TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN NGUYỄN THÙY AN ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CAMEL TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM (VNCB) CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 11 Năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN NGUYỄN THÙY AN MSSV: 4114346 ỨNG DỤNG MƠ HÌNH CAMEL TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM (VNCB) CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN QUAN MINH NHỰT Tháng 11 Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Sau trình học tập rèn luyện trường Đại học Cần Thơ với khoảng thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Xây dựng Việt Nam (VNCB) chi nhánh Vĩnh Long, em tích lũy nhiều kiến thức, kỹ kinh nghiệm thực tế để hoàn thành luận văn tốt nghiệp để áp dụng vào thực tiễn tương lai Vì vậy, trước tiên, em xin gởi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, thầy cô khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh tận tình giảng dạy kiến thức cần thiết truyền đạt nhiều kinh nghiệm quý báo cho em suốt bốn năm em học trường Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy Quan Minh Nhựt thời gian qua ln tận tình hướng dẫn chỉnh sửa sai sót giúp em hồn thành tốt luận văn Em vô biết ơn xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Xây dựng chi nhánh Vĩnh Long tiếp nhận em vào thực tập đơn vị tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế để bổ sung kiến thức học hỏi kinh nghiệm cần thiết cho chuyên ngành Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn anh chị cơng tác Phịng Kinh doanh Phịng Kế toán – Ngân quỹ dẫn kinh nghiệm, sẵn sàng giải đáp thắc mắc cung cấp số liệu nhiệt tình góp ý để em hồn thiện làm suốt thời gian thực tập thực luận văn Mặc dù cố gắng luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý quý thầy cô Ban lãnh đạo, anh chị Ngân hàng Cuối lời, em xin kính chúc quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ Ban lãnh đạo cô chú, anh chị làm việc Ngân hàng Xây dựng chi nhánh Vĩnh Long nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành đạt Cần Thơ, ngày 20 tháng 10 năm 2014 Sinh viên thực Phan Nguyễn Thùy An i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 20 tháng 10 năm 2014 Sinh viên thực Phan Nguyễn Thùy An ii CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHI NHÁNH VĨNH LONG Vĩnh Long, ngày tháng năm 2014 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Kính gửi: Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – chi nhánh Vĩnh Long tiếp nhận, hướng dẫn có nhận xét sinh viên thực tập theo thông tin đây: Họ tên sinh viên: Sinh viên trường: Thời gian thực tập: Nơi thực tập: Nhận xét trình thực tập: Nhận xét báo cáo kết thực tập: Trân trọng P.GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH Nơi nhận: - Như kính gửi; - Lưu TCNS/TCHC iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Khái niệm hoạt động ngân hàng thương mại 2.1.2 Khái niệm, đối tượng ý nghĩa phân tích hoạt động kinh doanh NHTM 2.1.3 Mô hình CAMEL 2.2 Phương pháp nghiên cứu 22 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 22 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 22 Chương 3: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM (VNCB) CHI NHÁNH VĨNH LONG 25 3.1 Sự hình thành phát triển VNCB chi nhánh Vĩnh Long 25 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 25 3.1.2 Các hoạt động chủ yếu VNCB chi nhánh Vĩnh Long 26 3.2 Cơ cấu tổ chức VNCB chi nhánh Vĩnh Long 27 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 27 3.2.2 Giới thiệu phận 27 3.3 Khái quát kết kinh doanh VNCB chi nhánh Vĩnh Long từ năm 2011 đến tháng 6/2014 29 iv 3.3.1 Khái quát kết kinh doanh từ năm 2011 – 2013 29 3.3.2 Khái quát kết kinh doanh tháng đầu năm 2014 31 3.4 Định hướng hoạt động VNCB chi nhánh Vĩnh Long 32 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VNCB CHI NHÁNH VĨNH LONG TỪ NĂM 2011 ĐẾN THÁNG 6/2014 THEO MƠ HÌNH CAMEL 33 4.1 Phân tích hoạt động kinh doanh VNCB chi nhánh Vĩnh Long theo mơ hình CAMEL 33 4.1.1 Phân tích mức độ an toàn vốn (C) 33 4.1.2 Phân tích chất lượng tài sản có (A) 38 4.1.3 Phân tích lực quản trị (M) 57 4.1.4 Phân tích khả sinh lời (E) 60 4.1.5 Phân tích khả khoản (L) 66 4.2 Một số ưu điểm hạn chế hoạt động kinh doanh VNCB chi nhánh Vĩnh Long 68 4.2.1 Ưu điểm 68 4.2.2 Hạn chế 69 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VNCB CHI NHÁNH VĨNH LONG 70 5.1 Cơ sở đề giải pháp 70 5.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh 70 5.2.1 Các giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 70 5.2.2 Các giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn 71 5.2.3 Các giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 72 5.2.4 Các giải pháp tăng trưởng lợi nhuận 73 5.2.5 Các giải pháp hạn chế rủi ro 74 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 75 6.1 Kết luận 75 6.2 Kiến nghị 76 6.2.1 Kiến nghị NHNN quan có thẩm quyền 76 v 6.2.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng VNCB 76 6.2.3 Kiến nghị Ngân hàng VNCB chi nhánh Vĩnh Long 77 Tài liệu tham khảo 78 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Khái quát kết kinh doanh VNCB chi nhánh Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 30 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 33 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 35 Bảng 4.3 Tình hình nguồn vốn VNCB-Vĩnh Long tháng đầu năm 2014 37 Bảng 4.4 Tình hình tài sản VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 39 Bảng 4.5 Tình hình cho vay thu nợ VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 40 Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế thời hạn tín dụng VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 41 Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 43 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế thời hạn tín dụng VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 45 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 47 Bảng 4.10 Dư nợ theo thành phần kinh tế thời hạn tín dụng VNCBVĩnh Long từ năm 2011 – 2013 49 Bảng 4.11 Dư nợ theo ngành kinh tế VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 51 Bảng 4.12 Tình hình phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 53 Bảng 4.13 Tình hình tài sản VNCB-Vĩnh Long tháng đầu năm 2014 55 Bảng 4.14 Một số tiêu đánh giá chất lượng tài sản có VNCBVĩnh Long từ năm 2011 đến tháng 6/2014 55 Bảng 4.15 Tình hình chi phí hoạt động VNCB-Vĩnh Long từ 2011 – 2013 58 vii Bảng 4.16 Một số tiêu đánh giá lực quản trị VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 đến tháng 6/2014 60 Bảng 4.17 Kết kinh doanh VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 – 2013 61 Bảng 4.18 Kết kinh doanh VNCB-Vĩnh Long tháng đầu năm 2014 63 Bảng 4.19 Một số tiêu đánh giá khả sinh lời VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 đến tháng 6/2014 64 Bảng 4.20 Một số tiêu đánh giá khả khoản VNCBVĩnh Long từ năm 2011 đến tháng 6/2014 66 viii 9,74% 10% 8% 6% 25% 8,72% 23,14% 6,76% 20% 19,89% 16,86% 15,76% 15% 3,50% 10% 4% 2% 0,70% 1,03% 2011 2012 5% 1,06% 0,34% 0% 0% NIM 2013 ROAA T6/2014 NPM Nguồn: Dựa số liệu Bảng 4.20 kết tính Hình 4.10 Tỷ lệ NPM, ROAA NIM VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 đến tháng 6/2014  Tỷ suất sinh lời tài sản (ROAA): Do lợi nhuận tăng nhanh tổng tài sản nên ROAA tăng nhẹ qua năm từ 0,70% năm 2011 đến 1,06% năm 2013 cho thấy lợi nhuận tạo từ đồng tài sản ngân hàng ngày tăng ngân hàng quản lý tốt chi phí định giá dịch vụ hợp lý Tuy nhiên, tỷ lệ ROAA ngân hàng thấp nên ngân hàng cần cấu lại tài sản hợp lý hơn, tăng tỷ trọng tài sản có sinh lời để nâng cao khả sinh lời tài sản  Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM): Tỷ lệ NIM ngân hàng cao liên tục tăng qua năm từ 6,76% năm 2011 lên đến 9,74% năm 2013 thu nhập lãi tăng nhanh tài sản sinh lời cho thấy tài sản sinh lời chiếm tỷ trọng thấp cấu sử dụng hiệu quả, dẫn đến thu nhập từ lãi ngày tăng, chi phí trả lãi kiểm soát tốt nên thu nhập lãi tăng, phản ánh khả sinh lời, đặc biệt sinh lời từ hoạt động tín dụng ngân hàng tốt ngày nâng cao  Tỷ trọng thu nhập lãi thuần: Thu nhập lãi chiếm tỷ trọng cao nhất, khoảng 99% tổng thu nhập cho thấy tín dụng ln hoạt động sinh lời cao ngân hàng, có tỷ trọng giảm nhẹ qua năm thu nhập lãi ln tăng nên nhìn chung, hoạt động tín dụng ngày hiệu làm tăng khả sinh