BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM HỒNG SƠN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 1: PGS TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 2: GS TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 14 tháng 08 năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cho đến nay, tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Việt Nam Khi rủi ro tín dụng xảy gây nên tác động lớn đến tồn phát triển ngân hàng Quản trị RRTD mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Ở cấp độ chi nhánh ngân hàng thương mại, kiểm soát RRTD xem nội dung quan trọng quản trị RRTD Tại ABBANK Chi nhánh Đà Nẵng, cho vay hoạt động hoạt động tín dụng… Trong thời gian qua, chi nhánh triển khai công tác kiểm soát RRTD cho vay chưa thu kết mong đợi Do mạnh dạn chọn vấn đề “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng” làm đề tài cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Góp phần hệ thống hoá vấn đề lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại - Khảo sát đánh giá việc thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian đến Câu hỏi nghiên cứu - Kiểm soát RRTD cho vay NHTM gồm vấn đề gì? - Thực trạng công tác kiểm soát RRTD cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng nào? - Những giải pháp để Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng hoàn thiện công tác kiểm soát RRTD cho vay thời gian đến? Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Lý luận thực tiễn công tác kiểm soát RRTD cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng công tác kiểm soát RRTD cho vay - nội dung công tác quản trị RRTD nhằm kiểm soát, hạn chế tổn thất Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê mô tả, phương pháp điều tra, khảo sát, phương pháp so sánh, tổng hợp - Phương pháp chuyên gia: thu thập ý kiến cán bộ, nhân viên ngân hàng tham gia vào công tác cho vay Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Góp phần hệ thống hóa lý luận kiểm soát RRTD cho vay NHTM - Đề xuất giải pháp khả thi nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát RTTD cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Kết cấu luận văn Chương 1: Lý luận kiểm soát RRTD cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tai Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu + Lương Khắc Trung (2012), Giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn quận Sơn Trà – thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Bài viết nêu lên sở lý luận theo hướng tiếp cận từ phương thức kiểm soát tài trợ RRTD cho vay doanh nghiệp Agribank quận Sơn Trà –Đà Nẵng Hạn chế luận văn chưa nêu điều kiện môi trường nhân sự, công nghệ, thông tin… + Nguyễn Thanh Hòa (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn, Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Tác giả làm rõ vấn đề tín dụng cho vay doanh nghiệp như: đặc điểm, phương thức cho vay Nghiên cứu tác giả chưa sâu việc đưa nội dung hạn chế RRTD cho vay doanh nghiệp + Đào Thị Thanh Thủy (2013), Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Bắc Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Luận văn sâu vào nội dung tiêu chí đánh giá kết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng Viettinbank Bắc Đà Nẵng Hạn chế luận văn chưa vào nội dung cụ thể kiểm soát RRTD + Thân Thị Thanh Thảo (2010), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Tác giả tập trung nhiều vào công tác quản trị RRTD mô hình quản trị mà chưa xây dựng nội dung cụ thể cho công tác hạn chế RRTD CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay NHTM 1.1.2 Nguyên tắc cho vay NHTM 1.1.3 Phân loại cho vay NHTM 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay 1.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.3 KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Mục đích yêu cầu kiểm soát RRTD cho vay 1.3.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Đề tài tiếp cận kiểm soát RRTD cho vay theo hướng quản trị, nội dung trình bày công cụ kiểm soát RRTD a Né tránh rủi ro Biện pháp để né tránh rủi ro gồm: thẩm định tín dụng, xếp hạng tín dụng sàng lọc khách hàng b Ngăn ngừa rủi ro Các biện pháp nhằm ngăn ngừa RRTD cho vay như: - Xây dựng thực sách, quy trình cho vay cách chặt chẽ, nghiêm túc - Chấm dứt cho vay - Bảo đảm tiền vay tài sản giám sát sử dụng nguồn vốn tự có; Kiểm tra sau vay c Giảm thiểu tổn thất RRTD cho vay gây Các biện pháp giảm thiểu tổn thất bao gồm: - Xác định hạn mức cho vay - Định giá khoản vay - Hạn chế tổn thất việc áp dụng điều khoản nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay - Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản - Đa dạng hóa danh mục cho vay - Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ - Trích lập dự phòng d Trung hòa rủi ro Những lợi ích mà ngân hàng thương mại thu tham gia công cụ phái sinh để bảo hiểm rủi ro giao dịch tài cho ngân hàng khách hàng e Chuyển giao rủi ro Các biện pháp chuyển giao rủi ro như: Bảo hiểm tín dụng; Chứng khoán hóa nợ xấu; Bán nợ xấu 1.3.4 Các tiêu phản ánh kết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay NHTM a Cơ cấu dư nợ theo mức độ rủi ro tín dụng b Tỷ lệ nợ xấu c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro d Tỷ lệ xóa nợ ròng 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác kiểm soát RRTD cho vay KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Lịch sử đời Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng 2.1.2 Tổ chức máy, chức năng, nhiệm vụ 2.1.3 Kết hoạt động Tình hình hoạt động kinh doanh ABBANK Đà Nẵng thể qua tiêu chí cho vay, huy động lợi nhuận Bảng 2.1: Tình hình huy động ABBANK Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 ĐVT: triệu đồng, % Huy động Năm Năm Năm 2012 2013 2014 So sánh So sánh 2013/2012 2014/2013 Tiền gởi có kỳ hạn 517.419 610.459 12 tháng Tổng (Theo báo cáo thường niên ABBANK Đà Nẵng) Nhìn chung, công tác huy động vốn ABBANK Đà Nẵng tăng trưởng qua năm Nổi trội giai đoạn 2012-2014 khoảng năm 2013 lượng tiền gửi huy động tăng cao, vượt kế hoạch đề hai nhóm huy động có kỳ hạn 12 tháng 12 tháng Bảng 2.2: Tình hình cho vay ABBANK Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 ĐVT: triệu đồng Dư nợ Dư nợ KHDN Dư nợ KHCN Tổng Năm Năm Năm So sánh So sánh 2012 2013 2014 735.657 892.206 832.308 156.549 -59.898 267.848 317.972 316.419 50.124 -1.553 1.003.505 1.210.178 1.148.727 206.673 -61.451 2013/2012 2014/2013 (Theo báo cáo báo cáo thường niên ABBANK Đà Nẵng) Nhìn chung hoạt động cho vay ABBANK Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 có biến động lớn Năm 2013, mức tăng trưởng đạt 20% so với năm 2012 đạt 1.210 tỷ đồng, đến năm 2014 kết hoạt động kinh doanh chi nhánh lại không đạt kết mong đợi tổng dư nợ không tăng mà sụt giảm 61 tỷ đồng Điều đáng lo ngại sụt giảm dư nợ lại xảy hai mảng cho vay KHCN KHDN Bảng 2.3: Lợi nhuận ABBANK Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 ĐVT: triệu đồng; % Lợi nhuận Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ 17.920 95,25 20.489 95,18 17.944 93,88 893 4,75 1.037 4,82 1.170 6,12 18.813 100 21.526 100 19.114 100 LN từ hoạt động tín dụng LN từ hoạt động khác Tổng (Theo báo cáo báo cáo thường niên ABBANK Đà Nẵng) Nhìn chung giai đoạn 2012-2014 hoạt động kinh doanh chi nhánh mang lại lợi nhuận ổn định, xứng đáng đơn vị chủ lực ABBANK miền Trung Nguồn lợi