BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ PHƯỢNG Ngành học: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG – Khóa: III Cần Thơ, 05/2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Th.s Trần Đức Tuấn NGUYỄN THỊ PHƯỢNG MSSV: 0854 02 02 97 Lớp: ĐH TC-NH 3B Cần Thơ, 05/2012 LỜI CẢM ƠN - - Trước hết em xin chân thành cảm ơn cảm ơn giảng dạy qua bốn năm học quý thầy cô trường Đại học Tây Đô, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế - Tài Ngân hàng Đặc biệt em xin cảm ơn thầy Trần Đức Tuấn tận tình dẫn, góp ý kiến quý báu giúp em hoàn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi đến Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ lời cảm ơn chân thành việc tiếp nhận tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt đợt thực tập Một lần nữa, em xin cảm ơn a Bình, chị Bắc phòng kinh doanh, anh chị phòng Quản lý rủi ro, người trực tiếp hướng dẫn, giới thiệu giúp đỡ em nhiều việc tìm hiểu, nghiên cứu tài liệu Ngân hàng để hoàn thành tốt đề tài Sau em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, thầy Trần Đức Tuấn anh, chị Ngân hàng dồi sức khoẻ lời chúc tốt đẹp Cần Thơ, ngày 11 tháng 05 năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thị Phượng LỜI CAM ĐOAN - - Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu “Phân tích tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ” thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trug thực, khách quan không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 11 tháng 05 năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thị Phượng TÓM TẮT Đề tài “Phân tích tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ” tìm hiểu rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh thông qua tình hình huy động vốn, tình hình sử dụng vốn nợ xấu phát sinh qua năm (2009-2011) Dựa vào thực trạng rủi ro đề tài tập chung sâu tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, biện pháp mà chi nhánh thực phòng ngừa hạn chế rủi ro thời gian qua từ đưa giải pháp cụ thể để giúp chi nhánh việc phòng ngừa, hạn chế nợ xấu phát sinh, biện pháp xử lý rủi ro xảy Đề tài phân tích dựa số liệu thông tin thu thập từ ngân hàng, sử dụng phương pháp so sánh số tương đối tuyệt đối số tài nhằm làm rõ rủi ro ngân hàng Đề tài chia làm chương, nội dung chương cụ thể sau: Chương 1: Trình bày lý luận tín dụng Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng làm sở để đề tài phân tích vấn đề liên quan chương Chương 2: Đề tài tập chung vào giới thiệu tổng quan Ngân hàng phát tiển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ kết hoạt động kinh doanh (2009-2011) định hướng phát triển chi nhánh 2012 Chương 3: Đề tài phân tích thực trạng rủi ro Chi nhánh đồng thời tìm nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng đưa giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro xảy NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2012 Cơ quan thực tập MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU i LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI i MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU i PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU i PHẠM VI NGHIÊN CỨU ii Ý NGHĨA ĐỀ TÀI iii BỐ CỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU .iii PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.3 Chức tín dụng 1.1.4 Vai trò tín dụng 1.1.5 Phân loại tín dụng 1.2 PHÂN LOẠI NỢ 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.3.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.3.3 Dấu hiệu rủi ro tín dụng 1.3.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3.5 Hậu rủi ro hoạt động tín dụng 10 1.3.6 Biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 11 1.4 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 16 1.4.1 Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động (%) 16 1.4.2 Vòng quay vốn tín dụng 16 1.4.3 Hệ số thu nợ (%) 16 1.4.4 Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ (%) 17 1.4.5 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 17 1.4.6 Hệ số khả vốn (%) 17 TÓM TẮT CHƯƠNG 1: 17 CHƯƠNG 2: 19 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 19 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 19 2.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB CẦN THƠ 19 2.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 21 2.3.1 Sơ đồ cấu tổ chức MHB Cần Thơ 21 2.3.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 21 2.4 HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA MHB CẦN THƠ (2009-2011) 23 2.4.1 Doanh thu 24 2.4.2 Chi phí 24 2.4.3 Lợi nhuận 25 2.5 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA MHB CẦN THƠ 25 2.5.1 Những kết đạt 25 2.5.2 Những thuận lợi 26 2.5.3 Những khó khăn 26 2.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG NĂM 2010 CỦA MHB CẦN THƠ 27 TÓM TẮT CHƯƠNG 2: 27 CHƯƠNG 3: 29 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 29 3.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI MHB CT 29 3.2 TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI MHB CT TỪ 2009-2010 32 3.2.1 Doanh số cho vay: 32 3.2.2 Doanh số thu nợ 35 3.2.3 Dư nợ 36 3.2.4 Tình hình dư nợ theo nhóm nợ 37 3.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ 40 3.2.1 Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng 40 3.2.2 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 41 3.2.3 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 43 3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MHB CT TỪ 2009-2011 45 3.3.1 Dư nợ/vốn huy động 45 3.3.2 Hệ số thu nợ 46 3.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 47 3.3.5 Nợ xấu/tổng dư nợ 47 3.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB CT 48 3.4.1 Nguyên nhân chủ quan thuộc phía khách hàng 48 3.4.2 Nguyên nhân chủ quan thuộc phía ngân hàng 50 3.4.3 Nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh 50 3.5 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO 52 3.6.1 Một số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ban lãnh đạo chi nhánh MHB từ 2009-2011 52 3.6.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 53 TÓM TẮT CHƯƠNG 3: 62 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 KẾT LUẬN 63 KIẾN NGHỊ 63 Đối với Ngân hàng Nhà nước 63 Đối với ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL 64 Đối với ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Bảng kết hoạt động kinh doanh MHB CT (2009-2011) Bảng 3.1: Vốn huy động Ngân hàng theo loại hình từ 2009 – 2011 Bảng 3.2: Tình hình nợ phân theo nhóm (2009 – 2011) Bảng 3.3: Cơ cấu nhóm nợ dư nợ Bảng 3.4: Nợ xấu phân theo thời hạn tín dụng (2009 – 2011) Bảng 3.5: Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn (2009– 2011) Bảng 3.6: Nợ xấu trung - dài hạn/Dư nợ trung - dài hạn (2009 – 2011) Bảng 3.7: Nợ xấu theo thành phần kinh tế Bảng 3.8: Nợ xấu theo thành phần kinh tế Bảng 3.9: Các số đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ trạng Ngân hàng giải nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng, việc phát tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn nhiều thời gian 3.5 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO 3.6.1 Một số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ban lãnh đạo chi nhánh MHB từ 2009-2011 Trong hoạt động Ngân hàng, bên cạnh việc mở rộng hoạt động tín dụng, vấn đề chất lượng hoạt động tín dụng đặt lên hàng đầu, mát rủi ro tín dụng Ngân hàng điều khó tránh khỏi Những rủi ro bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác như: thiên tai, dịch bệnh, chế sách thay đổi, chu kì kinh tế biến động hay bên vay thua lỗ, vi phạm pháp luật…gây nên tình trạng nợ hạn tổn thất cho ngân hàng khách hàng vay Do việc quan tâm tìm biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay việc làm quan trọng cần thiết Xuất phất từ thực tế nguyên nhân gây nợ hạn ngân hàng, Ban lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL không ngừng đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro thời gian qua sau: - MHB xây dựng sách tín dụng với chủ trương cho vay nhiều lĩnh vực, ngành nghề, tập trung khai thác cho vay khách hàng cá nhân, doanh nghiệp SME nhằm phân tán rủi ro - Ban hành hạn mức cho vay, tỷ lệ tài trợ so với giá trị tài sản đảm bảo áp dụng theo kỳ hạn vay, ngành nghề, khách hàng phù hợp - Tuân thủ quy trình, quy chế cho vay, chấp hành nghiêm túc quy định đảm bảo tiền vay, giới hạn tín dụng, mức ủy quyền phán cho vay bảo lãnh đảm bảo nguyên tắc: cho vay khách hàng đáp ứng đủ điều kiện tín dụng theo quy định để hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Thực sách trích lập dự phòng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN (phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính) với chấp thuận Thống đốc NHNN, văn số 1818/NHNN-CNH ngày 18/3/2009 - Từ năm 2009, MHB xây dựng Sổ tay quản lý rủi ro hoàn chỉnh, có quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội áp dụng đồng từ Hội sở đến chi nhánh, phòng giao dịch Việc kiểm soát hạn mức dư nợ Hội sở chi nhánh, phòng giao dịch thực tốt, hạn chế tối đa việc giải ngân không đối tượng, sách khách hàng MHB góp phần hạn chế nợ xấu phát sinh GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 52 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ MHB CT tuân thủ qui định NHNN quản trị rủi ro tín dụng như: Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; Quyết định số 18/2007/QĐNHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định; Thông tư số 15/2006/TT-NHNN ngày 10/8/2006 Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng (với mức tối đa 40% tổng nguồn vốn ngắn hạn); Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 việc ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Tuân thủ giới hạn cho vay tối đa khách hàng, nhóm khách hàng Kết đạt rủi ro tín dụng MHB nằm giới hạn cho phép ngân hàng so với rủi ro bình quân ngân hàng TMCP khác thi cao 0,6% Dựa vào thực trạng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng năm, đề tài xin đưa số giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng bên cạnh giải pháp mà Ngân hàng thực 3.6.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro a Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tín dụng, đào tạo cán chuyên môn, nghiệp vụ mức độ am hiểu ngành nghề kinh doanh; phát triển sách đãi ngộ nhân thích hợp Trong năm qua, cán tín dụng MHB CT tạo điều kiện tham gia nhiều khóa huấn luyện nâng cao nghiệp vụ Tín dụng quản lý rủi ro như: chương trình chia sẻ kinh nghiệm nghiệp vụ Tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Marketing, cho vay doanh nghiệp SME,…giữa hội sở Chi nhánh toàn hệ thống, để nhân viên Chi nhánh chủ động phối hợp tốt công việc hàng ngày xử lý linh hoạt tình hoạt động cho vay Hình thức đào tạo theo công việc thực tế (on job training) đẩy mạnh, để đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ phòng ban; cụ thể bao gồm kỹ như: giao tiếp với khách hàng, chăm sóc khách hàng, thẩm định hồ sơ… Tuy cán tín dụng MHB trang bị đầy đủ kiến thức, lực chuyên môn cao, lực lượng nhân viên trẻ, kinh nghiệm thực tế chưa cao Để hạn chế rủi ro tín dụng, đòi hỏi ngân hàng cần trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao cán ngân hàng: GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 53 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ Về lực công tác: yêu cầu cán tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành, không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán tín dụng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc, thực nghiêm chỉnh quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Về sách đãi ngộ với cán tín dụng: Chính sách hỗ trợ, động viên kịp thời vật chất tinh thần ngân hàng cán tín dụng việc làm cần thiết Biện pháp kích thích tinh thần làm việc, đặt lợi ích tập thể lên lợi ích cá nhân người cán Qua hạn chế rủi ro xuất phát từ sai sót cán cho vay tải công việc Các sách khuyến khích, hỗ trợ vật chất mà ngân hàng cần áp dụng là: khuyến khích tăng lương, thưởng cho cán cho vay có dư nợ cho vay chất lượng vay tốt, hỗ trợ kinh phí học tập, tạo điều kiện cho cán tự nâng cao trình độ chuyên môn Từ phấn khởi hăng say làm việc với môi trường Khen thưởng kịp thời cán tín dụng có thành tích tốt như: tăng doanh số cho vay, thu nợ thời hạn số lượng; tổ chức thăm hỏi động viên kịp thời gia đình cán có công việc lớn, có người đau ốm hay đỗ đạt, hiếu hỷ Tất việc làm hợp pháp thiết thực để hạn chế rủi ro cho vay Cán nhiệt tình có trách nhiệm với khoản cho vay Bên cạnh hình thức khen thưởng, động viên khuyến kích, ngân hàng cần đưa hình thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán tín dụng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà ngân hàng có biện pháp xử lý khác như: cảnh cáo, khiển trách; trừ công tác phí, trừ lương Biện pháp áp dụng nhằm nâng cao ý thức tự giác, tự chịu trách nhiệm cán cho vay b Tăng cường khả thu thập xử lý thông tin Vấn đề thu thập xử lý thông tin kịp thời, chuẩn xác khách quan xem quan trọng việc nâng cao công tác thẩm định tín dụng, giải pháp tốt để phòng ngừa rủi ro tín dụng Hiện tại, MHB CT chủ yếu dựa vào số mà khách hàng trình cho ngân hàng hay xuống tận doanh nghiệp để đánh giá tình hình SXKD lực tài doanh nghiệp Do đó, để GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 54 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ đảm bảo trình thẩm định xác, ngân hàng cần tăng cường thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác để tránh bỏ sót thông tin quan trọng: - Thông tin thu qua cung cấp khách hàng như: báo cáo tài chính, phương án dự án sản xuất kinh doanh, danh mục tài sản dùng làm tài sản đảm bảo thông tin mà khách hàng cung cấp, ngân hàng thu thập từ ngân hàng có quan hệ với khách hàng, đối tác kinh doanh, quan thuế, bảo hiểm quan quản lý địa bàn khách hàng sản xuất kinh doanh - Thông tin khả quản lý chủ đầu tư, uy tín kinh nghiệm họ…Ngân hàng thu thông tin qua việc tiếp xúc vấn trực tiếp khách hàng, qua quan hệ vay mượn cũ, qua nhận xét người tiêu thụ sản phẩm…để có thông tin khách quan không mang tính đối phó từ DN, đòi hỏi CBNH phải có kỹ giao tiếp khéo léo nhạy bén - Một nguồn thông tin sử dụng phổ biến từ trung tâm thông tin TD NHNN (CIC) trung tâm thông tin hội sở MHB (CIH) để biết quan hệ vay vốn DN khứ Tuy nhiên việc thu phí truy cập thông tin (theo định số 47/2007/QĐ-NHNN ngày 25/12/2007) cao (từ 40.000 đến 170.000 đ tuỳ theo tin tin mức phí 50% mức thu loại) Sau thu thập thông tin, ngân hàng tiến hành xử lý phân tích thông tin để thẩm định tính khả thi phương án, dự án vay vốn Qua đó, xác định rủi ro mà ngân hàng gặp phải cho vay, mức cho vay vốn tối đa với khách hàng khả chống đỡ ngân hàng xảy rủi ro Ngoài ra, hệ thống thông tin thu thập nguồn thông tin từ báo chí thiếu Hơn nữa, xuất phát từ tính chất khách quan thông tin báo chí nên thu thập thông tin tương đối xác khách hàng Việc sử dụng thông tin cách hiệu quả, kết hợp với phương pháp phân tích, đánh giá tốt giảm yếu tố chủ quan thẩm định khách hàng, thông qua góp phần nâng cao chất lượng công tác tín dụng Bên cạnh đó, công tác xây dựng cung cấp thông tin phục vụ công tác thẩm định cán tín dụng chưa hoàn thiện; việc xây dựng tủ sách pháp luật, hệ thống văn bản, công văn, chế độ nghiệp vụ chưa thật hoàn chỉnh Do đó, cần thông tin sử dụng gặp nhiều khó khăn Để thẩm định khách hàng vay vốn nhanh chóng, tránh yếu tố chủ quan, bên cạnh nguồn thông tin từ hồ sơ khách hàng; thông tin khách hàng cung cấp trực tiếp; cần tham chiếu đến báo cáo nghiên cứu thị GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 55 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ trường tổ chức chuyên nghiệp đăng tải báo chí phương tiện truyền thông Qua thu thập từ việc thực tế sở cán tín dụng việc thu thập, hệ thống hoá sử dụng thông tin báo chí cách hiệu có ích công tác thẩm định Bởi việc việc đưa số biện pháp nhằm nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin báo chí phục vụ công tác thẩm định khách hàng vay vốn cần thiết Một số biện pháp nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin báo chí phục vụ công tác thẩm định khách hàng vay vốn - Quán triệt đến tất cán để người nhận thấy vai trò, tác dụng thông tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng - Việc thu thập, xử lý nguồn thông tin từ báo chí phải thực thường xuyên có sàng lọc kỹ - Xây dựng hệ thống thông tin thu thập báo chí đảm bảo tính đồng nội dung thông tin; nâng cao hiệu khai thác sử dụng thông tin báo chí cán tín dụng; hoàn thiện kỹ sử dụng thông tin báo chí thẩm định khách hàng sở; - Cán tín dụng phải không ngừng hoàn thiện kỹ sử dụng hệ thống thông tin báo chí phục vụ tốt công tác, nhằm rút ngắn thời, hỗ trợ tốt thẩm định khách hàng; - Thiết lập mối quan hệ với số quan thông báo chí nhằm nắm bắt thêm thông tin có liên quan đến công tác tín dụng - Ứng dụng khoa học công nghệ đại cập nhật thông tin từ nhiều ấn phẩm báo chí nước báo chí nước Ngoài hệ thống thông tin quan trọng gồm văn quy phạm pháp luật Ngành chưa có hướng dẫn phương tiện thông tin đại chúng báo chí đăng tải, hay có ý kiến xoay quanh nó, cán tín dụng cần quan tâm, nghiên cứu trước Đây sở pháp lý để người làm công tác tín dụng sử dụng phục vụ cho việc thẩm định khách hàng vay vốn c Kiểm tra giám sát chặt chẽ trình sử dụng vốn vay Đây vừa công việc thường xuyên, vừa giải pháp chủ yếu mà ngân hàng cho vay áp dụng để phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 