BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-MARKETING - NGUYỄN THÀNH LONG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 LỜI CẢM ƠN Tác giả gửi lời cảm ơn đến Ban Giám hiệu nhà trường, khoa Tài – Ngân hàng, khoa đào tạo sau đại học Trường Đại học Tài – Marketing Tp.HCM tạo điều kiện cho suốt khóa học thực đề tài Đặc biệt, xin bày tỏa lòng biết ơn đến Thầy hướng dẫn PGS.TS Trần Huy Hoàng, người tận tình giúp tác giả hoàn thiện luận văn Sau cùng, cám ơn bạn bè, đồng nghiệp, người thân giúp đỡ trình học tập nghiên cứu TP.HCM, ngày 24 tháng 08 năm 2015 Người viết Nguyễn Thành Long vii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á” kết trình học tập nghiên cứu độc lập nghiêm túc Kết nghiên cứu cá nhân thực hiện, số liệu trung thực đáng tin cậy Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 2015 Người cam đoan Nguyễn Thành Long viii CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SeABank Ngân hàng TMCP Đông Nam Á TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phẩn TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH Bảng 2.1: Khát quát tình hình tài kết kinh doanh Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng số tiêu tài Bảng 2.3: Chi tiết nguồn vốn huy động Bảng 2.4: Chi tiết hệ thống kênh phân phối Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng theo thời hạn Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng theo loại tiền Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng theo ngành nghề Bảng 2.9: Dư nợ tín dụng theo địa bàn Bảng 2.10: Hiệu sử dụng vốn Bảng 2.11: Hiệu sinh lời từ hoạt động tín dụng Bảng 2.12: Cơ cấu tài sản bảo đảm Bảng 2.13: Tình hình nợ hạn Bảng 2.14: Tình hình phân loại nợ Bảng 2.15: Tìnhhìnhtríchlậpdựphòngrủirotíndụng Bảng 2.16: Quy trình cấp tín dụng Bảng 2.17: Bảng tính nguồn trả nợ vay trung dài hạn Bảng 2.18: Thang điểm xếp hạng khách hàng Bảng 2.19: Các tỷ lệ đánh giá rủi ro hiệu quản lý rủi ro tín dụng Hình 1.2: Mô tả phương pháp luận phương pháp hệ thống điểm số Hình 2.1: Tình hình tổng tài sản, tổng huy động lợi nhuận trước thuế Hình 2.2: Tình hình nợ hạn, nợ xấu trích lập dự phòng Hình 2.3: Cơ cấu tổ chức, máy quản lý rủi ro tín dụng Hình 2.4: Các bước xếp hạng tín dụng nội vi MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG .4 1.1 Tổng quan tín dụng .4 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng 1.2 Rủi ro kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro .5 1.2.2 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.2.3 Rủi ro tín dụng 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng .7 1.2.4.1 Phân loại theo khách quan, chủ quan [4] 1.2.4.2 Phân loại theo nguyên nhân phát sinh rủi ro .7 1.2.5 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.6 Biểu rủi ro tín dụng 1.2.7 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .9 1.2.7.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.7.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 1.2.8 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.8.1 Những nguyên nhân từ môi trường vĩ mô 1.2.8.2 Những nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng .10 1.2.8.3 Các nguyên nhân thuộc phía khách hàng 11 1.2.8.4 Nguyên nhân từ tài sản bảo đảm .12 1.2.9 Những dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng 12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.1 Khái niệm 15 1.3.2 Nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng 16 1.3.3 Ý nghĩa công tác quản lý rủi ro tín dụng .17 1.3.4 Các tiêu đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng .17 1.3.5 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 19 i 1.3.5.1 Thiết lập sách tín dụng phù hợp 19 1.3.5.2 Phân tích tín dụng định tính 19 1.3.5.3 Phân tích tín dụng định lượng 21 1.3.5.4 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 23 1.3.5.5 Xếp hạng tín dụng nội 23 1.3.5.6 Mô hình điểm số tín dụng 25 1.3.5.7 Kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay trả nợ .29 1.3.5.8 Xử lý khoản nợ có vấn đề 30 1.4 Nguyên tắc Ủy ban Basel quản lý rủi ro tín dụng .34 1.5 Kinh nghiệm số ngân hàng nước học cho SeABank: 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á .40 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á .40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh .40 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 43 2.2.1 Dư nợ tín dụng theo thời hạn theo loại tiền 43 2.2.2 Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 44 2.2.3 Dư nợ tín dụng theo ngành nghề 45 2.2.4 Dư nợ tín dụng theo địa bàn 46 2.2.5 Hiệu hoạt động tín dụng 46 2.2.5.1 Hiệu sử dụng vốn 46 2.2.5.2 Hiệu sinh lời từ hoạt động tín dụng 47 2.2.6 Cơ cấu tài sản bảo đảm 47 2.2.7 Tình hình nợ hạn trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 48 2.2.7.1 Tình hình nợ hạn 48 2.2.7.2 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 49 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Nam Á 50 2.3.1 Một số nội dung quy trình quản lý rủi ro tín dụng 50 ii 2.3.2 Cơ cấu tổ chức, máy quản lý rủi ro tín dụng 52 2.3.3 Chính sách tín dụng 55 2.3.4 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng 56 2.3.5 Quy trình cấp tín dụng 57 2.3.6 Quy định thẩm định khách hàng 58 2.3.7 Thực trạng bảo đảm tiền vay 61 2.3.8 Kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng 61 2.3.9 Xếp hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 62 2.3.9.1 Xếp hạng tín dụng nội 62 2.3.9.2 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 64 2.3.10 Kiểm tra, giám sát tuân thủ quy trình, quy định 65 2.3.11 Xử lý nợ có vấn đề 66 2.3.11.1 Quản lý nợ hạn 66 2.3.11.2 Cơ cấu lại thời hạn trả nợ 67 2.3.11.3 Xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ 70 2.4 Đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng 70 2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Nam Á 71 2.5.1 Những nguyên nhân từ môi trường vĩ mô 72 2.5.2 Những nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng 72 2.5.3 Các nguyên nhân thuộc khách hàng 74 2.6 Những ưu điểm tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng 73 2.6.1 Những ưu điểm công tác quản lý rủi ro tín dụng 73 2.6.2 Những tồn nguyên nhân tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 78 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển 78 3.1.1 Mục tiêu 78 3.1.2 Định hướng phát triển 78 iii 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đông Nam Á 79 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức, máy quản lý rủi ro tín dụng 79 3.2.2 Hoàn thiện công tác nhân đào tạo .79 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 80 3.2.4 Tăng cường công tác xử lý nợ có vấn đề 80 3.3 Một số kiến nghị 81 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 81 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 iv PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Năm 2008 khủng hoảng tài bùng phát Mỹ lan rộng toàn cầu, kéo theo sụp đổ đồng loạt nhiều định chế tài khổng lồ, thị trường chứng khoán khuynh đảo, thất nghiệp gia tăng, chi tiêu số lòng tin người tiêu dùng rơi xuống mức thấp nhiều năm Hơn năm trôi qua tình hình kinh tế giới dường ngày khó khăn khủng hoảng nợ công Châu Âu diễn Tất hậu nặng nề mà kinh tế gánh chịu bắt nguồn từ khủng hoảng tín dụng Mỹ vào tháng 8/2007 Qua cho thấy vai trò hoạt động tín dụng hệ rủi ro tín dụng không ngân hàng mà ảnh hưởng đến toàn kinh tế đất nước Ngành ngân hàng Việt Nam vốn tuổi đời non trẻ, trước gồm ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước vài ngân hàng thương mại có quy mô vốn lớn hoạt động từ 2006 – 2008 đời hàng loạt ngân hàng thương mại chuyển đổi từ ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn lên ngân hàng đô thị làm cho hệ thống ngân hàng đa dạng hơn, đem lại nhiều tiện ích lựa chọn cho khách hàng đồng thời cạnh tranh ngân hàng rõ nét Tuy nhiên, với đời ạt chế, sách quản lý Nhà nước hệ thống ngân hàng nhiều hạn chế, chưa theo kịp phát triển ngân hàng Bản thân ngân hàng áp lực cạnh tranh để tồn tại, trình độ quản lý yếu bối cảnh chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng tài toàn cầu làm thu nhập, hoạt động kinh doanh khách hàng vay vốn gặp khó khăn hậu tỷ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng ngày gia tăng mà nguyên nhân rủi ro từ hoạt động tín dụng gây nên Trong hoạt động tín dụng vốn hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại có quy mô vốn nhỏ, chuyển đổi từ ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn lên năm gần Do vậy, trọng cần làm rõ; bỏ qua nội dung sai sót, không phù hợp; bỏ qua yếu tố có khả ảnh hưởng đến rủi ro cho khoản vay; - Danh mục cho vay chưa đa dạng đủ để phân tán rủi ro cách hợp lý Điển hình, dự nợ tín dụng danh mục cho vay tập trung nhiều vào bất động sản ngành nghề liên quan đến bất động sản (xây dựng, vật liệu xây dựng, ) - Hiệu quả, lực quản lý, điều hành hoạt động nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nhiều hạn chế Việc tuân thủ hướng dẫn, quy định, đạo Ban điều hành Phòng chức Hội sở chưa cao, chưa tự giác thiếu trách nhiệm - Cơ cấu tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng bất cập, chưa