nhuận chi nhánh xuất phát từ hoạt động tín dụng (cho vay, bảo lãnh, phát hành L/C…) lợi nhuận mang lại từ hoạt động chiếm tỷ trọng bình quân # 94% tổng lợi nhuận Lợi nhuận từ hoạt động phi tín dụng ABBANK Đà Nẵng chủ yếu từ hoạt động bán vốn cho Hội sở 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TRONG GIAI ĐOẠN 2012-2014 2.2.1 Đặc điểm môi trường ảnh hưởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 10 2.2.3 Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 a Né tránh rủi ro - Xếp hạng tín dụng nội để lựa chọn khách hàng cho vay Việc đánh giá hệ thống XHTD nội ABBANK phải tuân theo nguyên tắc định Và mức xếp hạng tín dụng ABBANK chia thành nhiều mức khác - Thẩm định khách hàng để lựa chọn hội cho vay Các nội dung thẩm định/tái thẩm định cho vay ABBANK Đà Nẵng thực hiện: Đánh giá sơ khoản vay có phù hợp với quy định, sách tín dụng, sách quản lý rủi ro hành; Đánh giá tính đầy đủ hồ sơ vay vốn; Đánh giá kết xếp hạng tín dụng khách hàng; Đánh giá chung khách hàng; Đánh giá, phân tích tình hình tài khách hàng; Đánh giá, phân tích hiệu tài khả trả nợ; Đánh giá, phân tích rủi ro cho vay; Đánh giá biện pháp đảm bảo tiền vay Nhận xét: Việc định giá TSĐB tiền vay thực đơn vị độc lập, đảm bảo tính khách quan Tuy nhiên tồn hạn chế như: Việc đánh giá kết XHTD thực sơ sài, mang tính chất đối phó; Chưa trọng mực phân tích lưu chuyển tiền tệ, phân tích số tài chính; nguồn vốn tự có cho dự án đầu tư; Phân tích, đánh giá khoản vay dựa số liệu khứ, chưa dự báo tình hình tài chính, khả trả nợ, rủi ro phát sinh tương lai; Việc đánh giá, phân tích rủi ro cho vay sơ sài, dừng lại việc nêu lên biến động kinh tế, ngành nghề kinh doanh… mà chưa thực đánh giá, phân tích biến động có tác động nào, dự báo 11 rủi ro gặp phải, thiệt hại rủi ro xảy đến khả tạo nguồn thu nhập trả nợ khách hàng b Thực ngăn ngừa rủi ro Chi nhánh thực ngăn ngừa rủi ro biện pháp kiểm tra, giám sát sau cho vay, với nội dung cụ thể như: Kiểm soát chứng từ giải ngân phê duyệt giải ngân; Định kỳ/đột xuất kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay; Theo dõi, thu thập thông tin bổ sung, kiểm tra phân tích hiệu vốn vay, theo dõi phân tích tình hình thực kế hoạch, phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư tình hình tài khách hàng suốt thời gian vay vốn Nhận xét: Việc kiểm tra sau vay phụ thuộc nhiều vào số liệu, chứng từ Khách hàng cung cấp, chi nhánh gặp nhiều khó khăn việc kiểm tra tính xác thực Việc định kỳ/đột xuất kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay chưa quan tâm mực c Thực giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây Hiện nay, biện pháp nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây mà ABBANK Đà Nẵng áp dụng là: Sử dụng điều khoản hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay để ràng buộc điều kiện nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra; Các biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản; Định giá khoản vay; Trích lập dự phòng; Đa dạng hóa danh mục cho vay Nhận xét: Các biện pháp nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây ABBANK Đà Nẵng thực đầy đủ, đặc biệt nội dung biện pháp đảm bảo tiền vay Tuy nhiên hạn chế việc thực biện pháp không ít, cụ thể: Chi tiết điều kiện giải ngân, giám sát trong, sau vay,… chưa đưa vào điều khoản hợp đồng tín dụng; Mức lãi suất áp 12 dụng cho khoản vay xác định dựa đánh giá chủ quan cấp lãnh đạo, chưa cấu thành phần bù rủi ro vào mức lãi suất áp dụng; Đa dạng hóa ngành nghề cho vay đồng tiền cho vay chi nhánh hạn chế e Thực chuyển giao rủi ro - Bảo hiểm cho khoản vay: Từ đầu năm 2011 đến nay, quy định bắt buộc mua bảo hiểm cho khoản vay bãi bỏ nhằm đảm bảo tính cạnh tranh so với ngân hàng khác - Bán nợ xấu: Tính đến thời điểm cuối năm 2014, ABBANK bắt đầu lên kế hoạch bán nợ khoản dư nợ cho VAMC 2.2.4 Kết đạt - Sự thay đổi cấu nhóm nợ Bảng 2.13: Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm nợ ABBANK Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014 ĐVT: % So sánh So sánh Tỷ trọng dư Năm Năm Năm 2013/2012 2014/2013 nợ 2012 2013 2014 Tăng / Tăng / giảm giảm Nợ nhóm 90,23 91,05 87,54 0,83 -3,52 Nợ nhóm 6,62 5,57 7,29 -1,04 1,72 Nợ nhóm 1,26 0,95 2,12 -0,31 1,18 Nợ nhóm 1,01 1,45 1,83 0,44 0,37 Nợ nhóm 0,89 0,98 1,22 0,09 0,25 Tổng 100 100 100 (Theo báo cáo thường niên ABBANK Đà Nẵng) Cơ cấu nhóm nợ chi nhánh giai đoạn 2012-2014 không đạt với mục tiêu công tác kiểm soát RRTD cho vay 13 đề tỷ trọng nợ nhóm thường xuyên thấp tiêu từ 2%3%, đồng thời tỷ trọng nợ nhóm 2-5 chiếm tỷ trọng cao tiêu đề - Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro ABBANK Đà Nẵng năm 2012-2014 ĐVT: % So sánh Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể So sánh 2013/2012 2014/2013 Năm Năm Năm 2012 2013 2014 3.16 3.37 5.17 0.21 1.80 0.912 0.939 0.994 0.0265 0.0555 0.169 0.196 0.253 0.0271 0.0574 Tăng / Tăng / giảm giảm (Theo báo cáo thường niên ABBANK Đà Nẵng) Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn chi nhánh giai đoạn cao so với mục tiêu đề ra, lại tăng qua năm Đây tín hiệu để chi nhánh trọng vào công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro chi nhánh tăng qua năm, đặc biệt tỷ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro cụ thể, nguyên nhân cấu dư nợ nhóm 2-5 chi nhánh không ngừng tăng qua năm Tỷ lệ dự phòng tăng xử lý rủi ro phản ánh nguồn dự phòng rủi ro ngân hàng, nhiên lại ảnh hưởng lớn đến mục tiêu lợi nhuận chi nhánh Tỷ lệ xóa nợ ròng gần đạt mức 0% 14 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những thành công - Trong giai đoạn nợ 2012-2013, chất lượng nợ có diễn biến tích cực, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng điều kiện kiểm soát RRTD - Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro tổng dư nợ trích đầy đủ theo quy định NHNN ABBANK, đảm bảo quỹ dự phòng để xử lý khoản tổn thất tín dụng năm qua 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Những hạn chế Ngoài mặt đạt nêu trên, hoạt động kiểm soát RRTD cho vay chi nhánh số mặt hạn chế định: - Tỷ lệ nợ xấu tăng qua năm vượt tiêu đề - Công tác XHTD thực thiếu nghiêm túc - Kết thẩm định tín dụng chưa dự báo tình hình hoạt động kinh doanh/thu nhập trả nợ khách hàng tương lai, chưa phản ánh rủi ro ngân hàng gặp trình cấp tín dụng - Chính sách khách hàng mang tính cào bằng, định dựa nhận xét chủ quan lãnh đạo chi nhánh - Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay chi nhánh không tiến hành kịp thời, đầy đủ, thường xuyên đảm bảo chất lượng - Lãi suất cho vay định theo ý kiến chủ quan lãnh đạo, chưa có phương pháp, hệ thống tính toán mức lãi suất có cấu thành phần bù rủi ro khách hàng/món vay 15 - Tính đa dạng hoá cho vay thấp, đặc biệt thiếu đa dạng ngành nghề, loại tiền cho vay… - Nguồn thông tin tín dụng chưa đảm bảo tính xác, minh bạch, chưa hổ trợ kịp thời công tác thẩm định, định cho vay kiểm soát RRTD… - Nguồn lực nhân chưa đảm bảo số lượng chất lượng để hoàn thành mục tiêu kiểm soát RRTD tăng trưởng tín dụng - Thiếu liên kết, phối hợp với đơn vị/cơ quan chức - Nguồn tài trợ rủi ro phụ thuộc gần hoàn toàn vào quỹ dự phòng trích lập, hoạt động thu hồi nợ xấu lý tài sản bảo đảm, chưa thực từ nguồn bên bán nợ, bảo hiểm tín dụng… b Những nguyên nhân hạn chế - Chưa áp dụng chiến lược kiểm soát rủi ro tín dụng kết hợp với sách phát triển tín dụng, với điều kiện kinh doanh chi nhánh thời kỳ - Chính sách, quy trình tín dụng, sản phẩm tín dụng mẫu báo cáo thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư mức quy định mang tính hướng dẫn sơ khai bản, chưa xây dựng theo nhóm KH cho vay cụ thể - Mô hình quản lý tín dụng Chi nhánh chưa có tách bạch phận với chức chuyên biệt CV QHKH thực gần hoàn toàn quy trình cho vay quản lý khoản vay - Chưa có mô hình quản lý nhân đáp ứng hoạt động ngân hàng đại, việc quản lý nhân bất cập - Việc thực XHTD chưa thực đắn, kết XHTD dễ dàng điều chỉnh để phục vụ cho mục đích CV QHKH 16 - Công tác thu thập, kiểm tra xác minh thông tin khách hàng gặp nhiều khó khăn - Chưa xây dựng hệ thống cung cấp thông tin, cảnh báo tín dụng nội để hỗ trợ phục vụ cho công tác thẩm định kiểm soát rủi ro - Do tác động khủng khoảng kinh tế làm cho hoạt động kinh doanh khó khăn, thua lỗ, phá sản… không trả nợ cho ngân hàng - Sự cạnh tranh NHTM có tác động lớn - Các doanh nghiệp địa có quy mô nhỏ, hoạt động thiếu bản, trình độ quản lý sức cạnh tranh thấp thấp, sức cạnh tranh thấp nên dễ lâm vào khó khăn môi trường kinh tế có biến động Ngành nghề lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp chưa phong phú - Môi trường cung cấp thông tin thiếu khó kiểm chứng, ngân hàng thiếu khó khăn việc tìm kiếm thông tin - Về việc thực thi pháp luật nhiều hạn chế làm cho ngân hàng gặp không khó khăn hoạt động kinh doanh KẾT LUẬN CHƯƠNG 17 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới - Về hoạt động nguồn vốn kinh doanh vốn: Giữ vững phát huy mạnh sản phẩm huy động vốn truyền thống; Tiếp tục giữ vững mở rộng thị phần, thị trường, huy động vốn; Đáp ứng đầy đủ vốn cho nhu cầu tín dụng, đầu tư; Đẩy mạnh kinh doanh vốn thu lợi nhuận, đảm bảo an toàn vốn - Về hoạt động tín dụng: Xây dựng quan hệ lâu dài, bền vững với khách hàng; Thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro quy định phấn đấu trích đủ dự phòng rủi ro; Đa dạng hoá loại hình tín dụng, sản phẩm tín dụng; Nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng; kiểm soát, hạn chế nợ xấu phát sinh, xây dựng cấu tín dụng hợp lý phù hợp với kinh tế - Về hoạt động dịch vụ: Tập trung phát triển mạnh dịch vụ, đa dạng hoá dịch vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng; Thực cạnh tranh chất lượng, tiện ích phục vụ khách hàng; Xây dựng dịch vụ phù hợp với nhóm khách hàng giai đoạn, địa bàn, đảm bảo đáp ứng tốt yêu cầu ngày cao khách hàng 18 3.1.2 Định hướng hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới - Tăng trưởng dư nợ dựa việc tài trợ vốn trọng đối khách hàng truyền thống tìm kiếm tiếp cận khách hàng - Tổ chức thực tốt công tác kiểm soát rủi ro, đánh giá lại lĩnh vực đầu tư đa dạng hoá danh mục đầu tư, hạn chế phát sinh nợ xấu tích cực thu hồi nợ xấu trước đây, cố gắng giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức 4% - Xây dựng thực tốt sách chăm sóc khách hàng, mở rộng địa bàn hoạt động để tìm kiếm khách hàng - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro Định kỳ tổ chức đánh giá hiệu công tác kiểm soát RRTD 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.2.1 Áp dụng linh hoạt chiến lược kiểm soát RRTD phù hợp với điều kiện hoạt động chi nhánh thời kỳ Chi nhánh cần áp dụng linh hoạt chiến lược kiểm soát rủi ro tín dụng dựa mối quan hệ với mục tiêu/định hướng tăng trưởng tín dụng, phù hợp với điều kiện hoạt động chi nhánh thời kỳ 3.2.2 Tuân thủ nghiêm túc, nâng cao chất lượng thực công việc quy trình tín dụng 19 a Trong công tác XHTD Ban lãnh đạo chi nhánh cần quán triệt đến đội ngũ làm công tác tín dụng nghiêm túc thực chấm điểm XHTD; Đề nghị phận quản lý rủi ro thực kiểm soát, đánh giá lại công tác chấm điểm XHTD CV QHKH b Trong công tác thẩm định – tái thẩm định tín dụng Để công tác thẩm định – tái thẩm định tín dụng đảm bảo mục tiêu kiểm soát RRTD, cần thực thêm số nội dung sau: Phân tích dòng ngân lưu; Đánh giá phương án kinh doanh; Phân tích rủi ro c Thực kiểm tra, đánh giá việc sử dụng vốn tự có trước giải ngân Những nội dung quan trọng cần đánh giá, thẩm định nguồn vốn tự có sau: Nguồn gốc nguồn vốn tự có; Sử dụng vốn tự có d Trong công tác kiểm tra sau cho vay Các nội dung kiểm tra cụ thể, phải qua mẫu kiểm tra với nội dung mang tính bắt buộc như: Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ; Kiểm tra trường e Nghiêm chỉnh chấp hành quy chế đảm bảo tiền vay Đối với việc nhận tài sản chấp, cầm cố điều quan trọng phải xem xét tính pháp lý hồ sơ chấp, cầm cố có đảm bảo cho việc chuyển nhượng tài sản phát tài sản thu hồi nợ Việc định giá/tái định giá định kỳ tài sản đảm bảo cần chi nhánh nghiêm túc thực nhằm ước lượng giá trị tài sản bám sát với giá trị trường thời điểm Hơn nữa, chi nhánh cần yêu cầu, quản lý việc mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo theo quy định NHNN ABBANK 20 3.2.3 Áp dụng lãi suất cho vay thích hợp Chi nhánh nên áp dụng lãi suất cho vay có tính toán đưa vào khoản phí bù rủi ro (cấu thành lãi suất) trường hợp khách hàng dựa mức độ rủi ro Dựa kết xếp hạng tín dụng, kết đánh giá từ báo cáo tái thẩm định phòng quản lý rủi ro, xây dựng sách lãi suất áp dụng rõ ràng 3.2.4 Sử dụng điều khoản hợp đồng tín dụng để hạn chế rủi ro Chi nhánh cần cụ thể, chi tiết nội dung điều kiện giải ngân, chứng từ thông tin phải cung cấp, biện pháp giám sát kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay, trường hợp giảm hạn mức cho vay, ngừng chấm dứt cho vay,…để có sở việc thực hợp đồng tín dụng tránh tranh chấp pháp lý xảy 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục cho vay Chi nhánh cần trọng việc tìm kiếm khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực ngành nghề khác để đầu tư mở rộng quy mô tín dụng, khắc phục tình trạng cho vay tập trung số ngành nghề Chú ý tìm kiếm dự án cho vay đồng tài trợ với tư cách ngân hàng thành viên tham gia ngân hàng chủ trì 3.2.6 Xây dựng quy định cụ thể mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay Chi nhánh nên áp dụng hình thức mua bảo hiểm tín dụng điều kiện vay vốn để chuyển giao rủi ro Vì chi nhánh cần cụ thể hóa đối tượng loại bảo hiểm áp dụng Bên cạnh đó, chi nhánh cần tìm hiểu liên kết với đơn vị cung cấp dịch vụ bảo hiểm có uy tín, mức phí phù hợp chuyên nghiệp chi trả bảo hiểm để vừa 21 đảm bảo hạn chế rủi ro cho ngân hàng, vừa đảm bảo khả cạnh tranh ngân hàng khác 3.2.7 Thực bán nợ khoản nợ xấu Việc Nhà nước thành lập VAMC yếu tố vô thuận lợi cho việc bán nợ khoản nợ xấu Hiện ngân hàng bán nợ không nhận tiền, mà nhận loại giấy tờ có trái phiếu, tín phiếu, giấy chứng nhận mua nợ… Chi nhánh cần tìm hiểu, xây dựng quy định cụ thể việc bán nợ nhằm chuyển giao rủi ro 3.2.8 Các giải pháp khác a Nghiêm túc tuân thủ nâng cao chất lượng công tác thu thập sử dụng thông tin Trong hoạt động cho vay, việc thẩm định thông tin khác hàng vay vốn quan trọng Muốn cho vay đảm bảo an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách hàng để xem xét, định cho vay giám sát cho vay như: Thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, lịch sử tín dụng, tài sản đảm bảo… b Củng cố nâng cao chất lượng đội ngũ nhân làm công tác tín dụng Nâng cao phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân làm tín dụng; Rèn luyện kỹ tìm kiếm, khai thác sử dụng thông tin phục vụ công tác cho vay kiểm soát rủi ro; Đào tạo kỹ xử lý nợ cho đội ngũ nhân làm công tác tín dụng c Có sách trì phát triển mối quan hệ với quan hữu quan Các quan công an, viện kiểm sát, tòa án, ủy ban nhân dân, phòng công chứng… quan liên quan suốt trình cho vay đến xử lý thu hồi nợ Chi nhánh cần có sách trì phát triển mối quan hệ hợp tác, hỗ trợ, thủ giúp đỡ từ quan 22 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, NHNN Bộ, ngành liên quan - Nhà nước cần sớm hoàn thiện môi trường pháp lý phù hợp với thông lệ quốc tế thị trường phái sinh hàng hóa, bảo hiểm tín dụng chứng khoán hóa tín dụng - Xây dựng quy hoạch tổng thể đầu tư sở hạ tầng giai đoạn theo hướng gắn với vùng nguyên liệu - Tạo môi trường thông tin thị trường minh bạch, đầy đủ - Xây dựng môi trường pháp lý sách hỗ trợ cho thị trường bảo hiểm tín dụng chứng khoán hoá tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Hội sở ngân hàng TMCP An Bình - ABBANK nên xây dựng mô hình quản lý tín dụng tập trung theo xu ngân hàng hướng sau: Hoàn thiện máy quản trị RRTD từ trụ sở đến chi nhánh; Chuyển đổi mô hình quản lý theo chiều ngang sang mô hình theo chiều dọc; Phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác - ABBANK cần nhanh chóng hoàn thiện đưa vào quy trình quy định, hướng dẫn sử dụng kết từ hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội - Bộ phận phát triển sản phẩm ABBANK cần xây dựng quy trình cho vay lập theo hướng đối tượng sản phẩm, hướng tới thị trường, hướng tới khách hàng - Xây dựng phận thu thập, hệ thống hoá cập nhật thông tin - Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Việc sử dụng dự phòng để bù đắp rủi ro đưa khoản nợ xấu ngoại bảng cần quy định thông thoáng 23 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế trải qua nhiều biến động nay, NHTM đứng trước nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng cho vay Hơn nữa, hầu hết NHTM theo đuổi chiến lược tăng trưởng tín dụng nhanh lực quản trị rủi ro nhiều hạn chế chậm cải thiện Bên cạnh đó, thời gian qua, phận không nhỏ vốn tín dụng nhiều TCTD tập trung đầu tư vào lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, chẳng hạn bất động sản… làm cho NHTM có nguy gia tăng nợ xấu, khả không thu hồi nợ gia tăng, chất lượng tín dụng ngày suy giảm Vì vậy, hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay nhiệm vụ quan trọng NHTM Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: - Tổng hợp sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay NHTM - Nêu lên thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng tác động môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, môi trường thông tin… điều kiện nhân sự, công nghệ, tổ chức chi nhánh Qua đánh giá thành tựu đạt hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế - Trên sở lý luận thực tiễn, kết hợp với kinh nghiệm công tác phận tín dụng, với dự đoán môi trường kinh doanh, điều kiện nội tại, tác giả đề xuất số giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Đồng thời, tác giả 24 đưa số kiến nghị Ngân hàng TMCP An Bình, NHNN ngành liên quan để tạo điều kiện thực thi giải pháp Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng, góp phần đưa ABBANK Đà Nẵng trở thành chi nhánh dẫn đầu trong tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hệ thống, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững chất lượng [...]... nhiều hạn chế làm cho ngân hàng gặp không ít khó khăn trong hoạt động kinh doanh KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 17 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng trong thời gian tới - Về hoạt động nguồn vốn và kinh doanh vốn: Giữ vững... những giải pháp trên Những kết quả nghiên cứu của luận văn hy vọng sẽ góp một phần nhỏ trong việc hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng, góp phần đưa ABBANK Đà Nẵng trở thành chi nhánh dẫn đầu trong trong tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay của hệ thống, đảm bảo được mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững và chất lượng ... KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.2.1 Áp dụng linh hoạt chi n lược kiểm soát RRTD phù hợp với điều kiện hoạt động của chi nhánh trong từng thời kỳ Chi nhánh cần áp dụng linh hoạt chi n lược kiểm soát rủi ro tín dụng dựa trên mối quan hệ với các mục tiêu/định hướng tăng trưởng tín dụng, phù hợp với điều kiện hoạt động của chi nhánh trong từng thời... soát rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2012-2014 a Né tránh rủi ro - Xếp hạng tín dụng nội bộ để lựa chọn khách hàng cho vay Việc đánh giá trên hệ thống XHTD nội bộ của ABBANK phải tuân theo các nguyên tắc nhất định Và các mức xếp hạng tín dụng của ABBANK được chia thành nhiều mức khác nhau - Thẩm định khách hàng để ra lựa chọn cơ hội cho vay Các... tiền vay Tuy nhiên những hạn chế trong việc thực hiện các biện pháp này là không ít, cụ thể: Chi tiết các điều kiện giải ngân, giám sát trong, sau vay, … chưa được đưa vào điều khoản trong hợp đồng tín dụng; Mức lãi suất áp 12 dụng cho khoản vay được xác định dựa trên đánh giá chủ quan của cấp lãnh đạo, chưa cấu thành phần bù rủi ro vào mức lãi suất áp dụng; Đa dạng hóa ngành nghề cho vay và đồng tiền cho. .. việc bán nợ nhằm chuyển giao rủi ro 3.2.8 Các giải pháp khác a Nghiêm túc tuân thủ và nâng cao chất lượng trong công tác thu thập và sử dụng thông tin Trong hoạt động cho vay, việc thẩm định thông tin về khác hàng vay vốn là rất quan trọng Muốn cho vay đảm bảo được an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ các thông tin về khách hàng để xem xét, quyết định cho vay và giám sát cho vay như: Thông tin hồ sơ pháp... rủi ro tín dụng - Việc sử dụng dự phòng để bù đắp rủi ro đưa khoản nợ xấu ra ngoại bảng cần được quy định thông thoáng hơn 23 KẾT LUẬN Trong bối cảnh nền kinh tế đang trải qua nhiều biến động như hiện nay, các NHTM đang đứng trước rất nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng trong cho vay Hơn nữa, do hầu hết các NHTM theo đuổi chi n lược tăng trưởng tín dụng nhanh trong khi năng lực quản trị rủi ro. .. vụ: - Tổng hợp được những cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM - Nêu lên được thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng dưới sự tác động bởi môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, môi trường thông tin… trong điều kiện về nhân sự, công nghệ, tổ chức của chi nhánh Qua đó đánh giá những thành tựu đạt được và những... trường thông tin - Đặc điểm khách hàng vay vốn b Môi trường bên trong - Mô hình tổ chức kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh - Điều kiện về nhân sự - Điều kiện về thông tin - Điều kiện về công nghệ 2.2.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2012-2014 - Thực hiện giám sát chặt chẽ từng khoản vay nhằm hạn chế phát sinh nợ nhóm... mục tiêu lợi nhuận của chi nhánh Tỷ lệ xóa nợ ròng gần như đạt mức 0% 14 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những thành công - Trong giai đoạn nợ 2012-2013, chất lượng nợ có diễn biến tích cực, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng trong điều kiện kiểm soát RRTD - Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro trên tổng dư nợ được ... loại cho vay NHTM 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay 1.2.4 Hậu rủi ro. .. tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian đến Câu... RRTD cho vay KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH