BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ HÀ AN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ HÀ AN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Hà An MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Cho vay hộ kinh doanh NHTM 12 1.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 19 1.2.1 Mục tiêu phân tích 19 1.2.2 Nội dung, tiêu chí phân tích 20 1.2.3 Phƣơng pháp phân tích 30 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 31 1.3.1 Nhóm nhân tố nội ngân hàng 31 1.3.2 Nhóm nhân tố bên 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 36 2.1.1 Vài nét Agribank 36 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Đà Nẵng 37 2.1.3 Cơ cấu máy tổ chức Agribank chi nhánh Đà Nẵng 38 2.1.4 Kết hoạt động Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 42 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 49 2.2.1 Bối cảnh chung hoạt động cho vay hộ kinh doanh NHTM năm qua 49 2.2.2 Tổ chức thực quy trình cho vay 52 2.2.3 Phân tích hoạt động Chi nhánh thực cho vay hộ kinh doanh 55 2.2.4 Phân tích kết hoạt động cho vay hộ kinh doanh Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 58 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 75 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 75 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 76 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 80 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 80 3.1.1 Định hƣớng hoạt động cho vay hộ kinh doanh Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 80 3.1.2 Định hƣớng phát triển kinh tế Thành phố Đà Nẵng 82 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 83 3.2.1 Hoàn thiện danh mục sản phẩm cho vay hộ kinh doanh 83 3.2.2 Đa dạng hóa kênh phân phối tín dụng 85 3.2.3 Chính sách lãi suất 86 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng dịch vụ 87 3.2.5 Tăng cƣờng sách khuyến mại, quảng bá 89 3.2.6 Hoàn thiện sách chăm sóc khách hàng 90 3.2.7 Tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng 92 3.3 KIẾN NGHỊ 97 3.3.1 Đối với Chính phủ ngành có liên quan 97 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 99 3.3.3 Đối với Agribank 101 KẾT LUẬN CHƢƠNG 102 KẾT LUẬN 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Đà Nẵng CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro HKD HKD HMTD Hạn mức tín dụng IPCAS IntraBank Payment and Customer Accounting System (Hệ thống toán kế toán khách hàng nội bộ) NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn Chi nhánh 2.2 Tỷ lệ thị phần huy động vốn Chi nhánh so với Trang 43 TCTD khác địa bàn Đà Nẵng 45 2.3 Cơ cấu dƣ nợ Chi nhánh 46 2.4 Tình hình tài Chi nhánh 48 2.5 Dƣ nợ cho vay HKD Chi nhánh 58 2.6 Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch cho vay HKD Chi nhánh 60 2.7 Số lƣợng khách hàng dƣ nợ bình quân Chi nhánh 61 2.8 Cơ cấu dƣ nợ cho vay HKD theo kỳ hạn Chi nhánh 62 2.9 Cơ cấu dƣ nợ cho vay HKD theo ngành kinh tế Chi nhánh 2.10 64 Cơ cấu dƣ nợ cho vay HKD theo hình thức bảo đảm tiền vay Chi nhánh 66 2.11 Thu nhập từ cho vay HKD Chi nhánh 67 2.12 Tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh 68 2.13 Tỷ lệ nợ xấu HKD Chi nhánh 69 2.14 Cơ cấu nhóm nợ xấu cho vay HKD Chi 2.15 nhánh 70 Số tiền trích lập DPRR Chi nhánh 73 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Đà Nẵng 2.2 Quy trình cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Trang 39 Nẵng 52 2.3 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay HKD giai đoạn 2012 – 2014 59 2.4 Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế Chi nhánh 65 2.5 Tỷ trọng nhóm nợ xấu HKD Chi nhánh 72 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài HKD xuất từ lâu với tên gọi khác nhƣ thƣơng nhân đơn lẻ, doanh nghiệp đơn lẻ , nhiên hình thức kinh doanh mang tính nhỏ lẻ, thiếu tập trung Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế Việt Nam giai đoạn đổi mới, quan tâm hỗ trợ Đảng