56 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ kinh doanh Trong đó, cán cho vay có nhiệm vụ giám sát trình sử dụng tài sản khách hàng xem có hiệu mục đích vay hay không Mục tiêu việc kiểm tra giám sát khoản vay kiểm tra việc thực điều khoản mà khách hàng cam kết với ngân hàng hợp đồng cho vay bao gồm: - Xem xét khách hàng sử dụng mục đích hay không - Kiểm soát mức đọ rủi ro cho vay phát sinh trình sử dụng vốn khách hàng theo dõi thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng cho vay, kịp thời phát vi phạm mà có biện pháp sử lý thích hợp Phương pháp giám sát khách hàng đa dạng thông thường sử dụng biện pháp sau: - Đến thăm kiểm soát trình thực phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Việc đến thăm thực thời gian khách hàng vay giúp cho cán cho vay kiểm tra thực trạng sản xuất doanh khách hàng, ý thức trả nợ tiền vay cho ngân hàng…những thông tin cần thiết cho trình kiểm soát, hạn chế rủi ro xảy Cán cho vay kiểm tra thường xuyên định kỳ đột xuất tạo bất ngờ cho khách hàng vay vốn hiệu kiểm tra sát thực Khi kiểm tra cán phát thấy bất lợi cho ngân hàng phải thông báo kịp thời lên cấp để có biện pháp xử lý kịp thời - Giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ khách hàng khác Trong ngân hàng cho vay, cán cho vay phải kiểm soát khối lượng lớn khách hàng, họ không đủ khả thời gian trực tiếp hết khách hàng thường xuyên cán cho vay nên thực việc giám sát thông qua tổ nhóm để san sẻ Tuy nhiên cách thực vay an toàn việc trả nợ thực đầy đủ Những tổ nhóm khách hàng nợ hạn, không trả nợ lãi…thì cán cho vay phải trực tiếp giám sát kiểm tra đôn đốc việc trả nợ Giải pháp vừa giúp cán tín dụng chovay giảm bớt khối lượng công việc đồng thời vừa tăng cường phối kết hợp cán phận mà kiểm soát rủi ro d Đẩy mạnh hoàn thiện công tác kiểm soát nội Hệ thống kiểm soát nội có vai trò quan trọng, định thành bại doanh nghiệp nói chung TCTD nói riêng Cuối năm 80, loạt công ty Hoa Kỳ bị đổ vỡ, người ta xác minh nguyên nhân đổ vỡ hệ thống kiểm soát nội công ty yếu Kể từ đó, khái niệm hệ thống kiểm soát nội đời tất doanh GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 57 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ nghiệp, đặc biệt ngân hàng đại giới ngày quan tâm đến mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội Theo điều 2, Quy chế kiểm tra kiểm soát nội tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 36/2006/QĐ-NHNN ngày 01/08/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: “Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội tập hợp chế, sách, quy trình, quy định nội bộ, cấu tổ chức tổ chức tín dụng thiết lập sở phù hợp với quy định pháp luật hành tổ chức thực nhằm đảm bảo phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro đạt được mục tiêu mà tổ chức tín dụng đặt ra” Mục đích kiểm soát nội nhằm: - Sử dụng nguồn lực quản lý hoạt động kinh doanh ngân hàng cách hiệu - Đảm bảo chắn định chế độ quản lý ngân hàng quan quản lý có thẩm quyền ban hành thực thể thức giám sát mức độ hiệu tính hợp lý chế độ - Phát kịp thời vướng mắc kinh doanh để hoạch định thực biện pháp đối phó - Ngăn chặn, phát sai phạm hoạt động kinh doanh ngân hàng - Đảm bảo việc ghi chép, hạch toán đầy đủ, xác thể thức giao dịch phát sinh ngân hàng - Đảm bảo việc lập báo cáo tài kịp thời, hợp lệ tuân theo yêu cầu pháp định có liên quan - Đảm bảo tài sản thông tin không bị lạm dụng sử dụng sai mục đích Nội dung kiểm soát nội hoạt động tín dụng ngân hàng bao gồm: - Kiểm tra việc chấp hành cho vay vốn kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay - Kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay có vấn đề bổ sung, chỉnh sữa - Phân tích đánh giá chất lượng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay - Tiến hành phân loại khoản nợ phân loại dư nợ, tổ chức kiểm tra chéo, áp dụng biện pháp cụ thể xử lí khoản nợ có vấn đề, tăng cường kiểm tra GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 58 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ việc sử dụng vốn khách hàng, đồng thời giám sát việc thực trình đầu tư vốn e Biện pháp xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ Thu hồi nợ đến hạn: Ngân hàng thực biện pháp tự chủ kinh doanh nhằm mục đích nâng cao tính tự chịu trách nhiệm cán cho vay Gắn tiền lương, thu nhập với việc đảm bảo an toàn khoản vay để họ làm tốt công việc kiểm tra giám sát khách hàng thu hồi hạn, tránh rủi ro đến với ngân hàng cho vay Xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề: Ngân hàng cần áp dụng nhiều biện pháp khác để thu hồi khoản nợ Nếu xét thấy khách hàng có khả phục hồi, có thiện chí trả nợ ngân hàng tạo điều kiện để khách hàng có thời gian để khác phục khó khăn, làm ăn hiệu qủa trả nợ ngân hàng nhanh (đây gọi biện pháp khai thác) Để thực phương pháp ngân hàng thực số công việc sau: - Ngân hàng giúp đỡ doanh nghiệp việc thu hồi khoản công nợ từ doanh nghiệp khác có quan hệ với ngân hàng để tạo thêm nguồn trả nợ khách hàng - Ngân hàng hướng dẫn người vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo thu lợi nhuận Ngân hàng điều chỉnh hợp đồng tín dụng, gia hạn nợ, giảm quy mô hoàn trả trước mắt, cho vay thêm vốn để doanh nghiệp tăng sức mạnh tài chính, khôi phục sản xuất kinh doanh - Ngân hàng đề nghị khách hàng quản lý chặt chẽ ngân quỹ, bán bớt số tài sản có ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp, giảm lượng hàng tồn kho, lý bớt tài sản không sử dụng - Nếu nguyên nhân khó khăn rủi ro thiên tai, hoả hoạn dẫn đến khách hàng không trả nợ trả không đủ, không hạn vv ngân hàng gia hạn nợ, điều chỉnh hợp đồng cho vay chuyển khoản nợ sang thành cho vay trung hạn, buộc khách hàng bổ xung thêm tài sản cầm cố chấp để ngân hàng tăng thời hạn cho vay Tuy nhiên áp dụng biện pháp cần ý số điểm sau: - Tài sản cầm cố chấp thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng nhằm có sở để lý tài sản sau - Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, có nguồn thu có khả trả nợ GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 59 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ - Doanh nghiệp có thiện trí trả nợ, trình sử dụng vốn trả phần gốc, trả lãi hàng tháng đặn - Ngân hàng yêu cầu người vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ có biện pháp sử dụng vốn có hiệu Trong trường hợp ngân hàng thấy việc tổ chức khai thác không tiện lợi, hy vọng thu hồi nợ ngân hàng áp dụng biện pháp lý nhằm thu nợ từ khách hàng Biện pháp lý thực người vay không sẵn lòng chi trả, có hành động trốn tránh trách nhiệm, lừa đảo, tình hình tài cứu vãn - Đối với khoản vay có bảo đảm tài sản chấp, mà tài sản ngân hàng có đủ giấy tờ hợp pháp phát mại theo quy định luật pháp để thu nợ chuyển tài sản chấp sang trung tâm bán đấu giá tài sản, xiết nợ đưa vào sử dụng, đem góp liên doanh Tuy nhiên, thực tế có nhiều khách hàng gian lận việc khai báo giá trị tài sản chấp mà ngân hàng không phát tình trạng dùng tài sản chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác ngân hàng phát mại tài sản song phải chờ định phân chia số tiền ngân hàng nhận - Nếu khoản vay khách hàng không chấp, bảo đảm ngân hàng phải chờ phán án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn bán tài sản người vay Nếu người vay tài sản kết đòi nợ vô hiệu hoá - Khởi kiện trường hợp khách hàng có hành vi gian lận, cố tình lừa đảo ngân hàng chiếm dụng vốn, bỏ trốn, lẩn tránh, sử dụng vốn sai mục đích gây thất thoát vốn Vấn đề tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp quan trọng việc giảm nhẹ thiệt hại cho ngân hàng gặp rủi ro khoản cho vay Nó tạo sở pháp lý giúp cho ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách họ khả trả nợ Chúng ta phủ nhận vai trò tích cực ngân hàng việc phát triển kinh tế song không mà lại tuyệt đối hoá vai trò chế tín dụng Mục đích khoản tín dụng giúp khách hàng có thêm vốn để phát triển sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng cho xã hội phải đảm bảo việc trả nợ gốc lãi cho ngân hàng để ngân hàng tồn phát triển Khi ngân hàng phải áp dụng biện pháp xử GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 60 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ lý tài sản đảm bảo khách để thu nợ có nghĩa khách hàng có khó khăn định tài chính, làm ăn thua lỗ…Mặt khác, tài sản đem lý thị trường cách dễ dàng để thu nợ, đặc biệt tài sản cầm cố chấp nhà nước việc phát mại tài sản đặt khó khăn Có nhiều hình thức bảo đảm khác cầm cố, chấp, bảo đảm bảo lãnh bên thứ ba, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay… Thu nợ tài sản bảo đảm khách biện pháp tốt nhiên biện pháp cần thiết để giảm nhẹ thiệt hại cho ngân hàng khả xấu xảy - Ngân hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp trình cho vay: giải pháp gắn liền với với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức người cán tín dụng Việc nâng cao lực cán việc thẩm định dự án, đánh giá giá trị tài sản chấp biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, tránh tình trạng đánh giá cao không thực tế giá trị tài sản chấp khiến cho việc phát mại tài sản chấp có rủi ro xảy bù đắp thiệt hại cho ngân hàng tài sản khả phát mại - Hiệu phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khả vay trả nợ khách hàng điều kiện tiên để ngân hàng có sở cho vay vốn, khách hàng đòi hỏi tài sản chấp ngân hàng đồng ý cho vay Ngân hàng cần xem xét tình hình thực tế khách hàng khả tài chính, uy tín, lịch sử phát triển doanh nghiệp…tất thông tin nói tạo tranh toàn cảnh tình hình khách hàng nguy rủi ro ngân hàng gặp phải, từ có định tín dụng đắn với rủi ro thấp f Sử dụng công cụ bảo hiểm tín dụng Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng mà Ngân hàng lường trước thiên tai, hỏa hoạn, hư hỏng công trình, việc mua bảo hiểm tín dụng giúp ngân hàng hạn chế rủi ro cho vay Hiện việc mua bảo hiểm tín dụng chưa phổ biển, chủ yếu dựa vào tự giác khách hàng Vì thế, Ngân hàng đề nghị khách hàng mua bảo hiểm tín dụng Khi có rủi ro xảy ra, khách hàng trả nợ bảo hiểm trả cho ngân hàng Hiện nay, thị trường có nhiều hợp tác nhà băng bảo hiểm Đáng kể số việc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 61 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ thành lập công ty bảo hiểm BIC; HSBC, Techcombank liên kết với Bảo Việt; Agribank liên kết với ABIC; MBbank liên kết với MIC; Vietibank thành lập công ty bảo hiểm Bảo Ngân liên doanh với Tập đoàn Aviva (Anh) thành lập Công ty Bảo hiểm nhân thọ Vietinbank Aviva Sự hợp tác giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng mà mang đến cho ngân hàng nhiều lợi ích khác như: - Có thêm dịch vụ cung cấp cho khách hàng, qua tăng cường khả cạnh tranh mình, tăng khả trì khách hàng thu hút thêm khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Ngân hàng tăng doanh thu hoạt động ngân hàng từ việc cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng mua bảo hiểm - Tăng thu nhập từ lãi (non-interest income) thông qua việc thu phí dịch vụ ngân hàng (phí chuyển khoản, ATM, thẻ tín dụng…), cho thuê mặt giao dịch, hoa hồng từ bán bảo hiểm Ngân hàng tận dụng sở khách hàng, mối quan hệ dài hạn với khách hàng, hệ thống phân phối thời… nhằm tạo lợi so với kênh phân phối khác việc phân phối sản phẩm bảo hiểm nhằm tạo thu nhập ổn định - Tăng suất hoạt động nhân viên ngân hàng thông qua việc cung cấp thêm sản phẩm bảo hiểm, giúp giảm chi phí cố định cách tương đối cho ngân hàng Đồng thời, nhân viên ngân hàng có thêm động lực thu nhập Ngoài ra, “văn hoá bán hàng” thu nhận hoạt động kinh doanh bảo hiểm tác động tích cực trở lại hoạt động kinh doanh ngân hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng - Giúp tăng nguồn vốn huy động ngân hàng từ phí bảo hiểm TÓM TẮT CHƯƠNG 3: Ở chương 3, đề tài phân tích làm rõ công tác huy động vốn sử dụng vốn Chi nhánh qua năm (2009-2012) từ sâu vào phân tích thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Trong trình phân tích đề tài áp dụng số đánh giá phương pháp so sánh số tuyệt đối phương pháp so sánh số tương đối để thấy rõ biến động tăng, giảm hoạt động huy động vốn, sử dụng vốn rủi ro tín dụng Chi nhánh Từ tìm nguyên nhân dẫn đến biến động mà cụ thể nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng thời gian năm qua Đồng thời đề tài đưa biện pháp phù hợp với thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh nhằm phòng ngừa, hạn chế, xử lý rủi ro tín dụng Bên cạnh đề tài đưa số kiến nghị nhằm giúp ngân hàng việc áp dụng, thực biện pháp mà đề tài đưa GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 62 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Qua việc phân tích ta thấy, tình hình kinh tế nước giới (20092011) có nhiều bất ổn, ảnh hưởng nhiều đến đời sống hoạt động SXKD doanh nghiệp, hoạt động cho vay ngân hàng gặp rủi ro Vì thế, MHB đưa sách không đặt nặng mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà tập trung thực việc nâng cao, đảm bảo chất lượng, an toàn tín dụng Bên cạnh đó, sách tín dụng MHB ngày hoàn thiện hòa nhập tốt với hệ thống Core Banking giúp cho việc vận hành hệ thống core hệ thống báo cáo tốt, với nổ lực Ban lãnh đạo ngân hàng toàn thể CBNH việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng, làm nợ xấu giảm dần giữ mức giới hạn an toàn ([...]... của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm sau: GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 4 Rủi ro hoạt động tín dụng tại MHB Cần Thơ - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng. .. ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ Chương 2: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Chương 3: Phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ GVHD: Ths Trần Đức Tuấn iii Rủi ro hoạt động tín dụng tại MHB Cần Thơ PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN... dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết Vì vậy, việc phân tích, đánh giá và đưa ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông cửu Long chi nhánh Cần Thơ là một vấn đề cấp thiết đang đặt ra và đòi hỏi phải giải quyết Do đó tôi đã chọn đề tài: Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ làm đề tài... về rủi ro tín dụng; các dấu hiệu nhận biết, nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng và hậu quả mà rủi ro tín dụng mang lại, cùng với những giải pháp thiết thực để phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong NHTM Bên cạnh đó là những chỉ số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng trong ngân hàng GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 18 Rủi ro hoạt động tín dụng tại MHB Cần Thơ CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ... số tài chính để đánh giá tình hình và rủi ro tín dụng kết hợp với biểu đồ để minh họa giúp cho việc phân tích rõ hơn PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ trong thời gian từ 2009-2011 GVHD: Ths Trần Đức Tuấn ii Rủi ro hoạt động tín dụng tại MHB Cần Thơ - Đối tượng nghiên cứu... TIÊU NGHIÊN CỨU Phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại MHB Cần Thơ qua 3 năm (2009-2011), từ đó tìm ra nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đề xuất những giải pháp nhằm khắc phục, giảm thiểu và xử lý rủi ro tín dụng tại MHB Cần Thơ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU GVHD: Ths Trần Đức Tuấn i Rủi ro hoạt động tín dụng tại MHB Cần Thơ Trong quá trình nghiên cứu, luận văn sử dụng các phương... trung tín dụng vào một số ít khách hàng Nếu các lĩnh vực ngân hàng đầu tư lớn hay khách hàng đó gặp rủi ro thì ảnh hưởng rất lớn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng và có thể gây phá sản ngân hàng Các ngân hàng có thể thực hiện việc phân tán rủi ro thông qua biện pháp đồng tài trợ đối với các khoản vay lớn, nếu có xảy ra rủi ro thì gánh nặng sẽ không dồn vào một ngân hàng nào Bởi vậy, các ngân hàng tham... độ rủi ro tín dụng theo một tiêu thức nhất định Thông qua việc phân loại tín dụng ngân hàng đánh giá được các khoản tín dụng đạt tiêu chuẩn, có khả năng trả nợ, các khoản tín dụng cần được theo dõi, là các khoản tín dụng chứa đựng tiềm ẩn rủi ro, cần được giám sát Các khoản tín dụng không đạt tiêu chuẩn: là những khoản tín dụng chắc chắn chứa đựng rủi ro ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. .. chỉ tiêu tỷ lện nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, Tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay... trình quản lý tín dụng Thực hiện đúng các quy trình tín dụng, đủ các bước trong quy trình sẽ giảm được các rủi ro về đạo đức, hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra Cán bột tín dụng sẽ GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 12 Rủi ro hoạt động tín dụng tại MHB Cần Thơ đánh giá được khả năng xảy ra rủi ro của khách hàng và khoản vay đó, đồng thời có biện pháp để lường trước khi rủi ro xảy ra Phân tích tín dụng và đánh giá ... rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết đặc điểm rủi ro tín dụng cần thiết hữu ích Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: GVHD: Ths Trần Đức Tuấn Rủi ro hoạt động. .. kiểm soát rủi ro đạo đức việc thực không quy trình hoạt động tín dụng cảnh báo rủi ro Bảo hiểm tín dụng GVHD: Ths Trần Đức Tuấn 14 Rủi ro hoạt động tín dụng MHB Cần Thơ Bảo hiểm tín dụng biện... RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.3.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.3.3 Dấu hiệu rủi ro tín dụng 1.3.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng