NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Họ tên sinh viên Lớp Khóa Khoa : PHẠM NGỌC ANH : NHTMB - K13 : 2010 - 2014 : Ngân hàng Hà Nội, tháng năm 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Họ tên sinh viên Lớp Khóa Khoa Giáo viên hướng dẫn : PHẠM NGỌC ANH : NHTMB - K13 : 2010 - 2014 : Ngân hàng : TS NGUYỄN THỊ HOÀI THU Hà Nội, tháng năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp công trình nghiên cứu riêng tôi, trực tiếp thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hoài Thu Các số liệu hoàn toàn trung thực, tài liệu tham khảo trích dẫn rõ ràng Nếu sai thật, xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 Sinh viên Phạm Ngọc Anh LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, trước tiên xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Hoài Thu, người tận tình giúp đỡ, hướng dẫn bảo suốt thời gian làm khóa luận Bên cạnh đó, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô khoa Ngân hàng toàn thể thầy, cô khoa khác truyền đạt cho kiến thức bổ ích quý báu suốt thời gian học tập nghiên cứu trường Cuối cùng, xin cảm ơn gia đình, bạn bè cổ vũ, động viên tạo điều kiện giúp đỡ thời gian qua Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 Sinh viên Phạm Ngọc Anh DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT Ký tự CBTD Ý nghĩa Cán tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DN Doanh nghiệp DPRR MB Dự phòng rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG MỤC LỤC PHỤ LỤC LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hiện nay, ngân hàng Việt Nam không kênh đáp ứng vốn chủ yếu cho kinh tế mà góp phần lớn việc kiềm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền Khi tham gia sâu vào hội nhập, cạnh tranh thực động lực to lớn cho cải cách, đổi mạnh mẽ hoạt động ngân hàng Để tối đa hóa khả sinh lời, NHTM Việt Nam đưa nhiều sản phẩm, dịch vụ Nhưng nghiệp vụ ngân hàng tiềm ẩn rủi ro Trong đó, hoạt động cho vay hoạt động tiềm ẩn rủi ro chủ yếu Vì hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, hoạt động truyền thống, có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng Trong thời gian gần đây, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tổng dư nợ NHTM Việt Nam số không nhỏ Mà nợ hạn thước đo quan trọng đánh giá lành mạnh thể chế Nó tác động tới tất lĩnh vực hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng cao làm ngân hàng giảm lợi nhuận dẫn tới phá sản Trong đó, nhiều ngân hàng tỷ lệ nợ xấu vượt tỷ lệ cho phép theo quy định NHNN, cho vay tập trung vào nhóm khách hàng; đa dạng ngành nghề, địa bàn,… chưa quan tâm nhiều đến việc quản lý danh mục cho vay, đo lường, phòng ngừa rủi ro Do đó, quản trị danh mục cho vay xem biện pháp quan trọng nhằm đạt mục tiêu kinh doanh NHTM Với mong muốn tìm hiểu thực trạng quản lý danh mục cho vay ngân hàng từ đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay, em chọn đề tài: "HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề quản lý danh mục cho vay NHTM Tìm hiểu thực trạng quản lý danh mục cho vay NHTM cổ phần Quân đội Trên sở lý luận thực tiễn, đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý danh mục cho vay NHTM cổ phần Quân đội Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: công tác quản lý danh mục cho vay hoạt động tín dụng ngân hàng Phạm vi nghiên cứu: Phân tích tình hình quản lý danh mục cho vay NHTM cổ phần Quân đội từ năm 2011 đến năm 2013 Phương pháp nghiên cứu: Thu thập số liệu, tài liệu hoạt động cho vay NHTM cổ phần Quân đội số NHTM Việt Nam Từ khóa luận sử dụng kết hợp phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp để đánh giá mức độ rủi ro tập trung tín dụng hiệu công tác quản lý danh mục cho vay NHTM cổ phần Quân đội Ngoài tham khảo thêm tài liệu liên quan đến vấn đề, học kinh nghiệm giới để đề xuất, kiến nghị xây dựng, hoàn thiện công tác quản lý danh mục cho vay, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao lực cạnh tranh NHTM cổ phần Quân đội Kết cấu khóa luận: Ngoài lời mở đầu kết luận, nội dung viết gồm ba chương sau: Chương I: Cơ sở lý luận quản lý danh mục cho vay ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng công tác quản lý danh mục cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý danh mục cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 DANH MỤC CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay Hoạt động cho vay ngân hàng đời thời gian ngắn sau hoạt động thu nhận tiền gửi hình thành, ngân hàng sơ khai ý thức việc sử dụng khoản tiền gửi khách hàng người thiếu tiền vay Nhiều chủ thể khác kinh tế thực hoạt động cho vay Chính phủ, tổ chức tài chính, DN, cá nhân… Trong đó, NHTM biết đến trung gian tài với cho vay nghiệp vụ truyền thống, phục vụ đông đảo khách hàng Tại Việt Nam, khoản 16, điều 4, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Một cách khái quát, cho vay hành vi cho người khác sử dụng khoản tiền định thời hạn xác định với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi đáo hạn Nền kinh tế thị trường phát triển, đời sống xã hội cải thiện nhu cầu khách hàng phong phú Theo thời gian thân hoạt động cho vay ngày mở rộng đa dạng hình thái giá trị, thời hạn, lãi suất, phương thức thực Mặc dù tỷ trọng hoạt động cho vay có xu hướng giảm thị trường tài cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận quan trọng cho ngân hàng, tạo 2/3 tổng nguồn thu nhập ngân hàng 1.1.2 Danh mục cho vay: 1.1.2.1 Khái niệm: Danh mục (Portfolio) tập hợp tài sản thuộc sở hữu tổ chức người quản lý chung nhằm đến mục tiêu đầu tư cụ thể [8] Như vậy, hiểu thuật ngữ danh mục cho vay sau: Danh mục cho vay tập hợp khoản vay mà ngân hàng cung ứng thời điểm; xếp, phân loại theo tiêu chí định, phục vụ cho mục đích quản trị ngân hàng Các tiêu chí này, là: thời hạn khoản vay, đối tượng khách hàng, hình thức bảo đảm tiền vay, mục đích sử dụng vốn, khu vực địa lý, chất lượng khoản vay… Kinh tế xã hội phát triển, cạnh tranh ngân hàng gay gắt Vì nhiều sản phẩm cho vay đời đáp ứng nhu cầu khách hàng Các sản phẩm ngân hàng khác nhau, nữa, đặc thù, mục tiêu, sách tín dụng ngân hàng mà danh mục cho vay ngân hàng không giống Ví dụ, nói đến Ngân hàng Ngoại thương đặc trưng danh mục cho vay tài trợ ngoại thương, cho DN xuất nhập vay chủ yếu; nói đến Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn đặc trưng danh mục cho vay hộ nông dân chủ yếu [7] 10 Danh mục cho vay có ý nghĩa công cụ để nhà quản trị định hướng cho hoạt động cấp tín dụng, nhằm đảm bảo tính lành mạnh, mức độ chuyên môn hóa, tính đa dạng tài sản cho vay, giúp ngân hàng có rủi ro thấp dựa vị rủi ro đạt lợi nhuận mong muốn 1.1.2.2 Đặc điểm danh mục cho vay: Thứ nhất, danh mục cho vay có tính đa dạng cao Ngân hàng không cho vay vào vài khách hàng riêng lẻ, loại kỳ hạn hay ngành nghề mà cung ứng vốn vào đối tượng khách hàng khác nhau, thời hạn cho vay, lĩnh vực hoạt động khác Thứ hai, danh mục cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có mang lại thu nhập quan trọng cho ngân hàng Không thể phủ nhận cho vay hoạt động kinh doanh tiền gửi ngân hàng lợi nhuận từ hoạt động đem lại lớn Thứ ba, danh mục cho vay có tính rủi ro kết cấu danh mục thay đổi Ngân hàng có vay theo thời hạn định, với đa dạng khách hàng ngành nghề kinh doanh Vì thế, tất toán khoản vay, kết cấu danh mục cho vay thay đổi, ngân hàng cho vay khách hàng cấu trúc danh mục khác Mọi hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro, khoản vay lại có tương quan với nên rủi ro cho khoản vay riêng lẻ mà rủi ro cho danh mục cho vay 1.1.2.3 Cấu trúc danh mục cho vay: Những khoản vay danh mục phân loại theo nhóm khác tùy vào tiêu chí Việc phân loại giúp nhà quản lý xem xét, đánh giá chất lượng tín dụng, giới hạn cho vay, mức độ rủi ro tín dụng, Từ đó, ngân hàng có định hướng quản lý danh mục cho vay theo mục tiêu định Có nhiều tiêu chí phân loại khoản vay danh mục cho vay khác nhau, cụ thể số tiêu chí đây:  Căn vào thời hạn cho vay: Danh mục cho vay ngân hàng xây dựng theo tiêu chí thời hạn; tỷ trọng loại cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn thiết kế hợp lý, nhằm hạn chế rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Theo thời hạn, cho vay chia làm ba loại sau: - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn từ năm trở xuống Cho vay ngắn hạn thường sử dụng vay bổ sung vốn lưu động thiếu hụt tạm thời DN cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình - Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ năm đến (hoặc 7) năm Loại cho vay thường sử dụng để tài trợ cho mục đích mua sắm tài sản Từ 70 đến 100 Lớn Phụ lục 03 Chỉ tiêu chấm điểm tài Bảng 03.A Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành nông, lâm, ngư nghiệp Chỉ tiêu 10 Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 80 60 40 20 10 80 60 40 20 10 80 60 40 0 20 2.1 1.5 0.7 0.7 2.3 1.6 1.2 0.9 0.9 2.5 Trọng số (%) A Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn B Khả toán nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho 1.1 0.8 0.6 0.2 0.2 1.3 0.7 0.4 0.4 10 3.5 2 4.5 3.5 Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sản 10 10 40 3.5 50 60 2.9 2.3 70 1.7 70 1.7 39 4.5 45 55 3.9 3.3 C Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/Tổng tài sản Nợ phải trả/VCSH 10 10 39 64 48 92 10 70 23 3 40 66 Nợ hạn/Tổng dư nợ Chỉ tiêu thu nhập LNTT/DT LNTT/TTS 70 23 3 30 42 D 10 59 14 8 4.5 2.5 4.5 3.5 1.5 1.5 3.5 4.5 50 10 2 1 1.5 1.2 0.7 0.7 2 60 2.7 60 2.7 34 5.5 38 44 4.9 55 3.7 55 3.7 60 18 60 18 30 42 38 53 44 81 55 122 55 12 2.5 3.5 2.5 3.5 4.5 5.5 3.5 4.5 3.5 4.5 11 LNTT/VCSH 10 8.5 7.6 7.5 7.5 10 7.5 7 10 7.4 7.4 Bảng 03.B Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành thương mại, dịch vụ Chỉ tiêu A 100 Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 2.1 1.6 1.1 0.8 0.8 2.3 1.4 0.9 0.6 0.4 0.4 1.7 10 4.5 3.5 3.5 Trọng số (%) B Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho C Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sản Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/Tổng tài sản Nợ phải trả/VCSH 10 10 39 45 2.5 55 60 1.5 60 1.5 34 3.5 5 38 10 10 35 53 45 69 55 122 40 66 50 100 Nợ hạn/Tổng dư nợ 10 1.5 65 18 30 42 65 18 1.8 60 15 D Chỉ tiêu thu nhập LNTT/DT 10 LNTT/TTS 8 6.5 6.5 6 5.5 5.5 5.5 7.5 6.5 6 5.5 7.5 7.5 7 6.5 6.5 6.5 11 LNTT/VCSH 14 12 10 9.8 9.8 13 7 12 10 9.8 9.8 13 11 10 10 10 1 1.2 1 2.9 2.3 1.7 1.4 1.4 0.7 0.6 0.6 2.2 1.8 1.2 0.9 0.9 4.5 4.5 6.5 5.5 5.5 44 2.5 55 55 32 37 3.5 43 50 2.5 50 2.5 60 15 25 33 35 54 45 81 55 122 1.6 1.8 55 12 2 Bảng 03.C Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng Chỉ tiêu A 100 Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 1.9 0.8 0.5 0.5 2.1 1.1 0.9 0.6 0.6 2.3 1.2 0.9 0.9 0.9 0.7 0.4 0.1 0.1 0.7 0.5 0.3 0.3 1.2 0.8 0.4 0.4 10 10 3.5 60 90 2.5 120 15 1.7 15 1.7 45 3.5 55 60 2.5 65 2.5 65 3.5 45 50 55 60 60 3.5 2.8 2.2 2.2 4.2 3.5 2.5 2.5 70 23 50 69 55 10 1.6 60 122 65 15 45 66 50 69 55 100 1.5 60 12 2 60 122 1.8 65 15 2.5 8.3 6.5 11 5.5 11 4.5 10 3.5 8.7 3.5 8.7 10 7.5 11 6.5 11 5.5 10 4.5 9.5 4.5 9.5 Trọng số (%) B Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân C Hiệu sử dụng tài sản Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/Tổng tài sản Nợ phải trả/VCSH 10 2.5 2.3 10 10 55 69 60 100 65 150 D 10 11 Nợ hạn/Tổng dư nợ Chỉ tiêu thu nhập LNTT/DT LNTT/TTS LNTT/VCSH 10 1.5 70 23 8 8 9.2 4.5 3.5 8.7 2.5 8.3 2 Bảng 03.D Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp Chỉ tiêu A B C Chỉ tiêu khoản KNTT NH KNTT nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sản Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/Tổng tài sản Nợ phải trả/VCSH D 10 11 Nợ hạn/Tổng dư nợ Chỉ tiêu thu nhập LNTT/DT LNTT/TTS LNTT/VCSH Trọng số (%) 100 Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 8 1.1 1.4 0.8 0.4 0.5 0.2 0.5 0.2 2.2 1.2 1.6 0.9 1.1 0.7 0.8 0.3 0.8 0.3 2.5 1.3 1.8 1.3 0.8 0.6 0.6 10 10 10 45 2.3 55 60 1.7 2.5 65 1.5 2.5 65 1.5 35 3.5 45 2.8 55 2.2 60 1.5 60 1.5 4.3 30 4.2 40 3.5 3.7 50 2.5 3.4 55 1.5 3.4 55 1.5 10 10 45 122 50 150 60 185 50 122 55 150 65 185 65 185 40 82 45 100 50 122 55 150 55 150 1.5 70 23 45 100 10 70 23 1.6 1.8 2 1.4 1.8 1.8 8 5.5 14.2 5.5 13 13 3 13 13 6.5 14 5.5 13 5.5 13 2.5 12 2.5 12 6.5 13 6.5 13 12 12 5 12.5 Phụ lục 04 Chỉ tiêu chấm điểm phi tài Bảng 04.A: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý ST T Điểm chuẩn 20 Kinh nghiệm ngành > 20 năm Ban quản lý liên quan trực tiếp đến dự án đề xuất Kinh nghiệm Ban quản lý 10 năm hoạt động điều hành Môi trường kiểm soát nội Được xây dựng, ghi chép kiểm tra thường xuyên Các thành tựu đạt Đã có uy tín/thành thất bại trước Ban tựu cụ thể Quản lý lĩnh vực liên quan đến dự án Tính khả thi phương án Rất cụ thể rõ kinh doanh dự toán tài ràng với dự toán tài cẩn trọng 16 12 10 năm năm năm Mới thành lập năm năm năm Mới bổ nhiệm Đã thiết lập Tồn cách không thống thống chưa xây dựng quy chế băn cụ thể Đang xây dựng uy Rất không tín/có tiềm có kinh thành công nghiệm/thành tựu lĩnh vực dự án ngành liên quan Phương án kinh Có phương án kinh doanh dự toán doanh dự toán tài tương đối tài cụ thể rõ ràng không rõ ràng Kiểm soát nội Kiểm soát nội hạn chế thất bại Rõ ràng có thất bại Rõ ràng có thất bại lĩnh vực liên công tác quản quan đến dự án lý khứ Chỉ có 2: Không có phương Phương án kinh án kinh doanh doanh dự toán dự toán tài tài Bảng 04.B: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí tình hình uy tín giao dịch với ngân hàng ST T Điểm chuẩn 20 16 12 Trả nợ hạn (trả nợ gốc) Luôn trả hạn hơn12 tháng vừa qua Luôn trả hạn khoảng từ 12 đến 36 tháng vừa qua Khách hàng mới, Không trả chưa có quan hệ hạn tín dụng Số lần giãn nợ gia hạn nợ Luôn trả hạn khoảng 12 tháng vừa qua lần 12 tháng vừa qua Nợ hạn hạn Không có 1.30 ngày hạn vòng 36 tháng qua Số lần cam kết khả toán (Thư tín dụng, bảo lãnh,…) Chưa có Số lần chậm trả lãi vay Không Thời gian trì tài khoản với NHCV năm Không khả toán vòng 24 tháng qua lần 12 tháng – năm 1.30 ngày hạn vòng 12 tháng qua, 2.30 ngày hạn vòng 36 tháng qua Không khả toán vòng 12 tháng qua lần 12 tháng – năm lần vòng lần trở lên 12 tháng vừa qua 12 tháng vừa qua 2.30 ngày 3.30 ngày hạn vòn 12 hạn vòng tháng qua, 12 tháng qua, 1.90 ngày Hoặc 2.90 ngày hạn vòng hạn 36 tháng qua vòng 36 tháng qua Đã bị Đã bị khả khả toán vòng toán vòng 24 tháng qua 12 tháng qua lần trở lên Không trả 12 tháng lãi năm Chưa mở tài khoản với MB Số lượng loại giao dịch với NHCV (tiền gửi, toán, ngoại hối, L/C,…) Số lượng loại giao dịch với NHCV (tiền gửi, toán, ngoại hối, L/C,…) Số dư tiền gửi trung bình tháng NHCV 100 lần 60 – 100 30 – 60 15 - 30 15 5–6 3–4 1-2 Chưa có giao dịch 300 tỷ VNĐ 100 – 300 tỷ VNĐ 50 – 100 tỷ VNĐ 15 – 50 tỷ VNĐ 10 tỷ VNĐ Bảng 04.C: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí môi trường kinh doanh STT Điểm chuẩn Triển vọng ngành 20 Thuận lợi 16 Ổn định Được biết đến (về thương Có, toàn cầu Có, 12 Phát triển Bão hòa không phát triển Có, Ít biết đến Suy thoái Không biết hiệu công ty) Vị cạnh tranh nước Cao, chiếm ưu Bình thường, phát triển Số lượng đối thủ cạnh tranh Không có, độc Ít quyền Thu nhập người vay Không Ít chịu ảnh hưởng trình đổi mới, cải cách doanh nghiệp nhà nước địa phương Bình thường, sụt giảm Ít, số lượng tăng Nhiều, thu nhập ổn định đến Thấp, sụt Rất thấp giảm Nhiều Nhiều, số lượng tăng Nhiều, thu nhập Nhiều, lỗ giảm xuống Bảng 04.D: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí, đặc điểm hoạt động khác STT Điểm chuẩn Đa dạng hóa hoạt động theo: Ngành Thị trường Vị trí 20 Đa dạng hóa cao độ 16 Chỉ có 12 Chỉ có Không, phát triển Không đa dạng hóa Thu nhập từ hoạt động xuất Chiếm 70% thu nhập Chiếm 70% thu nhập Chiếm 20% thu nhập Chiếm 20% thu nhập Sự phụ thuộc vào đối tác (đầu vào/đầu ra) Không có Ít Phụ thuộc nhiều vào đối tác ổn định Lợi nhuận (sau thuế) công ty Tăng trưởng mạnh năm gần Có tăng trưởng Phụ thuộc nhiều vào đối tác phát triển Ổn định Vị công ty + Đối với DNNN Độc quyền quốc gia – lớn Độc quyền quốc gia – nhỏ Trực thuộc UBND địa phương – lớn Công ty lớn, niêm yết Công ty trung bình, niêm yết công ty lớn không niêm yết Công ty lớn trung bình, không niêm yết Trực thuộc UBND địa phương – trung bình Công ty nhỏ, niêm yết + Các chủ thể khác Giảm dần Không có thu nhập từ hoạt động xuất Phụ thuộc nhiều vào đối tác bị suy thoái Lỗ Trực thuộc UBND địa phương – nhỏ Công ty nhỏ, không niêm yết Phụ lục 05 Tổng hợp điểm tín dụng Thông tin tài không kiểm toán DNNN DNNQD DN ĐTNN Các số tài Các số phi tài Thông tin tài kiểm toán DNNN DNNQD DN ĐTNN 25% 35% 45% 35% 45% 55% 75% 65% 55% 65% 55% 45% Phụ lục 06 Bảng xếp hạng rủi ro tín dụng cá nhân MB Loại A+ A AB+ B BC+ C C- Mức độ rủi ro Thấp Thấp Thấp Thấp Trung bình Trung bình Trung bình Cao Cao Phụ lục 07 Bảng chấm điểm khách hàng cá nhân Bảng 07.A: Chấm điểm thông tin cá nhân STT Chỉ tiêu Tuổi Điểm 18 – 25 tuổi 25 – 40 tuổi 15 40 – 60 tuổi 20 Trên 60 10 Trình độ học vấn Điểm Cơ cấu gia đình Trên đại học 20 Chuyên môn/kỹ thuật 25 Dưới tháng Dưới tháng Sở hữu riêng 30 Hạt nhân Điểm Số người ăn theo 20 Độc thân < người 15 Chung với gia đình Sống gia đình hạt nhân khác – người 10 -5 > 120 triệu 36 – 120 triệu 30 72 – 240 triệu 30 12 – 36 triệu < 12 triệu 15 24 – 72 triệu -5 < 24 triệu 15 -5 Điểm Nghề nghiệp Điểm Thời gian công tác Điểm Thời gian làm công việc Điểm Tình trạng nhà Đại học/Cao đẳng 15 Thư ký 15 tháng – năm 10 tháng – năm 10 Thuê 12 Sống với cha mẹ 10 Điểm Thu nhập cá nhân hàng năm (đồng) Điểm Thu nhập gia đình/năm (đồng) Điểm 40 > 240 triệu 40 Trung học Kinh doanh Dưới trung học/Thất học -5 Nghỉ hưu – năm Trên năm 15 – năm 20 Trên năm 20 Khác Sống số gia đình hạt nhân khác -5 > người Bảng 07.B: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng STT Chỉ tiêu Tình hình trả nợ với MB Điểm Tình hình chậm trả lãi Chưa giao dịch vay vốn Chưa giao dịch vay vốn Chưa hạn 40 Chưa chậm trả Thời gian hạn < 30 ngày Chưa chậm trả Thời gian hạn > 30 ngày -5 Đã có lần chậm trả năm Điểm Tổng nợ (VNĐ tương đương) Điểm Chỉ gửi tiết kiệm Điểm Số dư tiền gửi tiết kiệm trung bình (VNĐ) MB Điểm < 100 triệu 40 100 – 500 triệu năm gần 500 triệu – tỷ 25 Chỉ gửi tiết kiệm 10 Chỉ sử dụng thẻ Tiết kiệm thẻ 15 > 500 triệu 100 – 500 triệu 25 20 – 100 triệu 40 25 10 gần -5 Không sử dụng dịch vụ -5 < 20 triệu -5 > tỷ [...]... dung chính của quản lý danh mục cho vay theo xu hướng hiện đại - Quá trình phát triển hoạt động quản lý danh mục cho vay của một số nước trên thế giới, từ đó rút ra bài học có ý nghĩa quan trọng cho hoạt động quản lý danh mục cho vay của NHTM 33 1 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 1.1.1 Sự ra... CHƯƠNG I Chương I tác giả đã trình bày tổng quan lý thuyết về danh mục cho vay và quản lý danh mục cho vay trong hoạt động của NHTM Cụ thể như sau: - Khái niệm danh mục cho vay, rủi ro danh mục cho vay, quản lý danh mục cho vay và các phương pháp tiếp cận khác nhau đối với việc quản lý danh mục cho vay - Các nội dung quản lý danh mục cho vay được diễn giải trình tự theo các bước: xác định mục tiêu; xây... của công tác quản lý danh mục cho vay tại NHTM Quản lý danh mục cho vay là tập hợp các công việc liên quan đến phân tích tất cả các điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức của việc lựa chọn các khoản mục trong danh mục cho vay để tạo ra một danh mục phù hợp với khẩu vị rủi ro của ngân hàng [13] Như vậy có thể hiểu quản lý danh mục cho vay là sự tác động có chủ đích của ngân hàng lên danh mục cho vay. .. độ toàn danh mục Qua đó thiết lập một danh mục cho vay phù 14 hợp nhất, thực hiện các biện pháp tái kết cấu lại danh mục hoặc chuyển dịch cơ cấu cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 1.2.2 Ý nghĩa của hoạt động quản lý danh mục cho vay Quản lý danh mục cho vay có vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng  Quản lý danh mục cho vay giúp... và kiểm soát có hiệu quả nhất các khoản cho vay trong danh mục cho vay để đạt được mục tiêu kinh doanh của ngân hàng từ những khoản mục này Đối tượng bị quản lý ở đây chính là những khoản cho vay trong danh mục và toàn bộ danh mục cho vay, chủ thể quản lý chính là nhà quản lý ngân hàng Hoạt động quản lý danh mục cho vay không chỉ đánh giá rủi ro của một khoản vay riêng lẻ mà phải kiểm soát được rủi... cho vay 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản lý danh mục cho vay Trong hoạt động cho vay của ngân hàng, công tác quản lý danh mục mới được ứng dụng trong khoảng vài thập niên gần đây Ủy ban Basel nhận định một trong những nguyên nhân chính yếu của những bất cập trong hoạt động cho vay là kỹ năng quản trị yếu kém, nhất là quản lý rủi ro tập trung Đây... cứu về công tác quản lý danh mục cho vay tại ngân hàng các nước phát triển có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho hệ thống ngân hàng Việt Nam như sau: 30 - Thứ nhất, không xem nhẹ vấn đề quản lý danh mục cho vay Thực hiện quản lý danh mục cho vay là xu hướng phát triển tất yếu của hoạt động quản trị ngân hàng trong nền kinh tế hiện đại Lịch sử thế giới đã từng chứng kiến những vụ đổ vỡ ngân hàng. .. những NHTM cổ phần trong nước có quy mô lớn 34 1.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 1.1.2.1 Sơ đồ bộ máy tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Cơ quan kiểm toán nội bộ BAN KIỂM SOÁT Các ủy ban cao cấp 1 Ủy ban nhân sự 2 Ủy ban QTRR 3 Ủy ban tín dụng HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC VĂN PHÒNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ... cho vay không nằm trong danh mục thiết kế ban đầu, ngân hàng thực hiện chuyển quyền đòi nợ cho các tổ chức khác Hoặc khi ngân hàng có nhu cầu đa dạng hóa danh mục bán một phần các khoản vay cho ngân hàng khác - vì lý do tập trung tín dụng, rủi ro - họ bán một phần các khoản cho vay đó cho các ngân hàng có sự tương xứng về kỳ hạn giữa huy động và cho vay hơn Thông thường, ngân hàng bán các món vay cho. .. ra, quản lý danh mục cho vay tốt cũng giúp ngân hàng tiết giảm các chi phí không hiệu quả (liên quan đến giám sát, xử lý nợ xấu), từ đó gia tăng lợi nhuận Bởi vì cho vay là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của một NHTM, nên hiệu quả của công tác quản lý danh mục cho vay có ý nghĩa quan trọng trong việc thực hiện mục tiêu kinh doanh chung của ngân hàng Ngược lại, nếu quản lý danh mục cho ... công tác quản lý danh mục cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý danh mục cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. .. TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 1.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. .. cho vay danh mục cho vay để đạt mục tiêu kinh doanh ngân hàng từ khoản mục Đối tượng bị quản lý khoản cho vay danh mục toàn danh mục cho vay, chủ thể quản lý nhà quản lý ngân hàng Hoạt động quản