Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đặng Thành Cương -TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH KHOA KINH TẾ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN THỦY Giáo viên hướng dẫn : ThS Đặng Thành Cương Sinh viên thực : Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp : 48B6 – Tài ngân hàng VINH – 2011 -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đặng Thành Cương MỤC LỤC Trang BẢNG KÍ HIỆU VIẾT TẮT -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đặng Thành Cương DANH MỤC TỪ VIẾT TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT DNVVN DSTN DSCV NQH CT CN SXKD NH NHTM TMCP KHDN NQD NHNN TPKT TD CBTD TCTD LN NVHĐ DN KH NN Ý NGHĨA Doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Nợ quá hạn Công thương Chi nhánh Sản xuất kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng thương mại Thương mại cở phần Khách hàng doanh nnghiệp Ngồi quốc doanh Ngân hàng nhà nước Thành phần kinh tế Tín dụng Cán tín dụng Tổ chức tín dụng Lợi nhuận Nguồn vốn huy động Doanh nghiệp Khách hàng Nhà nước DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ TRANG Mơ hình tổ chức VietinBank Bến Thủy 29 BẢNG BIẾU Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN ở Việt Nam Bảng 2.1: Kết kinh doanh năm qua VietinBank Bến Thủy 33 -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đặng Thành Cương -Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động năm 2008 - 2010 35 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn năm 2008 - 2010 36 Bảng 2.4: Tình hình cho vay – thu nợ đới với DNVVN 42 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ cho vay DNVVN VietinBank Bến Thủy 45 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ đối với DNVVN theo thời gian 46 Bảng 2.7: Tình hình dư nợ TD đối với DNVVN theo TPKT 49 Bảng 2.8: Tình hình dư nợ đối với DNVVN theo tính chất đảm bảo 50 Bảng 2.9: Hệ số sử dụng vốn vay DNVVN CN 50 Bảng 2.10: Tỷ lệ NQH của các DNVVN 52 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN 54 Bảng 2.12: Lợi nhuận thu được từ hoạt động TD đối với DNVVN 55 Bảng 2.13: Tỷ lệ lãi thu được từ hoạt động TD 57 Bảng 3.1: Các tiêu hoạt động năm 2011 68 DANH MỤC BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ TRANG Biểu đồ 2.1: Tình hình doanh số cho vay – thu nợ DNVVN giai đoạn 2008 - 2010 44 Biểu dồ 2.2: Tình hình dư nợ DNVVN theo thời gian 46 Biểu đồ 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng DNVVN theo TPKT 48 Biểu đồ 2.4: Tình hình dư nợ DNVVN theo tính chất đảm bảo 49 -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đặng Thành Cương -Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ NQH ác DNVVN CN 52 Biếu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN 54 Biểu đồ 2.7: Lợi nhuận thu từ hoạt động TD DNVVN 56 -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương GVHD: Th.S Đặng Thành MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu đề tài Tín dụng chức quan trọng tổ chức trung gian tài chính, dịch vụ sinh lời chủ yếu, đồng thời lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro Ngân hàng thương mại định chế tài khác Doanh nghiệp vừa nhỏ coi “xương sống” kinh tế thị trường nay, chiếm tới 97% tổng số doanh nghiệp nước Doanh nghiệp vừa nhỏ có sức lan tỏa rộng hoạt động nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau, sản xuất sản phẩm đáp ứng nhu cầu dù nhỏ người tiêu dùng Việc gia tăng số lượng doanh nghiệp kéo theo nảy sinh hàng loạt vấn đề khác nhân công, thị trường, nguyên vật liệu đặc biệt nhu cầu vốn kinh doanh mà tín dụng ngân hàng - kênh quan trọng có ảnh hưởng tiên tới tồn phát triển doanh nghiệp Tuy nhiên năm qua, vấn đề tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ gặp khơng khó khăn tồn như: chất lượng, an toàn, hiệu quả… Trong trình vay phát sinh rủi ro cho ngân hàng doanh nghiệp vơ tình hay cố ý khơng trả nợ Nâng cao chất lượng tín dụng ln vấn đề cấp thiết quan trọng ngân hàng, chất lượng tín dụng liên quan trực tiếp đến trình hoạt động kinh doanh ngân hàng, giúp tình hình tài Ngân hàng cải thiện, tạo mạnh trình cạnh tranh, hạn chế rủi ro, tổn thất to lớn xảy ra, góp phần làm lành mạnh hoá tạo điều kiện để mở rộng quan hệ tín dụng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Thuỷ, em định chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương GVHD: Th.S Đặng Thành -nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Thuỷ” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Đề tài vào phân tích sở lý luận nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN Từ phân tích đánh giá thực trạng tín dụng DNVVN NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy Trên sở lý luận thực tiễn, viết đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động Tín dụng chất lượng Tín dụng DNVVN để phân tích đưa giải pháp cho thời gian tới Pham vi nghiên cứu: - Không gian: NH TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bến Thủy - Thời gian: từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Để đạt mục đích nghiên cứu, khố luận sử dụng số phương pháp nghiên cứu như: vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp phân tích, tổng hợp thống kê… Kết cấu của chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chung về Chất lượng Tín dụng DNVVN Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy Em xin chân thành cám ơn ban lãnh đạo, anh chị phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp, nhân viên khác NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy thầy giáo Ngành Tài - Ngân hàng, trường Đại Học Vinh đặc biệt giảng viên hướng dẫn -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương GVHD: Th.S Đặng Thành -thầy Đặng Thành Cương tạo điều kiện, tận tình giúp đỡ em hồn thành khóa luận CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Những vấn đề Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm về Doanh nghiệp vừa và nhỏ Muốn hiểu DNVVN trước hết ta cần tìm hiểu doanh nghiệp Theo luật Doanh nghiệp năm 2005: “Doanh nghiệp Tở chức kinh tế có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” Các loại hình DN kinh tế thị trường đa dạng phong phú Tuỳ theo cách tiếp cận khác mà người ta chia DN thành -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương GVHD: Th.S Đặng Thành -các loại khác nhau, dựa theo quy mơ chia thành Doanh nghiệp lớn DNVVN DNVVN DN có quy mô nhỏ bé mặt vốn, lao động hay doanh thu DNVVN chia thành ba loại vào quy mơ doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp vừa Theo tiêu chí Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 50 người, doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động Việc xác định DNVVN quốc gia có khác định Bởi lẽ quốc gia có điều kiện kinh tế xã hội khác có nét đặc trưng riêng biệt Mỡi DN xem DNVVN có ý nghĩa phạm vi quốc gia khoảng thời gian định Tuy có khác nói chung quốc gia giới thường dùng tiêu thức về: Số lao động thường xuyên, quy mô vốn sản xuất, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng số tiêu thức hai tiêu thức sử dụng nhiều quy mô vốn số lượng lao động Ở Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009, DNVVN sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình qn năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên), cụ thể sau: Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN ở Việt Nam Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu Doanh nghiệp nhỏ nhỏ Số lao Tổng nguồn động vốn Số lao động Doanh nghiệp vừa Tổng nguồn vốn Số lao động -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương GVHD: Th.S Đặng Thành -1 Nông, lâm nghiệp thủy sản Công nghiệp xây dựng Thương mại dịch 10 người trở 20 tỷ đồng xuống trở xuống 10 người trở 20 tỷ đồng xuống trở xuống 10 người trở 10 tỷ đồng xuống vụ Từ 10 Từ 20 tỷ Từ 200 người đến đồng đến 100 người đến 300 200 người tỷ đồng Từ 10 Từ 20 tỷ người Từ 200 người đến đồng đến 100 người đến 300 200 người tỷ đồng Từ 10 Từ 10 tỷ người Từ 50 trở xuống người đến 50đồng đến 50 tỷ người đến 100 người đồng người 1.1.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.2.1 Ưu điểm DNVVN loại hình mang tính xã hội cao, tạo thêm nhiều việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần xố đói giảm nghèo, tiến tới làm giàu địa phương, góp phần nâng cao dân trí kỹ sản xuất, kinh doanh, góp phần phịng tránh tệ nạn xã hội đưa sách xã hội vào sống Khối DNVVN thu hút nhiều lao động, chiếm 80% lực lượng lao động cơng nghiệp tồn quốc Khả thích ứng nhanh ưu điểm bật DNVVN Với quy mô nhỏ bé so với DN lớn việc đầu tư tìm mặt để sản xuất, đội ngũ lao động, DN thuận lợi dễ dàng nhiều so với DN lớn DNVVN thành lập nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu phát sinh tức thời thị trường Đồng thời trường có biến động xấu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh lý làm cho DN làm ăn thua lỗ DNVVN chuyển sang lĩnh vực kinh doanh khác phù hợp vói doanh nghiệp cách nhanh chóng dễ dàng DNVVN sử dụng lượng vốn đầu tư ban đầu khơng nhiều với chi phí dành cho mặt sản xuất, chi phí nhân cơng rẻ họ tạo sản phẩm có giá rẻ, có chất lượng phục vụ nhu cầu nhỏ lẻ khách hàng -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương 84 GVHD: Th.S Đặng Thành -Thứ tư: NHNN cần đóng vai trị nhà quản lý vĩ mô, đưa chiến lược, định hướng mang tính khái quát chung cho NHTM Những điều chỉnh sách lãi suất, tỷ giá, dự trữ bắt buộc định hướng ngành mũi nhọn cần đầu tư hay vùng kinh tế tiềm có ảnh hưởng mạnh tới mơi trường kinh doanh NH Do vậy, phải đưa kịp thời, tính tốn kỹ lưỡng Song quy định chi tiết cụ thể khơng phát huy vai trị quản lý NHNN mà cịn gây khó khăn hoạt động NHTM Vì NH có đặc điểm riêng vị trí địa lý, định hướng hoạt động, hình thức kinh doanh nguồn vốn trình độ nghiệp vụ Có khác biệt nên thống quy định chi tiết chung NHNN thực việc quản lý giám sát chặt chẽ hoạt động NHTM song cần đảm bảo tính độc lập tự chủ, để NHTM mềm dẻo linh hoạt thích nghi với thị trường Thứ năm: Tăng cường công tác tra, kiểm tra quản lý Ngân hàng thương mại, để từ phát hoạt động sai nguyên tắc, nhắc nhở, xử phạt hành vi gây hậu không tốt cho hoạt động Ngân hàng Thứ sáu: NHNN nên có sách phối hợp với quan nghiên cứu, trường Đại học Viện có uy tín nước soạn thảo chương trình bổ túc kiến thức nghiệp vụ, kinh tế, trị xã hội, cơng nghệ thơng tin để đội ngũ cán Ngân hàng có điều kiện trau dồi tiếp nhận kiến thức Trình độ kiến thức, tư tưởng cán nhân viên Ngân hàng có nâng lên có khả vận dụng chủ trương, đường lối Đảng Nhà nước cách đắn nhanh chóng Đặc biệt thời đại thông tin ngày nay, nhân viên ngành Ngân hàng cần có kiến thức tổng hợp để hoàn thành nhiệm vụ giao, vươn lên tránh tụt hậu xa so với khu vực giới -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương 85 GVHD: Th.S Đặng Thành -3.3.3 Kiến nghị với NH TMCP CT Việt Nam Thứ nhất: Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, phù hợp với tăng trưởng TD điều kiện thị trường mở, góp phần kiềm chế lạm phát Thứ hai: Luôn trọng đến công tác cán bộ, tăng cường hỗ trợ đổi công nghệ kỹ thuật, phát triển sở hạ tầng cho CN Bồi dưỡng kịp thời đầy đủ kiến thức chuyên môn cho cán bộ, hệ thống tốn điện tử, phục vụ tốt cơng tác toán hệ thống liên ngân hàng, toán quốc tế quản trị kinh doanh Thứ ba: Ngân hàng cần tiếp tục rà soát chế, nghiệp vụ, có biện pháp cụ thể để đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian giải cho vay, ban hành sách tín dụng riêng phù hợp với đặc điểm DNVVN Thứ tư: Quan tâm đến tài sản bảo đảm, chủ động mở rộng nguồn tài sản đảm bảo, mở rộng diện cho vay tín chấp doanh nghiệp vừa nhỏ có uy tín, thường xun quan hệ giao dịch với ngân hàng Thứ năm: Hồn thiện hệ thống sách TD nhằm thực chiến lược kế hoạch phát triển TD, xác định thị trường, khách hàng mục tiêu, quản lý rủi ro, văn hóa tín dụng Xây dựng, bổ sung văn bản, quy định thiếu như: quy định cơng tác cánh báo tín dụng, quy định hình thức báo cáo tín dụng 3.3.3 Kiến nghị DNVVN Thứ nhất: Tăng cường kỹ quản lý khả tiếp cận thị trường Bởi vai trò quan trọng hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Vì chủ DN cần trang bị cho kiến thức, kinh nhiệm thị trường, đối thủ cạnh tranh, tích cực học hỏi học công tác quản lý -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương 86 GVHD: Th.S Đặng Thành -Thứ hai: Xây dựng kế hoạch hàng năm nhằm giúp DN chủ động sản xuất kinh doanh, không bị lúng túng trước biến động thị trường, qua giảm thiểu rủi ro Đồng thời qua thể lực, trình độ doanh nghiệp, tạo lịng tin giữ chữ tín NH Thứ ba: Thực nghiêm túc chế độ kế tốn tài chính, minh bạch cơng khai trung thực, xác thơng tin cần thiết NH yêu cầu Điều tạo thuận lợi cho NH tiếp nhận hồ sơ, rút ngắn thời gian chi phí thẩm định, định cấp TD thực nhanh chóng, giúp DN không bị lỡ hội đầu tư, đồng thời tạo thêm thiện cảm CBTD NH Thứ tư: Tạo mối quan hệ tốt với Doanh nghiệp lớn Với bề dày hoạt động, lực tài mạnh, doanh nghiệp lớn thường có mối quan hệ tốt đẹp lâu bền với Ngân hàng, dễ dàng việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng Nếu DNVVN có mối quan hệ tốt với doanh nghiệp lớn hội bảo lãnh vay vốn NH hồn tồn nghĩ đến KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam nay, tất ngành nghề tự cạnh tranh cạnh tranh lĩnh vực Ngân hàng - Tài diễn ngày gay gắt Sự tăng lên cách nhanh chóng số lượng Ngân hàng thương mại nước góp mặt Ngân hàng nước ngồi thách thức khơng nhỏ cho Ngân hàng Để dành ưu hoạt động tín dụng - hoạt động mang lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng, thân Ngân hàng cần chuẩn bị -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương 87 GVHD: Th.S Đặng Thành -cho phương hướng, vạch chiến lược kinh doanh nhằm thu hút số lượng khách lớn Chất lượng tín dụng chưa không vấn đề cũ Ngân hàng thương mại Nó ln địi hỏi phải nâng cao suốt trình hoạt động Ngân hàng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, khóa luận hệ thống lý luận tín dụng Ngân hàng, chất lượng tín dụng, cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN, qua đánh giá hoạt động kinh doanh NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy Cuối cùng, khóa luận nêu số giải pháp kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, với quan quản lý Nhà nước, ngân hàng cấp nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN NH TMCP Công Thương Bến Thủy Với nỗ lực thân giúp đỡ tận tình anh chị CBTD Ban Lãnh Đạo NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy với thầy cô giáo khoa giúp em hồn thành khố luận Nhưng thời gian thực tập có hạn, mặt khác, hạn chế lực, nhận thức mặt lý luận kinh nghiệm thực tế nên khố luận khơng tránh khỏi có thiếu sót Em mong nhận phê bình, góp ý chân thành thầy để viết em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương 88 GVHD: Th.S Đặng Thành DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng , Nxb Thống Kê, Hà Nội Tô Ngọc Hưng (2008), Kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống Kê, Hà Nội Peter Rose (2001), Quản trị NHTM, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2010), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008 đến 2010 NH TMCP Cơng Thương Việt Nam (1989), Cẩm nang tín dụng , Hà Nội Nguyễn Hải Sản (2001), Quản trị tài doanh nghiệp, Nxb Thống Kê, Hà Nội Vũ Cơng Tuấn (2007), Phân tích kinh tế dự án đầu tư , Nxb Tài chính, Hà Nội -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Cương 89 GVHD: Th.S Đặng Thành NHẬT XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Vinh, tháng 05 năm 2011 Xác nhận đơn vị thực tập -SV: Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: 48B6 - TCNH ... thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Việt Nam - CN Bến Thuỷ đổi tên thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Bến Thuỷ Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh. .. CN BẾN THỦY 2.1 Giới thiệu NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy 2.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy Ngân hàng TMCP Công thương Việt. .. đến hoạt động kinh doanh NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bến Thủy liên tục ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam công nhận chi nhánh tiêu biểu hệ thống NHCT Việt Nam Cùng với phát triển không