Chính phủ, nhu cầu cá nhân tăng mạnh, HKD từ bắt đầu phát triển mạnh mẽ Tuy nhiên, để mở rộng quy mô đổi trang thiết bị nhƣ tham gia vào quan hệ kinh tế khác, HKD lại gặp phải khó khăn vấn đề thiếu vốn Chính thế, HKD cần phải sử dụng đến nguồn vốn cung cấp ngành ngân hàng thông qua hình thức cho vay phổ biến để phát triển Là Ngân hàng thƣơng mại lớn Việt Nam, Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam từ thành lập từ năm 1988 song hành với ngƣời dân công phát triển kinh tế, tạo nguồn lực vững cho hộ gia đình cá nhân Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam trọng đến đối tƣợng nông nghiệp, nông thôn, nông dân Những năm sau Việt Nam gia nhập WTO, Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam xác định mục tiêu ƣu tiên đầu tƣ cho “Tam nông”, trƣớc tiên hộ gia đình sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa để đáp ứng đƣợc yêu cầu chuyển dịch cấu đầu tƣ cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn Xuất phát từ mục tiêu chung Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Đà Nẵng năm gần tập trung đẩy mạnh công tác phát triển tín dụng đối tƣợng HKD Với lợi thành phố 92 Agribank xem xét, giải cụ thể cho trƣờng hợp, khách hàng phí dịch vụ, lãi suất ƣu đãi, chế tín dụng nguồn tài trợ để thu hút lôi kéo khách hàng tiềm - Tìm kiếm khách hàng mới, tiềm năng, trọng đến hộ gia đình sản xuất nông, lâm ngƣ, diêm nghiệp (những đối tƣợng cho vay đƣợc ƣu tiên theo chủ trƣơng Agribank) Xác định khách hàng đối tƣợng quan trọng cần hƣớng đến, nhiên vị trí phân bổ không đƣợc tập trung, đòi hỏi cán phải tiếp xúc trực tiếp, bám sát địa bàn để tìm hiểu nhu cầu, nguyện vọng đáng từ phía khách hàng - Đối với vay tiền mặt có số lƣợng lớn, nên điều chuyển xe chở tiền đến tận nhà cho khách hàng, vừa đảm bảo khoản tiền cho vay đồng thời qua thể chăm sóc tốt khách hàng - Chi nhánh cần trọng đến việc kiểm tra thƣờng xuyên xem khách hàng cũ có giảm không, có phải nhanh chóng tìm hiểu nguyên nhân mau chóng tìm giải pháp để khắc phục 3.2.7 Tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng Từ kết phân tích tình hình cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Nẵng, thấy nợ xấu vấn đề trội Nợ xấu xảy ra, bên cạnh nguyên nhân đến từ khách hàng, công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh chƣa đƣợc thực tốt Vì vậy, Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro tín dụng thông qua việc thực đồng giải pháp sau đây: - Đẩy mạnh nâng cao hiệu công tác thu thập xử lý thông tin Thông tin tín dụng giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, tránh tình trạng khách hàng vay vốn nhiều ngân hàng ngân hàng tiếp tục cho vay với khách hàng vay trả không sòng phẳng Hiệu công tác tín dụng phụ thuộc lớn vào độ xác thông tin nên việc nâng cao chất 93 lƣợng thông tin tín dụng đòi hỏi khách quan cấp bách Agribank Chi nhánh Đà Nẵng Ở Việt Nam nay, có Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nhƣng thông tin nghèo nàn dừng lại thông tin (các quan hệ tín dụng, TSBĐ tiền vay, lịch sử quan hệ tín dụng ) độ xác thƣờng không cao Các thông tin khác HKD nhƣ thông tin pháp lý chủ hộ, thành viên nhƣ mối quan hệ xã hội họ; khả tài HKD lại không đƣợc đề cập đến Trong lại thông tin quan trọng để định việc cho vay tái cho vay khách hàng Chính vậy, Chi nhánh phải tích cực tìm kiếm, thu thập thông tin có liên quan đến khách hàng để phòng ngừa rủi ro xảy Việc thu thập thông tin xử lý thông tin trình đòi hỏi nhiều nỗ lực ngân hàng tin tức thông tin có giá trị Chẳng hạn, có 100 nguồn cung cấp thông tin thƣờng có 10 – 20 nguồn có giá trị Chính vậy, việc nghiên cứu nguồn tin cho phép xác định nguồn gốc xuất xứ thông tin, đảm bảo thuận tiện khai thác sử dụng Thông tin có giá trị thông tin có tính kịp thời, xác, đầy đủ mang tính dự báo Để thu thập thông tin có giá trị, Chi nhánh thực đồng phƣơng pháp sau: phƣơng pháp quan sát, phƣơng pháp thực nghiệm, phƣơng pháp thăm dò dƣ luận, phƣơng pháp thu thập thông tin địa bàn Để thực tốt việc này, CBTD nhƣ cán ngân hàng cần có mối quan hệ xã giao tốt để nắm bắt đƣợc thông tin quan trọng có liên quan đến khách hàng Dựa vào thông tin thu thập đƣợc, Chi nhánh nên lƣu trữ thành kho liệu tập hợp thông tin thành lĩnh vực kinh tế khác Hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống phòng ngừa rủi ro chi nhánh cần đƣợc nâng cấp để hoạt động hiệu hơn, trở thành nguồn thông 94 tin thống nhất, chuẩn xác mà cần dễ dàng khai thác Một có thông tin kịp thời, đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, xác, phù hợp, đầy đủ đƣợc trình bày cô đọng, súc tích, rõ ràng nhƣng đảm bảo độ chi tiết cần có góp phần vào việc định cho vay đƣợc xác, an toàn, hạn chế nhƣ ngăn chặn rủi ro phát sinh Muốn nhƣ cần phải đẩy nhanh tốc độ đại hóa công nghệ ngân hàng, tăng cƣờng trang bị thiết bị đại phục vụ công tác thu thập xử lý thông tin Mặt khác, cần quán triệt đến tất cán để ngƣời nhận thấy đƣợc vai trò, tác dụng thông tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng Tuy nhiên, thông tin cải, không mang lại nhiều giá trị lại xuất ngày nhiều Chính vậy, xử lý nguồn thông tin từ báo chí phải đƣợc thực thƣờng xuyên có phân loại, sàng lọc kỹ càng, đƣợc nhập liệu theo mẫu thống Xây dựng hệ thống thông tin thu thập đƣợc báo chí đảm bảo tính đồng nội dung thông tin; nâng cao hiệu khai thác sử dụng thông tin báo chí CBTD; hoàn thiện kỹ sử dụng thông tin báo chí thẩm định khách hàng chi nhánh - Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Hiện nay, Agribank Chi nhánh Đà Nẵng thực việc chấm điểm, xếp hạng theo Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Tổng Giám đốc Agribank Hệ thống công cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng dựa vào thông tin tài phi tài khách hàng Thực xếp hạng tín dụng nội nhằm lƣợng hóa mức độ rủi ro khách hàng Mặc dù, Chi nhánh áp dụng phƣơng pháp định lƣợng việc phân loại đánh giá khách hàng song công tác đo lƣờng rủi ro bộc lộ nhiều hạn chế Điều đƣợc thể kết chấm điểm xếp loại doanh nghiệp nhƣ hộ gia đình, cá nhân nhìn chung phụ thuộc 95 vào đánh giá chủ quan, cảm tính mang tính hình thức CBTD Bên cạnh đó, thông tin số liệu không xác thiếu minh bạch ảnh hƣởng đến việc xếp hạng khách hàng Cho nên, chi nhánh có khoản nợ chƣa bị hạn nhƣng thực tế có nguy gặp rủi ro cao, chí dẫn đến bị vốn… đƣợc đánh giá nợ đủ tiêu chuẩn, chƣa đƣợc xếp vào diện nợ xấu để tiến hành biện pháp phòng ngừa Ban lãnh đạo Chi nhánh cần quán triệt đến CBTD không nên chấm điểm xếp loại HKD dựa vào đánh giá chủ quan mình, mà phải dựa thông tin có giá trị thu thập đƣợc - Đẩy mạnh công tác giám sát, phân tích, đánh giá khoản nợ kiểm soát rủi ro Nhƣ phân tích Chƣơng 2, nợ xấu Agribank Chi nhánh Đà Nẵng có dấu hiệu tăng trƣởng mạnh Bên cạnh nguyên nhân đến từ việc phân loại nợ theo yêu cầu NHNN, nợ xấu gia tăng Chi nhánh nguyên nhân việc không nghiêm túc kiểm tra, giám sát khoản vay CBTD Một quy trình kiểm tra, giám sát khoản vay nên đƣợc chia thành ba giai đoạn trƣớc, sau cho vay Giai đoạn trƣớc cho vay giai đoạn CBTD thẩm định khách hàng nhƣ dự án kinh doanh khách hàng Trong sau cho vay, CBTD cần kiểm tra mục đích sử dụng vốn khách hàng, tình hình sử dụng vốn vay phải kiểm tra kịp thời khoản vay tiền mặt, định kỳ đánh giá tình hình thực tế khách hàng khả tài tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, kiểm tra tình trạng TSBĐ Nội dung kiểm tra phải đánh giá đƣợc đầy đủ yếu tố: số tiền vay sử dụng vào mục đích gì, tính toán cân đối nợ vay, nhận xét tình hình thực dự án, phƣơng án vay vốn, tình hình kinh doanh, tình hình TSBĐ Nội dung kiểm tra kết kiểm tra phải đƣợc ghi nhận vào biên 96 Trƣờng hợp có dấu hiệu bất thƣờng khách hàng ảnh hƣởng đến khả toán khoản vay, CBTD phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hƣớng giải kịp thời thích hợp Bên cạnh đó, Chi nhánh yêu cầu khách hàng chuyển giao dịch tài khoản Agribank