lời ngân hàng  Tỷ lệ thu nhập ngồi lãi cận biên (NNIM): Tỷ lệ NNIM có giá trị âm nhiều ngân hàng chi phí lãi thường cao thu nhập lãi Tuy nhiên, tỷ lệ NNIM có xu hướng tăng dần qua năm cho thấy ngân hàng tập trung nhiều vào tăng nguồn thu nhập từ hoạt động dịch vụ kinh doanh ngoại hối để tăng khả cạnh tranh ngân hàng 65 Những kết phân tích cho thấy VNCB-Vĩnh Long có khả sinh lời tốt ngày nâng cao Tuy nhiên, bên cạnh việc tăng cường nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, ngân hàng cần thực nhiều biện pháp cải thiện tình hình hoạt động dịch vụ, đẩy mạnh hiệu hoạt động kinh doanh ngoại hối để tăng thu nhập cho ngân hàng, giảm rủi ro tập trung nhiều vào hoạt động tín dụng, đảm bảo khả sinh lời đặc biệt để nâng cao uy tín khả cạnh tranh với ngân hàng địa bàn 4.1.5 Phân tích khả khoản (L) Đảm bảo khả khoản hợp lý nhiệm vụ hàng đầu nhà quản trị ngân hàng Ngân hàng có khả khoản tốt hay không gặp rủi ro khoản ln có nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào thời điểm mà ngân hàng cần Thực trạng tài sản nguồn vốn phân tích cho thấy cấu tài sản ngân hàng có tính khoản cao tài sản sinh lời chiếm tỷ trọng thấp, vốn huy động từ tiền gửi khách hàng tương đối ổn định tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng trì với tỷ trọng phù hợp Tuy nhiên, rủi ro khả khoản ngân hàng đánh giá xác qua số sau: Bảng 4.21 Một số tiêu đánh giá khả khoản VNCB-Vĩnh Long từ năm 2011 đến tháng 6/2014 Chỉ tiêu Đơn vị Tiền mặt, tiền gửi NHNN Tổng dư nợ Tổng tài sản Chỉ số trạng thái tiền mặt Chỉ số lực cho vay Tổng tiền gửi huy động Chỉ số tiền mặt tiền gửi NHNN/tổng tiền gửi Chỉ số tín dụng/tổng tiền gửi Tổng tiền gửi khơng kỳ hạn Tổng tiền gửi có kỳ hạn Chỉ số cấu tiền gửi Tiền gửi toán Chỉ số tiền biến động Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % % Triệu đồng % Năm 2011 9.103 150.786 811.987 1,12 18,57 775.840 1,17 Năm Năm Tháng 2012 2013 6/2014 11.915 13.243 13.356 152.646 174.760 210.236 873.122 1.315.131 1.353.893 1,36 1,01 0,99 17,48 13,29 15,53 829.331 1.265.038 1.327.354 1,44 1,05 1,01 % 19,44 18,41 13,81 15,84 Triệu đồng 61.683 106.508 106.182 119.952 Triệu đồng 714.157 722.823 1.158.856 1.207.402 % 8,64 14,74 9,16 9,93 Triệu đồng 5.118 11.317 13.821 14.525 % 0,66 1,36 1,09 1,09 Nguồn: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo huy động vốn VNCB-Vĩnh Long, 2011, 2012, 2013, tháng 6/2014 kết tính Nhận xét số theo bảng trên: 66  Chỉ số trạng thái tiền mặt: Tiền mặt tiền gửi NHNN tài sản có tính khoản cao ngân hàng, tỷ trọng khoản thể qua số trạng thái tiền mặt Chỉ số tăng từ 1,12% năm 2011 đến 1,36% năm 2012 chi nhánh thành lập hoạt động hai năm nên cần tăng dự trữ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu khoản đến năm 2013, ngân hàng dần tạo uy tín, nguồn tiền gửi khách hàng tăng ổn định nên mức tăng dự trữ tiền mặt năm 2012 tổng tài sản tăng mạnh dẫn đến số trạng thái tiền mặt giảm 1,01%; tháng đầu năm 2014, số đạt 0,99% tiền dùng để đáp ứng nhu cầu vay vốn đầu năm Chỉ số trạng thái tiền mặt biến động nhẹ qua năm cho thấy khả khoản ngân hàng trì Tuy nhiên, rủi ro khoản ngân hàng tương đối cao số đạt 1%  Chỉ số lực cho vay: Do dư nợ tăng chậm tổng tài sản nên số liên tục giảm qua năm từ 18,57% năm 2011 13,29% năm 2013 cho thấy khoản tín dụng khoản ln chiếm tỷ trọng thấp có xu hướng giảm dần tỷ trọng nên rủi ro khoản giảm dần, khả khoản ngân hàng ngày cao Chỉ số lực cho vay tháng đầu năm 2014 đạt đến 15,53% nhu cầu vốn đầu năm thường cao  Chỉ số tiền mặt tiền gửi NHNN tổng tiền gửi huy động: Chỉ số có biến động tương tự số trạng thái tiền mặt biến động tiền mặt dự trữ ngân hàng, cụ thể số tăng từ 1,17% năm 2011 đến 1,44% năm 2012 giảm 1,05% năm 2013; tháng đầu năm 2014, số đạt 1,01% Chỉ số tiền mặt tiền gửi NHNN tổng tiền gửi thấp tăng giảm nhẹ qua năm cho thấy mức độ đảm bảo cho nhu cầu rút tiền gửi khách hàng tài sản có tính khoản cao khả khoản ngân hàng trì rủi ro khoản tương đối cao  Chỉ số tín dụng tổng tiền gửi huy động: Chỉ số giảm dần qua năm từ 19,44% năm 2011 xuống 13,81% năm 2013 dư nợ tăng chậm vốn huy động từ tiền gửi cho thấy mức độ cấp tín dụng từ tiền gửi khách hàng ngày giảm, rủi ro khoản giảm khả khoản ngân hàng nâng cao  Chỉ số cấu tiền gửi: Chỉ số tăng mạnh từ 8,64% năm 2011 lên đến 14,74% năm 2012 tiền gửi có kỳ hạn tăng chậm nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn lãi suất huy động năm 2012 giảm mạnh cho thấy độ ổn định nguồn tiền gửi giảm, rủi ro khoản tăng nên ngân hàng tăng cường thu hút khách hàng nhiều chương trình khuyến với 67 quà tặng lãi suất hấp dẫn tiền gửi có kỳ hạn dài dẫn đến năm 2013, tiền gửi có kỳ hạn tăng mạnh tiền gửi không kỳ hạn giảm nên số cấu tiền gửi giảm mạnh 9,16%; tháng đầu năm 2014, số giữ mức 9,93% nên nhìn chung, khả khoản ngân hàng tăng, rủi ro khoản ngày giảm  Chỉ số thành phần tiền biến động: Tiền gửi toán ngân hàng tăng dần qua năm nên số tiền biến động tăng từ 0,66% năm 2011 đến 1,36% năm 2012 giảm nhẹ cịn 1,09% năm 2013 Tuy nhiên, số ln đạt thấp cho thấy tiền gửi toán chiếm tỷ trọng nhỏ nên rủi ro khoản ngân hàng thấp, khả khoản đảm bảo Kết đánh giá dựa số cho thấy khả khoản VNCB-Vĩnh Long ngày nâng cao ngân hàng cần tăng tỷ lệ dự trữ tiền mặt hợp lý để giảm rủi ro đảm bảo khoản Tuy nhiên, khả khoản đánh giá tương đối chưa đủ vài số liệu cung, cầu khoản để xác định trạng thái khoản ngân hàng 4.2 MỘT SỐ ƯU ĐIỂM VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VNCB CHI NHÁNH VĨNH LONG 4.2.1 Ưu điểm Qua việc phân tích thực trạng nguồn vốn tài sản, tình hình hoạt động tín dụng, mặt quản trị kết kinh doanh để đánh giá độ an tồn vốn, chất lượng tài sản có, lực quản trị, khả sinh lời khoản ngân hàng, số ưu điểm rút sau:  Khả huy động vốn ngân hàng ngày cao với nguồn vốn huy động từ tiền gửi khách hàng chiếm 90% tổng vốn liên tục tăng qua năm nên ngân hàng hạn chế dần việc điều chuyển vốn từ Hội sở không cần vay NHNN TCTD Cơ cấu vốn huy động ngân hàng hợp lý với tiền gửi tiết kiệm cá nhân chiếm chủ yếu đảm bảo tiền gửi từ tổ chức kinh tế, đó, tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng nguồn tiền có độ ổn định cao ln trì tỷ trọng phù hợp Tổng nguồn vốn ngân hàng tăng cao chủ yếu vốn huy động tăng  Cơ cấu tài sản ngân hàng có tiền mặt, tài sản cố định tài sản không sinh lời khác chiếm chủ yếu nên có tính khoản cao Tài sản có sinh lời ngân hàng chủ yếu khoản tín dụng có chất lượng ngày cao tình hình cho vay, thu nợ tốt, cấu cho vay phù hợp với xu hướng phát triển ngành, dư nợ tín dụng tăng dần rủi ro tín dụng giảm tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu thấp giảm dần 68  Năng lực quản trị ngân hàng tốt nhiều mặt, đặc biệt chi phí hoạt động kiểm sốt tốt, lợi nhuận ln tăng trưởng qua năm, khả sinh lời khoản ngày nâng cao Tuy nhiên, bên cạnh ưu điểm mặt hoạt động ngân hàng tồn số hạn chế cần khắc phục để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 4.2.2 Hạn chế  Về huy động vốn: Với đối tượng khách hàng cá nhân, ngân hàng huy động loại tiền gửi tiết kiệm Các sản phẩm tiền gửi ngân hàng chưa đa dạng mục đích đối tượng khách hàng  Về cấu tài sản: Tài sản sinh lời ngân hàng gồm tiền gửi NHNN khoản tín dụng nên chưa đa dạng chưa phân tán rủi ro, tỷ trọng tài sản sinh lời thấp nên chất lượng tài sản có ngân hàng chưa cao Ngân hàng có tỷ lệ dự trữ tiền mặt thấp đầu tư chứng khốn nên tài sản có tính khoản cao chiếm tỷ trọng thấp  Về hoạt động tín dụng: Ngân hàng chưa có sản phẩm tín dụng số lĩnh vực chưa thu hút nhiều khách hàng thuộc số ngành có cấu cho vay chưa thu hút khách hàng vay doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Nhà nước  Về hoạt động kinh doanh khác (hoạt động phi tín dụng): Thu nhập từ hoạt động dịch vụ toán, ngân quỹ chưa đủ để bù đắp chi phí tương ứng nên hoạt động dịch vụ ngân hàng bị lỗ, hoạt động kinh doanh ngoại hối chưa thu hút nhiều khách hàng nên thu từ kinh doanh ngoại hối chưa cao  Ngoài ra, hệ thống VNCB chưa trang bị cho chi nhánh số phần mềm, cơng nghệ đo lường xác loại rủi ro hay để phục vụ cho công tác quản trị nhân sự, 69 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VNCB CHI NHÁNH VĨNH LONG 5.1 CƠ SỞ ĐỀ RA CÁC GIẢI PHÁP Cơ sở chung cho giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh VNCB-Vĩnh Long là: ưu điểm, hạn chế mặt hoạt động tiêu kế hoạch ngân hàng; tình hình cạnh tranh ngân hàng sách hay dự báo phát triển ngành kinh tế địa bàn tỉnh Bên cạnh đó, ngân hàng có hoạt động chủ yếu huy động vốn, cấp tín dụng cung cấp dịch vụ nên nhân tố nội ảnh hưởng đến hoạt động hiệu kinh doanh nói chung ngân hàng sở để đề giải pháp, cụ thể như: - Chiến lược kinh doanh: Trong thời kỳ, để hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần phải hoạch định chiến lược kinh doanh dựa tiêu giao tình hình thực tế ngân hàng, gồm chiến lược, kế hoạch huy động sử dụng vốn, hoạt động marketing, quản lý nhân sự, chi phí,… - Các hình thức huy động vốn, sách lãi suất: Sự đa dạng tiện ích hình thức huy động thỏa mãn nhu cầu khách hàng, mức lãi suất cạnh tranh ấn định sách ưu đãi hợp lý góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng - Chính sách tín dụng chất lượng cán tín dụng: Chính sách tín dụng gồm quy định điều kiện khách hàng vay, biện pháp đảm bảo tiền vay, lãi suất, lĩnh vực tài trợ, quy trình tín dụng,… chất lượng cán tín dụng thể qua khả thẩm định dự án, khách hàng với lực giám sát, xử lý tình tín dụng có ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng hoạt động tín dụng - Các nhân tố khác có ảnh hưởng đến hầu hết hoạt động ngân hàng lực quản trị chất lượng nguồn nhân lực, công nghệ ngân hàng hoạt động marketing 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH 5.2.1 Các giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn - Đưa thêm nhiều sản phẩm tiền gửi để phục vụ cho đối tượng với mục đích khác như: tiền gửi tiết kiệm dành cho trẻ em, tiền gửi tiết kiệm người cao tuổi, tiền gửi tiết kiệm học sinh, sinh viên,… 70 - Tiếp tục thực sách lãi suất thay đổi linh hoạt theo thị trường, tình hình cạnh tranh thực tế ngân hàng - Tăng cường thực việc phân khúc khách hàng theo số dư tiền gửi để có sách chăm sóc ưu đãi hợp lý vào dịp đặc biệt - Tăng cường thực nhiều chương trình khuyến như: tặng quà tùy theo số tiền gửi kỳ hạn vào dịp đặc biệt, gửi tiền để nhận mã số dự thưởng tổ chức quay số công khai nhằm tạo uy tín hội quảng bá tên tuổi, ưu đãi đặc biệt lãi suất tiền gửi có kỳ hạn dài,… - Tiếp tục nghiên cứu, đầu tư để đa dạng tăng tiện ích thẻ, tổ chức đợt mở thẻ miễn phí trường học, siêu thị, doanh nghiệp kết hợp chương trình khuyến với siêu thị, cơng ty viễn thơng,… nhằm tăng cường huy động vốn chi phí thấp từ phát hành thẻ đồng thời phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng - Tăng cường quảng bá, tiếp thị để thu hút khách hàng thông qua nhiều phương tiện thơng tin đại chúng báo chí, truyền hình chương trình xã hội, từ thiện,… tiếp thị trực tiếp đến doanh nghiệp, trường học,… Ngồi ra, ngân hàng xem xét lập phận chuyên marketing - Thực đặt thùng thư góp ý, thường tổ chức vấn khách hàng trực tiếp ngân hàng thông qua điện thoại, thư điện tử để xin ý kiến phản hồi sản phẩm tiền gửi lợi ích khách hàng mong muốn - Chú trọng nâng cao kỹ nghiệp vụ, khả tư vấn thái độ phục vụ nhân viên khách hàng - Tiếp tục thực tốt quy định pháp luật NHNN, đặc biệt bảo hiểm tiền gửi để tạo lòng tin cho khách hàng 5.2.2 Các giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn - Tăng cường cơng tác chăm sóc khách hàng vay, cho vay lãi suất ưu đãi khách hàng vay thường xuyên có khả trả nợ tốt ngân hàng - Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế – kỹ thuật, sách hỗ trợ tín dụng Nhà nước dự báo ngành để lập kế hoạch sách tín dụng cho ngành, đặc biệt ngành có xu hướng phát triển mạnh tỉnh Vĩnh Long công nghiệp chế biến, xây dựng ngành ưu tiên phát triển nông, lâm, ngư nghiệp Một số điểm đáng ý Vĩnh Long tập trung xây dựng, triển khai thực đề án tái cấu ngành nông nghiệp tỉnh lĩnh vực công nghiệp, 71 tỉnh ưu tiên phát triển ngành công nghiệp phụ trợ, tập trung triển khai đề án tổ chức lại sản xuất ngành gạch gốm, phát triển vật liệu không nung - Tiếp tục trọng, tăng cường hiệu công tác thẩm định khách hàng thường xuyên theo dõi, kiểm tra khả trả nợ khách hàng, đặc biệt ngành nơng, lâm, ngư nghiệp có nợ xấu gặp nhiều khó khăn chịu ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh - Tích cực thu hồi nợ hạn, nợ xấu phát sinh tìm hiểu nguyên nhân hỗ trợ khách hàng cần thiết - Thực nhanh chóng thủ tục cho vay để thu hút khách hàng cần đảm bảo chất lượng công tác thẩm định khách hàng - Mở rộng cho vay số lĩnh vực khác y tế, giáo dục, thông tin truyền thông để tăng uy tín, khả cạnh tranh phân tán rủi ro tín dụng - Đối với tài sản chấp bất động sản, ngân hàng cần thường xuyên định giá lại giá trị tài sản để bảo đảm thu hồi nợ có hiệu khách hàng khơng có khả trả nợ - Cán tín dụng ngân hàng cần không ngừng đào tạo tự tích lũy, nâng cao kiến thức, kỹ năng, kinh nghiệm cần thiết cho công tác thẩm định thu hồi nợ - Ngân hàng cần cân đối lại cấu tài sản, tăng tỷ trọng tài sản sinh lời, cụ thể khoản tín dụng giảm tỷ trọng tài sản không sinh lời 5.2.3 Các giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Nâng cao tiêu chí tuyển dụng để đáp ứng yêu cầu ngày cao công tác ngân hàng, đặc biệt sớm xây dựng nguồn nhân lực cho tương lai việc mở rộng phát triển sâu chương trình đào tạo thực tập viên tiềm - Ngồi khóa đào tạo Hội sở, chi nhánh cần thường tổ chức thêm hội thảo, chuyên đề để không ngừng củng cố nâng cao trình độ chun mơn, kỹ nghiệp vụ cho toàn thể cán nhân viên - Thường xuyên tổ chức kiểm tra, đánh giá lực tất cán bộ, nhân viên để có bố trí chức vụ thích hợp kịp thời đưa biện pháp nhân viên yếu - Tăng cường công tác khen thưởng nhân viên xuất sắc hỗ trợ cấp tín dụng cho nhân viên lâu năm, đồng thời quan tâm nhiều đến đời sống tinh thần nhân viên ln tạo mơi trường làm việc bình đẳng, đồn kết nhân viên 72 - Cử cán bộ, nhân viên tham gia khóa học bổ sung kiến thức, kỹ có liên quan pháp luật, kế toán doanh nghiệp, thẩm định giá,… 5.2.4 Các giải pháp tăng trưởng lợi nhuận 5.2.4.1 Các giải pháp tăng thu nhập - Tăng cường thực biện pháp khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ như: cho vay với lãi suất ưu đãi khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng; giới thiệu, tiếp thị nhiều cách dịch vụ chưa sử dụng nhiều như: dịch vụ ngân hàng điện tử gồm SMS Banking, Internet Banking, Email sổ phụ sản phẩm thẻ như: thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, thẻ ghi nợ quốc tế - Tăng cường biện pháp thu hút khách hàng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, ví dụ hỗ trợ cấp tín dụng với lãi suất ưu đãi để tạo quan hệ với khách hàng có kim ngạch xuất nhập lớn - Tiếp tục nghiên cứu, đầu tư nhằm đa dạng hóa, phát triển nâng cao chất lượng hoạt động phi tín dụng; tăng cường đào tạo kiến thức, kỹ nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt, kinh doanh ngoại tệ nhằm nâng cao chuyên nghiệp thái độ phục vụ cán bộ, nhân viên hoạt động phi tín dụng - Đẩy mạnh đầu tư để trang bị ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động, đặc biệt dịch vụ toán, kinh doanh ngoại tệ 5.2.4.2 Các giải pháp kiểm sốt chi phí - Đảm bảo phát triển với chi phí có tốc độ tăng ln thấp thu nhập, ưu tiên chi phí phục vụ trực tiếp cho hoạt động kinh doanh, tiết kiệm tối đa chi phí gián tiếp xây dựng kế hoạch chi phí điều hành hợp lý, tiết kiệm đảm bảo hiệu - Thường xuyên kiểm tra báo cáo chi phí để phát chi phí chưa hợp lý điều chỉnh thường cập nhật biến động giá để điều chỉnh kế hoạch chi phí phù hợp - Đặc biệt xem xét chi phí hoạt động dịch vụ, thực biện pháp cân đối lại chi phí hoạt động dịch vụ thu nhập từ hoạt động dịch vụ - Đối với chi phí hoạt động cần ước tính lập định mức tối đa trường hợp cụ thể, phù hợp với tình hình thực tế - Chi phí cho khoản mua sắm tài sản phải cân đối, điều tiết đảm bảo hiệu thời kỳ 73 - Tăng cường kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ chi phí với mục đích sử dụng chi phí phải phê duyện nhằm đảm bảo kỹ cương, tránh lãng phí - Tổ chức đánh giá, lựa chọn phương án thuê hay mua tài sản nhằm giảm thiểu chi phí khấu hao, bảo trì, bảo dưỡng - Các Trưởng phòng cần thường xuyên theo dõi, lập báo cáo chi phí thực phịng để xem xét khoản chi phí lãng phí, khoản tiết kiệm đạo cán bộ, nhân viên tiết kiệm vật liệu văn phòng, giấy tờ in không sử dụng điện thoại công vào việc riêng 5.2.5 Các giải pháp hạn chế rủi ro - Ưu tiên tăng trưởng tín dụng ngành nghề phát triển bình thường, ổn định, đồng thời hạn chế việc cấp tín dụng cho ngành có thị trường chưa ổn định tiềm ẩn rủi ro, ý dự án với thời hạn cho vay dài khách hàng có quan hệ với nhiều TCTD - Thường lập báo cáo xác định cung, cầu khoản để đánh giá mức độ rủi ro khoản; theo dõi báo cáo phân loại nợ, xác định tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu để đánh giá rủi ro tín dụng kịp thời đưa biện pháp thu hồi nợ hạn, nợ xấu - Duy trì mối quan hệ với khách hàng quan trọng để tránh rút tiền số lượng lớn dẫn đến rủi ro khoản 74 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Với mục tiêu phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng theo tiêu chí mơ hình CAMEL, đề tài áp dụng cụ thể Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn từ năm 2011 đến tháng 6/2014 Những phân tích thực trạng nguồn vốn, tài sản, tình hình hoạt động tín dụng, mặt quản trị kết kinh doanh kết hợp với số tiêu đánh giá tương ứng cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng có tiêu chí sau:  Về độ an tồn vốn: Ngân hàng khơng có vốn vay vốn chủ sở hữu, vốn huy động chiếm chủ yếu có độ ổn định tương đối cao; vốn điều chuyển thấp có xu hướng giảm; vốn huy động tổng nguồn vốn không ngừng tăng qua năm; mức độ an tồn vốn ln trì  Về chất lượng tài sản có: Cơ cấu tài sản có tài sản sinh lời, đặc biệt khoản tín dụng chiếm tỷ trọng thấp; tình hình cho vay thu nợ tốt, dư nợ tăng dần; rủi ro tín dụng thấp, tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu thấp giảm dần, năm 2013 khơng có nợ xấu; chất lượng tín dụng tốt chất lượng tài sản có cần nâng cao  Về lực quản trị: Bộ máy quản trị chặt chẽ hợp lý; chất lượng nguồn nhân lực khơng ngừng nâng cao; khả kiểm sốt chi phí tốt; tuân thủ pháp luật quy chế nội đảm bảo  Về khả sinh lời: Hoạt động tín dụng tốt, hoạt động dịch vụ bị lỗ mức lỗ giảm dần, hiệu hoạt động kinh doanh ngoại hối chưa cao; lợi nhuận tăng trưởng qua năm, tỷ lệ sinh lời NPM, ROAA NIM tăng dần, khả sinh lời ngày nâng cao  Về khả khoản: Tài sản khoản gồm tiền mặt tiền gửi NHNN, tỷ lệ dự trữ tiền mặt thấp; tỷ lệ tín dụng tài sản tín dụng tiền gửi thấp giảm dần; rủi ro khoản giảm dần khả khoản ngày tăng Tóm lại, thành lập hoạt động bốn năm điều kiện khó khăn chung kinh tế ngành ngân hàng phải chịu cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng địa bàn tỉnh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long có nhiều tiến hoạt động, ln hồn thành tốt tiêu đề ra, hiệu 75 kinh doanh ngày nâng cao với lợi nhuận năm 2013 đạt gấp đôi so với năm 2011, từ uy tín lực cạnh tranh ngân hàng không ngừng gia tăng Các kết đạt nhờ vào đoàn kết, tâm nổ lực không ngừng tập thể Ban lãnh đạo với cán bộ, nhân viên ngân hàng 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị NHNN quan có thẩm quyền - NHNN với Bộ, ngành cần phải tích cực phân tích, đánh giá hoạt động ngành để xây dựng triển khai chương trình tín dụng phù hợp để hỗ trợ cho sản xuất kinh doanh nhằm làm giảm nợ xấu TCTD, đồng thời NHNN cần phối hợp với Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố việc tổ chức hội nghị kết nối ngân hàng với doanh nghiệp để tháo gỡ khó khăn, vướng mắc quan hệ tín dụng địa bàn - NHNN cần tăng cường cải tiến hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng, đặc biệt phát triển hệ thống giám sát theo CAMEL Những tiêu chí để đánh giá xếp loại TCTD NHTM cần xây dựng thành hệ thống cụ thể, thống với tiêu cách đánh giá phù hợp với thông lệ quốc tế thực tiễn Việt Nam - NHNN cần quy định chặt chẽ tính minh bạch xác báo cáo tài TCTD, đồng thời tiếp tục sửa đổi chuẩn mực kế toán theo tiêu chuẩn quốc tế - Các thông tư, định văn quy phạm pháp luật khác Chính phủ NHNN ban hành liên quan đến hoạt động TCTD cần thống giải thích cụ thể mặt từ ngữ - NHNN cần xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng để phục vụ cho nhiều hoạt động, tăng cường nghiên cứu phát triển hệ thống đánh giá rủi ro TCTD để cảnh báo sớm đưa biện pháp thích hợp 6.2.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng VNCB - Hội sở cần mở rộng lĩnh vực cấp tín dụng phát triển thêm nhiều sản phẩm tiền gửi cho khách hàng, tăng tiện ích loại thẻ, đa dạng nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, đẩy mạnh chiến lược thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ - Hội sở nên mở rộng hợp tác với siêu thị phát hành thẻ hay với công ty viễn thông phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử 76 - Về quản trị nhân lực, Hội sở cần tăng cường khóa đào tạo, tập huấn bổ sung kiến thức mới, đặc biệt nâng cao kỹ nghiệp vụ phi tín dụng tốn khơng dùng tiền mặt, kinh doanh ngoại hối cho cán bộ, nhân viên chi nhánh, đồng thời đầu tư để trang bị thêm cho chi nhánh phần mềm giúp đánh giá, chấm điểm cán Ngoài ra, Hội sở nên tổ chức thêm chương trình tuyển chọn đào tạo thực tập viên tiềm để xây dựng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho tương lai - Hội sở cần phải đẩy mạnh đầu tư, ứng dụng công nghệ đại vào nhiều hoạt động tiếp tục phát triển mạng lưới mở thêm chi nhánh, phòng giao dịch địa bàn tỉnh Vĩnh Long để tăng khả cạnh tranh hệ thống - Bên cạnh đó, Hội sở nên đơn giản thủ tục vay vốn để tiết kiệm chi phí cho ngân hàng góp phần thu hút khách hàng đến vay vốn Mặt khác, Hội sở cần tiếp tục cải tiến công cụ dự báo đánh giá rủi ro theo tiêu chuẩn Base II 6.2.3 Kiến nghị Ngân hàng VNCB chi nhánh Vĩnh Long - VNCB chi nhánh Vĩnh Long cần cân đối lại cấu tài sản hợp lý hơn, giảm tỷ trọng tài sản không sinh lời tăng cao tỷ trọng tài sản sinh lời, đặc biệt khoản tín dụng - Chi nhánh nên tăng cường biện pháp thu hút khách hàng vay thuộc số ngành dịch vụ lưu trú ăn uống, thông tin truyền thông, y tế, giáo dục để đa dạng cấu cho vay tăng khả cạnh tranh - Chi nhánh Vĩnh Long cần phải đẩy mạnh chiến lược, lập kế hoạch phát triển thu hút khách hàng hoạt động phi tín dụng hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối để tăng khả sinh lời, uy tín lực cạnh tranh - Ngoài ra, VNCB chi nhánh Vĩnh Long cần trọng công tác quản trị nhân quản trị rủi ro 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đào Lê Kiều Oanh Phạm Anh Thủy, 2012 Vai trị phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển Hội nhập, số (16), trang 41 – 45 [pdf] [Ngày truy cập: 19 tháng năm 2014] Đường Lệ Dung, 2009 Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ theo mơ hình CAMEL Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ Đường Thị Thanh Hải, 2014 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng cá nhân Việt Nam Tạp chí Tài chính, số [online] [Ngày truy cập: 19 tháng năm 2014] Đường Thị Thanh Hải, 2014 Nâng cao hiệu huy động vốn ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Tài chính, số [online] [Ngày truy cập: 19 tháng năm 2014] Hoàng Văn Thắng, 2009 Áp dụng mơ hình CAMEL phân tích tài Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn tốt nghiệp Đại học Ngoại thương Lâm Chí Dũng Võ Hoàng Diễm Trinh, 2009 Bài giảng Quản trị ngân hàng Đại học Đà Nẵng Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại đại Hồ Chí Minh: Nhà xuất Phương Đơng Nguyễn Năng Phúc, 2009 Phân tích kinh doanh Lý thuyết thực hành Tái lần thứ Hà Nội: Nhà xuất Tài Nguyễn Tấn Bình, 2004 Phân tích hoạt động doanh nghiệp Tái lần thứ Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê 10 Nguyễn Văn Tiến, 2011 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê 11 Nguyễn Văn Tiến, 2003 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 12 Phạm Văn Dược, 2008 Phân tích hoạt động kinh doanh Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê 13 Phan Thị Cúc, 2009 Quản trị ngân hàng thương mại Hồ Chí Minh: Nhà xuất Giao thông vận tải 14 Phan Thị Hằng Nga, 2013 Năng lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 78 15 Cổng thơng tin điện tử tỉnh Vĩnh Long Báo cáo tình hình kinh tế – xã hội năm 2011, 2012, 2013 [Ngày truy cập: 11 tháng năm 2014] 16 Võ Hồng Đức Nguyễn Đình Thiên, 2013 Chọn lọc tiêu xếp hạng tín nhiệm ngân hàng thương mại Việt Nam Seminar: Cách tiếp cận xếp hạng tín nhiệm ngân hàng thương mại Việt Nam, trang 15 – 20 Đại học Mở thành phố Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2013 [pdf] [Ngày truy cập: 15 tháng năm 2014] 79 ... quản trị Ngân hàng VNCB chi nhánh Vĩnh Long Từ lý trên, đề tài ? ?Ứng dụng mơ hình CAMEL phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Xây dựng Việt Nam (VNCB) chi nhánh Vĩnh Long? ?? thực... KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN NGUYỄN THÙY AN MSSV: 4114346 ỨNG DỤNG MƠ HÌNH CAMEL TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM (VNCB) CHI NHÁNH... tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác