT TẮT viii v Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải DANH MỤC BẢNG Bảng Lợi nhuận hoạt động đầu tư, dịch vụ hoạt động khác Ngân hàng TMCP Phương Tây năm 2007 – 2009 29 Bảng Tăng trưởng tín dụng NHTMCP Phương Tây năm 2007 đến 2009 31 Bảng Dư nợ tín dụng phân loại theo kỳ hạn NH TMCP Phương Tây năm 2007 – 2009 33 Bảng Tình hình huy động, cho vay thu nợ NH TMCP Phương Tây năm 2007 – 2009 34 Bảng Các sản phẩm huy động vốn NH TMCP Phương Tây 36 Bảng Tình hình huy động vốn NH TMCP Phương Tây giai đoạn năm 2007 đến quí năm 2010 theo phân loại 38 Bảng Hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Tây năm 2007 – 2010 45 Bảng Tương quan thu nhập quốc gia vốn huy động NH TMCP Phương Tây từ năm 2005-2009 48 Bảng Hiệp phương sai tổng thu nhập quốc gia huy động vốn NH TMCP Phương Tây 49 Bảng 10 Tính phương sai biến thu nhập quốc gia 49 Bảng 11 Tính phương sai Huy động vốn NH TMCP Phương Tây 49 Bảng 12 Hệ số an toàn vốn năm 2007 – 2010 54 Bảng 13 Các tiêu đo lường rủi ro khoản NH TMCP Phương Tây năm 2007-2009 57 Bảng 14 Thống kê số lượng khách hàng giao dịch theo địa bàn tỉnh thành phố NH TMCP Phương Tây 60 vi Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải DANH MỤC HÌNH Hình Các hoạt động ngân hàng thương mại Hình Các hình thức huy động vốn ngân hàng thương mại .10 Hình Diễn biến lãi suất cho vay trung bình giai đoạn 2003 – 2009 Việt Nam 19 Hình Sơ đồ tổ chức ngân hàng TMCP Phương Tây (Nguồn Website: www.westernbank.vn) 26 Hình Biểu đồ lợi nhuận hoạt động dịch vụ, đầu tư hoạt động khác NH TMCP Phương Tây năm 2007 đến 2009 30 Hình Biểu đồ tăng trưởng tín dụng NHTMCP Phương Tây năm 2007 đến 2009 33 Hình Biểu đồ doanh số cho vay, thu nợ tỷ lệ nợ xấu NHTMCP Phương Tây năm 2007-2009 .35 Hình Biểu đồ tổng nguồn vốn huy động từ năm 2007 đến Quí 1/2010 .37 Hình Tỷ lệ huy động vốn TCTD so với tiền gởi khách hàng từ năm 2007 đến Quí 1/2010 40 Hình 10 Tỷ lệ loại hình tiền gởi khách hàng cá nhân tổ chức từ năm 2007 đến Quí 1/2010 41 Hình 11 Vốn huy động từ tổ chức cá nhân từ năm 2007 đến Quí 1/2010 42 Hình 12 Tiền gởi tổ chức tín dụng từ năm 2007 đến Quí 1/2010 43 Hình 13 Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế NHTMCP Phương Tây năm 2007 - 2010 .46 Hình 14 Tỷ lệ trình độ ngân hàng TMCP Phương Tây 52 Hình 15 Tỷ lệ cán nhân viên theo độ tuổi 52 Hình 16 Các yếu tố cấu thành lãi cho vay .55 Hình 17 Lượng vốn huy động có kỳ hạn không kỳ hạn 55 Hình 18 Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng 64 Hình 19 Mô hình hoạt động huy động vốn .66 Hình 20 Mô hình hoạt động huy động vốn đề xuất 66 vii Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải CÁC TỪ HOẶC NHÓM TỪ ĐƯỢC VIẾT TẮT Danh sách từ viết tắt tiếng Việt NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần HĐQT Hội đồng quản trị TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng Danh sách từ viết tắt tiếng Anh ROE Tỷ số lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu (Return on common equity) ROA Tỷ số lợi nhuận ròng tài sản (Return on total assets) ALM Quản lý nợ có (Asset Liability Management) ALCO Ủy ban Quản Lý Tài sản Nợ - Tài sản Có (Asset Liability Committee) CAR Hệ số an toàn vốn (Capital Assets Ratio) IFRS Tiêu chuẩn kế toán Quốc tế (International Financial Reporting Standards) viii [...]... quá trình huy động vốn rồi so sánh, đánh giá lại hoạt động huy động vốn ở ngân hàng Mục tiêu cụ thể 4: Dùng ma trận S.W.O.T để phân tích nhằm tổng hợp và đề xuất các biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn Trang 21 Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY 3.1.1 Giới thiệu chung... thiết bằng các hình thức khác thì ngân hàng có thể đi vay vốn ở thị trường liên ngân hàng hoặc ở một ngân hàng khác qua các dạng như vay qua đêm, vay tái cấp vốn của ngân hàng Nhà Nước, vay ở các thị trường tài chính quốc tế… Các hình thức huy động này chủ yếu gồm: o Huy động vốn từ các tổ chức tín dụng khác o Huy động vốn từ ngân hàng nhà nước o Vốn uỷ thác 2.1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn 2.1.3.1... Cơ sở lý thuyết huy động vốn Các hình thức hoạt động huy động vốn của NHTM là nhận tiền gởi từ các cá nhân và tổ chức có tiền nhàn rỗi hoặc ngân hàng phát hành giấy ghi nợ để bán ra thị trường hoặc ngân hàng có thể đi vay từ các định chế tài chính khác Hình 2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại (Nguồn: Tổng hợp lý thuyết) 2.1.2.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi Huy động vốn của ngân. .. Ngân hàng Nhà nước Cần Thơ đánh giá đứng thứ 2 về hoạt động hiệu quả trong số các ngân hàng và chi nhánh NHTM cổ phần trên địa bàn Cần Thơ  Năm 2007:  Tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng  Western Bank được chuyển đổi từ Ngân hàng TMCP nông thôn (Ngân hàng TMCP Nông thôn Cờ Đỏ) sang mô hình hoạt động Ngân hàng TMCP đô thị (Ngân hàng TMCP Phương Tây) vào tháng 6 năm 2007  Hệ thống Quản trị ngân hàng. .. rất lớn đến hoạt động tín dụng và hoạt động khác Vốn tự có rất quan trọng nhưng chỉ chiếm một phần rất nhỏ trong tổng nguồn vốn, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất và là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng tiến hành các hoạt động kinh doanh do đó ngân hàng nào có nguồn vốn huy động càng lớn thì khả năng cấp tín dụng cho nền kinh tế và các hoạt động khác càng được mở rộng 2.1.4.2 Hệ số an toàn vốn (CAR)... biến động Ngoài ra, yếu tố lãi suất cần được xem xét ở một khía cạnh khác đó là lãi suất huy động danh nghĩa và lãi suất huy động thực tế Bởi yếu tố lãi suất huy động thực tế có quan hệ với lãi suất huy động danh nghĩa và các yếu tố số lần trả lãi trong một kỳ, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, chi phí hoạt động ngân hàng, Do đó cần xem xét và tính đến lãi suất huy động thực tế và lãi suất cho vay thực tế bởi ngân. .. Đối với ngân hàng hoạt động huy động vốn là hoạt động chịu nhiều ảnh hưởng của môi trường văn hoá Cụ thể ở các nước phát triển người dân có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để hưởng những tiện ích trong thanh toán bởi trong văn hoá của họ luôn gắn liền hoạt động của hàng ngày của mình với ngân hàng Do đó ngân hàng không mấy khó khăn trong việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và tổ chức kinh... hàng những cơ hội và thách thức Ví dụ như việc dỡ bỏ các hạn chế về huy động vốn tiền gửi nội tệ sẽ mở đường cho các ngân hàng nước ngoài phát triển các Trang 12 Luận văn tốt nghiệp Nghê Quốc Khải sản phẩm để huy động tiền gửi nội tệ và các sản phẩm về cho vay nội tệ Hoạt động huy động vốn của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng bởi chính sách pháp luật của nhà nước, chính sách của ngân hàng nhà nước như:... Nhân tố bên trong Các nhân tố phổ biến ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng bằng tài khoản tiền gởi:  Lãi suất là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến quyết định gởi tiền của khách hàng Đây là nguyên nhân của các cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng trong bối cảnh các ngân hàng không đủ vốn cung cấp cho yêu cầu thị trường  Uy tín của ngân hàng hay thương hiệu mà ngân hàng đã xây dựng... suy thoái, ngân hàng nhà nước cần kích thích phát triển sản xuất, ngân hàng nhà nước sẽ đưa ra các gói kích thích nhằm vào các doanh nghiệp sản xuất bằng cách chi trả hộ lãi suất doanh nghiệp sản xuất đi vay ở các ngân hàng Điều này ảnh hưởng đến cách sử dụng vốn của doanh nghiệp, cách giải ngân của ngân hàng, hình thức huy động vốn khác của doanh nghiệp…  Môi trường pháp lý đem lại cho ngân hàng những ... đầu vào – đầu ra, chiến lược hoạt động ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Do định thực đề tài “THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY VÀ CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU... hiểu thực trạng huy động vốn đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn ngân hàng TMCP Phương Tây 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Mục tiêu 1: Tìm hiểu khái quát hoạt động tín dụng hoạt động. .. PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN” nhằm đem lại nhìn tổng quan hoạt động huy động vốn ngân hàng đồng thời đưa biện pháp cải thiện, nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn 1.2 MỤC TIÊU