hợp lý Điều thể qua việc phân cấp, ủy quyền công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chưa phù hợp Việc phê duyệt tín dụng chưa tập trung, phân cấp cho đơn vị kinh doanh nên dẫn đến tình trạng lạm quyền, hình thành phe cánh lợi ích, sử dụng quyền lực phục vụ cho quyền lợi cá nhân phe cánh 2.5.3 Các nguyên nhân thuộc khách hàng - Có nhiều khách hàng cố ý gian lận việc cung cấp hồ sơ vay, gian lận tài sản bảo đảm, gian lận báo cáo tài chính, tình hình kinh doanh, dẫn đến kết thẩm định ngân hàng bị sai lệch, để đến định cho vay sai lầm - Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích sử dụng vốn vay vào mục đích trái pháp luật/tiếp tay cho việc thực mục đích trái pháp luật - Thông tin khách hàng cung cấp cho ngân hàng tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chưa minh bạch, rõ ràng chi tiết Công tác ghi chép sổ sách kế toán, tình hình kinh doanh chưa bản, chưa tuân thủ quy định nên thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng nhiều mang tính hình thức, đối phó, để hợp thức hóa hồ sơ vay 2.6 Những ưu điểm tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng 2.6.1 Những ưu điểm công tác quản lý rủi ro tín dụng Công tác quản lý rủi ro tín dụng SeABank có số ưu điểm bật sau: 74 - Bộ máy gọn, nhẹ nên tạo linh hoạt quản lý điều hành; thích nghi nhanh chóng trước thay đổi, biến động mạnh phức tạp thị trường - Đội ngũ nhân viên, cán điều hành quản lý SeABank nhìn trung trẻ, động, sáng tạo nhiệt huyết - Vì quy mô nhỏ số lượng khách hàng nên công tác chăm sóc khách hàng SeABank thuận lợi bao quát gần toàn khách hàng - Đối với khoản vay lớn (trên 50 tỷ đồng) việc thăm hỏi, gặp gỡ khách hàng để thẩm định, đánh giá Phó Chủ tịch thường trực Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc trực tiếp tham gia - Việc thẩm định hồ sơ vay thông qua nhiều cấp đánh giá nên nhanh chóng, giảm phiền hà tạo ấn tượng tốt với khách hàng Tất đơn vị trực tiếp nhận hồ sơ, sau tiến hành thẩm định tái thẩm định (nếu có) trình trực tiếp cho Giám đốc chi nhánh/Hội đồng tín dụng - Hệ thống văn hướng dẫn, quy trình, quy định nội công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng SeABank ban hành chi tiết, đầy đủ, theo tiêu chuẩn ISO 9001: 2008 - Ban điều hành thành viên tư vấn chuyên gia hàng đầu giới pháp lý kinh doanh ngân hàng nên hạn chế rủi ro pháp lý - Hệ thống công nghệ ngân hàng đầu tư thỏa đáng nên đại, giúp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng - Hội đồng quản trị giao quyền cao cho Hội đồng tín dụng/Ban tín dụng Hội sở Ban Tổng Giám đốc nên công tác đạo quản lý rủi ro tín dụng thực chủ động, linh hoạt nhanh chóng 2.6.2 Những tồn nguyên nhân tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng - Cơ cấu tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng chưa phù hợp: Hiện nay, mặt chuyên môn nghiệp vụ, Phòng Phân tích Quản lý tín dụng vừa làm công tác tái thẩm định tín dụng vừa làm nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng toàn hệ thống Do 75 vậy, khối lượng công việc lớn, nhân có hạn (cả số lượng chất lượng) nên dẫn đến tải không hiệu - Nhân viên làm công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chưa đạt yêu cầu: Đa số nhân viên tốt nghiệp, thiếu kinh nghiệm, yếu trình độ chuyên môn, nghiệp vụ số thiếu đạo đức nghề nghiệp - Hệ thống thông tin phục vụ công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng yếu kém: Hiện nay, công tác thẩm định khách hàng vay vốn quản lý rủi ro tín dụng, nhân viên phải tự tìm kiếm thông tin phân tán từ nhiều nguồn mà độ tin cậy tính cập nhật không cao, không đầy đủ Do đó, chất lượng hiệu thẩm định quản lý rủi ro tín dụng không cao, mang tính hình thức, chưa vào thực chất - Xử lý nợ hạn khó khăn: + Việc giải tranh chấp, tố tụng trước tòa thường kéo dài, nhiều thời gian Việc xử lý tài sản đảm bảo phụ thuộc nhiều vào phối hợp quan chức như: công an, tòa án, thi hành án, UBND cấp, tư pháp làm chậm trễ việc thu hồi nợ + Tại SeABank nhiều tài sản nhà, đất dự án chưa cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản nên việc xử lý thu hồi nợ khó sau giai đoạn bất động sản đóng băng bất động sản khó lý ngân hàng không nhận tài sản làm tài sản đảm bảo nợ vay nên người mua lại không muốn mua tài sản cần chấp lại để vay vốn không chấp nhận + Công ty TNHH Quản lý nợ Khai thác Tài sản (SeABank AMC) thành lập từ 2009 đến Ngân hàng chưa đầu tư để Công ty vào hoạt động theo chức năng, nhiệm vụ Hầu hết tài sản cần xử lý phòng quản lý rủi ro pháp chế phối hợp xử lý Do phòng có áp lực công việc riêng phòng nên chưa có phân định rạch ròi phận đầu mối để tập trung nguồn lực, chuyên môn thúc đẩy trình xử lý nợ nhanh chóng 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương 2, tác giả phân tích đầy đủ, chi tiết tình hình hoạt động kinh doanh SeABank với tiêu tổng tài sản, nguồn vốn, dư nợ tín dụng, lợi nhuận, số lao động, hệ thống mạng lưới, Quá đó, nêu chi tiết, cụ thể thực trạng hoạt động tín dụng, thể qua số liệu tình hình dư nợ phân theo loại hình, theo thời hạn, theo loại tiền, theo ngành nghề, theo địa bàn, tình hình nợ hạn, nợ xấu, tình hình phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, Trên sở đó, tác giả sâu phân tích, làm rõ thực trang công tác tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng SeABank mặt như: cấu tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng; sách tín dụng; thẩm quyền phê duyệt tín dụng; quy trình cấp tín dụng; xếp hạng tín dụng nội bô; phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng; công tác xử lý nợ có vấn đề; công tác kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay; kiểm toán nội bộ; nhân sự; Với nhìn nhận thẳng thắn khách quan, tác giá ưu điểm, tồn tại, yếu công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng SeABank Đồng thời, nguyên nhân tồn tại, yếu rủi ro tín dụng mà SeABank gặp phải 77 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển 3.1.1 Mục tiêu Xây dựng phát triển SeABank trở thành ngân hàng bán lẻ tiêu biểu Việt Nam chiến lược phát triển cốt lõi SeABank thời gian tới.Trong chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ, SeABank tập trung đặc biệt vào khách hàng cá nhân đồng thời phát triển mảng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp lớn.Các sản phẩm dịch vụ SeABank thiết kế đa dạng phù hợp với nhu cầu lực tài đối tượng phân khúc khách hàng 3.1.2 Định hướng phát triển Để đạt mục tiêu trên, SeABank có định hướng rõ ràng chiến lược phát triển thời gian tới Về lực tài chính: Đến nay, vốn điều lệ SeABank tăng lên 5.466 tỷ đồng, tổng tài sản đạt 80.184 tỷ đồng Trong thời gian tới, SeABank không ngừng tăng trưởng nguồn vốn điều lệ, điều kiện quan trọng định thành công Về nhân sự: Tổng số nhân viên toàn hệ thống SeABank 2.315 người.Trong đó, phần lớn (khoảng 90%) có trình độ đại học thuộc khối ngành kinh tế, ngân hàng Tuy nhiên, đội ngũ nhân có kinh nghiệm chuyên môn nghiệp vụ cao khiêm tốn, mà phần lớn trẻ, trường Do vậy, kế hoạch tới phải tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng trình độ chuyên môn, nghiệp vụ kinh nghiệm lực quản lý cho đội ngũ nhân Về phát triển hệ thống: Đến nay, SeABank có 153 đơn vị kênh phân phối khang trang, đại toàn quốc, kết nối trực tiếp với Hội sở toàn hệ thống Dự kiến thời gian tới, SeABank có 200 đơn vị kênh phân 78 phối đáp ứng đa dạng nhu cầu nhóm khách hàng nước Về sản phẩm, dịch vụ: Hiện nay, sản phẩm, dịch vụ SeABank nghèo nàn, chất lượng thấp Vì vậy, SeABank có kế hoạch lên chương trình hành động cụ thể để xây dựng ban hành thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ đa dạng mà nhiều tiện ích chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu ngày cao khó tính khách hàng Về sách quản lý chất lượng: SeABank triển khai hệ thống quản lý chất lượng theo tiểu chuẩn ISO 9000 Với tiêu chuẩn này, SeABank cam kết không ngừng cải tiến chất lượng công việc nhằm đảm bảo cung cấp cho khách hàng dịch vụ tốt nhất, hiệu 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đông Nam Á 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức, máy quản lý rủi ro tín dụng SeABank phải tách Phòng Phân tích Quản lý tín dụng thành hai Phòng là: Phòng thẩm định rủi ro Phòng quản lý tín dụng Nếu làm việc này, giúp giảm bớt áp lực công việc, có điều kiện thực chuyên môn hóa nâng cao hiệu quản lý 3.2.2 Hoàn thiện công tác nhân đào tạo Trong thời gian tới SeABank cần trọng đến công tác nhân đào tạo thích đáng thường xuyên hơn, xem quan trọng việc kinh doanh tìm kiếm lợi nhuận ngân hàng Trong đó, cần ý đến nội dung sau: - Luôn tìm kiếm thu hút cho đội ngũ nhân có trình độ chuyên môn giỏi, có kinh nghiệm, có đạo đức nghề nghiệp, có tâm huyết gắn bó với ngân hàng Để làm điều này, phải hiểu nguyên tắc “ngưu tầm ngưu, mã tầm mã” Tức là, ngân hàng muốn tìm người có tiêu chuẩn trước tiên ngân hàng phải tự xây dựng cho quy mô, hình ảnh thương hiệu, uy tín, chế độ đãi ngộ, môi trường làm việc, … cách tương xứng thu hút nhân giỏi có kinh nghiệm mong đợi - Song song với trình tìm kiếm thu hút nhân có chất lượng cao phải tiến hành lọc, kiên loại bỏ nhân yếu kém, thiếu đạo đức nghề 79 nghiệp - Trong trình làm việc, phải có chế độ thưởng phạt nghiêm minh rõ ràng Nhân làm tốt, có hiệu quả, đóng góp nhiều lợi ích cho ngân hàng phải xem xét đề bạt vị trí, tăng lương, chế độ lập tức, không chờ đánh giá hàng năm Còn nhân yếu kém, làm việc không tích cực, không hiệu quả, gây rủi ro, tổn thất cho ngân hàng phải xem xét, đánh giá lại để có hình thức kỷ luật thích đáng, nghiêm khắc, cần loại bỏ tìm người khác thay - Chủ động, thường xuyên tổ chức lớp đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ chuyên môn, kỹ công việc, kinh nghiệm thực tế, Ví dụ, tổ chức lớp đào tạo chuyên sâu kỹ vấn, thu thập thông tin khách hàng vay; kỹ lập tờ trình trình hồ sơ tín dung với cấp phê duyệt; kỹ nhận biết tính hợp pháp, hợp lệ, thật, giả hồ sơ vay; kỹ giải vấn đề; kỹ quản lý thời gian; kỹ làm việc hiệu quả; 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng quản lý rủi ro tín dụng SeABank cần nhanh chóng xây dựng sở liệu thông tin tín dụng để phục vụ cho công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, tiện lợi chuyên nghiệp Trước mắt, để hình thành hoàn thiện dần sở liệu thông tin tín dụng, SeABank cần thực số việc sau: - Tập trung nghiên cứu, xây dựng sở liệu chuyên ngành lĩnh vực kinh tế chủ yếu như: sắt thép, xi măng, bất động sản, hạ tầng, khách sạn, nhà hàng, Thông tin thu thập phải đa dạng, cụ thể, đầy đủ xếp cách khoa học để dễ dàng tra cứu - Cần có chế hợp tác, trao đổi thông tin với ban ngành Nhà nước như: Sở Kế hoạch & Đầu tư tỉnh/thành phố, quan thuế, tòa án, nơi có khách hàng vay vốn/SeABank đóng trụ sở để cung cấp cập nhật kịp thời đầy đủ danh sách khách hàng ngừng hoạt động, giải thể, phá sản, nợ đọng thuế, vi phạm pháp luật, 3.2.4 Tăng cường công tác xử lý nợ có vấn đề - Giai đoạn thu hồi xử lý nợ vô quan trọng Bên cạnh việc rà 80 soát lại hồ sơ, nhân viên ngân hàng phải thường xuyên theo dõi việc trả nợ khách hàng Tiến độ trả nợ phần đánh giá nên tiềm lực khách hàng, thái độ cộng tác, nguy rủi ro tương lai Nếu việc trả nợ tốt, dưng chậm lại vài kỳ, toán đủ, nhân viên ngân hàng cần phải tìm hiểu nguyên nhân, để tìm biện pháp khắc phục, chí giúp ích cho khách hàng cách trao đổi với đối tác khách hàng cần thiết, tư vấn cho khách hàng phương án giúp nhanh thu hồi vốn Nếu việc trả nợ thường xuyên chậm để hạn nhiều kỳ, việc theo dõi, tìm hiểu nguyên nhân, đôn đốc khách hàng trả nợ, nhân viên ngân hàng cần phải tiến hành rà soát hồ sơ, thẩm định lại khả trả nợ chuyển qua xử lý nợ - Sau rà soát thẩm định lại khoản vay, khả trả nợ khách hàng, khoản vay có khả thu hồi, phận xử lý nợ hoạch định kế hoạch biện pháp thu hồi; khoản vay có nguy khả thu hồi nợ, phận xử lý nợ chuẩn bị phương án xử lý nội bộ, sau chuyển hồ sơ sang quan hữu quan có thẩm quyền thụ lý - Phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể cở sở đánh giá khả trả nợ thực tế khách hàng Lộ trình theo dõi hàng tháng cập nhật để đảm bảo việc thu hồi nợ thực theo kế hoạch - Tăng cường đầu tư tài chính, nguồn nhân lực vào Công ty quản lý nợ khai thác tài sản (SeABank AMC) để Công ty hoạt động với vai trò nhằm đẩy mạnh việc khai thác, lý tài sản đảm bảo ứ đọng Trong thời gian Công ty quản lý nợ khai thác tài sản chưa hoạt động cần có phân công cụ thể đơn vị đầu mối phụ trách việc xử lý tài sản 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Cần sớm thành lập quan tra giám sát hợp nhất, với vị pháp lý lực đầy đủ để thực tra, giám sát toàn diện thị trường tài Việt Nam ba lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán bảo hiểm - Bảo lãnh cho doanh nghiệp có tiềm thỏa điều kiện vay vốn ngân hàng phục hồi sản xuất, tạo lan tỏa cho doanh nghiệp khác 81 kinh tế Các doanh nghiệp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng nên khó/không thể mở rộng phát triển sản xuất điều kiện thị trường gặp nhiều khó khăn Nếu tiếp tục tình trạng sớm muộn nhiều doanh nghiệp phải ngừng sản xuất phá sản Như vậy, có tác động xấu lây lan sang doanh nghiệp khác mà kết cục kinh tế bị ảnh hưởng hậu để lại lớn khó khắc phục - Trao thêm quyền chủ động cho Ngân hàng Nhà nước việc xử lý nợ xấu Từ trước đến nay, có nhiều hội thảo, tranh luận giải pháp khắc phục tình trạng nợ xấu gia tăng diễn biến phức tạp Tuy nhiên, kết chưa giúp giải nhiều, mà dừng lại bàn bạc, trao đổi ý kiến Cho nên phải cần có quan có đủ thẩm quyền để chủ động giải hy vọng xử lý nhanh tình trạng nợ xấu - Đề xuất sửa đổi, bổ sung Luật tổ chức tín dụng theo hướng trao thêm quyền cho Ngân hàng Nhà nước quyền tra, giám sát tổ chức, cá nhân người có liên quan đến tổ chức tín dụng, đến cổ đông lớn chiếm 5% vốn điều lệ ngân hàng - Cần có phối hợp đồng giải pháp, sách kinh tế vĩ mô để thị trường bất động sản thị trường chứng khoán phục hồi phát triển lành mạnh Tình hình khó khăn xuất phát từ nguyên nhân, từ lĩnh vực mà kết nhiều nguyên nhân tác động từ nhiều lĩnh vực khác Cho nên, để khắc phục cần phải thực cách đồng nhiều giải pháp sách liên quan tình hình nhanh chóng khắc phục 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Trong công tác điều hành, giải pháp sách điều hành sách, quản lý nhà nước lĩnh vực tài chính, tiền tệ phải dựa nguyên tắc hoạt động kinh tế thị trường, giảm thiểu tiến tới xóa bỏ sớm giải pháp hành phi thị trường - Với lý nêu trên, Ngân hàng Nhà nước quan liên quan 82 quản lý, điều hành lĩnh vực tài tiền tệ cần thực quán nguyên tắc sau: (1) Hạn chế tối đa đưa giải pháp hành mang tính chất tạm thời điều kiện tình hình thực cấp bách thị trường khả tự điều chỉnh (2) Thông tin liên quan đến thị trường tài chính, tiền tệ, lãi suất, tỷ giá giải pháp điều hành quan quản lý nhà nước cần rõ ràng, minh bạch, quán dự báo - Ngân hàng Nhà nước cần sớm có biện pháp cấm tổ chức tín dụng che giấu hoạt động có chất tín dụng đảo nợ hình thức khoản phải thu, trái phiếu doanh nghiệp, ủy thác đầu tư, tạm ứng tài sản có khác; yêu cầu tổ chức tín dụng thực hạch toán chất khoản đầu tư có chất tín dụng Ngoài ra, cần tăng cường tra giám sát tính tuân thủ nhằm nhanh chóng phát tổ chức tín dụng vi phạm, đồng thời có chế tài phạt nặng vi phạm - Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường tính minh bạch hệ thống báo cáo, hạch toán, kế toán Cụ thể cần: (1) Bổ sung chỉnh sửa chế độ kế toán, hạch toán báo cáo thuyết minh rõ nhóm tài sản nguồn vốn “khác” phải thu khác, phải trả khác, ủy thác, tài sản có khác, (2) Tăng cường trách nhiệm pháp lý công ty kiểm toán báo cáo kiểm toán phát hành; quy định chuyển đổi công ty kiểm toán từ loại hình trách nhiệm hữu hạn sang loại hình trách nhiệm vô hạn, … - Nhanh chóng ban hành Quy chế phối hợp, trao đổi thông tin phục vụ cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng hệ thống tổ chức tín dụng Hiện nay, ngân hàng tìm hiểu thông tin CIC có nguồn cung cấp thông tin trung thực, chi tiết để tham khảo trình định cho vay Trong đó, phối hợp, hỗ trợ tổ chức tín dụng hạn chế nên cần phải có quy định pháp luật để chế tài thực Đây nguồn thông tin phong phú, sinh động, chi tiết toàn diện tình hình khách hàng có quan hệ tín dụng ngân hàng khác mà CIC không cung cấp 83 - Kiến nghị với Bộ Tài việc đăng ký tài khoản khai báo thuế doanh nghiệp Theo đó, doanh nghiệp sau đăng ký tài khoản khai báo thuế ngân hàng náo không thay đổi nữa, muốn thay đổi phải có xác nhận ngân hàng nơi mở tài khoản khai báo thuế trước tài khoản khai báo thuế mới có hiệu lực Đồng thời, thông tin phải cung cấp theo quy định, ngân hàng phải có trách nhiệm cung cấp thêm thông tin tài khoản khai báo thuế khách hàng có dư nợ cho CIC để CIC cung cấp cho ngân hàng hỏi tin Vì thực tế cho thấy, khách hàng thường mở nhiều tài khoản ngân hàng, có tài khoản đăng ký khai báo thuế Các giao dịch thu chi thức thực qua tài khoản ngân hàng quản lý nguồn thu để trả nợ thông qua tài khoản Tuy nhiên, trình hoạt động, khách hàng tự ý thay đổi tài khoản khai báo thuế mở ngân hàng tài khoản mở ngân hàng khác không thông báo cho ngân hàng nơi cho vay biết để quản lý nguồn thu, nên khách hàng dòng tiền thu vào ngân hàng nơi cho vay không thu nợ, khách hàng dùng tiền vào việc khác mà ngân hàng không kiểm soát - Kiến nghị với Bộ Kế hoạch Đầu tư việc cung cấp thông tin người có liên quan (về quan hệ nhân thân, quan hệ sở hữu quan hệ quản lý) Hiện nay, việc đăng ký kinh doanh thành lập doanh nghiệp Bộ Kế hoạch Đầu tư quản lý Muốn đăng ký kinh doanh thành lập doanh nghiệp cổ đông góp vốn bao gồm cá nhân tổ chức phải cung cấp chi tiết thông tin nội bộ, tình hình quan hệ sở hữu, quan hệ nhân thân, quan hệ quản lý Do vậy, nói sở liệu đăng ký kinh doanh thành lập doanh nghiệp Bộ Kế hoạch Đầu có đầy đủ, chi tiết thông tin người có liên quan Vì vậy, thông tin cần phải xếp khoa học, có hệ thống cung cấp cho CIC để CIC cung cấp cho ngân hàng hỏi tin - Ngoài thông tin phải cung cấp cho CIC theo quy định, Ngân hàng Nhà nước phải yêu cầu tổ chức tín dụng cung cấp thêm thông tin nhóm khách hàng có liên quan có quan hệ tín dụng cho CIC để cung cấp cho ngân hàng hỏi tin 84 - Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng ban hành quy định hạn chế cấp tín dụng cho khách hàng người có liên quan ngân hàng theo hướng khoản cấp tín dụng có giá trị chiếm 5% vốn điều lệ phải thông qua quan tra, giám sát ngân hàng phê chuẩn Hiện nay, tình trạng sở hữu chéo diễn phổ biến khó kiểm soát nên tình trạng cổ đông lớn người có liên quan cổ đông ngân hàng (anh/chị/em, vợ/chồng, công ty mà cổ đông có vốn góp, ) sử dụng công ty “sân sau” để rút vốn ngân hàng, gây rủi ro lớn không cho thân ngân hàng mà ảnh hưởng xấu đến thị trường tài nói chung quyền lợi người gửi tiền riêng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương 3, sở tồn tại, yếu công tác tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng SeABank, tác giả mạnh dạn khơi gợi, đề xuất số giải pháp thiết thực, cụ thể phù hợp với điều kiện hoạt động SeABank, nhằm giúp nâng cao hiệu công tác tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng SeABank Các đề xuất tập trung vào nội dung yếu cấu thành nên chất lượng, hiệu công tác tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng Như, hoàn thiện sách tín dụng; quy trình cấp tín dụng; công tác kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay; công tác kiểm toán nội bộ; chế bảo đảm tín dụng; hệ thống thông tin tín dụng; cấu tổ chức, máy quản lý rủi ro tín dụng; công tác nhân sự; xử lý nợ có vấn đề; xếp hạng tín dụng nội bộ; Bên cạnh đó, tác giả có số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước việc ban hành hoàn thiện chế, sách quản lý điều tiết vĩ mô thị trường tài nói chung, ngành ngân hàng hệ thống doanh nghiệp chịu tác động sách nói riêng, nhằm hỗ trợ ngân hàng công tác hoàn thiện nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 85 KẾT LUẬN Tình hình kinh tế giới nước đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức chưa thể vượt qua Các thị trường tài nước giới rơi vào thời kỳ đen tối nói chưa có lịch sử, cho dù cố vùng vẫy thời gian dài với tất giải pháp nỗ lực cao nhất, chưa tìm thấy lối tình hình nhiều rối ren, chưa có dấu hiệu khởi sắc Những khó khăn phản ánh sinh động bẽ bàng qua sức khỏe hoạt động doanh nghiệp mà điển hình rõ nét qua chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng, với diễn biến bất thường phức tạp thị trường tài – ngân hàng suốt thời gian qua, khiến phải giật mình, sửng sốt Kinh doanh tín dụng kinh doanh rủi ro Việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt trình hoạt động ngân hàng thương mại Hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh riêng ngân hàng mà ảnh hưởng dây chuyền đến hệ thống tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng, kinh tế quốc gia Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng thông qua hoàn thiện nâng cao hiệu công tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải xem nhiệm vụ hàng đầu trọng tâm Ngân hàng Đông Nam Á giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng ưu điểm, hạn chế nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Nam Á Từ đó, tác giả mạnh dạn đề giải pháp cụ thể, khả thi cần thiết để nâng cao chất lượng hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Nam Á Đồng thời, tác giả kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước giải pháp sách mang tính cấp thiết hiệu để nhanh 86 chóng giải tình trạng nợ xấu, khơi thông dòng vốn góp phần giải khó khăn cho doanh nghiệp, khôi phục thị trường trọng điểm (bất động sản, chứng khoán) thúc đẩy tăng trưởng bền vững Hết U 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình: U Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến – Phạm Hữu Hồng Thái (2014), Giáo trình quản trị rủi ro tài Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại đại, tái lần Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB lao động xã hội Luận văn: U Mai Xuân Thịnh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Bình Định, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Đà Nẳng Nguyễn Mạnh Phát (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội Ngô Thị Phượng (2012), Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế TPHCM Trần Thủy Tiên (2008), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Tài liệu khác: U U Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Đông Nam Á năm 2011, 2012, 2013, 2014 (đã kiểm toán) Báo cáo hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Nam Á năm 2011, 2012, 2013, 2014 (đã kiểm toán) Tạp chí kinh tế phát triển (2013), Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại TP.HCM 88 [...]... phần đánh giá đầy đủ những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại các TCTD 6 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được chia làm 3 Chương, cụ thể như sau: Chương 1: Tổng quan về hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đông Nam Á Chương 3: Giải pháp nâng cao. .. động tín dụng và hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời chỉ ra các tồn tại và nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại SeAbank - Trên cơ sở những thực trạng đó, đề xuất các giải pháp giúp nâng cao hiệu quả công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại SeAbank - Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng: Đảm bảo an toàn cho hoạt động của SeAbank, góp phần gia tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng nếu quản. . .giải quyết được vấn đề rủi ro tín dụng đang là bài toán khó đối với nhiều ngân hàng thương mại nói chung cũng như đối với Ngân hàng TMCP Đông Nam Á nói riêng Nhận thức được vấn đề đó, tôi đã chọn đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeAbank)” làm đề tài tốt nghiệp chương trình Cao học kinh tế của mình Đề tài nghiên cứu sẽ khó tránh... các NHTM, vì chất lượng hoạt động tín dụng có vai trò quyết định đối với kết quả kinh doanh của ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng giúp NHTM tận dụng triệt để các cơ hội kinh doanh 15 mang lại thu nhập cao dựa trên các cơ sở xác định tương đối chính xác các rủi ro của khách hàng Từ đó nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng Mặt khác, một ngân hàng có khả năng quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả sẽ phát... nếu quản lý và đánh giá tốt rủi ro 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Hoạt động tín dụng và hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đông Nam Á trong giai đoạn 2011 - 2014 - Phạm vi: Ngân hàng Đông Nam Á 4 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính bao gồm các phương pháp: thống kê, so sánh, tổng hợp, phân tích,… đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết... hình ảnh, đáp ứng yêu cầu của nhà đầu tư/cơ quan quản lý/ các chuẩn mực quốc tế - Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả sẽ giúp đưa ra những chiến lược, giải pháp, mục tiêu cụ thể, xuyên suốt và đúng đắn để hạn chế rủi ro và giúp ngân hàng đi đúng hướng 1.3.4 Các chỉ tiêu chính đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng Số dư nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng dư nợ 17 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Tỷ lệ... Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đông Nam Á 3 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ H IỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan về tín dụng 1.1.1 Khái niệm về tín dụng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ La – Tinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm) Theo đó, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị tài sản (vốn) từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời... thoát Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập = Tổng dư nợ Số nợ đã xóa trong kỳ báo cáo = Dư nợ trung bình trong kỳ báo cáo Dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập = Dư nợ bị thất thoát Dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập = Nợ quá hạn Ý nghĩa của các chỉ tiêu trên: - Tỷ lệ nợ quá hạn: Đây là chỉ tiêu đánh già rủi ro tín dụng cũng như chất lượng tín dụng tại ngân. .. phòng được trích lập của ngân hàng đảm bảo được bao nhiêu phần trăm đối với tổng dư nợ quá hạn 18 1.3.5 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 1.3.5.1 Thiết lập chính sách tín dụng phù hợp Để đạt mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng đề ra, các ngân hàng cần thiết lập cho mình chính sách tín dụng phù hợp Chính sách tín dụng là hệ thống các quan điểm và công cụ do Hội đồng tín dụng/ Hội đồng quản trị đề ra và thực... chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu an toàn, phát triển bền vững, tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ xấu, nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh trong cả ngắn hạn và dài hạn của ngân hàng thương mại [3] Quản lý rủi ro tín dụng được coi là nội dung quản lý ... Tổng quan hiệu quản lý rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Nam Á Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Nam Á CHƯƠNG... gây rủi ro tín dụng 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 2.1.1 Quá trình hình thành phát... công tác quản lý rủi ro tín dụng .17 1.3.4 Các tiêu đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng .17 1.3.5 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 19 i 1.3.5.1 Thiết lập sách tín dụng phù