để quan sát theo dõi tình hình kinh doanh khách hàng có thay đổi bất thƣờng không Đây hình thức giám sát từ xa - Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội giữ vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng Thông qua hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ, Chi nhánh phát kịp thời sai sót việc thực quy trình tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy rủi ro khách hàng suy giảm khả tài chính, chây ỳ, có dấu hiệu lừa đảo việc CBTD thông đồng với khách hàng để lừa đảo tiền ngân hàng Vì vậy, việc tăng cƣờng vai trò kiểm tra kiểm soát nội bối cảnh cần thiết Bên cạnh việc kiểm tra toàn diện HĐKD chi nhánh trực thuộc theo chuyên đề Agribank phê duyệt ban hành hàng năm Agribank Chi nhánh Đà Nẵng phải chủ động xây dựng đề cƣơng kiểm tra hoạt động tín dụng theo chuyên đề nhỏ nhƣ: kiểm tra phân loại nợ xử lý rủi ro, kiểm tra phân tích đánh giá khả thu hồi nợ xấu, kiểm tra lãi suất cho vay, kiểm tra TSBĐ Không ngừng đổi hoàn thiện phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích việc kiểm tra Chi nhánh cần phải bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm soát Agribank Chi nhánh Đà Nẵng đủ số lƣợng theo quy định Agribank, thƣờng xuyên bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm soát có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lƣợng khoản 97 cho vay Tính tới 31/12/2014, số lƣợng cán đƣợc bố trí làm công tác kiểm tra, kiểm soát nội có ngƣời Đối với Chi nhánh có quy mô lớn dƣ nợ nhƣ Agribank Chi nhánh Đà Nẵng số lƣợng cán kiểm tra, kiểm soát nội không đủ Ngoài ra, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần xây dựng tiêu chí đánh giá kết hoạt động Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội Các tiêu để đánh giá kết hoạt động nhƣ số biên bản, kết luận đƣợc công bố, số sai phạm đƣợc phát hiện, hay số lƣợng kiến nghị kiểm tra Quy trách nhiệm cụ thể công việc kiểm tra cán Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội để nâng cao hiệu công tác kiểm tra 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ ngành có liên quan Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Nhà nƣớc phải không ngừng tạo môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tƣ Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần tiếp tục hoàn thiện, đổi môi trƣờng kinh tế coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trƣớc phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có liên quan để đảm bảo việc thực thi đƣợc xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị 98 trƣờng tài chính, trƣớc hết thị trƣờng liên ngân hàng, thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng sản phẩm phái sinh, thị trƣờng mua bán nợ thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp nhƣ: đăng ký TSBĐ, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vƣớng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản Chẳng hạn, TSBĐ đƣợc thực đăng ký nhiều nơi khác nhau: bất động sản phòng tài nguyên môi trƣờng, động sản đăng ký trung tâm giao dịch đảm bảo Do đó, khách hàng có loại tài sản khác phải đăng ký nơi khác Đề nghị thành lập trung tâm đăng ký đáp ứng nhu cầu Để việc xử lý thu hồi nợ đƣợc nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hoàn thiện quy trình xử lý TSBĐ từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ nhƣ khuyến khích giao dịch thỏa thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi đƣợc nợ từ TSBĐ Nguyên nhân: công tác thi hành án chậm Trong thực tế có nhiều án, định án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhƣng quan thi hành án chƣa thi hành án với nhiều lý nhƣ án chƣa rõ ràng, lý khác Những trƣờng hợp đó, ngân hàng phải chờ quan thi hành án làm việc lại với án Thời gian chờ đợi thƣờng kéo dài hàng tháng ngân hàng nhận đƣợc văn trả lời quan thi hành án 99 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Thứ nhất: Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành NHNN đóng vai trò quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho NHTM thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro Tăng cƣơng lực tài TCTD theo hƣớng tăng vốn tự có nâng cao chất lƣợng tài sản khả sinh lời Từng bƣớc cổ phần hóa NHTM nhà nƣớc theo nguyên tắc thận trọng, bảo đảm ổn định kinh tế - xã hội an toàn hệ thống, cho phép nhà đầu tƣ nƣớc ngoài, ngân hàng hàng đầu giới mua cổ phần tham gia quản trị, điều hành NHTM Việt Nam Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Bên cạnh đó, NHNN cần xây dựng hoàn thiện định chế công cụ bảo hiểm tín dụng để NHTM áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời - Thứ hai: Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thƣờng xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hƣớng lệch lạc phân tích tín dụng… để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phòng 100 ngừa xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dụng tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát đƣợc NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng Sự cạnh tranh NHTM ngày trở nên gay gắt khốc liệt dẫn đến tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng ngân hàng nhƣ hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Đồng thời, NHNN cần phải kiểm tra giám sát chặt chẽ việc phân loại nợ trích DPRR cách xác tất khách hàng ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay ngân hàng khác Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Thứ ba: Cải thiện hệ thống cung cấp thông tin tín dụng Một phận đƣợc NHTM sử dụng CIC điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thông tin ngày cao rủi ro kinh doanh TCTD ngày giảm Thông tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời CIC cần có quy định chặt chẽ việc cung cấp thông tin tín dụng mang tính bắt buộc với ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý mạng CIC am hiểu công 101 nghệ, khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp Hiện nay, ngân hàng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay Bên cạnh đó, NHNN nên phối hợp với Chính phủ để chủ trƣơng cho phép thành lập công ty thông tin tín dụng tƣ nhân hoạt động song song với CIC, để tạo cạnh tranh tránh tình trạng thông tin chiều, gây ảnh hƣởng xấu tới khách hàng vay 3.3.3 Đối với Agribank Nhằm góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng, hạn chế nợ xấu Agribank chi nhánh Đà Nẵng nói riêng hệ thống Agribank nói chung, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn hiệu quả, Agribank cần trọng số điểm sau: - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội làm sở cho Chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý rủi ro tốt Xây dựng chiến lƣợc tăng trƣởng tín dụng phân theo đối tƣợng khách hàng, ngành kinh tế phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng - Tạo môi trƣờng thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết chi nhánh, phòng ban, thƣờng xuyên có trao đổi thông tin chi nhánh trực thuộc 102 - Quan tâm đến công tác đào tạo, đào tạo lại chuyên môn nghiệp vụ cho toàn cán bộ, nhân viên Chi nhánh nói chung CBTD Agribank Đà Nẵng nói riêng Qua nhằm trang bị thêm kiến thức, kỹ cho đối tƣợng Mặt khác, cần tăng cƣờng tổ chức buổi hội thảo, thảo luận hay tổ chức thi CBTD giỏi chi nhánh với nhằm khích lệ tinh thần tự học chi nhánh qua chi nhánh học hỏi thêm kinh nghiệm - Cần cập nhật, tổng hợp lƣu giữ thông tin liên quan đến ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp, để bổ trợ thêm cho việc thu thập xử lý thông tin chi nhánh KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên cở sở lý thuyết Chƣơng 1, số liệu phân tích thực trạng, tồn tại, hạn chế cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Nẵng Chƣơng thời gian qua, Chƣơng luận văn xây dựng lựa chọn giải pháp để mở rộng cho vay hạn chế tối đa khoản nợ xấu Bên cạnh đó, đề xuất số kiến nghị với Chính phủ ngành, NHNN, Agribank nhằm hoàn thiện môi trƣờng kinh doanh để Agribank chi nhánh Đà Nẵng thành công trong hoạt động cho vay HKD 103 KẾT LUẬN Agribank nhƣ NHTM khác Việt Nam đứng trƣớc thách thức cạnh tranh gặp nhiều khó khăn giai đoạn nay: tăng trƣởng tín dụng đạt thấp, nợ xấu tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng, khả thu hồi nợ khó… Trong bối cảnh đó, hoạt động cho vay HKD, đƣợc xem nhƣ chiến lƣợc ƣu tiên phát triển nay, bối cảnh cho vay doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn thách thức Việc thực tốt cho vay HKD góp phần thúc đẩy kinh tế đất nƣớc Chính vậy, việc nghiên cứu tìm giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Nẵng góp phần mở rộng đƣợc thị trƣờng, tăng thị phần, hạn chế đƣợc rủi ro tăng lực tài tạo tảng vững cho Chi nhánh nâng cao lực cạnh tranh thời gian tới Xuất phát từ lý trên, Luận văn sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu, khảo sát, đối chiếu với tiêu cụ thể hoạt động chi nhánh, đặc biệt phân tích tình hình cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Nẵng đạt đƣợc kết nghiên cứu sau: Hệ thống hoá vấn đề hoạt động cho vay ngân hàng, làm rõ tiêu chí phân tích hoạt động cho vay HKD NHTM nhƣ nhân tố có ảnh hƣởng tới hoạt động cho vay HKD Phân tích thực trạng cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Nẵng qua tiêu chí phân tích đề xuất Chƣơng Qua đó, đánh giá điểm mạnh hạn chế nguyên nhân chủ yếu có liên quan đến cho vay HKD Chi nhánh, từ rút nhận định làm sở cho việc đề xuất giải pháp Chƣơng 104 Luận văn nêu lên giải pháp đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện, nâng cao chất lƣợng cho vay hạn chế rủi ro hệ thống Agribank nói chung Agribank chi nhánh Đà Nẵng nói riêng Hy vọng, sở lý luận cho vay HKD, qua trình nghiên cứu phân tích thực trạng cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2012-2014, giải pháp đƣa thực sát với thực tế đƣợc áp dụng vào hoạt động cho vay HKD Agribank Chi nhánh Đà Nẵng cách có hiệu Do trình độ phƣơng pháp nghiên cứu nhiều hạn chế, tác giả gặp phải khó khăn định việc thu thập, chỉnh lý tổng hợp số liệu, liệu Mặc dù cố gắng song luận văn không tránh thiếu sót hạn chế Vì vậy, tác giả mong nhận đƣợc góp ý bảo thầy, cô giáo độc giả nhằm hoàn thiện luận văn này./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt [1] Agribank chi nhánh Đà Nẵng (2012, 2013, 2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán [2] Chính phủ (1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP, Bảo đảm tiền vay TCTD [3] Chính phủ (2002), Nghị định số 85/2002/NĐ-CP, Sửa đ i, b sung Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD [4] Chính phủ (2010), Nghị định số 43/2010/NĐ-CP ngày 15/4/2010 Chính phủ, Đăng ký doanh nghiệp [5] IPCAS – Hệ thống toán kế toán khách hàng (2012, 2013, 2014) [6] Ngân hàng Nhà nƣớc (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, Quy chế cho vay TCTD khách hàng [7] Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước [8] Ngân hàng Nhà nƣớc (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, Sửa đ i, b sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 [9] Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12, Luật TCTD [10] Sổ tay tín dụng Agribank II Trang Web [11] www.agribank.com.vn [12] www.thongtinphapluatdansu.edu.vn [13] www.cucthongke.danang.gov.vn [...]... đối với việc cho vay HKD - Cho vay gián tiếp: là hình thức cho vay thông qua các tổ trung gian (tổ hội, nhóm nhƣ nhóm sản xuất Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chi n binh ) Có 02 loại hình cho vay gián tiếp là cho vay thông qua Tổ vay vốn hoặc cho vay qua tổ chức trung gian Hình thức cho vay gián tiếp thƣờng đƣợc áp dụng đối với thị trƣờng có nhiều món vay nhỏ, ngƣời vay phân tán, cách xa ngân hàng,... việc đánh giá cả hai chỉ tiêu trên (ii) Phân tích về cơ cấu cho vay HKD - Theo kỳ hạn: cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn - Theo ngành kinh tế: cho vay theo ngành nông nghiệp, lâm, ngƣ nghiệp, công nghiệp, tiêu dùng - Theo hình thức đảm bảo tiền vay: cho vay có bảo đảm và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản (cho vay tín chấp) Việc phân tích cơ cấu cho vay HKD phản ánh mức độ tƣơng quan về... trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho ngƣời gửi tiền theo thỏa thuận” [9] b Phân loại hoạt động cho vay của NHTM (i) Căn cứ vào thời hạn: - Cho vay ngắn hạn “là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng”, đƣợc sử dụng để cho vay bổ sung vốn lƣu động tạm thời của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân - Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 7 tháng đến... tổng thể dƣ nợ cho vay HKD xét theo từng tiêu chí phân loại khác nhau (iii) Phân tích về tăng trưởng thu nhập từ cho vay HKD Thu nhập từ hoạt động cho vay là tổng số tiền lãi và các khoản phí từ hoạt động cho vay HKD của ngân hàng chƣa tính trừ chi phí Tỷ trọng thu nhập cho vay HKD (%) = ậ ừ ậ ừ ạ ộ Tỷ trọng thu nhập cho vay HKD cho biết trong 100 đồng tổng thu nhập từ hoạt động cho vay thì có bao... giải quyết những hạn chế trong hoạt động cho vay của Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 6 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay của NHTM a Khái niệm cho vay Cho vay là “một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích... giải ngân Và không có kỳ hạn cụ thể cho từng lần giải ngân mà chỉ có thời hạn cho vay cuối cùng và các điều kiện sử dụng vốn vay Chi phí của món vay gồm có chi phí trả lãi và chi phí ngoài lãi nhƣ phí cam kết sử dụng hạn mức Thời hạn cho vay tùy theo đặc điểm về chu kì sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của từng loại khách hàng, có thể là vài ngày đến 1 năm - Cho vay vốn cố định: là loại hình cho. .. rộng cho vay đối với hộ sản xuất (HSX) của NHTM, bao gồm khái niệm về HSX và vai trò của HSX; khái niệm về cho vay HSX, đặc điểm và vai trò của cho vay HSX; 4 các tiêu chí đánh giá mở rộng cho vay HSX và các nhân tố ảnh hƣởng đến việc cho vay Về mặt thực tiễn: Luận văn đã phân tích thực trạng phát triển cho vay tại Agribank Huyện An Nhơn trong đó nêu rõ quy trình cho vay, kết quả hoạt động cho vay HSX... lƣợng cho vay HKD cũng nhƣ tăng trƣởng số lƣợng cho vay HKD, giảm thiểu các rủi ro 1.2.2 Nội dung, tiêu chí phân tích a Phân tích các đặc điểm về chính trị, kinh tế - xã hội có ảnh hưởng đến hoạt động cho vay hộ kinh doanh của NHTM Hoạt động cho vay của NHTM bị chi phối bởi rất nhiều yếu tố, trong đó phải kể đến đầu tiên là yếu tố về chính trị, kinh tế - xã hội Các đặc điểm này sẽ tác động đến nhu cầu kinh. .. trong hoạt động ngân hàng d Phân tích kết quả hoạt động cho vay HKD (i) Phân tích về tăng trưởng quy mô cho vay HKD - Tỷ trọng dƣ nợ cho vay HKD/Tổng dƣ nợ Dƣ nợ phản ánh số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng nhƣng chƣa thu lại đƣợc, tại từng thời điểm (cuối tháng, cuối năm ) Đây cũng là chỉ tiêu phản ảnh kết quả cuối cùng của việc mở rộng quy mô cho vay HKD Tỷ trọng dƣ nợ cho vay HKD = ư ợ... luận: Luận văn đã hệ thống hóa lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng và HSX của NHTM, bao gồm khái niệm về hoạt động cho vay của ngân hàng; khái niệm về HSX và phân loại HSX; đặc điểm cho vay HSX của NHTM, tiêu chí đánh giá phát triển cho vay HSX và các nhân tố ảnh hƣởng đến việc cho vay HSX Luận văn cũng đƣa ra những kinh nghiệp thực tiễn trong cho vay HSX của một số TCTD trong và ngoài nƣớc Về mặt ... LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Cho vay hộ kinh doanh. .. hoạt động cho vay hộ kinh doanh NHTM năm qua 49 2.2.2 Tổ chức thực quy trình cho vay 52 2.2.3 Phân tích hoạt động Chi nhánh thực cho vay hộ kinh doanh 55 2.2.4 Phân tích... vay: cho vay có bảo đảm cho vay bảo đảm tài sản (cho vay tín chấp) Việc phân tích cấu cho vay HKD phản ánh mức độ tƣơng quan tỷ trọng phận dƣ nợ tổng thể dƣ nợ cho vay HKD xét theo tiêu chí phân