ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------o0o--------- BẠCH THỊ THẢO NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------o0o--------- BẠCH THỊ THẢO NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. LƢU THỊ HƢƠNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng cá nhân tôi. Các số liệu đã nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết quả nghiên cứu của luận văn trung thực và chƣa đƣợc ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Bạch Thị Thảo LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chƣơng trình cao học và viết luận văn, tôi đã nhận đƣợc sự hƣớng dẫn, giúp đỡ và góp ý tận tình của quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội. Trƣớc hết tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế ĐHQG đã tạo điều kiện cho tôi học tập và tận tình dạy bảo cho tôi suốt thời gian học tập tại trƣờng. Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Phó Giáo sƣ – Tiến sỹ Lƣu Thị Hƣơng đã dành thời gian và tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu và giúp tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp Đồng thời tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo và các anh chị tại BIDV Thăng Long đã tạo điều kiện cho tôi điều tra khảo sát để có dữ liệu viết luận văn Mặc dù tôi đã có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn, tuy nhiên không thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận đƣợc đóng góp quý báu của quý thầy cô và các anh chị Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Bạch Thị Thảo MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt ........................................................................................ i Danh mục bảng.................................................................................................. ii Danh mục hình ................................................................................................. iii LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................... 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ................................................................................................. 4 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .............................................................. 4 1.2 Cơ sở lý luận về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thƣơng mại ... 8 1.2.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ................................ 8 1.2.2 Cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại ............................... 16 1.2.3. Chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại ............ 24 CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ................. 37 2.1 Phƣơng pháp luận của duy vật biện chứng và duy vật lịch sử .............. 37 2.2 Phƣơng pháp điều tra thu thập số liệu ................................................... 37 2.2.1. Số liệu thứ cấp ................................................................................ 37 2.2.2 Số liệu sơ cấp .................................................................................. 37 2.2.3 Phương pháp tổng hợp .................................................................... 38 2.2.4. Phương pháp phân tích .................................................................. 38 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN.... 40 TẠI BIDV THĂNG LONG ............................................................................ 40 3.1 Giới thiệu về ngân hàng BIDV Thăng Long ......................................... 40 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Thăng Long ................ 40 3.1.2 Cơ cấu tổ tức của BIDV Thăng Long.............................................. 41 3.1.3 Tình hình hoạt động của BIDV Thăng Long ................................... 43 3.2 Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2011 – 2014......................................................................................... 50 3.2.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long ...................... 50 3.2.2 Phân tích chất lượng cho vay ngắn hạn tại BIDV chi nhánh Thăng Long .............................................................................................. 55 3.3 Đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long ............. 65 3.3.1 Những kết quả đạt được .................................................................. 65 3.3.2 Những mặt hạn chế và nguyên nhân ............................................... 67 CHƢƠNG 4: GIẢP PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI BIDV THĂNG LONG .................................................................. 74 4.1 Định hƣớng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long .......................... 74 4.1.1 Định hướng phát triển chung của chi nhánh .................................. 74 4.1.2 Định hướng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh .................................. 76 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long .. 77 4.2.1 Thực hiện tốt và có hiệu quả quy trình nghiệp vụ cho vay ............. 77 4.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý trong từng thời kỳ .......... 79 4.2.3 Xây dựng cơ chế cho vay linh hoạt ................................................. 81 4.2.4 Tăng cường, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay ............................................................................................. 83 4.2.5 Ngăn ngừa và giải quyết dứt điểm nợ quá hạn, nợ xấu .................. 84 4.2.6 Chú trọng công tác tuyển chọn, bồi dưỡng và quản lý cán bộ ....... 86 4.2.7 Các giải pháp khác.......................................................................... 88 4.3 Kiến nghị................................................................................................ 89 4.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam .......................................................................................... 89 4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ......................................... 91 4.3.3 Kiến nghị đối với Nhà nước ............................................................ 92 KẾT LUẬN ..................................................................................................... 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................ 96 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 BIDV 2 CN 3 DPRR Dự Phòng rủi ro 4 ĐKKD Đăng ký kinh doanh 5 NH 6 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 7 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 8 QLKH Quản lý khách hàng 9 QLRR Quản lý rủi ro 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TMCP Thƣơng mại cổ phần 12 TSBĐ Tài sản bảo đảm Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Ngắn hạn i DANH MỤC BẢNG TT Tên bảng Nội dung Trang 1 Bảng 3.1 Kết quả hoạt động huy động vốn tại BIDV Thăng Long 43 2 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thăng Long` 45 3 Bảng 3.3 Kết quả hoạt động dịch vụ tại BIDV Thăng Long 46 4 Bảng 3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Thăng Long 47 5 Bảng 3.5 Kết quả hoạt động cho vay tại BIDV Thăng Long 51 6 Bảng 3.6 Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng cho vay tại 52 7 Bảng 3.7 Dƣ nợ quá hạn tại BIDV Thăng Long 54 8 Bảng 3.8 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long 55 9 Bảng 3.9 Dƣ nợ xấu tại các chi nhánh cùng địa bản 57 10 Bảng 3.10 Lãi treo nợ ngắn hạn chƣa thu đƣợc 58 11 Bảng 3.11 Dự phòng rủi ro phải trích BIDV Thăng Long 59 12 Bảng 3.12 Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long 59 13 Bảng 3.13 Tổng kết dƣ nợ ngoại bảng tại BIDV Thăng Long 60 BIDV Thăng Long ii DANH MỤC HÌNH TT Tên bảng Nội dung 1 Hình 3.1 2 Hình 3.2 3 Hình 3.3 Kết quả hoạt động cho vay tại BIDV Thăng Long 51 4 Hình 3.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long 53 5 Hình 3.5 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long 56 6 Hình 3.6 So sánh nợ xấu các chi nhánh trong địa bàn 57 Cơ cấu tổ chức BIDV Thăng Long Hoạt động kinh doanh tại BIDV Thăng Long 2011-2014 iii Trang 42 48 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong nền kinh tế, các ngân hàng thƣơng mại đóng vai trò vô cùng quan trọng, là trung gian tài chính cung cấp vốn chủ yếu cho các hoạt động của nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng thƣơng mại kích thích, ổn định và duy trì sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế. Vì vậy, để có nền kinh tế phát triển hƣng thịnh thì cần có hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả. Trong các hoạt động của ngân hàng, thì hoạt động cho vay là một hoạt động vô cùng quan trọng và đóng góp rất nhiều vào lợi nhuận của các ngân hàng, quyết định sự sống còn của các ngân hàng. Tuy nhiên, kể từ năm 2008 nền kinh tế Việt Nam phải chịu tác động của khủng hoảng tài chính và suy thoái toàn cầu và hiện nay tốc độ tăng trƣởng kinh tế suy giảm ảnh hƣởng đến môi trƣờng kinh doanh và hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn làm cho chất lƣợng cho vay suy giảm. Chất lƣợng cho vay suy giảm, tốc độ tăng trƣởng nợ xấu của các ngân hàng tăng nhanh hơn tốc độ tăng trƣởng cho vay làm ảnh hƣởng xấu đến hoạt động chung của hệ thống ngân hàng, và ảnh hƣởng trực tiếp tới lợi nhuận của các ngân hàng thƣơng mại. Do vậy, việc nâng cao chất lƣợng cho vay là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng trong thời điểm hiện nay. Cũng giống nhƣ các NHTM khác, Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam và BIDV Chi Nhánh Thăng Long cũng không ngừng mở rộng hoạt động cho vay và chủ yếu là cho vay ngắn hạn đáp ứng nhu cầu vay vốn trên địa bàn. Tuy nhiên song hành với việc mở rộng cho vay ngắn hạn là tỷ lệ nợ xấu, và nợ ngoại bảng cũng tăng do chất lƣợng cho vay ngắn hạn thấp. Tỷ lệ nợ xấu tại BIDV chi nhánh Thăng Long cao trên 3% làm ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Vì vậy, việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn là mục tiêu hàng đầu và quan trọng nhất trong 1 hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long. Trong bối cảnh đó, trên cơ sở thực tiễn của hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV chi nhánh Thăng Long, tôi nhận thức đƣợc việc tìm ra giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn là vấn đề thực tiễn cấp thiết. Vì vậy tôi đã chọn đề tài nghiên cứu luận văn “Nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long” 2. Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận cơ bản về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại. - Phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Bidv Thăng long. 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đề tài đƣợc nghiên cứu trên giác độ của ngân hàng thƣơng mại với đối tƣợng nghiên cứu là chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng Đầu tƣ và phát Triển Việt Nam CN Thăng Long. Thời gian: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn trong giai đoạn từ 2011 đến 2014, và đề xuất các giải pháp trong giai đoạn 5 năm từ 2015-2019. 4. Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn đƣợc nghiên cứu dựa trên các phƣơng pháp thu thập, thống kê, phân tích, so sánh số liệu để đánh giá chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long để thấy đƣợc những thành tựu và hạn chế từ đó đƣa ra các giải pháp khắc phục. 5. Kế cấu của luận văn Lời mở đầu Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn. 2 Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu. Chƣơng 3: Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long. Chƣơng 4 : Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long. Kết luận 3 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Có rất nhiều công trình nghiên cứu, luận văn thạc sỹ, các bài báo, các tham luận liên quan đến chất lƣợng tín dụng nhƣ đề tài „„Giải pháp nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Vạn Phúc” của tác giả Phạm Thu Hà năm 2011. Đề tài trên chủ yếu tập trung vào nghiên cứu các nội dung chính sau: - Nghiên cứu về các cơ sở lý luận cơ bản về Ngân hàng thƣơng mại, cho vay, chất lƣợng thẩm định và một số vấn đề liên quan đến chất lƣợng thẩm định. - Phân tích, đánh giá về thực trạng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH TMCP Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Vạn Phúc, các yếu tố tác động đến chất lƣợng thẩm định và từ đó đƣa ra những mặt đạt đƣợc cũng nhƣ những tồn tại cần giải quyết. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NH TMCP Sài Gòn Hà Nộị - Chi nhánh Vạn Phúc. Tuy nhiên, luận văn của tác giả Phạm Thu Hà có cách tiếp cận vấn đề về thẩm định chƣa thực tế, mới chỉ phân tích một số khía cạnh về công tác thẩm định, theo quy trình tín dụng tại NH TMCP Sài gòn Hà Nội, chƣa đi sâu nghiên cứu chất lƣợng cho vay, do vậy chƣa nêu ra đƣợc các phƣơng pháp mới tiên tiến để ứng dụng vào thực tế. 4 Bên cạnh đó, còn có công trình nghiên cứu luận văn “Mở rộng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc‟‟ của tác giả Phạm Hoài Phƣơng trƣờng Kinh Tế Quốc Dân năm 2014. Trong luận văn, tác giả đã sử dụng một số phƣơng pháp mới nhƣ phƣơng pháp mô tả, thống kê, bảng hỏi khảo sát để đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng Quân Đội chi nhánh Vĩnh Phúc. Từ thực trạng đó tác giả cũng đƣa ra đƣợc một số giải pháp để mở rộng cho vay. Tuy nhiên, các giải pháp này rất chung chung, và mới chỉ đi sâu về tăng quy mô cho vay mà chƣa đề cập đến nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Tại trƣờng Đại học Kinh Tế Đại học Quốc Gia Hà Nội có đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy‟‟ của tác giả Lê Quốc Khánh bảo vệ năm 2010. Tác giả đã trình bày đƣợc cơ sở lý luận về chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại. Phân tích đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tài BIDV Cầu Giấy thấy đƣợc một số hạn chế, tồn tại trong hoạt động tín dụng và tìm ra nguyên nhân. Đƣa ra đƣợc một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Bidv Cầu Giấy. Tuy nhiên, đề tài của tác giả Lê Quốc Khánh chỉ đề cập một cách chung nhất về hoạt động tín dụng, chƣa đƣa ra các chỉ tiêu cụ thể về cho vay ngắn hạn cũng nhƣ chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Hơn nữa, đề tài này cũng đƣa ra các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với thực trạng hoạt động tại BIDV Cầu Giấy tại thời điểm năm 2010. Tại Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long có đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV chi nhánh Thăng Long ” của tác giả Phạm Thị Thu Hằng năm 2008. Luận văn trên đã đƣa ra đƣợc một số vấn đề cơ bản về tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, phân tích đƣợc một số chỉ tiêu về chất lƣợng tín 5 dụng, đề xuất một số giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV chi nhánh Thăng Long. Tuy nhiên, đề nghiên cứu trên chỉ đề cập đến chất lƣợng tín dụng nói chung, và chất lƣợng tín dụng dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa mà chƣa đề cập đến chất lƣợng cho vay ngắn hạn, loại hình tín dụng chủ yếu của hệ thống ngân hàng thƣơng mại. Và đề tài trên mới chỉ đƣa ra một số chỉ tiêu chung chung, các chỉ tiêu chƣa cụ thể, cách phân loại tín dụng cũng chỉ phù hợp thời điểm, do đó, đề tài của tác giả trên chƣa đƣa ra nhận định một các sâu sắc về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long . Ngoài ra, tại BIDV Thăng Long còn có đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Thăng Long” – Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Nguyễn Thế Thắng năm 2009. Luận văn đã khái quát đƣợc những vấn đề lý luận liên quan tới quản lý rủi ro tín dụng, bên cạnh đó luận văn sử dụng các phƣơng pháp cơ bản nhƣ: phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp phân tích hệ thống, phân tích tổng hợp và so sánh mô tả, phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng BIDV Thăng Long trong giai đoạn từ năm 2006-2008. Trong đó, tác giả cũng đƣa ra đƣợc những hạn chế về quản lý rủi ro tín dụng nhƣ: quy trình tín dụng chƣa hợp lý, khâu phân tích thẩm định và phê duyệt tín dụng còn nhiều bất cập, áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn hạn chế và chƣa toàn diện, hệ thống giám sát rủi ro tín dụng chƣa toàn diện, công tác xử lý nợ quá hạn còn chậm trễ và chƣa hiệu quả, trình độ của đội ngũ cán bộ công nhân viên trong NH chƣa cao. Từ những thực tiễn trên luận văn cũng đã đƣa ra một số giải pháp góp phần hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng BIDV Thăng Long. Nói chung, luận văn đã nêu rõ đƣợc các nội dung lý thuyết cơ bản, nhƣng phƣơng pháp nghiên cứu của luận văn vẫn còn đơn giản, chƣa đánh giá 6 một cách chính xác đƣợc thực trạng công tác quản lý rủi ro của ngân hàng BIDV Thăng Long. Hơn nữa, các chỉ tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng mà tác giả đã trình bày trong luận văn chƣa cụ thể, chƣa phản ánh hết đƣợc mức độ rủi ro mà NH đang gặp phải. Bên cạnh đó, những nguyên nhân và hạn chế mà tác giả đã nêu ra chƣa đầy đủ và chƣa giải thích đƣợc một cách rõ ràng. Các giải pháp mà tác giả đƣa ra hơi chung chung, chƣa thực sự phù hợp với thực trạng mà luận văn đã nêu ra. Bên cạnh đó còn có luận văn “Hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây”của tác giả Đoàn Thị Ngọc Mai năm 2012. Luận văn đã khái quát lý luận cơ bản về NHTM, hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM và đƣa ra các chỉ tiêu đánh giá, các nhân tố ảnh hƣởng tới hiệu quả cho vay tiêu dùng của NHTM. Luận văn đã phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng của BIDV Hà Tây, từ thực trạng này tác giả cũng đã đƣa ra đƣợc bức tranh toàn cảnh về hoạt động cho vay tiêu dùng của Chi nhánh, đồng thời phân tích tổng thể môi trƣờng kinh doanh của BIDV Hà Tây để từ đó có những đánh giá về quá trình hoạt động cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh. Thông qua việc đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng, tác giả đã phân tích những nguyên nhân chủ quan và khách quan. Trên cơ sở phân tích tổng thể môi trƣờng kinh doanh và thực trạng cho vay tiêu dùng tại BIDV Hà Tây, tác giả đã đánh giá những kết quả đạt đƣợc và những mặt còn tồn tại trong việc nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh, đồng thời đƣa ra những nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn tới những mặt còn tồn tại và hạn chế đó. Nhìn chung, các đề tài nghiên cứu trên đã phần nào phân tích đƣợc thực trạng tín dụng tại hệ thống ngân hàng thƣơng mại, đề xuất đƣợc một số giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng. Tuy nhiên, các đề tài trên mới đƣa ra những giải pháp chung nhất, mang tính thời điểm khi nền kinh tế chƣa bƣớc 7 vào giai đoạn khủng hoảng, nợ xấu của hệ thống ngân hàng chƣa tăng mạnh nhƣ hiện nay. Vì vậy, các giải pháp của các đề tài trên không còn phù hợp, không áp dụng vào thực tế tại BIDV Thăng Long. Do đó, tác giả đã chọn đề tài này nghiên cứu với mong muốn phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay một cách sâu sắc nhất, đề xuất các giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long. 1.2 Cơ sở lý luận về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại Tùy thuộc vào quan điểm và giác độ nghiên cứu khác nhau, có thể đƣa ra các khái niệm khác nhau về NHTM. Mặt khác, các ngân hàng có thể đƣợc định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế. Ở đây, chúng ta xem xét NHTM trên phƣơng diện những loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp. Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đƣợc Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16/06/2010 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” Nhƣ vậy, có thể hiểu NHTM là một trong những định chế tài chính với nghiệp vụ cơ bản là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thƣờng xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sử dụng sản phẩm của xã hội. Thị trƣờng tài chính càng phát triển thì khái niệm NHTM càng đƣợc mở rộng, các nghiệp vụ và cấu trúc tổ chức của NHTM càng phong phú, đa dạng. Tuy nhiên, các NHTM đều có những đặc điểm chung nhƣ sau: 8  Đặc điểm ngân hàng thương mại Một là, NHTM giống nhƣ các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích thu lợi nhuận nhƣng là tổ chức đặc biệt vì đối tƣợng kinh doanh của NHTM là tiền tệ. Hai là, nguồn vốn kinh doanh của NHTM chủ yếu là vốn nợ dƣới hình thức tiền gửi và tiền vay với đặc điểm là có tính lỏng cao và thƣờng xuyên biến động. Tài sản của NHTM thƣờng nằm dƣới dạng các khoản cho vay nên rủi ro rất cao, đòi hỏi các NHTM thƣờng xuyên phải trích lập dự phòng rủi ro. Ba là, sản phẩm của NHTM dƣới hình thức dịch vụ, mang hình thái phi vật chất, quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm đƣợc tiến hành đồng thời với sự tham gia của ba yếu tố: - Khách hàng là những ngƣời đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng khi tham gia vào quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm bởi họ là ngƣời cung cấp đầu vào cho ngân hàng và cũng chính là ngƣời sử dụng sản phẩm đầu ra của ngân hàng. - Nhân viên giao dịch trực tiếp với khách hàng. - Cơ sở vật chất, trang thiết bị tạo điều kiện thuận lợi trong việc cung ứng sản phẩm, dịch vụ đến với khách hàng. Sản phẩm ngân hàng là những dịch vụ tài chính với những đặc điểm nhƣ vô hình, không tách rời, không ổn định và không dự trữ đƣợc, mang tính công cộng, xã hội cao. Bất cứ sự sơ xuất nhỏ nào trong cung ứng sản phẩm đều có khả năng gây mất uy tín của ngân hàng. Bốn là, hoạt động kinh doanh của NHTM là hình thức kinh doanh có rủi ro cao hơn nhiều so với các hình thức kinh doanh khác và có ảnh hƣởng trực tiếp, sâu sắc tới các ngành kinh tế khác cũng nhƣ toàn bộ nền kinh tế. Năm là, tính hệ thống trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣờng cao hơn so với các lĩnh vực khác, thể hiện ở chỗ mặc dù cạnh tranh gay gắt với nhau 9 về mọi mặt nhƣng các NHTM luôn có sự thống nhất về một số nghiệp vụ, hỗ trợ nhau về thanh khoản, vốn kinh doanh, chia sẻ rủi ro để đảm bảo an toàn cho hoạt động của từng NHTM nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung.  Các hoạt động của ngân hàng thương mại NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt với nhiều hoạt động đa dạng, có thể tổng hợp các hoạt động đó theo ba nhóm hoạt động cơ bản, đó là: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính khác.  Hoạt động huy động vốn Xuất phát từ đặc điểm kinh tế - kỹ thuật của ngân hàng, NHTM muốn thực hiện các hoạt động kinh doanh của mình thì trƣớc hết cần phải có vốn. Nguồn vốn của các NHTM rất đa dạng, phong phú và đƣợc huy động từ các nguồn khác nhau, bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn nợ. Do đặc thù hoạt động kinh doanh của NHTM, vốn chủ sở hữu thƣờng chiếm tỷ trọng rất nhỏ, vốn nợ chiếm chủ yếu trong vốn của NHTM. - Huy động vốn nợ: + Huy động vốn thông qua hình thức nhận tiền gửi của khách hàng, bao gồm: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm của các cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức. Đây là hình thức huy động vốn chủ yếu, tạo ra nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn của NHTM. + Phát hành các loại chứng từ có giá nhƣ chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn từ các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nƣớc. Với nghiệp vụ này, NHTM có khả năng tập trung một khối lƣợng vốn lớn trong thời gian ngắn, phục vụ cho mục đích đã định trƣớc. Khả năng huy động vốn loại này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển của thị trƣờng tài chính và uy tín của mỗi ngân hàng. + Vay vốn Ngân hàng Trung ƣơng, vay các NHTM khác thông qua thị trƣờng liên ngân hàng hoặc vay các tổ chức tài chính quốc tế. Khác với việc 10 nhận tiền gửi, NHTM không thƣờng xuyên đi vay mà chỉ vay khi cần thiết. Việc đi vay chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế. So với tiền gửi, tỷ trọng của tiền vay trong tổng nguồn vốn thƣờng thấp hơn, tuy nhiên tiền vay lại có tính ổn định cao hơn bởi nó chỉ phải hoàn trả khi đến hạn, ngân hàng hoàn toàn chủ động quyết định khối lƣợng vay phù hợp với nhu cầu của mình. - Huy động vốn chủ sở hữu: Ngoài vốn góp ban đầu thì trong quá trình hoạt động, NHTM có thể gia tăng vốn chủ sở hữu theo nhiều phƣơng thức khác nhau: + Huy động từ nguồn lợi nhuận giữ lại. + Huy động từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm vốn. + Huy động vốn từ các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ thặng dƣ, quỹ khen thƣởng, quỹ phúc lợi… Nguồn hình thành các quỹ này là thu nhập của bản thân NHTM. - Nghiệp vụ huy động vốn khác: Các NHTM còn có thể tiến hành tạo vốn cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay ủy thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nƣớc. Tuy nhiên nguồn vốn này thƣờng không ổn định và không phải ngân hàng nào cũng có điều kiện sử dụng.  Hoạt động sử dụng vốn - Hoạt động ngân quỹ: Hoạt động này phản ánh các khoản vốn của NHTM đƣợc dùng vào mục đích đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Trung ƣơng đề ra. Theo đó, khả năng thanh toán thƣờng xuyên của NHTM đƣợc đảm bảo bằng các tài sản nhƣ: tiền mặt tại kho quỹ, tiền gửi ở Ngân hàng Trung ƣơng, tiền gửi ở các NHTM khác. Các NHTM cần phải tính toán để duy trì tài sản này ở mức hợp lý sao cho vừa đảm bảo khả năng thanh toán thƣờng xuyên, vừa đạt mức lợi nhuận hợp lý. 11 - Hoạt động cho vay: Đây là hoạt động chủ yếu và thƣờng xuyên nhất, mang lại lợi nhuận lớn nhất cho NHTM. Các NHTM huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các chủ thể trong nền kinh tế và sử dụng số vốn đó cho vay dƣới nhiều hình thức khác nhau với mục tiêu lợi nhuận, đồng thời đảm bảo tính thanh khoản, thanh toán đƣợc các khoản huy động khi đến hạn. Các hình thức cho vay phổ biến của NHTM bao gồm: chiết khấu giấy tờ có giá (GTCG), thấu chi, bao thanh toán, cho vay thuê mua, bảo lãnh, cho vay tiêu dùng… - Hoạt động đầu tƣ tài chính: Các NHTM có thể tiến hành đầu tƣ thông qua việc mua bán các chứng khoán trên thị trƣờng để tìm kiếm lợi nhuận từ chênh lệch giá, góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh.  Hoạt động khác: Với xu hƣớng ngân hàng đa năng hiện nay, NHTM còn thực hiện các hoạt động dịch vụ khác nhƣ: - Dịch vụ thanh toán, thu chi hộ chi khách hàng: chuyển tiền, thu hộ séc, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán… - Nhận bảo quản các tài sản quí giá, các giấy tờ chứng thƣ quan trọng. - Kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trƣờng trong nƣớc và quốc tế khi đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc cho phép. - Cung ứng dịch vụ tƣ vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng… Các hoạt động của NHTM có tác động qua lại lẫn nhau. Hoạt động huy động vốn là tiền đề cho hoạt động dịch vụ và sử dụng vốn. Sử dụng vốn an toàn, hiệu quả, đem lại lợi nhuận cao là cơ sở để tạo dựng uy tín giúp ngân hàng huy động đƣợc nhiều vốn hơn. Hoạt động dịch vụ có tác dụng thu hút thêm khách hàng và quảng bá hình ảnh của ngân hàng, nó hỗ trợ rất nhiều cho công tác huy động và sử dụng vốn. Thực hiện ba mảng hoạt động này một cách đồng bộ, hiệu quả chính là chìa khoá cho sự thành công của NHTM. 12 1.2.1.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Khái niệm cho vay “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.” Hoạt động cho vay của TCTD theo quy định của pháp luật gồm những yếu tố cấu thành sau: Thứ nhất, về chủ thể: hoạt động cho vay bao giờ cũng gồm hai bên tham gia là bên đi vay và bên cho vay. Trong đó , bên cho vay là ngƣời có tài sản chƣa dùng đến và muốn cho ngƣời khác sử dụng để thỏa mãn một số lợi ích của mình. Bên đi vay chính là những ngƣời đang cần sử dụng loại tài sản đó để thỏa mãn nhu cầu về kinh doanh, tiêu dùng… Thứ hai , hình thức pháp lí của hoạt động cho vay chính là hợp đồng tín dụng tài sản. Hợp đồng này đƣợc các bên xác lập và thực hiện trên nguyên tắc tự nguyện và thống nhất về ý chí, nguyên tắc tự định đoạt… Thứ ba, sự kiện cho vay đƣợc phát sinh bởi hai hành vi căn bản: Hành vi ứng trƣớc và hành vi hoàn trả một số tiền nhất định là các vật cùng loại. Hành vi ứng trƣớc tài sản do ngƣời cho vay thực hiện còn hành vi hoàn trả đƣợc thực hiện bởi ngƣời vay sau đó một khoảng thời gian theo sự thỏa thuận của hai bên. Thứ tư, việc cho vay bao giờ cũng dựa trên sự tín nhiệm giữa ngƣời cho vay đối với ngƣời đi vay về khả năng hoàn trả tiền vay . Bên cạnh những dấu hiệu chung về quan hệ cho vay thì hoạt động cho vay tín dụng của tổ chức tín dụng còn thể hiện những đặc điểm riêng có, đặc thù của mình, đó là: Việc cho vay của TCTD là hoạt động nghề nghiệp kinh doanh thƣờng xuyên, mang tính chức năng. Không những thế, nó còn là hoạt 13 động kinh doanh có điều kiện, thể hiện: TCTD phải thỏa mãn một số điều kiện nhất định nhƣ phải có vốn pháp định, phải đƣợc NHNN cấp giấy phép hoạt động ngân hàng trƣớc khi tiến hành việc ĐKKD theo quy định của pháp luật. Và ngoài việc phải tuân thủ các quy định chung của pháp luật về hợp đồng, hoạt động cho vay của TCTD còn chịu sự điều chỉnh, chi phối của các đạo luật về ngân hàng, thậm chí kể cả các tập quán thƣơng mại về ngân hàng. Cho vay là quyền của NHTM với tƣ cách là ngƣời cho vay (chủ nợ) yêu cầu khách hàng của mình - ngƣời đi vay muốn vay đƣợc vốn phải tuân thủ những điều kiện nhất định, những điều kiện này là cơ sở ràng buộc về mặt pháp lý đảm bảo cho ngƣời cho vay có thể thu hồi đƣợc vốn (gốc + lãi) sau một thời gian nhất định. Để thu hồi đƣợc vốn, các ngân hàng có quyền yêu cầu ngƣời đi vay đáp ứng những điều kiện vay cụ thể dựa trên cơ sở mức độ độ tin tƣởng, tín nhiệm lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng. Mặt khác, cho vay là sự chuyển nhƣợng tạm thời một lƣợng giá trị từ ngƣời sở hữu (NHTM) sang ngƣời sử dụng (ngƣời vay – khách hàng) sau một thời gian nhất định lại quay về với lƣợng giá trị lớn hơn lƣợng giá trị ban đầu. Hay cho vay là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể (NHTM và ngƣời vay), trong đó một bên (NHTM) chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia (ngƣời vay) sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vốn (gốc và lãi) cho bên cho vay vô điều kiện theo thời hạn đã thoả thuận. Nhƣ vậy, bản chất của cho vay là một giao dịch về tiền hoặc tài sản trên cơ sở có hoàn trả mà thực chất là sự vay mƣợn dựa trên cơ sở tin tƣởng, tín nhiệm lẫn nhau. Trong đó, sự hoàn trả là đặc trƣng thuộc về bản chất của cho vay, là nguyên tắc để phân biệt phạm trù cho vay với cấp phát của ngân sách Nhà nƣớc.  Phân loại cho vay  Căn cứ vào đối tượng cho vay phân chia thành : 14 - Cho vay chính phủ : Là hoạt động cho vay đối với nhà nƣớc để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu thƣờng xuyên. Cho vay Chính phủ thƣờng thể hiện bằng việc ngân hàng mua trái phiếu kho bạc Nhà nƣớc phát hành. - Cho vay đơn vị sản xuất kinh doanh : Là hoạt động cho vay đối với các đơn vị kinh doanh nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn để kinh doanh. Cho vay kinh doanh đƣợc thực hiện với nhiều phƣơng thức khác nhau phù hợp với từng nhu cầu vốn cụ thể. - Cho vay các tổ chức tài chính khác : Là hoạt động cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản hoặc thanh toán liên ngân hàng. - Cho vay cá nhân : Là hoạt động cho vay đối với khách hàng là cá nhân ngƣời tiêu dùng với mục đích mua sắm tài sản tiêu dùng hoặc kinh doanh.  Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay - Cho vay kinh doanh : Là hình thức cho vay mà vốn vay đƣợc sử dụng với mục đích kinh doanh. Đối tƣợng cho vay có thể là đơn vị kinh doanh hoặc cá nhân trong đó chủ yếu là đơn vị kinh doanh. - Cho vay tiêu dùng : Là hình thức cho vay mà vốn đƣợc sử dụng với mục đích tiêu dùng. Đối tƣợng chủ yếu là cá nhân (Vay mua tài sản) hoặc chính phủ (nhu cầu chi tiêu thƣờng xuyên).  Căn cứ vào mức độ tín nhiệm : - Cho vay có tài sản đảm bảo : Là hình thức cho vay mà ngân hàng yêu cầu ngƣời vay phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay. Tài sản này là nguồn thu nợ cuối cùng của ngân hàng khi khách hàng không trả đƣợc nợ. - Cho vay không có tài sản đảm bảo : Là hình thức cho vay mà ngân hàng không yêu cầu ngƣời vay phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay. Đối tƣợng cho vay chỉ là những khách hàng có uy tín, có tình hình tài chính lành mạnh.  Căn cứ vào thời hạn cho vay : 15 Thời hạn của khoản vay là khoảng thời gian đƣợc tính từ khi khách hàng rút vốn lần đầu cho đến thời điểm khách hàng trả hết nợ gốc và lãi vay đã đƣợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Ngân hàng và khách hàng thoả thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào nhu cầu về vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, các dòng tiền thu đƣợc từ các dự án, khả năng trả nợ của khách hàng…. Thời hạn cho vay càng dài thì độ rủi ro càng cao và lãi suất sẽ càng tăng. Cằn cứ vào thời hạn vay cho vay đƣợc chia thành : - Cho vay ngắn hạn : Là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng trở xuống. Đối với cá nhân các khoản vay này đƣợc thực hiện thông qua các hình thức nhƣ cho vay từng lần, hoặc cho vay phát hành thẻ tín dụng. Đối với doanh nghiệp cũng có thể thông qua hình thức cho vay từng lần hoặc cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng. - Cho vay trung hạn : Là các khoản cho vay có thời hạn từ trên 12 đến 60 tháng. - Cho vay dài hạn : Là các khoản cho vay có thời hạn trên 60 tháng. Các khoản cho vay trung và dài hạn thƣờng có giá trị lớn đƣợc dùng để mua sắm tài sản cố định. Nguồn hoàn trả nợ thƣờng đƣợc dựa trên các nguồn lƣu chuyển tiền tệ lâu dài và ổn định. Do thời hạn cho vay dài hơn nên rủi ro đối với cho vay trung và dài hạn lớn hơn cho vay ngắn hạn vì vậy lãi suất thƣờng cao hơn, và đảm bảo yêu cầu nhiều hơn khi cho vay. 1.2.2 Cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà thời hạn của khoản vay từ 12 tháng trở xuống. Mục đích cho vay ngắn hạn - Cho vay sản xuất ngắn hạn. 16 Cho vay ngắn hạn để tài trợ tài sản lƣu động. Ngân hàng thƣơng mại cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn tăng thêm cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Đối với các doanh nghiệp sản xuất hàng hoá, kinh doanh thƣơng mại, dịch vụ vốn tăng thêm này chủ yếu để mua nguyên vật liệu, công cụ dụng cụ, tăng dự trữ, đầu tƣ vào tài sản lƣu động ròng. Ngân hàng thƣơng mại còn cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Ngân hàng có thể tài trợ cho các doanh nghiệp này bằng nhiều hình thức khi nhà nhập khẩu không có khả năng thanh toán ngay, và khi nhà xuất khẩu khó khăn trong việc thanh toán mà chƣa thu đƣợc tiền xuất khẩu. - Cho vay ngắn hạn để thanh toán tài sản cố định. Các ngân hàng thƣơng mại thƣờng cho vay các doanh nghiệp để tài trợ cho tài sản lƣu động, tuy nhiên trong một số trƣờng hợp đối tƣợng cho vay ngắn hạn lại là máy móc tài sản cố định. Trong trƣờng hợp này, không thể nói sự phù hợp giữa thời hạn vay và tài sản mà chỉ xét đến lí do tại sao khách hàng vay ngắn hạn để tài trợ tài sản dài hạn. Những lí do có thể là khách hàng thiếu vốn tạm thời, duy trì cơ cấu vốn hợp lý, sử dụng đòn bẩy tài chính... Từ những lý do trên mà khách hàng chọn vay ngắn hạn để tài trợ cho tài sản dài hạn, hoặc là khách hàng có đủ khả năng trả nợ trong ngắn hạn nên họ chọn một nguồn vốn hợp lý với chi phí rẻ hơn. - Cho vay tiêu dùng ngắn hạn: Ngân hàng thƣơng mại còn cho vay ngắn hạn các cá nhân, hộ gia đình để tài trợ tiêu dùng. Khi các cá nhân có nhu cầu mua sắm tài sản mà không đủ vốn ngay lập tức họ có thể đến ngân hàng vay vốn để mua. Đặc điểm cho vay ngắn hạn. - Vốn cho vay gắn liền với quá trình luân chuyển vốn của khách hàng. 17 Đối tƣợng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thƣơng mại là một bộ phận thiếu hụt vốn tạm thời phát sinh trong quá trình luân chuyển vốn của các doanh nghiệp hoặc cá nhân ngƣời vay vốn. Hay nói các khác ngân hàng cho khách hàng vay vốn ngắn hạn để khách hàng sử dụng bổ sung nguồn vốn lƣu động để dự trữ vật tƣ hàng hoá và các chi phí cấu thành nên giá mua hay giá thành sản phẩm. - Thời gian thu hồi vốn nhanh. Ngân hàng thƣơng mại cho các doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn trong thời gian ngắn thƣờng là dƣới một năm, do đó, thời gian thu hồi vốn của Ngân hàng rất nhanh. Thời gian ngân hàng cho vay vốn ngắn hạn phụ thuộc và quá trình luân chuyển vốn lƣu động của khách hàng, mà quá trình này đối với các doanh nghiệp sản suất là rất ngắn từ vài tháng đển dƣới một năm. Ngoài ra ngân hàng còn cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu chi tiêu tạm thời của cá nhân hộ gia đình, do vậy thời hạn vay vốn cũng rất ngắn. - Hình thức cho vay rất phong phú. Trong hoạt động của mình, các ngân hàng thƣơng mại tạo ra rất nhiều sản phẩm cho vay đa dạng phong phú đối với cả cá nhân và tổ chức đáp ứng nhu cầu vay vốn ngắn hạn của các khách hàng. - Là hoạt động chủ yếu của ngân hàng. Cho vay ngắn hạn là hoạt dộng chủ yếu của ngân hàng điều này xuất phát từ các lý do: Hoạt động nhận tiền gửi ngắn hạn là hoạt động huy động vốn chủ yếu của NHTM, thêm vào đó là các quy định của NHNN về tỷ lệ vốn tối đa của ngồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng để cho vay trung và dài hạn. Cho nên, với sự phù hợp về lãi suất, thời hạn và các quy định của NHNN, hoạt động cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thƣơng mại. Do dó, cho vay ngắn hạn có vai trò rất quan trọng trong hoạt động và phát triển của NHTM nói riêng và với nền kinh tế nói chung : * Đối với nền kinh tế 18 Ngân hàng thƣơng mại là một trung gian tài chính quan trọng, là nơi tập trung, tích tụ và phân phối vốn đến các đơn vị trong nền kinh tế một cách có hiệu quả. Quan hệ cho vay đã hình thành và phát triển trong nền kinh tế hàng hoá, nó gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất xã hội. Cho vay, làm cho vốn của nền kinh tế không bị ứ đọng tại một chỗ, đồng thời cung cấp vốn cho đơn vị kinh tế để sản xuất kinh doanh. Cho vay là một nhân tố rát quan trọng trong thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế. Nâng cao chất lƣợng ho vay ngắn hạn để thích nghi với nền kinh tế thị trƣờng hiện đại, đáp ứng nhu cầu vốn gia tăng không ngừng của nền kinh tế. * Đối với doanh nghiệp - Vay ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời nhất cho các nhu cầu vốn lƣu động của doanh nghiệp. Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp duy trì đƣợc hoạt động sản xuất kinh doanh liên lục, hoặc giúp doanh nghiệp tháo gỡ vấn đề tài chính tạm thời. Trong nhiều trƣờng hợp nó còn giúp các doanh nghiệp tiết kiệm chi phí, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp cơ hội kinh doanh mới, tận dụng thời cơ phát triển. - Vay ngắn hạn đồng thời là động lực yếu tố kích thích sản xuất của doanh nghiệp. Các điều kiện cho vay ngắn hạn bắt buộc các doanh nghiệp phải kinh doanh hiệu quả, tạo áp lực cho doanh nghiệp tiết kiệm chi phí, thời hạn vay tạo áp lực quay vòng vốn lƣu động của các doanh nghiệp. * Đối với ngân hàng thương mại - Cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng do phần lớn nguồn vốn huy động của ngân hàng là vốn ngắn hạn. Chất lƣợng cho vay ngắn hạn làm tăng khả năng hoạt động của ngân hàng do tạo đƣợc vòng quay lớn, đảm bảo sự an toàn trong hoạt động và đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. 19 - Chất lƣợng cho vay ngắn hạn tác động đén khả năng sinh lời của ngân hàng, giảm sự chậm trễ trong việc luân chuyển vòng quay vốn, giảm chi phí vốn, tăng lợi nhuận của ngân hàng. - Ngoài ra, chất lƣợng cho vay ngắn hạn còn ảnh hƣởng đến uy tín, khả năng cạnh tranh của ngân hàng, thu hút thêm đƣợc nhiều khách hàng hơn 1.2.2.2 Các hình thức cho vay ngắn hạn -Cho vay thấu chi : Cho vay thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép ngƣời vay chi trội số dƣ trên tài khoản thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong một thời gian nhất định. Giới hạn này đƣợc gọi là hạn mức thấu chi. Để đƣợc thấu chi, khách hàng phải làm đơn xin hạn mức thấu chi và thời hạn thấu chi. Khách hàng có thể mất một khoản phí cam kết cho ngân hàng. Trong quá trình hoạt động, khách hàng có thể ký séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thẻ, rút tiền mặt ... vuợt qua số dƣ của mình trong tài khoản thanh toán để chi trả cho hoạt động của mình trong hạn mức thấu chi. Khi khách hàng có tiền về tài khoản thấu chi ngân hàng sẽ thu cả gốc và lãi. Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn không có tài sản đảm bảo, có thể cấp cho cá nhân hoặc doanh nghiệp trong vài ngày, vài tháng trong năm dùng để chi lƣơng, mua hàng, thanh toán... Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn, và kỳ thu nhập ngắn. - Cho vay trực tiếp từng lần. Cho vay từng lần là hình thức cho vay tƣơng đối phổ biến của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thƣờng xuyên và không đủ yêu cầu để đƣợc cấp hạn mức thấu chi. Các khách hàng này thƣờng sử dụng vốn vay thƣơng mại và vốn chủ sở hữu là chính, chỉ khi có có nhu cầu thời 20 vụ, hay mở rộng sản xuất kinh doanh đặc biệt với vay ngân hàng, tức là vốn vay ngân hàng chỉ tham gia vào một chu kỳ sản xuất của doanh nghiệp. Mỗi lần vay, khách hàng phải lập ké hoạch vay, phƣơng án sử dụng vốn vay, thời hạn vay. Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng có đáp ứng đƣợc yêu cầu hay không mà quyết định cho vay. Tuỳ theo mục đích của việc sử dụng vốn vay, trên cơ sở yêu cầu hợp lý của khách hàng thì ngân hàng có thể cho vay chuyển khoản để trả thẳng cho ngƣời thụ hƣởng, cho vay để chuyển vào tài khoản, thƣ tín dụng, séc bảo chi, cho vay bằng tiền mặt hoặc ngân phiếu thanh tóan. Số lƣợng cho vay đƣợc xác định bằng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh trừ đi vốn chủ sở hữu tham gia và các nguồn tài trợ khác. Thời hạn cho vay của mỗi món vay là sự thoả thuận của ngân hàng và khách hàng thƣờng xác định căn cứ vào chu kỳ, đặc điểm kinh doanh của từng khách hàng. Ngân hàng sẽ thu nợ theo kỳ hạn trả nợ đƣợc ký kết trên hợp đồng tín dụng. Trong quá trình cho vay, ngân hàng sẽ giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích hay không, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay, khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, ngân hàng có thể thu hồi vốn trƣớc hạn, hoặc chuyển nhóm nợ quá hạn. Trong quá trình vay vốn, khách hàng có quyền trả nợ trƣớc hạn quy định. Kết thúc thời hạn trả nợ, ngân hàng sẽ thu hết nợ của khách hàng. Trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ, tuỳ nguyên nhân mà ngân hàng có thể cho khách hàng gia hạn nợ hoặc chuyển nhóm nợ. - Cho vay theo hạn mức Cho vay vốn theo hạn mức tín dụng là phƣơng pháp cho vay mà việc cho vay và thu nợ căn cứ vào quá trình nhập, xuất vật tƣ hàng hoá. Ngân hàng cho vay khi doanh nghiệp có nhu cầu vốn phát sinh để nhập vật tƣ, hàng hoá 21 và ngân hàng thu nợ khi doanh nghiệp có thu nhập từ việc tiêu thụ sản phẩm, hàng hoá. Hạn mức đƣợc cấp trên cơ sở kế hoạch kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay trên tổng giá trị tài sản đảm bảo. Trong kỳ hạn mức, khách hàng có thể vay, trả theo nhiều lần, song dƣ nợ không đƣợc vƣợt quá hạn mức tín dụng. Trong một số trƣờng hợp, ngân hàng sẽ ký hạn mức cuối kỳ, trong kỳ khách hàng có thể có số dƣ lớn hơn hạn mức nhƣng đến cuối kỳ khách hàng phải trả bớt nợ để đảm bảo số dƣ cuối kỳ không vƣợt hạn mức. Mỗi lần vay, khách hàng chỉ cần trình bày phƣơng án sử dụng vốn vay, nộp các chứng từ chứng minh sử dụng vốn vay. Sau khi kiểm tra, ngân hàng sẽ phát vay cho khách hàng. Hàng ngày trong quý, khi khách hàng có thu nhập thì toàn bộ số tiền thu đƣợc của khách hàng sẽ đƣợc trả nợ cho các khoản vay theo hạn mức để giảm tối đa số vốn nhàn rỗi và giảm lợi tức tín dụng cho khách hàng. Cuối kỳ hạn mức, nếu khách hàng thực hiện đúng mục đích vay và kế hoạch trả nợ thì ngân hàng sẽ chuyển sang kỳ hạn mức mới. Nếu dƣ nợ không lành mạnh, khách hàng không trả nợ đúng hạn, sử dụng vốn sai mục đích thì ngân hàng sẽ chấm dứt kỳ hạn mức hoặc chuyển nợ sang quá hạn. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay thƣờng xuyên, vốn vay tham gia thƣờng xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. 1.2.2.3 Quy trình cho vay ngắn hạn Quy trình cho vay ngắn hạn cũng tƣơng tự nhƣ quy trình thực hiện các hình thức tín dụng khác của ngân hàng. Bao gồm : Bước 1 : Tiếp nhận hồ sơ và thu thập thông tin về khách hàng 22 Khi khách hàng làm hồ sơ xin vay vốn trình lên ngân hàng, thông qua bộ hồ sơ và tiếp xúc với khách hàng cán bộ tín dụng sẽ tiền hành thu thập và xử lý thông tin về khách hàng. Nội dung hồ sơ :  Hồ sơ háp lý - Đối với doanh nghiệp : Gồm quyết định thành lập doanh nghiệp, điều lệ công ty, đăng ký kinh doanh, quyết định bổ nhiệm chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trƣởng ; thông tin về ban lãnh đạo nếu là DNTN.  Hồ sơ tài chính - Đối với doanh nghiệp : Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lƣu chuyển tiền tệ, báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh luỹ kế từ đầu năm, hợp đồng, hoá đơn… - Đối với khách hàng cá nhân : Sổ theo dõi bán hàng, hợp đồng hoá đơn (nếu có), hợp đồng lao động, hồ sơ chứng minh thu nhập hàng tháng…  Hồ sơ khoản vay Phƣơng án sản xuất kinh doanh, kế hoạch vay vốn, trả nợ, các chứng từ chứng minh cho phƣơng ánh vay vốn và trả nợ.  Hồ sơ đảm bảo Bảng kê khai về tài sản đảm bảo tiền vay, các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp và đầy đủ đối với tài sản bảo đảm, biên bản định giá, giấy tờ chứng minh quan hệ của bên thế chấp tài sản với bề vay vốn (trƣờng hợp thế chấp tài sản của bên thứ ba). Bước 2 : Thẩm định và lập báo cáo thẩm định Khi toàn bộ các tài liệu cần thiết đã đƣợc cung cấp, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành vay nợ, uy tín của khách hàng, đánh giá năng lự cạnh tranh của khách hàng trên thị trƣờng, phân tích năng lực tài chính của khách hàng qua việc tính toán các tỷ lệ, đánh giá các dòng tiền và các tài sản dự phòng của khách hàng có đủ để trả nợ hay không. Ngoài ra thông qua kết quả phân tích 23 kết hợp với nhu cầu xin vay của khách hàng, ngân hàng sẽ xác định đƣợc lƣợng vốn hợp lý mà ngân hàng có thể cung cấp. Kế quả phân tích sẽ đƣợc thể hiện tỏng một báo cáo tóm tắt để gửi cho những ngƣời có thẩm quyền theo quy định của ngân hàng xem xét quyết định Bước ba : Ký kết hợp đồng tín dụng và giải ngân Sau khi đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, nếu đơn xin vay của khách hàng đƣợc chấp nhạn, các thủ tục cần thiết sẽ dƣợ hoàn tất (hoàn thiện hồ sơ đảm bảo), sau đó các bên liên quan sẽ ký kết hợp đồng tín dụng và tiến hành giải ngân. Bước bốn : Kiểm soát trong khi cho vay và kết thúc hợp đồng Trong thƣòi hạn của hợp đồng tín dung, cán bộ tín dụng sẽ luôn theo dõi khoản vay này để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết. Nếu các bất cự một dấu hiệu nào đáng ngờ đều đƣợc xem xét cẩn thận trên cơ sở đó đƣa ra các biện pháp xử lý nhƣ ngừng giải ngân, hoặc huỷ bỏ hợp đồng… Kết thúc một khoản vay, cán bộ tín dụng sẽ tổng kết và lƣu trữ thông tin khoản vay để có thể sử dụng khi cần thiết. 1.2.3. Chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.2.3.1. Khái niệm chất lượng cho vay Chất lƣợng là giá trị, phẩm chất của một sự vật hiện tƣợng. Chất lƣợng sản phẩm là những đặc tính của sản phẩm thoả mãn đòi hỏi nhất định tƣơng ứng với công dụng của nó. Chất lƣợng cho vay là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng có lựa chọn về vốn vay phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của các NHTM. Chất lƣợng cho vay còn là sự kết tinh tổng hợp những thành quả lao động của các NHTM thể hiện ở sự phát triển ổn định vững chắc trong nền kinh tế quốc dân. 24 Nghịêp vụ cho vay ngắn hạn là một nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh lợi cho ngân hàng nhƣng cũng là nơi ẩn chứa nhiều rủi ro nhất. Chính vì vậy, chất lƣợng cho vay ngắn hạn có tính quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Chất lƣợng cho vay thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng. Tín dụng ngân hàng đảm bảo đƣợc chất lƣợng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh đƣợc rủi ro hệ thống. Nâng cao chất lƣợng cho vay sẽ làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nhập với thế giới. Chất lƣợng cho vay không phải tự nhiên mà có. Nó là kết quả của một quy trình kết hợp giữa con ngƣời trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung: an toàn, hiệu quả. Với khách hàng, chất lƣợng cho vay đƣợc đánh giá ở mức độ thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng và làm cho đồng vốn sử dụng có hiệu quả. Khách hàng đƣợc vay vốn hoạt động sản xuất kinh doanh bù đắp đƣợc chi phí, trả nợ đƣợc ngân hàng và có lãi. Với ngân hàng, chất lƣợng cho vay thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn cho vay phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hƣớng tích cực của bản thân ngân hàng và đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị trƣờng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. Với nền kinh tế, chất lƣợng cho vay thể hiện ở việc đầu tƣ cho nền kinh tế, tăng thêm sản phẩm cho xã hội, tạo thêm việc làm cho ngƣời cho ngƣời lao động, góp phần tăng trƣởng kinh tế và khai thác mọi khả năng tiềm tàng, tích tụ vốn nhàn rỗi trong nƣớc, tranh thủ vốn vay nƣớc ngoài có lợi cho kinh tế phát triển. Nhƣ vậy, chất lƣợng cho vay đƣợc hình thành và bảo đảm từ hai phía là ngân hàng và yếu tố bên ngoài. Để tránh rủi ro và thu đƣợc lợi nhuận trong 25 hoạt động cho vay, không có cách nào khác là ngân hàng phải nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay của mình. Để hình thành nên chất lƣợng cho vay, NHTM đã đƣa ra các chỉ tiêu cụ thể để đánh giá chất lƣợng hoạt động. 1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại.  Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn quá hạn Theo khoản 6 điều 3 thông tƣ 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất chất lƣợng cho vay tại một ngân hàng. Để đánh giá về khoản nợ quá hạn, ngƣời ta dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn. Tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chứng tỏ chất lƣợng cho vay của ngân hàng càng cao và ngƣợc lại. Tỷ lệ dƣ nợ NH quá hạn = Dƣ nợ ngắn hạn quá hạn / Tổng dƣ nợ * 100% Muốn xem xét một cách toàn diện, chỉ tiêu của năm nay cần phải đƣợc so sánh với chỉ tiêu này của những năm trƣớc đó. Khi xét trên mối quan hệ về thời gian, ta có thể thấy chính xác tình hình qua các năm, qua đó có thể thấy đƣợc chất lƣợng cho vay qua các năm. Đồng thời cũng có thể đánh giá đƣợc hiệu quả của công tác và các biện pháp giảm nợ quá hạn, nâng cao chất lƣợng cho vay. Để tìm hiểu chỉ tiêu này, ta tìm hiểu thêm về cách phân loại nợ. Theo điều 10 thông tƣ 02/2013/TT-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc,việc phân loại nợ tại các ngân hàng thƣơng mại nhƣ sau : - Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: 26 + Nợ trong hạn và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn; + Nợ quá hạn dƣới 10 ngày và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn; - Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: + Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; + Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu; - Nhóm 3 (Nợ dƣới tiêu chuẩn) bao gồm: + Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; + Nợ gia hạn nợ lần đầu; + Nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: + Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; + Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dƣới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu; + Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; + Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng đã quá thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc; - Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: + Nợ quá hạn trên 360 ngày; + Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu; + Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; + Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng đã quá thời hạn thu hồi trên 60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc; 27 + Nợ của khách hàng là tổ chức tín dụng đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc công bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản. Căn cứ vào việc phân loại nợ này thì ngân hàng sẽ tiến hành trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Đây là một vấn đề quan trọng, cần thiết và bắt buộc trong hoạt động tín dụng của mọi ngân hàng.  Tỷ lệ nợ ngắn hạn xấu Nợ xấu là các khoản nợ thuộc từ nhóm 3 đến nhóm 5. Chỉ tiêu này có thể coi là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chất lƣợng cho vay tại ngân hàng. Tỷ lệ nợ NH xấu = Dƣ nợ xấu ngắn hạn (nợ nhóm 3, 4, 5)/ Tổng dƣ nợ NH * 100% Chỉ tiêu này càng cao, rủi ro mất vốn của ngân hàng càng lớn. Do đó, chỉ tiêu này phán ánh tốt nhất chất lƣợng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thƣơng mại. Tỷ lệ này càng nhỏ, thì chất lƣợng cho vay càng cao.  Tỷ lệ lãi nợ ngắn hạn treo Lãi treo: là lãi quá hạn mà ngân hàng chƣa thu đƣợc, bao gồm lãi quá hạn của nợ nhóm 1 và lãi của các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5. Chỉ tiêu lãi treo phản ánh chất lƣợng trong hoạt động thu hồi lãi vay của ngân hàng. Khi phân tích chỉ tiêu này, cần so sánh số liệu tuyệt đối và tỷ lệ tăng/giảm của lãi treo qua các thời kỳ. Tỷ lệ lãi treo nợ NH = Lãi NH chƣa thu đƣợc/Tổng dƣ nợ NH * 100% Lãi treo càng lớn càng chứng tỏ công tác thu hồi lãi vay càng kém, ảnh hƣởng tới thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn, và đặc biệt, chỉ tiêu lãi treo tăng lên qua các kỳ dự báo nguy cơ nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, ảnh hƣởng tới chất lƣợng cho vay ngắn hạn của ngân hàng.  Chỉ tiêu tỷ lệ dự phòng rủi ro nợ ngắn hạn 28 Theo Quyết định thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và thông tƣ sửa đổi bổ sung số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro đƣợc quy định nhƣ sau: + Tỷ lệ trích lập và duy trì dự phòng chung là 0,75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4. + Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các khoản nợ thuộc các nhóm nợ tƣơng ứng nhƣ sau: nhóm 1: 0%, nhóm 2: 5%, nhóm 3: 20%, nhóm 4: 50%, nhóm 5: 100% (Có tính đến tỷ lệ khấu trừ tài sản đảm bảo). Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ xử lý thì đƣợc trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của NHTM. Việc các NHTM thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định giúp NHTM dự trù và hạn chế những tổn thất có thể xảy ra làm ảnh hƣởng tới kết quả ho ạt động kinh doanh. Tỷ lệ dự phòng rủi ro nợ NH = Dự phòng rủi ro nợ NH phải trích/ Tổng dƣ nợ NH * 100% Chỉ tiêu này là mức dự phòng rủi ro ngân hàng phải trích cho các khoản nợ xấu. Mức này càng lớn, chi phí cho vay càng cao, lợi nhuận giảm, chất lƣợng cho vay càng thấp.  Chỉ tiêu nợ ngoại bảng ngắn hạn Là tỷ lệ phần trăm giữa dƣ nợ ngoại bảng và tổng dƣ nợ của NHTM tại một thời điểm nhất định. Tỷ lệ nợ ngoại bảng NH = Tổng dƣ nợ ngắn hạn ngoại bảng / Tổng dƣ nợ * 100%. Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi của ngân hàng trên tổng dƣ nợ. Chỉ tiêu này càng cao, chứng tỏ chất lƣợng cho vay càng thấp.  Chỉ tiêu về mức sinh lời của hoạt động cho vay ngắn hạn 29 Là tỷ lệ giữa thu nhập từ lãi của hoạt động cho vay ngắn hạn trên tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn bình quân. Mức sinh lời hoạt động cho vay NH = Thu nhập từ lãi / Dƣ nợ cho vay NH bình quân * 100%. Hiện nay, thu nhập chủ yếu của các NHTM là từ hoạt động cho vay, mà trong đó, phần lớn là cho vay ngắn hạn. Vì vậy, mức sinh lời hoạt động cho vay ngắn hạn quyết định mức sinh lời của hoạt động ngân hàng. Mức sinh lời hoạt động cho vay càng lớn, chứng tỏ ngân hàng hoạt động càng chất lƣợng.  Các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn +Tuân thủ quy trình cho vay ngắn hạn Có thể nói qui trình cho vay là qui phạm nghiệp vụ bắt buộc thực hiện trong nội bộ một ngân hàng. Qui trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, qui định của ngân hàng trong việc cho vay. Trong đó xây dựng các bƣớc đi cụ thể theo một trình tự nhất định từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị vay vốn cho đến khi chấm dứt quan hệ vay vốn. Đây là một quá trình gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trình tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau bao gồm: lập hồ sơ đề nghị vay vốn - phân tích các điều kiện vay vốn - quyết định cho vay - giải ngân và giám sát - thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. Ngày nay, phụ thuộc vào quy mô, cấu trúc các loại cho vay, năng lực của đội ngũ nhân sự, mức độ ứng dụng công nghệ tin học mà quy trình tín dụng khác nhau đối với từng ngân hàng trong từng thời kì là khác nhau. + Sự hài lòng của khách hàng Sản phẩm cho vay ngắn hạn có chất lƣợng khi nó đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, thủ tục vay vốn đơn giản, thuận tiện, cung cấp nhu cầu về vốn nhanh chóng, kịp thời và an toàn, kỳ hạn và phƣơng thức thanh toán phù hợp với đặc điểm thu nhập trả nợ của khách hàng, đem lại sự hài lòng nhất có thể cho khách hàng. 30 + Tính năng của các sản phẩm cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu này đƣợc phản ánh thông qua danh mục các sản phẩm cho vay tiêu dùng mà NHTM cung cấp cho khách hàng. Mỗi sản phẩm cho vay ngắn hạn sẽ hƣớng đến những đối tƣợng khách hàng nhất định với những nhu cầu riêng biệt. Vì vậy việc đa dạng hóa sản phẩm cho vay ngắn hạn sẽ giúp NHTM có thể phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả cho vay, làm gia tăng lợi nhuận cho NHTM. Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng có hiệu quả khi danh mục sản phẩm cho vay ngắn hạn phong phú và đa dạng, đáp ứng đƣợc hầu hết các nhu cầu khác nhau của khách hàng, trong đó có những sản phẩm đóng vai trò là mũi nhọn đƣợc tập trung phát triển. 1.2.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại * Nhân tố chủ quan - Định hướng phát triển kinh doanh của ngân hàng. Mỗi NHTM có một chiến lƣợc kinh doanh khác nhau nhằm đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn và có hiệu quả. Một chiến lƣợc kinh doanh đúng đắn là một trong những yếu tố quyết định sự phát triển của NHTM, ngƣợc lại, một chiến lƣợc kinh doanh không phù hợp sẽ dẫn tới sự sai lệch trong đƣờng hƣớng phát triển cho vay ngắn hạn, dẫn tới làm giảm đáng kể hiệu quả cho vay. Vì vậy, việc xây dựng một chiến lƣợc kinh doanh phù hợp, linh hoạt dựa trên mối quan hệ tổng thể với các chiến lƣợc kế hoạch khác là hết sức cần thiết với mỗi NHTM. - Quy mô và cơ cấu vốn của ngân hàng. Quy mô vốn là nhân tố quan trọng quyết định tới việc hoạch định chính sách cho vay của NHTM. Với lƣợng vốn dồi dào, NHTM sẽ dễ dàng hơn đối với các chính sách tín dụng nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay. Ngƣợc lại, với nguồn vốn hạn hẹp thì NHTM sẽ không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của 31 khách hàng. Khi đó, NHTM buộc phải tăng lãi suất huy động để thu hút vốn, theo đó lãi suất cho vay cũng phải tăng lên, sức cạnh tranh của ngân hàng giảm đi, mục tiêu nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn khó lòng đạt đƣợc. - Chính sách và quy trình cho vay của ngân hàng. Quy trình cho vay bao gồm các thủ tục, các bƣớc cần thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay, đƣợc bắt đầu từ khi thẩm định khoản vay, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, giải ngân, kiểm tra sử dụng vốn vay, cho đến khi thu hồi đƣợc nợ của khoản vay. Chất lƣợng cho vay ngắn hạn có đảm bảo hay không tùy thuộc vào việc thực hiện đầy đủ, đúng quy trình cho vay, đồng thời quy trình cho vay phải đảm bảo đơn giản, hợp lý, an toàn. Chính sách cho vay tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt động cho vay nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời cho NHTM. Về cơ bản, nội dung của chính sách tín dụng bao gồm các chính sách cụ thể: chính sách khách hàng, chính sách về quy mô và giới hạn tín dụng, chính sách lãi suất, chính sách về tài sản bảo đảm. Chính sách tín dụng hợp lý sẽ tạo điều kiện cho NHTM phát triển, mở rộng và nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. - Chất lượng thông tin tín dụng. Vấn đề thông tin là một vấn đề nhạy cảm và có tính quyết định đến thành công hay thất bại của công việc kinh doanh. NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế và mang tính rủi ro cao. Do vậy, thông tin đối với ngân hàng là vô cùng quan trọng. Trong quá trình hoạt động của mình, ngân hàng không thể có đƣợc tất cả những thông tin cần thiết: về khách hàng, quan hệ tín dụng của khách hàng với những tổ chức tín dụng khác, tài sản đảm bảo, những mối quan hệ khác của khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng… Mọi thông tin đều có ảnh hƣởng đến quyết định của cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định cho vay. Việc thiếu thông tin tạo ra những rủi ro lớn cho ngân hàng, tạo 32 ra rủi ro lựa chọn đối nghịch. Do đó, ngân hàng nào càng nắm đƣợc nhiều thông tin chính xác sẽ càng có lợi thế trong cạnh tranh. - Chất lượng nguồn nhân lực Chất lƣợng nguồn nhân lực đóng vai trò chủ chốt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng. Chất lƣợng nguồn nhân lực thể hiện ở đạo đức nghề nghiệp, trình độ nghiệp vụ, kinh nghiệm công tác, tinh thần trách nhiệm trong công việc, tác phong làm việc, khả năng thích ứng với công nghệ hiện đại … Một NHTM có đội ngũ lãnh đạo giỏi, đội ngũ cán bộ có tƣ cách đạo đức tốt, trình độ chuyên môn cao cùng với thái độ phục vụ lịch sự, tận tình và chuyên nghiệp sẽ góp phần nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng, tạo dựng đƣợc uy tín với khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả cho vay. - Cơ sở vật chất của ngân hàng thương mại Tất cả các hoạt động của NHTM muốn hoạt động tốt đều cần phải đƣợc trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật đầy đủ, hiện đại và thƣờng xuyên cập nhật theo thời gian. Đặc biệt, ngày nay công nghệ ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng và trở thành tiêu chí đánh giá mức độ hiện đại cũng nhƣ tiện ích mà NHTM sẽ mang lại cho khách hàng. Công nghệ hiện đại giúp nâng cao chất lƣợng hoạt động của NHTM, giảm bớt thời gian và chi phí xử lý giao dịch, các quy trình nghiệp vụ đƣợc xử lý theo một quy trình chặt chẽ do máy móc thực hiện thay cho lao động thủ công nên tăng sự chính xác trong phân tích, thẩm định tín dụng, tăng khả năng kiểm soát đối với hoạt động cho vay, từ đó có thể hạn chế rủi ro, nâng cao chất lƣợng dịch vụ, tăng khả năng cạnh tranh của NHTM. * Nhân tố khách quan Nhân tố thuộc về khách hàng Khi một khoản vay chƣa đƣợc giải ngân thì vai trò của cán bộ tín dụng là vô cùng quan trọng. Khi khoản vay đã đƣợc giải ngân, khách hàng là ngƣời 33 trực tiếp sử dụng vốn vay do đó khách hàng chính là ngƣời quyết định đến chất lƣợng cho vay. Việc khách hàng có đủ điểu kiện vay hay không, sử dụng vốn vay nhƣ thế nào, khả năng trả nợ cho ngân hàng đề quyết định đến chất lƣợng cho vay. - Năng lực kinh doanh của khách hàng: Khi ngân hàng xem xét các khoản cho vay, đầu tiên ngân hàng cần xem xét là khả năng kinh doanh của khách hàng. Các khách hàng có khả năng kinh doanh tốt trƣớc tiên là các khách càng có khả năng tự chủ về tài chính, có khả năng thanh khoản, và chống đỡ đƣợc những biến động của nền kinh tế. Với khả năng tài chính mạnh, cùng với một phƣơng án kinh doanh tốt là yếu tố rất quan trọng trong việc kinh doanh của doanh nghiệp, quyết định chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Năng lực kinh doanh của khách hàng còn phục thuộc vào nhà quản lý doanh nghiệp. Là khả năng thích nghi, linh hoạt của bộ máy quản lý của doanh nghiệp trƣớc những biến động của nền kinh tế. Năng lực quản lý tốt tạo điều kiện cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, trả đƣợc vốn gốc và lãi ngân hàng. Năng lực quản lý yếu kém sẽ dẫn đến lãng phí các nguồn lực, hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp do vốn bị thất thoát, gây hậu quả nghiêm trọng cho doanh nghiệp và cũng ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng ngân hàng. - Đạo đức của khách hàng Đạo đức của khách hàng vay đƣợc đánh giá dựa trên năng lực pháp lý và độ tín nhiệm đối với khách hàng trong việc thực hiện trách nhiệm, nghĩa vụ và có thiện chí trả nợ vay. Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã phân tích kỹ các yếu tố có liên quan đến khả năng của ngƣời vay trong việc hoàn trả nợ và cách thức sử dụng vốn vay. Nhƣng thông tin này có thể bị thay đổi sau khi doanh nghiệp nhận đƣợc tiền vay. Điều này làm ảnh hƣởng tới chất lƣợng của khoản vay, vì vậy công tác kiểm tra, giám sát của ngân hàng là rất quan trọng. 34 Nhân tố khác - Môi trường chính trị pháp luật Hoạt động ngân hàng rất dễ nhạy cảm với mỗi sự thay đổi tốt hay xấu của nền kinh tế. Khi nền kinh tế tăng trƣởng, các ngân hàng cũng có xu hƣớng tăng trƣởng theo và ngƣợc lại. Với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế nhƣ hiện nay, các NHTM không chỉ chịu ảnh hƣởng của môi trƣờng kinh tế trong nƣớc mà còn bị ảnh hƣởng rất nhiều từ môi trƣờng nƣớc ngoài. Các nhân tố ảnh hƣởng tới môi trƣờng kinh tế là chu kì kinh tế, khủng hoảng kinh tế, tốc độ lạm phát, mức độ ổn định của giá cả, lãi suất, tình trạng thất nghiệp. Những nhân tố này có thể ảnh hƣởng trực tiếp tới việc nâng cao chất lƣợng cho vay của NHTM. Nền kinh tế tăng trƣởng ổn định đi lên sẽ tạo điều kiện thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng sản xuất, cá nhân tăng cƣờng tiêu dùng, kích thích nhu cầu tín dụng. Sản xuất phát triển là cơ hội để các ngân hàng mở rông hoạt động cho vay, nâng cao chất lƣợng các khoản vay, thu hồi nợ đƣợc thuận lợi. Còn nền kinh tế suy thoái, chậm phát triển thì tín dụng ngân hàng cũng theo chiều hƣớng đó. Một hệ thống pháp lý đồng bộ, thống nhất sẽ tạo ra một hành lang vững chắc, giúp cho hoạt động của các ngân hàng đƣợc diễn ra thuận lợi và có hiệu quả. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm túc thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả hai phía, chất lƣợng cho vay đƣợc đảm bảo và quy mô tín dụng có môi trƣờng mở rộng. Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ rất nhạy cảm. Khi có tranh chấp xảy ra, cơ sở pháp lý sẽ giúp ngân hàng giải quyết tốt mọi tranh chấp, giữ ổn định hoạt động kinh doanh. - Môi trường kinh tế xã hội. Một xã hội ổn định sẽ tạo đƣợc lòng tin với các nhà đầu tƣ. Các doanh nghiệp mạnh dạn bỏ vốn đầu tƣ, mở rộng sản xuất. Các ngân hàng yên tâm 35 hơn trong việc cho vay doanh nghiệp. Vì thế, việc giữ ổn định môi trƣờng xã hội cũng là góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay của ngân hàng. - Các yếu tố thuộc về tự nhiên : thiên tai, bão lũ.. Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng là tín dụng đƣợc thực hiện dựa trên cơ sở lòng tin. Sự tín nhiệm chính là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng. Tuy nhiên, có rất nhiều trƣờng hợp do những nguyên nhân bất khả kháng làm cho cam kết tín dụng không thể thực hiện đƣợc. Đó là do các hiện tƣợng tự nhiên nhƣ: thiên tai, lũ lụt, động đất, hỏa hoạn... mà không phải lúc nào con ngƣời cũng lƣờng trƣớc đƣợc. Nguyên nhân này là do khách quan, làm giảm chất lƣợng cho vay, ảnh hƣởng tới cả ngân hàng và doanh nghiệp. KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 Chƣơng 1 luận văn đã khái quát lý luận cơ bản về NHTM,chất lƣợng cho vay ngắn hạn của NHTM và đƣa ra các chỉ tiêu đánh giá, các nhân tố ảnh hƣởng chất lƣợng cho vay ngắn hạn của NHTM. Những lý luận cơ bản của chƣơng 1 là cơ sở để luận văn đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long trong chƣơng 3 36 CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 2.1 Phƣơng pháp luận của duy vật biện chứng và duy vật lịch sử Đây là phƣơng pháp nghiên cứu tổng quát để khái quát đối tƣợng nghiên cứu và để nhận thức bản chất của các hiện tƣợng tự nhiên, kinh tế, xã hội. Phƣơng pháp này yêu cầu nghiên cứu các hiện tƣợng không phải trong trạng thái riêng rẽ, cô lập mà trong mối quan hệ bản chất của các hiện tƣợng, sự vật; không phải trong trạng thái tĩnh mà trong sự phát triển từ thấp đến cao, trong sự chuyển biến từ số lƣợng sang chất lƣợng , từ quá khứ đến hiện tại và tƣơng lai. 2.2 Phƣơng pháp điều tra thu thập số liệu 2.2.1. Số liệu thứ cấp Các số liệu và thông tin về hoạt động dịch vụ ngân hàng đƣợc thu thập từ các báo cáo qua các năm của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long nhƣ: Báo cáo tổng kết; Báo cáo kết quả kinh doanh; Báo cáo quyết toán và Báo cáo tổng kết của BIDV cũng nhƣ các tƣ liệu nghiên cứu hiện có về dịch vụ ngân hàng đã đƣợc đăng tải trên các báo, tạp chí và trên Internet… Ngoài ra các báo cáo khoa học, luận văn của những ngƣời đi trƣớc cũng đƣợc sử dụng làm nguồn tài liệu tham khảo quý giá và đã đƣợc kế thừa một cách hợp lý trong luận văn. 2.2.2 Số liệu sơ cấp - Phƣơng pháp tra phòng vấn + Đối tƣợng đƣợc phỏng vấn :một số trƣởng bộ phận tín dụng tại hội sở chính BIDV và các chuyên gia trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, bộ phận quản lý rủi ro, quản trị tín dụng tại BIDV Thăng Long + Nội dung phỏng vấn : Đánh giá quy trình cho vay ngắn hạn tại chi nhánh, sự tuân thủ các quy trình cho vay của cán bộ tín dụng tại chi nhánh. 37 2.2.3 Phương pháp tổng hợp Việc tổng hợp số liệu đƣợc tiến hành bằng phƣơng pháp phân tổ thống kê, đƣợc sử dụng chủ yếu để tổng hợp kết quả điều tra phỏng vấn khách hàng sử dụng dịch vụ. Việc phân tổ căn cứ vào kết quả điều tra phỏng vấn theo các tiêu thức khác nhau thông qua các tiện ích của phần mềm tin học ứng dụng. Trong đó, nghiên cứu đánh giá sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm dịch vụ của BIDV Thăng Long, đặc biệt là hoạt động cho vay ngắn hạn là hƣớng chủ đạo đƣợc thể hiện trong quá trình tổng hợp và hệ thống hóa tài liệu nhằm đáp ứng mục tiêu nghiên cứu đề ra. 2.2.4. Phương pháp phân tích Trên cơ sở các tài liệu đã đƣợc tổng hợp, vận dụng các phƣơng pháp phân tích thống kê nhƣ số tƣơng đối, số tuyệt đối, số bình quân gia quyền, lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối liên hoàn, tốc độ phát triển liên hoàn, tốc độ tăng (giảm) liên hoàn, phƣơng pháp dãy số theo thời gian và phƣơng pháp so sánh để phân tích kết quả kinh doanh cũng nhƣ tình hình phát triển dịch vụ của ngân hàng qua các năm nhằm đáp ứng đƣợc mục đích nghiên cứu của đề tài đã đặt ra. + Phƣơng pháp so sánh : Trong suốt luận văn, phƣơng pháp so sánh đƣợc sử dụng chủ yếu để phân tích chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Tác giả sử dụng phƣơng pháp so sánh để xác định xu hƣớng, mức độ biến động của các chỉ tiêu phân tích. So sánh tuyệt đối : Số tuyệt đối là mức độ biểu hiện quy mô, khối lƣợng giá trị về một chỉ tiêu kinh tế nào đó trong thời gian và địa điểm cụ thể. Mức giá trị tuyệt đối đƣợc xác định trên cơ sở so sánh trị số chỉ tiêu giữa hai kỳ . So sánh tƣơng đối : Mức biến động tƣơng đối là kết quả so sánh thực tế với số gốc đã đƣợc điều chỉnh theo một hệ số chỉ tiêu có liên quan theo hƣớng quyết định quy mô của chỉ tiêu phân tích. 38 So sánh con số bình quân : Số bình quân là số biểu hiện mức độ về mặt lƣợng của các đơn vị. So sánh số bình quân sẽ đánh giá đƣợc tình hình chung, sự biến động về số lƣợng, chất lƣợng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Qua đó đánh giá xu hƣớng phát triển chung của đơn vị. Cụ thể, tác giả đã so sánh các chỉ tiêu giữa các năm với nhau, năm trƣớc so với năm sau, để xác định đƣợc xu hƣớng biến động chất lƣợng cho vay của chi nhánh là tốt lên hay xấu đi. Từ đó có biện pháp khắc phục cụ thể để nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Tác giả cũng đã sử dụng phƣơng pháp này để so sánh chỉ tiêu của chi nhánh Thăng Long với các chi nhánh khác trên cùng địa bàn để thấy đƣợc chất lƣợng cho vay của chi nhánh ở mức độ nào cao hơn hay thấp hơn so với mức trung bình trong địa bàn. Từ đó có cái nhìn tổng thể đánh giá chất lƣợng cho vay tại chi nhánh. + Phƣơng pháp phân tích tỷ lệ Phƣơng pháp này đƣợc tác giả sử dụng để đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn và hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn. Phân tích tỷ lệ cho vay trên huy động vốn đã hợp lý chƣa, từ đó đƣa ra các biện pháp khắc phục nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 Chƣơng 2 luận văn đã khái quát các phƣơng pháp cơ bản để nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn của NHTM và đƣa ra các cách thức tổng hợp phân tích số liệu để nghiên cứu đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Những lý luận cơ bản của chƣơng 1, với các phƣơng pháp nghiên cứu chƣơng 2 là cơ sở để phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng long trong chƣơng 3. 39 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI BIDV THĂNG LONG 3.1 Giới thiệu về ngân hàng BIDV Thăng Long 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Thăng Long Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Thăng Long là chi nhánh cấp 1 trực thuộc hệ thống BIDV. Chi nhánh đƣợc thành lập ngày 03/04/1974 theo Quyết định số 103/TC/QĐ/TCCB của Bộ Tài chính về việc thành lập phòng chuyên quản trực thuộc Ngân hàng Kiến thiết trung ƣơng để cấp phát, kiểm tra và thanh toán vốn xây dựng cơ bản cho việc xây dựng cầu Thăng Long. Phòng đặt trụ sở tại xã Đông Ngạc - Từ Liêm - Hà Nội và lấy tên đầu tiên là Ngân hàng Kiến thiết Trung ƣơng – Phòng chuyên quản công trình cầu Thăng Long. Năm 1991, Chi nhánh đƣợc đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Thăng Long, trực thuộc BIDV, theo QĐ số 38/NH – QĐ của Thống đốc NHNN ngày 02/04/1991 và chuyển trụ sở về đƣờng Phạm Văn Đồng - Từ Liêm – Hà Nội. Đến năm 1994, Thống đốc NHNN Việt Nam ra QĐ số 38NH/QĐ – NH ngày 10/11/1994 điều chỉnh chức năng và nhiệm vụ của BIDV - Chi nhánh Thăng Long và cho phép Chi nhánh hoạt động kinh doanh nhƣ một NHTM. Đến năm 2009 Chi nhánh đã chuyển trụ sở ra Số 8 đƣờng Phạm Hùng – phƣờng Dịch Vọng Hậu – quận Cầu Giấy – Hà Nộ để thuận tiện hơn cho việc kinh doanh. Trong quá trình hoạt động kinh doanh, BIDV Thăng Long luôn nghiêm chỉnh chấp hành các chủ trƣơng, chính sách của Đảng, Nhà nƣớc và của ngành, thực hiện tốt sự chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, đồng thời luôn đặt mục tiêu hiệu quả và an toàn trong hoạt động 40 kinh doanh lên vị trí hàng đầu, đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng về các sản phẩm và dịch vụ với chi phí thấp nhất, trên cơ sở đó phát triển bền vững, hƣớng tới xây dựng hình ảnh một ngân hàng hiện đại và uy tín. Sự phát triển và đóng góp của BIDV Thăng Long đã đƣợc Đảng, Nhà nƣớc ghi nhận và trao tặng Huân chƣơng lao động hạng ba năm 1985, Huân chƣơng lao động hạng nhì năm 2004 và nhiều băng khen khác của Thủ tƣớng Chính Phủ và Thành Phố Hà Nội Trong công tác tín dụng, hiện nay chi nhánh Thăng Long ngoài việc cho vay khách hàng truyền thống đầu tƣ, xây lắp sang cho vay sản xuất, kinh doanh và cho vay tiêu dùng ngắn hạn làm mục tiêu chiến lƣợc cho tƣơng lai. 3.1.2 Cơ cấu tổ tức của BIDV Thăng Long Việc hoàn thiện cơ cấu tổ chức là một yêu cầu tất yếu của các ngân hàng hiện đại. Trƣớc nguy cơ cạnh tranh cao của các ngân hàng nƣớc ngoài, BIDV cũng nhƣ các ngân hàng khác phải chịu sức ép từ nhiều phía, đòi hỏi phải cải cách mạnh mẽ, toàn diện cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý tiếp cận thông lệ quốc tế mới có thể chủ động tiếp cận nguồn vốn, kỹ thuật, công nghệ tiên tiến, kinh nghiệm quản lý phục vụ hiệu quả cho chiến lƣợc cạnh tranh và chiến lƣợc phát triển lâu dài của BIDV. Cùng trong không khí đổi mới của cả hệ thống, BIDV - Chi nhánh Thăng Long đã tích cực hoàn thiện cơ cấu tổ chức, nâng cao hiệu quả hoạt động của Chi nhánh. Nếu nhƣ năm 1991, Chi nhánh mới chỉ có 22 ngƣời đƣợc chia làm ba phòng: - Phòng tín dụng cấp phát và kinh doanh. - Phòng kế toán thƣờng vụ. - Phòng hành chính – Ngân quỹ. Sau đó mô hình tổ chức của Chi nhánh dần đƣợc hoàn thiện, và tính đến hết tháng 12 năm 2014, Chi nhánh đã có 147 cán bộ, công nhân viên, 41 trong đó có 80 nữ và 67 nam đƣợc phân vào 21 phòng ban. Ban giám đốc Chi nhánh gồm 1 giám đốc và 3 phó giám đốc. Theo mô hình tổ chức mới của toàn hệ thống BIDV (mô hình TA2) tại QĐ Số: 680/QĐ-HĐQT ngày 03/9/2008 của chủ tịch HĐQT BIDV, hiện nay các phòng ban trong Chi nhánh Thăng Long đƣợc chia thành các khối, cụ thể nhƣ sau: 1. Khối Quản lý hàng, gồm: Các Phòng khách hàng doanh nghiệp 1, khách hàng doanh nghiệp 2, phòng khách hàng cá nhân. 2. Khối Quản lý rủi ro, gồm: Phòng Quản lý rủi ro. 3. Khối Tác nghiệp, gồm: - Phòng Quản trị tín dụng; - Các Phòng Giao dịch khách hàng; - Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ; 4. Khối Quản lý nội bộ, gồm: - Phòng Kế hoạch - Tổng hợp - Phòng Tài chính - Kế toán; - Phòng Tổ chức – Hành chính; 5. Khối trực thuộc, gồm: - Các Phòng Giao dịch bao gồm tám phòng giao dịch TA2 là một mô hình hiện đại, tiên tiến với mục tiêu xây dựng BIDV thành ngân hàng đa sở hữu kinh doanh đa lĩnh vực, hoạt động theo thông lệ quốc tế, chất lƣợng ngang tầm các ngân hàng tiên tiến trong khu vực và thế giới. Mô hình TA2 là mô hình tập trung vào khách hàng và sản phẩm sao cho mỗi nhóm khách hàng, sản phẩm đƣợc quản lý một cách chủ động bởi một đơn vị và đơn vị đó chịu trách nhiệm về khả năng sinh lời và sự phát triển của vòng đời sản phẩm và mối quan hệ với khách hàng. Đáp ứng đƣợc yêu cầu quản trị rủi ro trong hoạt động của ngân hàng theo nguyên tắc các sản 42 phẩm, quy trình tác nghiệp đều đƣợc tách bạch qua 3 chức năng: kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp. Sơ đồ tổ chức đƣợc thiết lập một cách đơn giản, rõ ràng, trách nhiệm và hiệu quả phấn đấu hƣớng tới mục tiêu mỗi ngƣời là một trung tâm lợi nhuận. Mô hình bộ máy tổ chức của BIDV Thăng Long được thể hiện tại hình sau: Ban giám đốc Khối QLKH Khối QLRR Phòng KHDN1 Phòng QLRR Khối tác nghiệp Khối quản lý nội bộ Phòng QTTD Phòng TCKT Phòng KHDN2 Phòng GDKHDN Phòng Tổ chức nhân sự Phòng KHCN Phòng GDKHCN Văn phòng Phòng QLDVKQ Phòng kinh doanh thẻ Khối trực thuộc 8 Phòng giao dịch Phòng KHTH Tổ điện toán Hình 3.1: Mô hình tổ chức của BIDV Thăng Long (Nguồn: Phòng Tổ chức nhân sự - BIDV Thăng Long) 3.1.3 Tình hình hoạt động của BIDV Thăng Long 3.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014, vốn huy động của Chi nhánh luôn đƣợc giữ vững và tăng trƣởng. Đặc biệt, tổng nguồn vốn huy động bình quân năm 2012 đạt 4.201 tỷ đồng, tăng 24,5% so với năm 2011. Huy 43 động vốn bình quân của Chi nhánh trong năm 2013 đạt 4.892 tỷ đồng, tăng 691 tỷ đồng (tƣơng đƣơng 16,4%) so với năm 2012. Huy đồng vốn bình quân năm 2014 là 5.270 tỷ đồng tăng 7,26% so với năm 2013 và tăng 57,36% so với năm 2011. Nguồn vốn luôn ổn định và tăng trƣởng nguyên nhân chủ yếu là do BIDV Thăng Long có nền khách hàng dân cƣ ổn định trong nhiều năm qua với vị thế của một ngân hàng lớn có uy tín, mạng lƣới giao dịch rộng lớn. Bảng 3.1: Kết quả hoạt động huy động vốn của BIDV Thăng Long Đơn vị tính: tỷ đồng Chêch lệch STT Chỉ tiêu 1 2 2.1 2.2 Năm Năm Năm Năm 2014-2011 2011 2012 2013 2014 Tuyệt Tỷ đối (%) Huy động vốn bình 3.349 lệ 4.201 4.892 5.270 1921 57,36% 5.039 5.449 5.645 1622 40,23% quân Huy động vốn cuối 4.023 kỳ Phân theo thành phần kinh tế - Tổ chức 2.271 2.210 2.052 2.215 -56 -2,46% - Dân cƣ 1.752 2.819 3.397 3.430 1678 95,57% 3.481 4.550 4.587 5.020 1539 44,2% 489 862 625 83 15,31% 1020 397 63,72% Phân theo loại tiền tệ - VND - Ngoại tệ (USD, 542 EUR) 2.3 Phân theo kỳ hạn - Không kỳ hạn 623 968 989 - Ngắn hạn 3.235 3.998 4.398 4562 1327 41,02% - Trung dài hạn 165 73 62 -102 -61,82% 63 (Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp chi nhánh Thăng Long) 44 Về cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế, nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế đã giảm dần và giảm tỷ trọng trong tổng nguồn vốn đến năm 2013 nguồn vốn tổ chức còn 2.052 tỷ đồng giảm 158 tỷ đồng so với năm 2011. Nguyên nhân chính dẫn tới sự sụt giảm mạnh mẽ của tiền gửi tổ chức kinh tế là do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị thu hẹp, dòng tiền lƣu thông giảm so với mọi năm. Tuy nhiên đến năm 2014 vốn huy động từ tổ chức kinh tế của chi nhánh đã tăng lên 163 tỷ là do chi nhánh đã huy động thêm nguồn vốn không kỳ hạn của Tập đoàn điện lực Việt Nam. Trong khi đó nguồn vốn cá nhân tăng trƣởng tốt, đến năm 2013 nguồn vốn cá nhân đạt mức 3.397 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 62,34% trong tổng nguồn vốn huy động năm 2013 và tăng trƣởng gần gấp đôi so với năm 2011, năm 2014 nguồn vốn cá nhân là 3.430 tỷ đồng tăng hơn so với năm 2013 là 33 tỷ đồng. Nguồn vốn cá nhân tăng trƣởng mạnh trong những năm gần đây nguyên nhân chủ yếu là do nền kinh tế suy thoái thị trƣờng bất động sản đóng băng, thị trƣờng chứng khoán giảm mạnh, do vậy, kênh đầu tƣ an toàn và hiệu quả nhất đối với cá nhân là gửi tiết kiệm. Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền của BIDV Thăng Long đƣợc duy trì ổn định qua các năm trong đó vốn huy động bằng Đồng Việt Nam luôn chiếm tỷ trọng cao trên 80%. Trong khi đó nguồn ngoại tệ cũng tăng trƣởng qua các năm nhƣng không ổn định. Năm 2012 vốn ngoại tệ có giảm nhƣng đến năm 2013 vốn ngoại tệ đã tăng trở lại ở mức 862 tỷ đồng, tăng 78,26 %. Năm 2013 nguồn vốn ngoại tệ tăng mạnh so với năm 2012 chủ yếu là do BIDV có sản phẩm huy động vốn đồng Euro hấp dẫn, thu hút khách gửi. Tuy nhiên đến năm 2014 nguồn vốn ngoại tệ đã giảm xuống chỉ còn 625 tỷ đồng giảm 237 tỷ 45 so với năm 2013 do năm 2014 hệ thống BIDV đã ngừng triển khai sản phẩm huy động vốn Euro với các chính sách hấp dẫn. Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn của BIDV Thăng Long cũng tăng trƣởng đểu đặn qua các năm. Trong đó nguồn vốn chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, năm 2013 nguồn vốn ngắn hạn đạt mức 4.398 tỷ chiếm tỷ lệ 79,9 %, năm 2014 nguồn vốn ngắn hạn là 4.555 tỷ đồng chiếm tỷ lệ trên 80%. 3.1.3.2 Hoạt động tín dụng Bảng 3.2 Kết quả hoạt dộng tín dụng tại BIDV Thăng Long Đơn vị: tỷ đổng T T Năm 2011 Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2013 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng 1 Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ 1.379 100 1.609 100 1.843 100 2.388 100 2 Dƣ nợ tín dụng bình quân 1.458 100 1.391 100 1.573 100 1.985 100 3 Tỷ lệ dƣ nợ / Huy động vốn bq 4 5 6 7 Dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ trung dài hạn Dƣ nợ bán lẻ Dƣ nợ TCKT 43,54 % 33,11 % 32,15 % 37.66 % 912 66 % 1.096 68,1 % 1316 71,41 % 1813 75,92 % 467 34 % 513 31,9 % 527 28,59 % 575 24,08 % 225 16,3 % 369 23 % 359 20,08 % 471 19,72 % 1.154 83,7 % 1.24 77 % 1473 79,92 % 1917 80,28 % ( Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp chi nhánh Thăng Long) Trong những năm gần đây, mặc dù dƣ nợ tại chi nhánh luôn tăng năm sau cao hơn năm trƣớc nhƣng vẫn còn ở mức thấp. Năm 2013 tổng dƣ nợ của chi nhánh Thăng Long là 1.843 tỷ đồng tăng 234 tỷ so với năm 2012 và tăng 464 tỷ đồng. Dƣ nợ tín dụng của BIDV Long tăng nguyên nhân chủ yếu là do lãi suất giảm thấp, chi phí lãi vay thấp, do vậy, các doanh nghiệp dùng nhiều vốn vay hơn trong việc sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, mức dƣ nợ tăng ít hơn so với mức tăng 46 huy động vốn, do vậy tỷ lệ dƣ nợ tín dụng trên tỷ lệ huy động vốn vẫn thấp, năm 2011 tỷ lệ này là 43,54 %, đến năm 2012 giảm xuống còn 33,11% và năm 2013 tiếp tục giảm còn 32,15% và năm 2014 tỷ lệ này là 37,66%.. Về cơ cấu dƣ nợ, dƣ nợ ngắn hạn chiếm phần lớn trong tổng dƣ nợ. Năm 2011,dƣ nợ ngắn hạn là 912 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 66,12% tổng dƣ nợ đến năm 2013 tổng dƣ nợ là 1.316 tỷ đồng chiếm 71,41 % tổng dƣ nợ và đến năm 2014 tổng dƣ nợ ngắn hạn là 1813 tỷ đồng chiếm 75,92%. Điều này cũng phù hợp với cơ cấu huy động vốn của chi nhánh đa phần là nguồn vốn ngắn hạn. Về cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng, BIDV Thăng Long chủ yếu cho vay khách hàng tổ chức kinh tế là chủ yếu, chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ. Tỷ lệ dƣ nợ bán lẻ thấp nguyên nhân do chi nhánh Thăng Long chƣa phát triển mạnh cho vay bán lẻ, chƣa chú trọng đến công tác cho vay cá nhân. 3.1.3.3 Hoạt động dịch vụ Bảng 3.3: Kết quả hoạt động dịch vụ của BIDV Thăng Long Đơn vị: tỷ đồng Năm Năm Năm Năm 2011 2012 2013 2014 Thu dịch vụ ròng 31,89 35,1 37 42 Dịch vụ bảo lãnh 15,384 20,99 20,67 22,58 7,77 7,42 STT Chỉ tiêu 1 Dịch vụ thanh toán và tài trợ 8,759 6,867 thương mại Kinh doanh ngoại tệ 6,524 4,843 3,95 4,53 Dịch vụ thẻ và các dịch vụ khác 1,223 2,4 4,61 7,57 (Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Thăng Long) Hoạt động dịch vụ của BIDV Thăng Long đã có những bƣớc phát triển tốt, tuy nhiên, mức tăng chƣa cao do vậy thu nhập từ hoạt động dịch vụ không đạt theo kế hoạch đề ra. Năm 2011 thu từ hoạt động dịch vụ của Chi nhánh chỉ đạt 31,89 tỷ đồng thì đến năm 2012 con số này là 35,1 tỷ đồng (tăng 10,07% so với 47 năm 2011) nhƣng chỉ đạt 98,8% kế hoạch. Đến 2013 thu từ hoạt động dịch vụ tăng 16,02 % so với năm 2011, đạt 37 tỷ đồng, tuy nhiên con số này mới chỉ đạt 86% so với kế hoạch năm. Đến năm 2014 thu từ hoạt động dịch vụ tăng lên 42 tỷ đồng tăng 5 tỷ so với 2013 tăng 13,5%, tuy nhiên mức thu từ hoạt động dịch vụ này vẫn còn thấp so với các chi nhánh khách cùng địa bàn nhƣ chi nhánh Thanh Xuân là 42,5 tỷ đồng, chi nhánh cầu giấy là 52 tỷ đồng. Đóng góp chủ yếu vào tổng thu dịch vụ là các sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống nhƣ: dịch vụ bảo lãnh chiếm tỷ trọng trên 50% tổng thu dịch vụ; thu từ dịch vụ thanh toán và tài trợ thƣơng mại chiếm tỷ trọng từ 17% - 22% tổng thu dịch vụ; thu từ kinh doanh ngoại tệ chiếm tỷ trọng tƣơng đối cao từ 13 – 20%; Dịch vụ bán lẻ (BSMS, thẻ, WU) và thu các dịch vụ khác chiếm tỷ trọng thấp từ 3% trong năm 2011 đến năm 2013 tỷ trọng này đã tăng lên 12%. Cơ cấu thu dịch vụ đã có bƣớc tăng trƣởng so với những năm trƣớc đây nguyên nhân là do định hƣớng phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ của BIDV nói chung, BIDV Thăng Long nói riêng trong năm 2013 đã đạt đƣợc những kết quả bƣớc đầu, đem lại nguồn thu tƣơng đối lớn cho Chi nhánh. 3.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh Bảng3.4: Kết quả kinh doanh BIDV Thăng Long Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 957 975,3 1532 1706 Chi phí 867,6 902 1416 1561 Lợi nhuận trƣớc thuế 89,4 73,3 116 145 Trích dự phòng rủi ro 25 29 32 37 Doanh thu Năm 2011 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp – BIDV Thăng Long) Doanh thu trong giai đoạn từ 2011 đến 2014 liên tục tăng nguyên nhân là do nguồn vốn huy động và tổng dƣ nợ của chi nhánh liên tục tăng, đến năm 2014 doanh thu đã tăng 78% so với năm 2011. Doanh thu tăng liên tục một phần đóng góp rất lớn là thu nợ ngoại bảng. Năm 2014 chi nhánh đã thu đƣợc 54 tỷ nợ ngoại bảng. 48 Lợi nhuận trƣớc thuế của Chi nhánh Thăng Long năm 2011 đạt 89,4 tỷ đồng, năm 2012 đạt 73.27 tỷ đồng giảm 18 % so với năm 2011. Năm 2012 là một năm đầy khó khăn với chi nhánh Thăng Long, lợi nhuận giảm nguyên do năm 2012 chi nhánh Thăng Long đã phải mất rất nhiều chi phí để xử lý nợ không có khả năng thu hồi. Tuy nhiên đến năm 2013 lợi nhuận đã tăng trở lại đạt 116 tỷ đồng (tăng 29,7% so với năm 2011). Năm 2014 hoạt động chi nhánh vẫn gặp rất nhiều khó khăn, nhƣng với sự nỗ lực hết sức, lợi nhuận trƣớc thuế đã tăng lên 145 tỷ đồng tăng 29 tỷ so với năm 2013 tăng 25%. Kết quả lợi nhuận trƣớc thuế tăng nhanh là do trong những năm qua, chi nhánh đã tiết kiệm đƣợc tối đa các chi phí đầu vào trong hoạt động kinh doanh, nguồn vốn huy động tăng trƣởng ổn định, (Nim huy động chênh lệch cao 1.9%), các dịch vụ ngân hàng truyền thống nhƣ bảo lãnh vẫn tăng trƣởng đều và phát huy hiệu quả; các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, ngân hàng hiện đại khác có bƣớc phát triển vƣợt bậc tạo nguồn thu ổn định cho Chi nhánh. Đơn vị tỷ đồng Lợi nhuận trước thuế các năm 160 145 140 116 120 100 89.4 80 73.3 60 40 20 0 2011 2012 2013 2014 Hình 3.2 Kết quả kinh doanh của BIDV Thăng Long (Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp – BIDV Thăng Long) 49 Với sự nỗ lực tăng trƣởng quy mô huy động vốn và tín dụng, Chi nhánh đã hoàn thành mức kế hoạch lợi nhuận đƣợc giao. Với kết quả hoạt động kinh doanh đạt đƣợc trong những năm qua, Chi nhánh đã dần thoát khỏi chi nhánh tái cơ cấu của toàn hệ thống BIDV với cơ chế đặc thù và kỳ vọng lớn của ban lãnh đạo về hiệu quả hoạt động kinh doanh trong các năm tiếp theo. 3.2 Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2011 – 2014 3.2.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long 3.2.1.1 Quy trình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long Quy trình cho vay ngắn hạn đƣợc soạn thảo với mục đích giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng, góp phần đảm bảo ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng. Quy trình cho vay bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi thanh lý hợp đồng tín dụng. 50 Quy trình cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long Bƣớc 1: Tiếp thị và tiếp nhận hồ sơ - Hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ - Kiểm tra và tiếp nhận hồ sơ Bƣớc 2: Thẩm định - Thẩm định chung khách hàng - Đánh giá phƣơng án kinh doanh - Đánh giá TSĐB - Đề xuất tín dụng Bƣớc 3:Quyết định cho vay: - Xét duyệt cho vay - Thông báo khách hàng - Ký hợp đồng tín dụng Bƣớc 4: Giái ngân - Giải ngân - Kiểm tra giám sử dụng vốn và trả nợ của khách hàng Bƣớc 5: Thu nợ gốc, lãi, phí phạt và xử lý phát sinh Bƣớc 6: Kết thúc hợp đồng TD - Tất toán khoản vay - Thanh lý hợp đồng 3.2.1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long Trong những năm vừa qua, các ngân hàng đều chịu ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế, tỷ lệ nợ xấu tăng cao là nguyên nhân dẫn đến các ngân hàng e ngại trong việc cho vay. Tuy nhiên, đến năm 2013 nền kinh tế bắt đầu phục hồi, lãi suất ngân hàng giảm, các doanh nghiệp có cơ hội tiếp cận với vốn giá rẻ. Do vậy tỷ lệ dƣ nợ tại hệ thống ngân hàng nói chung, BIDV Thăng Long nói riêng tăng trƣởng mạnh. Tỷ lệ dƣ nợ tại BIDV Thăng Long trong những năm gần đây nhƣ sau: 51 Bảng3.5: Kết quả hoạt độngcho vay tại BIDV Thăng Long Đơn vị: tỷ đồng T T Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 1 Tổng dƣ nợ cho vay 1.379 1.609 1.843 2.388 Cho vay trung dài hạn 467 513 527 575 Cho vay ngắn hạn 912 1.096 1.316 1813 1. 1 1. 2 Chênh lệch 2014/20 13 545 48 497 Chênh lệch 2014/2011 Tuyệt Tỷ lệ đối % 1.009 73.16% 48 23.16% 901 97,79% (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Nhìn chung hoạt động cho vay và đặc biệt hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Thăng long đã và đang đƣợc quan tâm đúng mức và đạt đƣợc một số thành tựu nhất định. Năm 2011 tổng dƣ nợ là 1379 tỷ đồng nhƣng đến năm 2014 tỷ lệ dƣ nợ đã tăng lên 2388 tỷ đồng tăng 1.009 tỷ đồng tăng 73.16%. Tỷ lệ dƣ nợ trong bốn năm từ năm 2011 đến năm 2014 tăng trung bình 24,27% năm là tỷ lệ tăng trƣởng cho vay khá cao so với hệ thống BIDV và so với toàn bộ các ngân hàng thƣơng mại (tăng trƣởng tín dụng năm 2014 BIDV tăng 18,9%, toàn ngành là 12,62%). Đơn vị: Tỷ đồng 3000 2500 2000 Tổng dư nợ cho vay 1500 Trung hạn Ngắn hạn 1000 500 0 2011 2012 2013 2014 Hình 3.3 Kết quả hoạt động cho vay tại BIDV chi nhánh Thăng Long 52 (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Trong tổng dƣ nợ cho vay tại BIDV chi nhánh Thăng Long thì chủ yếu là dƣ nợ cho vay ngắn hạn. Năm 2011 dƣ nợ cho vay ngắn hạn là 912 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 66% tổng dƣ nợ thì năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn là 1.316 chiếm 71,4% tổng dƣ nợ, và năm 2014 con số này đã tăng lên 1813 tỷ đồng chiếm 75,92 % tổng dƣ nợ cho vay và tăng 901 tỷ tăng 97,79% so với năm 2011. Tốc độ tăng trƣởng bình quân của dƣ nợ cho vay ngắn hạn từ năm 2011 đến năm 2014 là tăng rất mạnh tăng trên 30%. Tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn tăng là do năm 2014, chi nhánh tập trung vào cho vay cá nhân các sản phẩm nhƣ cho vay thấu chi, cho vay thẻ tín dụng, cho vay tiêu dùng cá nhân…  Cho vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay Bảng 3.6 Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng cho vay Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu Tổng dƣ nợ 1 cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn 1.1 hạn doanh nghiệp lớn Cho vay ngắn hạn doanh 1.2 nghiệp nhỏ và vừa Cho vay ngắn 2 hạn cá nhân Năm 2011 2013/ 2012 Năm 2014 2014/ Chênh lệch 2013 2011/2014 Tuyệt Tỷ lệ đối % Năm 2012 Năm 2013 912 1.096 1.316 220 1813 497 901 97,79% 515 574 678 104 853 175 338 65% 243 372 451 79 560 109 317 130,45% 154 150 187 37 400 213 246 159,97% (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) 53 Đơn vị tỷ đồng Cơ cấu dư nợ cho vay ngắn hạn 100% 90% 16.89 13.69 14.21 26.64 33.94 34.27 22.06 80% 70% 30.89 60% Cho vay ngắn hạn cá nhân 50% Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa 40% Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp lớn 30% 56.47 52.37 51.52 2012 2013 20% 47.05 10% 0% 2011 2014 Hình 3.4: Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng tại Bidv Thăng Long chủ yếu là cho vay đối với doanh nghiệp lớn. Năm 2011 tỷ trọng của cho vay ngắn hạn đói với doanh nghiệp lớn là 56,47% tuy nhiên tỷ lệ này dần giảm qua các năm 2012, 2013 và đến 2014 tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn của doanh nghiệp lớn trong tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn chỉ còn 47,05%. Tỷ trọng dƣ nợ cho vay đối với doanh nghiệp lớn giảm dần nguyên nhân là do những năm gần đây, chi nhánh quan tâm đặc biệt đến phát triển cho vay ngắn hạn cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa. Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa năm 2011 chỉ chiếm 26.64, tỷ lệ nảy tăng lên 33,94% năm 2012, 34,27% năm 2013 và tăng 30,89% năm 2014. Cho vay ngắn hạn cá nhân năm 2011 là 154 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 16.89% tuy nhiên trong những năm tiếp theo, dƣ nợ ngắn hạn cá nhân đã tăng lên đáng kể, năm 2012 là 150 chiếm tỷ lệ 13,69% thì đến 2013 tỷ lệ này là 187 và đến năm 2014 thì dƣ nợ cho vay ngắn hạn cá nhân đã tăng lên tới 400 tỷ chiếm 22,06% 54 tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn. Năm 2014 dƣ nợ cho vay ngắn hạn cá nhân tăng so với năm 2011 là 246 tỷ tăng 159,97%. Xu hƣớng phát triển dƣ nợ của BIDV Thăng Long là phù hợp với mục tiêu của hệ thống khi đang chuyển dần sang mô hình bán lẻ, tập trung sang mảng cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và cho vay cá nhân. 3.2.2 Phân tích chất lượng cho vay ngắn hạn tại BIDV chi nhánh Thăng Long 3.2.2.1 Các chỉ tiêu về chất lượng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng long  Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn quá hạn Nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lƣợng cho vay của NHTM. Nợ quá hạn là biểu hiện không lành mạnh của khoản vay, chứa đựng nguy cơ rủi ro của ngân hàng do khách hàng gây ra. Các khoản nợ quá hạn làm kéo dài thời hạn tín dụng, làm thay đổi kế hoạch tài trợ, kinh doanh của ngân hàng, mặt khác có thể dẫn tới nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán của ngân hàng. Việc phân loại nợ ngắn hạn ở chi nhánh đƣợc thể hiện qua bảng sau Bảng 3.7 Dƣ nợ quá hạn tại BIDV Thăng Long (Đơn vị: Tỷ đồng) TT 1 2 1.2 Chỉ tiêu Dư nợ ngắn hạn Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn (%) Năm 2011 Năm 2012 2012/ 2011 Năm 2013 2013/ 2012 Năm 2014 2014/ 2013 Chênh lệch 2014/2011 Tuyệt Tỷ lệ đối % 912 1.096 184 1.316 220 1813 497 901 97,79% 72 70 -2 95 15 97 2 25 34,4% 7,89% 6,38% 1.51% 7,21% 0.83% 5,3% 0.91% (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Căn cứ theo bảng số liệu trên ta có thể thấy dƣ nợ ngắn hạn quá hạn tại BIDV Thăng Long trong những năm gần đây có xu hƣớng không giảm mà còn tăng. Năm 2011 nợ quá hạn là 72 tỷ đồng tƣơng đƣơng 7,89% tổng dƣ nợ ngắn 55 hạn. Đến năm 2012 số dƣ nợ quá hạn đã giảm xuống 70 tỷ đồng chiếm 6,38% dƣ nợ ngắn hạn. Tuy nhiên đến năm 2013 tỷ lệ dƣ nợ quá hạn đã tăng lên tới mức 95 tỷ đồng chiếm 7,21%. Sau đó, năm 2014 tỷ lệ dƣ nợ quá hạn trong tổng dƣ nợ đã giảm xuống còn 5,3% nhƣng tổng số dƣ nợ quá hạn vẫn cao 97 tỷ đồng tăng 25 tỷ so với năm 2011 tăng 34,4%. Mức dƣ nợ quá hạn trên là khá cao so với mặt bằng chung của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn (tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh Cầu Giấy năm 2014 là 4,3%, tại chi nhánh Thanh Xuân là 3,9%).  Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu là những biểu hiện rõ nét nhất của chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Khi phát sinh nợ quá hạn cũng đồng nghĩa với việc khoản cho vay của Ngân hàng đã bị rủi ro. Vì vậy, Chi nhánh cần tìm ra các nguyên nhân làm phát sinh nợ quá hạn, đồng thời có các biện pháp nhằm hạn chế nợ quá hạn, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, đồng nghĩa với việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Bảng 3.8 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long (Đơn vị: tỷ đồng) Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2013/ 2012 Năm 2014 2014/ 2013 Chênh lệch 2014/2011 Tuyệt Tỷ lệ đối % TT Chỉ tiêu 1 Dư nợ ngắn hạn 912 1.096 1.316 220 1813 497 901 97,79% 2 Nợ nhóm 1 838 1028 1225 197 1720 495 882 105,25 3 Nợ nhóm 2 35 37 47 10 35 -12 0 4 Nợ nhóm 3 21 17 22 5 33 11 12 57,14 5 Nợ nhóm 4 6 8 15 7 10 -5 4 66,67 6 Nợ nhóm 5 12 6 7 1 15 8 3 25 7 Tỷ lệ nợ nhóm 2 3,83% 3,37% 3,57% 0,2% 1,19% -2,38 8 Nợ xấu 3+4+5 39 31 44 13 58 14 9 Tỷ lệ nợ xấu 4,27% 2,82% 3,43% 1,39% 3,20% 0,23% nhóm (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) 56 -2,64 19 48,7 -1.07 Trong những năm gần đây, nợ xấu tại BIDV Thăng Long là rất cao và có chiều hƣớng gia tăng về số tuyệt đối.Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu là 39 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 4,27% đến năm 2012 tỷ lệ này có giảm xuống 2,82% do chi nhánh đã xử lý một số khoản nợ nhóm 5 ra ngoại bảng (Cụ thể năm 2012 chi nhánh đã xử lý khoản nợ xấu của Công ty TNHH Công Trình Ngầm tổng dƣ nợ là 10 tỷ). Đến năm 2013 số dƣ nợ ngắn hạn xấu lại tăng trở lại 44 tỷ đồng chiếm 3,43%. Năm 2013, Công ty TNHH sản xuất bia rƣợu Eression với tổng dƣ nợ 11 tỷ đã bị đẩy xuống nợ nhóm 5 do kinh doanh thua lỗ, không có khả năng chi trả vốn là nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tăng trở lại tỷ lệ chiếm trên 3.4%. Đây là con số khá cao so với các chi nhánh khác cùng địa bàn. Sang năm 2014 tỷ lệ nợ xấu là 58 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 3,20% tỷ lệ nợ ngắn hạn, tuy năm 2014 tỷ lệ nợ xấu đã giảm tuy nhiên tỷ lệ này vẫn là khá cao so với mục tiêu của chi nhánh là tỷ lệ nợ xấu là 2,8%. 100% 90% 80% 70% 60% Nợ nhóm 3-5 Nợ nhóm 2 50% Nợ nhóm 1 40% #REF! 30% 20% 10% 0% 2011 2012 2013 2014 Hình 3.5 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn liên tục tăng, đây là vấn đề đáng quan tâm trong việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Chất lƣợng cho vay 57 ngắn hạn của chi nhánh có phần giảm sút, bên cạnh nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng từ khâu lựa chọn khách hàng, thẩm định và phân tích tốt tình hình tài chính của họ, theo dõi giám sát hiệu quả sử dụng đồng vốn của khách hàng, không để vốn bị sử dụng sai mục đích, điều kiện với tài sản đảm bảo... thì một phần cũng là do tình hình kinh tế nƣớc ta những năm gần đây chịu tác động của khủng hoảng suy thoái, cùng với tình hình lạm phát tăng cao, giá cả đầu vào tăng vọt, thị trƣờng đầu ra cả trong và ngoài nƣớc đều bị thu hẹp...do vậy tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, dẫn đến tình trạng không trả đƣợc nợ ngân hàng đúng thời hạn.  Tỷ lệ nợ xấu của một số chi nhánh BIDV cùng địa bàn Bảng 3.9 Dƣ nợ xấu của các chi nhánh trong địa bàn (Đơn vị: tỷ đồng) 2011 Chi nhánh 2012 2013 Tuyệt Tỷ lệ Tuyệt Tỷ đối (%) đối (%) Thăng Long 39 4,27 31 Cầu Giấy 45 3,24 Thanh Xuân 20 2,28 lệ Tuyệt 2014 Tỷ lệ Tuyệt Tỷ đối (%) đối (%) 2,82 44 3,43 58 3,20 31 3,02 40 3,11 42 2,98 18 2,25 21 1,98 20 1,85 (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) 58 lệ (Đơn vị: Tỷ đồng) 60 58 50 45 40 44 42 40 39 31 31 Thăng Long 30 Cầu Giấy 20 Thanh Xuân 21 20 20 18 10 0 2011 2012 2013 2014 Hình 3.6 So sánh dƣ nợ xấu các chi nhánh trong địa bàn (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Nhìn vào biểu so sánh nợ ngắn hạn xấu của các chi nhánh trong cùng địa bàn, chi nhánh Thăng Long luôn dẫn đầu về số nợ xấu ngắn hạn tuyệt đối cũng nhƣ tƣơng đối. Năm 2014 số nợ xấu ngắn hạn của chi nhánh Thăng Long là 58 tỷ đồng chiếm tỷ lệ trên 3,2% trong khi đó, của các chi nhánh cùng địa bàn là chi nhánh Cầu Giấy tổng nợ xấu ngắn hạn là 42 tỷ chiếm 2,98% tổng dƣ nợ ngắn hạn. Chi nhánh Thanh Xuân nợ xấu ngắn hạn là 20 tỷ đồng chiếm 1,85%. Điều này cho thấy chất lƣợng cho vay ngắn hạn của chi nhánh Thăng Long thấp hơn hẳn so với các chi nhánh trong cùng địa bàn. Trong khi các chi nhánh nhƣ Cầu Giấy và Thanh Xuân tỷ lệ nợ xấu đều dƣới 3% thì chi nhánh Thăng Long năm 2014 vẫn trên 3%. Đây là tình hình đáng báo động về chất lƣợng tín dụng tại Thăng Long, đòi hỏi cấp quản lý cần có biện pháp quyết liệt để giảm nợ xấu.  Chỉ tiêu lãi treo và tỷ lệ lãi treo 59 Bảng 3.10 Lãi treo nợ ngắn hạn chƣa thu đƣợc (Đơn vị : tỷ đồng) Năm 2011 TT Chỉ tiêu Năm 2012 20132012 Năm 2013 Năm 2014 2014 -2013 Chênh lệch 2014-2011 Tuyệt Tỷ lệ đối % 1 Dƣ nợ ngắn hạn 912 1.096 1.316 220 1813 497 901 97,79% 2 Lãi treo 39 41 52 9 59 7 20 51,28% 3 Tỷ lệ lãi treo 4,27% 3,86% 3,95% 0.9% 3,25 % 0.7% -2,1% (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Lãi treo là lãi mà chƣa thu hồi đƣợc của khách hàng của nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5. Nhìn vào bảng trên tai thấy lãi treo tại chi nhánh Thăng long là rất cao và đều tăng song song với dƣ nợ ngắn hạn tăng. Năm 2011 lãi treo là 39 tỷ đến năm 2012 là 41 tỷ 2014 là 59 tỷ tăng 27 tỷ so với năm 2011 tăng 51,28%. Tỷ lệ lãi treo tăng cao ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay ngắn hạn của chi nhánh và ảnh hƣởng trực tiếp tới lợi nhuận của chi nhánh. Vì vậy, chi nhánh Thăng Long trong những năm gần đây đã khuyến khích cán bộ thu hồi lãi treo nên tỷ lệ lãi treo có xu hƣớng giảm.  Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro nợ ngắn hạn Bảng 3.11 Dự Phòng rủi ro phải trích tại BIDV Thăng Long (Đon vị : tỷ đồng) TT 1 2 3 Chỉ tiêu Dƣ nợ ngắn hạn Dự phòng rủi ro phải trích Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Chênh lệch 2011/2014 Tuyệt Tỷ lệ đối % Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 20132012 Năm 2014 2014 2013 912 1.096 1.316 220 1.813 497 901 97,79% 32 16 21 5 29 8 -3 -9,37% 3,5% 1.46% 1.6% 1.2% 1.6% 0 (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) 60 Tỷ lệ trích lập dự phòng tại BIDV Thăng Long năm 2011 là cao nhất là 3.5%. Số dự phòng phải trích có xu hƣớng tăng do tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng cũng nhƣ dƣ nợ xấu ngắn hạn tăng. Năm 2011 số lƣợng phải trích là 32 tỷ đồng tƣơng đƣơng 3,5% đến năm 2012 lại giảm xuống 29 tỷ do một số món nợ xấu nhóm 5 đã bị đƣa ra ngoại bảng. Năm 2014 dự phòng rủi ro phải trích với nợ ngắn hạn là 29 tỷ đồng tƣơng đƣơng 1.6%. Tỷ lệ trích lập dự phòng tƣơng đối cao ảnh hƣởng trực tiếp tới kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.  Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn Bảng 3.12 : Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long (Đon vị : tỷ đồng) TT Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 1 2 912 89,4 1.096 73,7 1.316 116 35 23 37 3 4 Dư nợ ngắn hạn Tổng lợi nhuận Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn Tỷ lệ lợi nhuận cho vay ngắn hạn 39,15% 31,20% 31,89% Năm 2013 – Năm 2012 2014 220 42.3 14 0.69% 1.813 151 53 35,10% Năm 2014 – 2013 497 35 16 3.21 Chênh lệch 2014/2013 Tuyệt Tỷ lệ đối % 901 97,79% 61,6 68,90% 18 51,4% -4,5% (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Từ bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay ngắn hạn của chi nhánh tăng dần qua các năm trừ năm 2012. Năm 2012 là một năm thực sự rất khó khăn của chi nhánh Thăng Long khi chi nhánh đã hạch toán ngoại bảng nợ xấu không có khả năng thu hồi làm lợi nhuận giảm. Tuy nhiên, năm 2013 lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn lại tăng trở lại 37 tỷ đồng chiếm 31,89% tổng lợi nhuận. Và đến năm 2014 lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn là 53 tỷ đồng tăng 51,40% so với năm 2011. Từ bảng trên ta thấy rõ kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn của chi nhánh Thăng Long trong những năm gần đây đã tăng mạnh, dƣ nợ cho vay ngắn hạn tăng 97,79 % và tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt 61 động cho vay ngắn hạn tăng 51,40%. Kết quả từ hoạt động cho vay ngắn hạn đóng góp rất nhiều vào kết quả hoạt động kinh doanh, do đó trong những năm gần đây chi nhánh luôn hoàn thành kế hoạch về lợi nhuận.  Tỷ lệ nợ ngoại bảng. Nợ ngoại bảng là nợ đã xử lý dùng quỹ dự phòng rủi ro hạch toán ra ngoại bàng. Nợ cần đƣợc xử lý ra ngoại bảng càng cao thì chi phí dự phòng rủi ro càng tăng, lợi nhuận càng giảm. Tại chi nhánh Thăng Long, dƣ nợ ngắn hạn ngoại bảng giai đoạn vừa qua đƣợc thẻ hiện ở bảng dƣới đây. Bảng: 3.12 Tổng kết dƣ nợ ngoại bảng tại BIDV Thăng long (Đon vị : tỷ đồng) TT 1 2 3 Chỉ tiêu Dư nợ ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn ngoại bảng Tỷ lệ dư nợ ngoại bảng ngắn hạn Năm 2014 2014 – 2013 Chênh lệch 2011/2014 Tuyệt Tỷ lệ đối % Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 CL 20132012 912 1.096 1.316 220 1.813 497 901 97,79% 215 257 212 45 197 15 -18 -8,3% 23,57 % 23,45% 16,11% 7.34 10,86% 5.25 -18 -8,3% (Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp) Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy rằng dƣ nợ ngắn hạn ngoại bảng là rất cao. Năm 2011 tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn ngoại bảng là 215 tỷ lệ so với tổng dƣ nợ ngắn hạn là 23,57%. Sang Năm 2012, dƣ nợ ngoại bảng tiếp tục tăng lên 257 tỷ tăng 42 tỷ so với năm 2011. Năm 2012 dƣ nợ ngoại bảng ngắn hạn tăng nguyên nhân do có khoản nợ nhóm 5 đã đƣợc xử lý bằng quỹ dự phòng. Đến năm 2013 nhờ nỗ lự thu hồi nợ ngoại bảng của chi nhánh, nợ ngắn hạn 62 ngoại bảng đã giảm xuống 212 tỷ giảm 15 tỷ so với năm 2012. Năm 2014 nợ ngoại bảng là 197 tỷ giảm 18 tỷ so với năm 2011, giảm 8,3%. Chi nhánh Thăng Long là một trong những chi nhánh có tỷ lệ nợ ngoại bảng cao nhất trong hệ thống BIDV (tỷ lệ nợ ngoại bảng của BIDV trong năm 2014 là 3.2%). Tỷ lệ dƣ nợ ngoại bảng cao là do chất lƣợng cho vay thấp, dẫn đến nợ xấu không có khả năng thu hồi vốn là rất cao. Dƣ nợ ngoại bảng tăng cao ảnh hƣởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng, do vậy việc nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung và chất lƣợng cho vay ngắn hạn nói riêng là mục tiêu quan trọng nhất tại chi nhánh Thăng Long 3.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lượng cho vay tại BIDV Thăng Long  Sự hài lòng cua khách hàng Hiện nay, các sản phẩm cho ngắn hạn mà BIDV đang cung cấp đã đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng vay một cách nhánh chóng, kịp thời, đầy đủ và an toàn. Kỳ hạn vay, kế hoạch trả nợ và các điều kiện tín dụng khác đƣợc xác định cụ thể, rõ ràng trong hợp đồng tín dụng, phù hợp với đặc điểm thu nhập trả nợ của khách hàng, phƣơng thức trả nợ đƣợc thực hiện chủ yếu qua việc trích nợ tự động từ tài khoản tiền gửi của khách hàng mở tại BIDV đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn. Bên cạnh đó, chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn hạn của BIDV Thăng Long còn thể hiện việc khách hàng vay vốn thƣờng sử dụng các dịch vụ ngân hàng bán lẻ hiện đại khác nhƣ: dịch vụ nhắn tin tự động BSMS, dịch vụ thanh toán hóa đơn online, dịch vụ ngân hàng điện tử IBMB... bởi khi khách hàng sử dụng dịch vụ tức là Ngân hàng đã cung cấp các sản phẩm có chất lƣợng tốt và khách hàng đã tin tƣởng vào uy tín của Ngân hàng. Tuy nhiên, các sản phẩm cho vay ngắn hạn của BIDV Thăng Long hiện nay chƣa ứng dụng đƣợc công nghệ hiện đại nhƣ gửi đơn vay vốn trực tuyến, tƣ vấn cho vay online nên chƣa thực sự thuận tiện cho khách hàng trong việc 63 vay vốn ngân hàng. Ngoài ra chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn hạn còn bị hạn chế do kỹ năng bán sản phẩm của cán bộ tín dụng chƣa chuyên nghiệp, thiếu tính chủ động. Sản phẩm cho vay ngắn hạn có chất lƣợng khi nó đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, thủ tục vay vốn đơn giản, thuận tiện, cung cấp nhu cầu về vốn nhanh chóng, kịp thời và an toàn, kỳ hạn và phƣơng thức thanh toán phù hợp với đặc điểm thu nhập trả nợ của khách hàng, đem lại sự hài lòng nhất có thể cho khách hàng. Chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn hạn đƣợc đảm bảo góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại NHTM.  Sự tuân thủ quy trình cho vay Việc xây dựng một quy trình cho vay khoa học, phù hợp là quan trọng nhƣng nó chỉ phản ánh đúng chất lƣợng công tác cho vay khi các cán bộ tuân thủ nghiêm túc các nội dung và quy trình cho vay.. Một quy trình cho vay đƣợc xây dựng dù có chuẩn xác tới đâu nhƣng nếu không đƣợc cán bộ áp dụng thì nó sẽ trở nên vô nghĩa và không thể phản ánh chất lƣợng thẩm định tín dụng. Bên cạnh việc tuân thủ quy trình tín dụng chung do Ngân hàng Nhà nƣớc đặt ra, BIDV còn xây dựng quy định riêng về quy trình cho vay riêng. Qua việc phỏng vấn cán bộ của bộ phận quản lý khách hàng và bộ phận quản lý rủi ro thì đánh giá về quy trình và mức độ tuân thủ quy trình cho vay tại chi nhánh Thăng Long: - Quy trình đã có quy định cụ thể, rõ ràng quyền hạn và trách nhiệm của cán bộ tín dụng, phân cấp uỷ quyền cho vay rõ ràng. - Đa phần các cán bộ quan hệ khách hàng đã nắm vững quy trình cho vay ngắn hạn của BIDV. 64 - Quy trình cho vay vẫn có sự chồng chéo trong quản lý nhƣ việc lƣu hồ sơ vay của khách hàng ở nhiều bộ phận, dẫn đến khách hàng phải cung cấp nhiều hồ sơ, ký kết nhiều giấy tờ gây tốn thời gian của khách hàng. - Một số cán bộ tín dụng xử lý hồ sơ vẫn còn chậm, làm thời gian giải ngân cho khách hàng lâu, ảnh hƣởng đến uy tín, sự tin cậy của khách hàng vào ngân hàng. - Công tác Thẩm định sau cho vay cán bộ quan hệ khách hàng chƣa sao sát chặt, nhƣ chậm định giá lại tài sản đảm bảo của khách hàng, chậm báo cáo tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng… 3.3 Đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long 3.3.1 Những kết quả đạt được Những biến động xấu của nền kinh tế trong thời gian qua đã tạo ra những khó khăn cho các ngân hàng nói chung và BIDV Thăng Long nói riêng. Sự cạnh tranh giữa các TCTD, cạnh tranh ngay đối với các chi nhánh khác trong hệ thống cũng là vấn đề hết sức nhạy cảm đối với Chi nhánh. Là một chi nhánh còn nhiều khó khăn nhƣng với sự nỗ lực quyết tâm của toàn thể cán bộ nhân viên Chi nhánh theo sự chỉ đạo điều hành của Ban Giám đốc, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Thăng Long đã từng bƣớc vƣợt qua thử thách và đã đạt đƣợc nhiều kết quả khá khả quan. Chi nhánh đã ổn định về tổ chức, hoàn thiện công tác quản lý điều hành, các mục tiêu giải pháp đƣợc thực hiện ngay từ đầu, quy trình nghiệp vụ và phân cấp ủy quyền đƣợc rõ ràng. Chi nhánh quan tâm tới công tác mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng vốn huy động đánh giá cơ cấu lại nền khách hàng, tập trung xử lý nợ xấu, nắm bắt sự biến động lãi suất tiền gửi, tiền vay để kịp thời điều chỉnh cho phù hợp với thị trƣờng, thƣờng xuyên đảm bảo cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. Trong năm 2014, chi nhánh đã tích cực mở rộng hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, có chiến lƣợc khai thác khách hàng, phát triển thêm 65 nhiều khách hàng mới có quan hệ tiền gửi thƣờng xuyên với số dƣ lớn và tiếp tục duy trì các khách hàng truyền thống. Riêng đối với hoạt động cho vay ngắn hạn của chi nhánh đạt đƣợc một số thành tựu nhƣ sau: - Doanh số cho vay và dƣ nợ cho ngắn hạn tại chi nhánh là tƣơng đối cao, lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn dụng của chi nhánh liên lục tăng từ năm 2011 đến năm 2014. Khách hàng có thêm nguồn vốn vay đã mở rộng phát triển sản xuất, nắm bắt kịp thời các cơ hội kinh doanh, vƣợt qua đƣợc những khó khăn trƣớc mắt do khủng hoảng và suy thoái kinh tế, kết quả là lợi nhuận của doanh nghiệp tăng lên, không những trả đƣợc nợ mà còn tạo ra nguồn tích lũy cho doanh nghiệp. Từ đó tạo điều kiện nâng cao uy tín tín dụng của doanh nghiệp, tạo mối quan hệ với ngân hàng ngày một khăng khít hơn. - Về cơ cấu cho vay, ngoài việc đáp ứng kịp thời vốn ngắn hạn cho sản xuất kinh doanh, chi nhánh đã nỗ lực trong việc mở rộng cho vay tiêu dung ngắn hạn. Doanh số cho vay ngắn hạn cho sản xuất kinh doanh và tiêu dung đều tăng qua các năm, Tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay khá cao (hàng năm tăng từ 27% - 30%). Việc này đã giúp nhiều doanh nghiệp có điều kiện mua sắm thiết bị máy móc, đầu tƣ sản xuất kinh doanh theo cả chiều rộng và chiều sâu, nâng cao sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trƣờng. Các cá nhân nhờ việc đƣợc vay vốn nên kích thích tiêu dùng, góp phần tăng trƣởng kinh tế. Nhờ đó mà chất lƣợng cho vay cũng đƣợc nâng cao hơn. - Tình trạng tổng dƣ nợ ngắn hạn xấu tăng các năm tăng tuy nhiên, tỷ trọng nợ xấu trong tổng dƣ nợ lại giảm qua các năm từ năm 2011 tỷ lệ nợ xấu là 4,27% thì năm 2014 tỷ lệ này chỉ còn 3,2%. Thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn không ngừng tăng lên về mặt giá trị tuyệt đối. Tỷ trọng của lợi nhuận từ hoạt động cho vay ngắn hạn vẫn đạt tỷ lệ lớn trong tổng lợi nhuận, điều này cho thấy định hƣớng mở rộng cho vay ngắn hạn trên cơ sở mở rộng 66 kết hợp song song với nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn là hoàn toàn đúng đắn và cần thiết. Ngoài ra, công tác phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cũng đƣợc chi nhánh quan tâm thực hiên đầy đủ theo qui định của Ngân hàng nhà nƣớc nhằm hạn chế rủi ro. Hoạt động cho vay ngắn hạn của chi nhánh ngày càng mở rộng đi kèm theo đó các dịch vụ kinh doanh ngày càng phát triển. Điều này góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và tạo ra thu nhập cho ngân hàng. Chi nhánh đã và đang không ngừng củng cố hoàn thiện bộ máy tổ chức đồng thời luôn đổi mới cơ chế, tạo ra chính sách mềm dẻo về mặt cơ chế, lãi suất, dịch vụ cung ứng...để tạo điều kiện thuận lợi cho vay ngắn hạn phát triển, phù hợp với điều kiện hiện nay. 3.3.2 Những mặt hạn chế và nguyên nhân 3.3.2.1 Hạn chế Bên cạnh những thành tựu rất đáng ghi nhận trên thì cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Thăng Long vẫn còn rất nhiều những mặt hạn chế. Thứ nhất, quy mô cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Thăng Long thấp hơn so với các chi nhánh khác cùng địa bàn nhƣ chi nhánh Cầu Giấy. Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn vẫn còn thấp. Thứ hai, nợ quá hạn và nợ xấu tại chinh nhánh vẫn còn rất cao và có xu hƣớng tăng nhất là nợ nhóm 5 có khả năng mất vốn cao. Mục tiêu hàng đầu của chi nhánh là phát triển quy mô tuy nhƣng cũng cần song hành với chất lƣợng tín dụng, theo kế hoạch năm 2014 tỷ nợ xấu là 2,8 %. Tuy nhiên, Tỷ lệ nợ xấu trên 3% là tỷ lệ đáng báo động về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh. Tỷ lệ này cao hơn hẳn so với các chi nhánh khác cùng địa bàn nhƣ chi nhánh Cầu Giấy, chi nhánh Thanh Xuân. 67 Thứ ba, lãi treo không những không giảm mà còn có xu hƣớng tăng cao. Lãi từ hoạt động cho vay ngắn hạn không thu đƣợc trong năm 2014 tăng cao lên tới 59 tỷ đồng. Thứ tư, dự phòng rủi ro các năm tăng cao đặc biệt tăng mạnh vào năm 2014. Thứ năm, khách hàng phàn nàn về chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn hạn. Cơ chế và quy định cho vay tuy đã cải thiện nhiều song vẫn còn một số khó khăn cho khách hàng đặc biệt là khách hàng cá nhân 3.3.2.2 Nguyên nhân. a. Nguyên nhân chủ quan. - Thứ nhất, Chinh nhánh chƣa chú trọng đúng mức xây dựng chiến lƣợc phát triển kinh doanh. Trong những năm gần đây, chi nhánh luôn chú trọng công tác huy động vốn là mục tiêu hàng đầu mà hoạt động cho vay của chi nhánh chƣa đƣợc quan tâm đúng mức. - Thứ hai, chính sách và quy trình cho vay của chi nhánh còn nhiều bất cập. Thủ tục cho vay tuy đã đƣợc cải cách phần nào song vẫn chƣa thực sự đáp ứng đƣợc nhu cầu vay ngắn hạn. Cơ chế cho vay vẫn chƣa thật sự bình đẳng, ngân hàng thƣờng ƣu tiên các khách hàng là doanh nghiệp nhà nƣớc, các doanh nghiệp lớn có quan hệ truyền thống với ngân hàng. Cơ chế chính sách còn chƣa thực sự linh hoạt, thời gian xét duyệt và quy trình cho vay kéo dài làm ảnh hƣởng tới hiệu quả đầu tƣ, ảnh hƣởng tới phƣơng án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này vừa gây lãng phí vừa mất thời gian. Đây cũng là tình hình chung của nhiều ngân hàng hiện nay. Chi nhánh còn quá khắt khe về tài sản bảo đảm là một trong các nguyên nhân khiến cho khách hàng gặp khó khăn trong việc vay vốn ngân hàng. Ngân hàng coi trọng việc bảo đảm bằng tài sản, và khắt khe trong việc qui định tỷ lệ cho vay tín chấp đối với các khách hàng. Các yêu cầu, thủ tục cho vay còn phức tạp nên đôi khi ngân hàng bỏ qua những cơ hội kinh doanh hiệu quả với khách hàng 68 mới. Tại các ngân hàng thƣơng mại cổ phần khác, việc cho vay tín chấp đối với khách hàng trả lƣơng thông qua thẻ tín dụng là tƣơng đối đơn giản, còn tại BIDV Thăng Long, khách hàng cho vay tín chấp chủ yếu là cán bộ nhân viên của chi nhánh. Việc cho vay với khách hàng cá nhân công tác tại các doanh nghiệp nhỏ trả lƣơng qua tài khoản BIDV hầu nhƣ là không đƣợc thực hiện. Thứ ba, việc phối hợp giữa các bộ phận chƣa tốt, thủ tục luân chuyển giao nhận hồ sơ chứng từ còn rƣờm rà dẫn đến thời gian giải ngân lâu khiến cho khách hàng phàn nàn. (Ví dụ nhƣ thời gian giải ngân một khoản vay cầm cố sổ tiết kiệm tại các phòng giao dịch thƣờng mất 2 tiếng) Thứ tư chất lƣợng công thẩm đinh dự án đầu tƣ, phƣơng án kinh doanh chƣa cao và việc kiểm tra sử dụng vốn khách hàng vay của cán bộ tín dụng chƣa đảm bảo chất lƣợng. Điều này dẫn đến việc cho vay khách hàng xấu dẫn đến nợ xấu tăng. Thứ năm, hoạt động kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro của Ngân hàng còn hạn chế. Đối với hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh, bộ phận quản lý rủi ro chƣa phát huy hết chức năng, nhiệm vụ của phòng, chƣa phát hiện kịp thời những thiếu sót trong hoạt động cho vay ngắn hạn nên gần nhƣ công tác quản lý rủi ro không có hiệu quả, chủ yếu là xử lý những món vay, hồ sơ khi đã xảy ra vấn đề. Vì thế, việc quản lý và nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn còn nhiều bị động. Thứ sáu, công tác quản lý và chất lƣợng nguồn nhân lực phục vụ cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh còn hạn chế. Hiện nay, nhìn chung cán bộ thực hiện công tác cho vay ngắn hạn BIDV Thăng Long có trình độ nghiệp vụ cơ bản về tín dụng - ngân hàng tƣơng đối tốt nhƣng còn chƣa đáp ứng đƣợc so với yêu cầu hội nhập quốc tế, đó là trình độ ngoại ngữ còn hạn chế, tác phong làm việc chƣa chuyên nghiệp, không đƣợc đào tạo bài bản về kỹ năng bán hàng, thuyết phục khách hàng và các kỹ 69 năng mềm cần thiết khác. Một số cán bộ tín dụng chỉ chú trọng công tác cho vay một sản phẩm nhất định mà chƣa chú trọng đến công tác giới thiệu các sản phẩm cho vay khác, các sản phẩm dịch vụ bán chéo khác. Tƣ tƣởng và ý thức trách nhiệm của một số cán bộ chƣa thật sự đổi mới, thể hiện ở tƣ tƣởng “khách hàng cần ngân hàng” nhƣ trƣớc đây, chƣa thực sự chủ động tìm kiếm khách hàng, trong điều kiện cạnh tranh giữa các NHTM và các tổ chức tín dụng khác ngày càng khốc liệt, ngân hàng phải cung cấp sản phẩm dịch vụ đến tận tay khách hàng. Mặt khác, hầu hết đội ngũ cán bộ tín dụng có tuổi đời và tuổi nghề còn khá trẻ, kinh nghiệm công tác chƣa có nhiều nên việc thẩm định chất lƣợng khách hàng và khoản vay còn hạn chế. Ngoài ra, hầu hết các cán bộ đều chƣa đƣợc đào tạo bài bản về quy trình, kỹ năng định giá tài sản và các vấn đề pháp lý liên quan khác, điều này sẽ dẫn tới rủi ro trong việc nhận tài sản thế chấp của Ngân hàng. Ngoài ra, việc phân giao các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh đến từng đơn vị, cán bộ và đánh giá kết quả hoàn thành đôi khi chƣa thực sự sát sao và đúng với năng lực, hiệu quả công việc của cán bộ. Về chính sách đãi ngộ đối với ngƣời lao động còn nhiều điểm chƣa phù hợp mặc dù đã triển khai, áp dụng chế độ chi trả lƣơng theo vị trí công tác. Các chính sách thi đua và công tác khen thƣởng nhìn chung vẫn còn chú trọng về hoàn thành kế hoạch, chƣa thực sự trở thành động lực, mục tiêu để cán bộ phấn đấu, sáng tạo hiệu quả trong quá trình công tác. Về công tác tuyển dụng tại Chi nhánh, mặc dù đã đƣợc tổ chức theo đúng quy định, dựa trên các tiêu chí tuyển dụng cụ thể, tuy nhiên đôi lúc công tác này còn mang tính chủ quan và bị ảnh hƣởng bởi nhiều yếu tố. Công tác đào tạo chuyên môn và kỹ năng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng bán lẻ đƣợc tổ chức thƣờng xuyên nhƣng hình thức và nội dung đào tạo không có 70 sự cải tiến nổi bật, chƣa thực sự đƣợc quan tâm, đầu tƣ đúng mức, công tác tự đào tạo của mỗi cán bộ chƣa hiệu quả. Đây là nguyên nhân chính dẫn tới chất lƣợng nguồn nhân lực của Chi nhánh còn hạn chế. Thứ bảy, so với tốc độ phát triển của công nghệ tài chính ngân hàng hiện nay thì hệ thống công nghệ thông tin của BIDV vẫn còn hạn chế, nhiều phần mềm quản lý vẫn còn đang trong quá trình triển khai và tiếp tục hoàn thiện. Vì thế công tác khai thác dữ liệu phục vụ cho quản trị điều hành và mở rộng cho vay tiêu dùng cũng nhƣ bán chéo các sản phẩm khác còn gặp nhiều vƣớng mắc. Các sản phẩm cho vay ngắn của BIDV Thăng Long chƣa ứng dụng công nghệ hiện đại (gửi đơn vay vốn trực tuyến, tƣ vấn cho vay online…) nên chƣa thực sự thuận tiện, hạn chế việc đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của khách hàng một cách nhanh chóng, kịp thời. Mặt khác, hệ thống trang thiết bị của Chi nhánh trong những năm qua đã đƣợc đổi mới rất nhiều nhằm mục đích trang bị phƣơng tiện hiện đại để phục vụ công tác chuyên môn, tuy nhiên, do không có chiến lƣợc hợp lý nên ở nhiều bộ phận nghiệp vụ, trang thiết bị không đồng bộ dẫn tới không khai thác hết tiềm năng của tài sản. b.Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, năng lực tài chính của khách hàng chƣa cao. Hiện nay, các khách đang có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh đƣợc đánh giá có năng lực tài chính trung bình, còn nhiều yếu tố chƣa vững chắc. Vì vậy, Ngân hàng khi giải ngân cho vay luôn luôn phải theo dõi thƣờng xuyên tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh của khách hàng. Và luôn thực hiện giải ngân khi vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào phƣơng án sản xuất kinh doanh trƣớc hoặc đồng thời cùng với vốn vay Ngân hàng, đây là điều kiện khá chặt chẽ và khó khăn đối với khách hàng để có thể đáp ứng đƣợc. Điều này lý giải nguyên nhân các khách hàng tiếp cận nguồn vốn vay BIDV Thăng Long khó khăn xuất phát từ chính năng lực của bản thân DN. 71 Thứ hai, môi trƣờng pháp lý chƣa hoàn thiện, các nghị định, quy định, văn bản pháp luật của Nhà nƣớc và các bộ, ngành còn chồng chéo, thiếu đồng bộ, dẫn tới khó khăn trong việc thực hiện. Đồng thời, việc phổ biến, tuyên truyền và thực thi pháp luật còn nhiều hạn chế, chƣa sát với thực tế. Cụ thể là các quy định pháp luật liên quan tới tài sản là quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và đăng ký giao dịch bảo đảm chƣa đầy đủ, thống nhất, còn nhiều bất cập. Đăng ký giao dịch bảo đảm đang còn một số hạn chế đó là các quy định về đăng ký giao dịch bảo đảm đƣợc quy định rải rác tại nhiều văn bản dẫn đến việc tra cứu, áp dụng pháp luật còn gặp nhiều khó khăn. Việc xác định trình tự, thủ tục, cơ quan có thẩm quyền đăng ký giao dịch bảo đảm đối với một số loại tài sản còn đƣợc quy định ở nhiều luật chuyên ngành nhƣ: Luật Đất đai, Bộ luật dân sự 2005, hay văn bản hƣớng dẫn việc đăng ký giao dịch bảo đảm đối với căn hộ chung cƣ hình thành trong tƣơng lai của Bộ Tƣ pháp…Vì đƣợc quy định ở nhiều văn bản pháp luật nên việc giải thích pháp luật, xác định thẩm quyền, thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm trong nhiều trƣờng hợp còn chƣa thống nhất, chƣa tách bạch và thể hiện rõ thẩm quyền thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm đối với các loại tài sản. Thực tế, đang có một số vƣớng mắc trong thực hiện đăng ký giao dịch này. Thứ ba, môi trƣờng kinh tế có nhiều biến động. Trong những năm qua dƣới tác động của cuộc khủng hoảng tài chính 2008-2009 và sau đó là suy giảm kinh tế toàn cầu, môi trƣờng kinh tế Việt Nam có nhiều biến động, tốc độ tăng trƣởng của nền kinh tế chậm lại, kéo theo sự biến động không ngừng của giá cả và lạm phát, thị trƣờng bất động sản, thị trƣờng chứng khoán, thị trƣờng ngoại hối đều suy giảm mạnh mẽ… Nền kinh tế gặp nhiều khó khăn đã khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh thua lỗ, thậm chí phá sản, thu nhập của ngƣời dân giảm mạnh kéo theo nhu cầu tiêu dùng giảm. Hoạt động kinh doanh của các NHTM vì thế cũng bị tác động mạnh mẽ. 72 Sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng ngày càng gay gắt. Việt Nam với khoảng 90 triệu dân nhƣng có tới gần 100 ngân hàng và hàng loạt các tổ chức tài chính, tín dụng khác. Bên cạnh đó, sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức thƣơng mại thế giới (WTO), Việt Nam trở thành mục tiêu trung hạn của các ngân hàng ngoại, các ngân hàng nƣớc ngoài thâm nhập thị trƣờng Việt Nam nhằm chiếm lĩnh thị phần thông qua việc đầu tƣ vào các đối tác chiến lƣợc là các ngân hàng cổ phần trong nƣớc, mở rộng hoạt động và thành lập các chi nhánh Ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài. Áp lực cạnh tranh trong việc kinh doanh sản phẩm dịch vụ từ các ngân hàng trong và ngoài nƣớc ngày càng gay gắt hơn. Các ngân hàng nƣớc ngoài bắt đầu khai thác thị trƣờng bán lẻ, thay vì chỉ có bán buôn nhƣ trƣớc đây. Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ đều đƣợc các ngân hàng lên kế hoạch, xây dựng, tung ra thị trƣờng với chất lƣợng tốt nhất, ƣu việt nhất với mong muốn chiếm lĩnh thị phần lớn nhất. Thứ tư, chất lượng thông tin tín dụngchưa cao. Chất lƣợng thông tin tín dụng do Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) do Ngân hàng Nhà nƣớc xây dựng chƣa thật sự đáp ứng nhu cầu tra cứu của các tổ chức tín dụng, thiếu tính cập nhật và chƣa cung cấp đƣợc nhiều thông tin cần thiết cho việc thẩm định tín dụng của Chi nhánh, do đó hiệu quả trong việc phòng ngừa rủi ro chƣa cao KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 Chƣơng 3 của Luận văn đã phân tích đƣợc thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn của BIDV Thăng Long, từ thực trạng này tác giả cũng đã đƣa ra đƣợc bức tranh toàn cảnh về hoạt động cho vay ngắn hạn của Chi nhánh, đồng thời phân tích tổng thể môi trƣờng kinh doanh của BIDV Thăng Long để từ đó có những đánh giá về quá trình hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh. Thông qua việc đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn, tác giả đã phân tích những nguyên nhân chủ quan và khách quan, đây là cơ sở cho việc đƣa ra những giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Thăng Long ở chƣơng 4. 73 CHƢƠNG 4: GIẢP PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI BIDV THĂNG LONG 4.1 Định hƣớng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long 4.1.1 Định hướng phát triển chung của chi nhánh Định hƣớng chung của BIDV trong tƣơng lai là xây dựng BIDV thành tập đoàn tài chính - ngân hàng vững mạnh. Mô hình tập đoàn tài chính - ngân hàng hoạt động kinh doanh đa năng, cho phép phát huy tối đa và toàn diện năng lực của tập đoàn. Việc điều hoà vốn tập trung sẽ khắc phục đƣợc tình trạng hạn chế vốn của các thành viên, đồng thời tăng khả năng bán chéo dịch vụ thông qua việc trao đổi, phối hợp nhằm góp phần nâng cao năng lực phục vụ khách hàng. Một bƣớc ngoặt trong việc xây dựng chiến lƣợc kinh doanh của BIDV trong thời gian gần đây là xác định phát triển thị trƣờng ngân hàng bán lẻ là mục tiêu hàng đầu. Tuy nhiên, do bề dày lịch sử hoạt động nên sự quyết tâm của BIDV chƣa thật sự mạnh mẽ, thực trạng cho thấy BIDV vẫn hƣớng về thị trƣờng bán buôn là các doanh nghiệp nhà nƣớc và các doanh nghiệp lớn, đây vẫn là chiến lƣợc khả thi đối với BIDV vì BIDV đang hoàn toàn có lợi thế về vốn so với các NHTM khác. Nhƣng chiến lƣợc này đã bắt đầu kém hiệu quả với việc xuất hiện của những ngân hàng nƣớc ngoài có vốn lớn hơn hàng chục, hàng trăm lần và có hệ thống công nghệ hiện đại. Các ngân hàng nƣớc ngoài sẽ tranh thủ cung ứng vốn cho những khách hàng lớn, những dự án lớn và dần dần sẽ chiếm lĩnh thị trƣờng bán buôn. Vì vậy tƣơng lai của ngân hàng sẽ thuộc về thị trƣờng ngân hàng bán lẻ vì hiện tại BIDV vẫn có uy tín trên thị trƣờng và có một vị thế cạnh tranh tốt. Trƣớc các yếu tố bất lợi có thể xảy ra, để BIDV có thể vƣợt lên dẫn đầu và tạo một vị thế mạnh trong tƣơng lai thì chiến lƣợc phát triển thị trƣờng bán lẻ là phù hợp với BIDV trong thời gian tới. 74 BIDV đã đƣa ra chiến lƣợc phát triển đến năm 2020 trở thành NHTM hàng đầu ở Việt Nam, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ chuẩn theo thông lệ quốc tế. Theo đó, BIDV cũng sẽ là NHTM hiện đại hàng đầu ở Việt Nam cung cấp các sản phẩm, dịch vụ cho vay ngắn hạn mới. Để đạt đƣợc mục tiêu trên, BIDV đang tập trung thực hiện ba mục tiêu cốt lõi, đó là : tối đa hóa giá trị khách hàng, tối đa hóa giá trị cán bộ ngân hàng và đảm bảo tài chính lành mạnh. Phƣơng hƣớng kinh doanh của chi nhánh năm 2015 và giai đoạn 2015-2017: Thứ nhất, xây dựng BIDV Thăng Long thoát khỏi nhóm các chi nhánh tái cơ cấu năm 2015 và phấn trở thành một trong những chi nhánh động lực năng động, dẫn đầu hệ thống BIDV về hiệu quả hoạt động; cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại cũng nhƣ chiếm thị phần hoạt động chủ yếu trên địa bàn trong năm 2017. Chi nhánh Thăng Long sẽ tập trung nỗ lực đẩy mạnh hoạt động kinh doanh phát triển theo hƣớng của BIDV, tập trung thực hiện KHKD ngay từ những ngày đầu năm 2015 phấn đấn hoàn thành tốt nhiệm vụ năm 2015 là tăng lợi nhuận 13% so với năm 2014, huy động vốn tăng trƣởng 24%, dƣ nợ tín dụng tăng 55%. Thứ hai, song song với việc tăng cƣờng hiệu quả huy động vốn, công tác cho vay luôn đƣợc coi là mũi nhọn trong chiến lƣợc phát triển hoạt động kinh doanh. Cần kiểm soát quy mô tăng trƣởng tín dụng theo đúng mục tiêu đề ra, nâng cao hiệu quả và an toàn hoạt động tín dụng, trong đó từng bƣớc chuyển dịch cơ cấu sang cho vay ngắn hạn cá nhân nhằm phân tán rủi ro, đem lại nguồn thu ổn định và lâu dài cho Chi nhánh. Nhận thức mục tiêu mang tính chiến lƣợc của toàn hệ thống là phát triển của BIDV “trở thành NHTM hiện đại hàng đầu Việt Nam cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ đồng bộ, đa dạng, chất lƣợng tốt nhất phù hợp với các phân đoạn khách hàng 75 mục tiêu đã đƣợc xác định”. Trong đó hoạt động cho vay ngắn hạn dùng là một trong những hoạt động chính đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Thứ ba, tập trung phát triển sản phẩm cho vay ngắn hạn, hƣớng đến đa đối tƣợng với nhiều gói sản phẩm hấp dẫn để cung cấp cho khách hàng một danh mục sản phẩm, dịch vụ chuẩn, đa dạng, đa tiện ích, theo thông lệ, chất lƣợng cao, dựa trên nền công nghệ hiện đại. 4.1.2 Định hướng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Chinh nhánh đẩy mạnh tăng trƣởng cho vay ngắn hạn nhanh, đồng thời gắn với nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn. - Đẩy mạnh dƣ nợ tín dụng nói chung và dƣ nợ cho vay ngắn hạn nói riêng ngay từ đầu năm để gia tăng hiệu quả từ hoạt động cho vay ngắn hạn, trong đó chú trọng gia tăng thị phần dƣ nợ cho vay của các khách hàng xếp hạng từ nhóm A trở lên tại Chi nhánh; rà soát tình hình sử dụng hạn mức của khách hàng đảm bảo khách hàng sử dụng tối đa hạn mức tín dụng đƣợc cấp. Phấn đấu tăng trƣởng cho vay ngắn hạn dƣ nợ đạt mức 2700-3000 tỷ đồng. - Tận thu tối đa nợ hạch toán ngoại bảng, nợ xấu. Quản lý chặt chẽ chất lƣợng tín dụng, kiên quyết không để nợ xấu mới phát sinh, mục tiêu đƣa tỷ lệ nợ xấu dƣới 3%. - Cơ cấu lại cho vay theo đối tƣợng theo hƣớng điều hƣớng tăng tỷ trọng khách hàng cá nhân, khách hàng tốt xếp hạng tín dụng từ A trở lên, kinh doanh hiệu quả, quay vòng vốn nhanh, có nhu cầu đa dạng các hoạt động dịch vụ nhƣ bảo lãnh, dịch vụ thanh toán, mua bán ngoại tệ và các dịch vụ khác đi kèm nhằm nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn. - Nâng cao chất lƣợng cho vay, cải thiện NIM cho vay đặc biệt NIM cho vay ngắn hạn. Xây dựng chính sách khách hàng,đánh giá tiềm năng và tổng hoà lợi ích thu đƣợc từ khách hàng để có chính sách tăng cƣờng hợp tác toàn diện, khai thác tối đa khách hàng vay vốn sử dụng dịch vụ, huy động song 76 song với cho vay. Tăng cƣờng khai thác và đáp ứng nhu cầu dịch vụ, tiền gửi với các khách hàng có quan hệ tín dụng. Thƣỡng xuyên đánh giá tình hình quan hệ với khách hàng, nắm bắt nhu cầu khách hàng cũng nhƣ tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng để có chính sách cho vay phù hợp, nhằm hạn chế rủi ro đồng thời tăng cƣờng khai thác tối đa khách hàng. - Đẩy mạnh phát triển khách hàng mới để đa dạng hoá nền khách hàng tín dụng, giảm sự phụ thuộc, tập trung dƣ nợ ở một số khách hàng lớn. Đảm bảo cơ cấu cho vay theo ngành nghề phù hợp với định hƣớng của BIDV. Tăng tỷ trọng cho vay khách hàng xuất khẩu, khách hàng cá nhân, kiểm soát cho vay các lĩnh vực không khuyến khích, tiềm ẩn rủi ro. - Quyết liệt triển khai các biện pháp xử lý nợ xấu, nợ hạc toán ngoại bảng, thu hồi lãi treo nhƣ bán nợ, phát mại tài sản, khởi kiện... nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay, gia tăng hiệu quả hoạt động. - Trích lập dự phòng rủi ro đúng quy định của ngân hàng nhà nƣớc nhằm đảm bảo quỹ dự phòng khi có sự cố xảy ra. 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long 4.2.1 Thực hiện tốt và có hiệu quả quy trình nghiệp vụ cho vay Hiện nay, quy trình cho vay theo nhƣ văn bản hƣớng dẫn của BIDV cũng nhƣ phân cấp ủy quyền tại chi nhánh khá chi tiết và đầy đủ, tuy nhiên, cán cán bộ tín dụng vẫn chƣa tuân thủ đầy đủ quy trình cho vay. Do vậy để giảm thiểu rủi ro tín dụng cần phải tuân thủ một cách nghiêm túc, thực hiện đầy đủ các bƣớc theo quy trình này. Trong một số trƣờng hợp, có thể áp dụng các quy định về các sản phẩm cho vay ngắn hạn cụ thể một cách linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế nhƣng vẫn phải tuân thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ nói chung, đảm bảo an toàn và hiệu quả tối đa và thời gian xử lý nhanh nhất có thể. Trong việc thực hiện quy trình cho vay ngắn hạn, cần đặc biệt chú trọng tới một số nội dung quan trọng sau đây: 77 - Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng Hầu hết các cán bộ tín dụng tại bidv Thăng Long có tuổi nghề chƣa cao do vậy kinh nghiệm thẩm định còn hạn chế. Thẩm định có tính chất quyết định tới hiệu quả cho vay sau này, vì kết thúc khâu thẩm định sẽ đƣa ra kết quả có chấp nhận cho khách hàng đó vay hay không. Thẩm định gồm hai bƣớc cơ bản là thu thập thông tin và xử lý thông tin. Trong quá trình thu thập thông tin cần tập trung vào nguồn gốc của thông tin. Hiện nay, có rất nhiều nguồn thông tin với độ chính xác khác nhau. Vì vậy, việc Ngân hàng chọn lựa thông tin nào chính xác hơn cả là rất khó khăn. Nếu chỉ thu thập nguồn tin từ phía khách hàng thì không có độ tin cậy cao vì chúng ta biết rằng khách hàng luôn muốn vay Ngân hàng một cách nhanh chóng nhất nên thƣờng xuyên xảy ra hiện tƣợng thiếu trung thực khi đƣa ra những thông tin về mình. Chính vì thế, Ngân hàng cần mở rộng phạm vi thu thập các nguồn khác nhau về thông tin tín dụng nhƣng phải biết chọn lọc để tránh “loãng thông tin”, trang bị các phƣơng tiện thông tin hiện đại, nâng cao chất lƣợng thu thập, lƣu trữ thông tin về khách hàng một cách khoa học nhất. Để nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cần có sự phối hợp của các chuyên gia, những cán bộ tƣ vấn về lĩnh vực nhƣ giá cả, kỹ thuật, kiểm tra chất lƣợng sản phẩm... Ngân hàng nên thƣờng xuyên tổ chức các lớp đào tạo cán bộ chuyên sâu về công tác thẩm định. Đồng thời, việc thẩm định khoản vay cần phải đƣợc xem xét kỹ lƣỡng trên tất cả các khía cạnh: năng lực hành vi, năng lực dân sự và tƣ cách đạo đức của khách hàng vay, khả năng tài chính tốt, phƣơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ đầy đủ, sử dụng vốn vay đúng mục đích, tài sản bảo đảm có chất lƣợng tốt, đáp ứng yêu cầu về tính chất pháp lý… Ngoài ra, Ngân hàng cần xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới khâu thẩm định, quyết định cho vay. 78 - Chú trọng và nâng cao hiệu quả việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay và thực trạng tài sản bảo đảm, theo dõi tình hình khách hàng, đôn đốc khách hàng trả nợ vay đầy đủ và đúng hạn. Mặc dù việc phân tích tín dụng diễn ra đầy đủ, quyết định cho vay là hợp lý, nhƣng rủi ro tín dụng vẫn có thể xảy ra. Đó là sau khi giải ngân, khách hàng sử dụng vốn vay không đúng nhƣ cam kết trong hợp đồng, tình hình công việc/ nguồn thu nhập khác của khách hàng diễn biến xấu bởi một yếu tố nào đó. Trong trƣờng hợp nhƣ vậy thì khả năng trả nợ của khách hàng sẽ bị suy giảm. Do đó, để có thể hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất, cán bộ quan hệ khách hàng cần phát hiện sớm những dấu hiệu trên để có các biện pháp phòng ngừa nhƣ: ngừng giải ngân, yêu cầu trả nợ trƣớc hạn, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, giảm tiền vay, trích lập dự phòng... Việc kiểm tra sau khi cho vay thực hiện định kỳ và đột xuất, ngoài ra cần phải theo dõi tình hình, xu hƣớng vận động và phát triển của ngành nghề có liên quan đến hoạt động của khách hàng, kiểm tra thu thập thông tin thu đƣợc từ những nguồn khác để có biện pháp điều chỉnh kịp thời khi có những biến động xảy ra đối với khách hàng, đảm bảo khách hàng có thể trả nợ đầy đủ và đúng hạn. Bên cạnh đó, phải định kỳ kiểm tra, rà soát, định giá lại tài sản đảm bảo, đặc biệt là trong giai đoạn khó khăn hiện nay của nền kinh tế và sự đi xuống tụt dốc của thị trƣờng bất động sản. 4.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý trong từng thời kỳ Hiện nay, chính sách tín dụng đối với khách hàng vay ngắn hạn của chi nhánh còn khá khắt khe nhƣ việc cho vay khách hàng thông qua thẻ tín dụng, cho vay thấu chi không có tài sản đảm bảo... khách hàng khó tiếp cận đƣợc với vốn vay và việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn gặp nhiều trở ngại. Vì vậy, việc điều chỉnh chính sách tín dụng theo hƣớng mềm dẻo, cởi mở hơn, giúp mở rộng cho vay ngắn hạn một cách hiệu quả, thu hút đông đảo 79 khách hàng và không mất cơ hội cho vay đối với những khách hàng có năng lực tài chính tốt là rất cần thiết. Hiện tại, đối tƣợng chủ yếu mà Chi nhánh đang cho ngắn hạn chủ yếu là doanh nghiệp lớn với tài sản đảm bảo chủ yếu là bất động sản, vì vậy chi nhánh cần mở rộng cho vay ngắn hạn đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa và các khách hàng cá nhân. Đây là những đối tƣợng đang thiếu vốn, cần vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh và vay tiêu dùng. Họ hoạt động rất hiệu quả, thời gian thu hồi vốn nhanh, thu nhập ổn định tuy nhiên tài sản đảm bảo của họ lại ít. Vì vậy để tránh mất các khách hàng tiềm năng chi nhánh cần có chính sách về tài sản đảm bảo riêng đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ, và có chính sách cho vay tín chấp đối với khách hàng cá nhân. Về chính sách lãi suất: Lãi suất không chỉ ảnh hƣởng tới lợi nhuận của ngân hàng mà nó cũng ảnh hƣởng lớn tới lợi nhuận của doanh nghiệp vì lãi vay làm tăng chi phí của doanh nghiệp. Nếu lãi suất quá cao, doanh nghiệp sẽ phải gánh chịu chi phí sử dụng vốn lớn và làm giảm thu nhập của doanh nghiệp. Chính vì thế, một vấn đề đƣợc nhiều doanh nghiệp quan tâm khi đến vay vốn ngân hàng đó là lãi suất. Để chính sách lãi suất thúc đẩy mở rộng cho vay ngắn hạn ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất đa dạng, linh hoạt cho từng loại khách hàng, sử dụng lãi suất nhƣ một công cụ để thu hút sự chú ý của doanh nghiệp, lôi kéo doanh nghiệp đến với ngân hàng. Muốn làm đƣợc nhƣ vậy, ngân hàng phải tiến hành phân đoạn khách hàng từ đó cho vay với các mức lãi suất khác nhau. Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tƣợng vay vốn: + Với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng thì cơ chế đƣợc hƣởng một mức lãi suất ƣu đãi thấp hơn. Điều đó sẽ góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích cho các khách hàng 80 tăng cƣờng mối quan hệ với ngân hàng, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc nợ lãi đúng hạn cho ngân hàng. + Tùy vào từng lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh của khách hàng mà có những ƣu đãi về lãi suất nhằm kích thích doanh nghiệp trong khu vực, ngành nghề đó phát triển. Ngoài ra tuỳ từng trƣờng hợp cụ thể nhƣ khách hàng đến vay vốn lần đầu tiên có thể giảm lãi suất và có nhiều ƣu đãi khác về thời hạn vay hoặc tổng giá trị món vay. + Đa dạng hoá các loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng. Dựa vào từng loại lãi suất và từng kỳ hạn, khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của họ đạt hiệu quả cao, đảm bảo trả nợ ngân hàng đúng hạn. Trong nền kinh tế, doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, và có nhiều hình thức sở hữu. Với các ngành nghề sản xuất kinh doanh đang có nhiều triển vọng phát triển, đƣợc Nhà nƣớc khuyến khích hỗ trợ hay các khách hàng quen thuộc, có quan hệ tín dụng truyền thống với ngân hàng và đƣợc ngân hàng tính nhiệm thì ngân hàng có thể xem xét mức lãi suất ƣu đãi hơn. Ngân hàng có thể áp dụng chính sách lãi suất ƣu đãi, linh hoạt nhằm mở rộng hơn nữa các khoản vay ngắn hạn 4.2.3 Xây dựng cơ chế cho vay linh hoạt Việc xây dựng đƣợc cơ chế cho vay linh hoạt đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Để xây dựng đƣợc một cơ chế cho vay linh hoạt nhƣng vẫn đảm bảo quy trình tín dụng thì ngân hàng có thể xem xét các biện pháp sau: Cải tiến quy trình, thủ tục cho vay. Ngân hàng nên có những quy định phù hợp cho từng nhóm đối tƣợng khách hàng bằng các tiêu chí cụ thể nhƣng vẫn phải đảm bảo đầy đủ các yêu 81 cầu về mặt pháp lý nhằm tránh các thủ tục phức tạp, trong khi các thủ tục này không làm giảm rủi ro tín dụng, mặt khác còn làm cản trở, hạn chế khách hàng đến với ngân hàng. Các doanh nghiệp nói chung và DNN&V nói riêng khi có nhu cầu vay vốn đều mong muốn đƣợc giải quyết nhanh chóng để chớp lấy cơ hội kinh doanh. Việc hoàn tất các thủ tục một cách nhanh chóng, đảm bảo tính pháp lý sẽ giúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và khách hàng. Xác định thời hạn cho vay hợp lý Việc xác định kỳ hạn nợ hợp lý không những tạo điều kiên thuận lợi cho doanh nghiệp có đủ vốn để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh đƣợc liên tục mà còn giúp doanh nghiệp có thể trả nợ đầy đủ, đúng hạn, ngân hàng có thể thu lãi và gốc với tỉ lệ cao. Điều này đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải nắm chắc phƣơng án sản xuất kinh doanh cũng nhƣ đặc điểm của từng dự án để xác định cho vay hợp lý. Từ đó không những giải quyết đƣợc vấn đề an toàn vốn mà còn nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Đa dạng phương thức cho vay Ngân hàng cần căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng để đƣa ra một phƣơng thức cho vay thích hợp. Phƣơng thức cho vay phải đảm bảo thực hiện tốt cơ chế tín dụng và đảm bảo cho khách hàng sử dụng vốn một cách nhanh chóng, tiết kiệm. Từ đó nâng cao vòng quay vốn tín dụng, nâng cao chất lƣợng của khoản vay. Các phƣơng thức cho vay mà ngân hàng có thể sử dụng là: cho vay theo món, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tƣ, cho vay thấu chi, cho vay có bảo đảm bằng khoản phải thu, góp vốn liên doanh, liên kết... Đa dạng hóa các hình thức cho vay, các sản phẩm cho vay Hiện tại BIDV Thăng Long và đang triển khai cơ bản hầu hết các danh mục sản phẩm cho vay ngắn hạn của BIDV nhƣ: cho vay sản xuất, cho vay 82 vốn lƣu động ngắn hạn, cho vay tiêu dùng ngắn hạn, cho vay tín chấp, chất vay cầm cố/chiết khấu giấy tờ có giá, cho vay thông qua thẻ tín dụng, cấp hạn mức thấu chi… Tuy nhiên, tỷ trọng dƣ nợ trong danh mục cho ngắn hạn không đồng đều có thể gây ra rủi ro trong quá trình hoạt động. Vì vậy cần đa dạng hóa danh mục cho vay ngắn hạn, từng bƣớc cân đối tỷ trọng của các sản phẩm trong danh mục cho vay ngắn hạn. - Tiếp tục phát huy tốt sản phẩm cho vay truyền thống đối với doanh nghiệp cho vay theo hạn mức và cho và từng lần vốn lƣu động. - Mở rộng cho vay cá nhân thu nhập và phát triển của dân cƣ trong khu vực năng động trên các địa bàn hoạt động của Chi nhánh nhƣ cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, cho vay trả góp, cho vay tín chấp thấu chi, cho vay thông qua thẻ tín dụng, cho vay ngƣời lao động xuất khẩu, cho vay mua chứng khoán… Mặc dù sự đa dạng của sản phẩm cho vay tiêu dùng sẽ đem lại nhiều sự lựa chọn cho khách hàng nhƣng không phải sản phẩm cho vay nào cũng đem lại hiệu quả nhƣ nhau, có những sản phẩm sẽ đem lại lợi nhuận cao, ngƣợc lại có sản phẩm chỉ mang lại lợi nhuận thấp hoặc không có lợi nhuận. Vì vậy, Ngân hàng cần xác định những sản phẩm chiến lƣợc của mình để tập trung phát triển, đem lại hiệu quả cho vay ngắn hạn cao nhất. 4.2.4 Tăng cường, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay Hiện nay, việc kiểm tra kiểm soát hoạt động cho vay tại BIDV Thăng Long chƣa thƣờng xuyên, liên tục và chƣa có hiệu quả, việc kiểm tra hoạt động cho vay mới chỉ dừng độ ở việc kiểm tra trên hồ sơ chứng từ cho vay. Vì vậy, việc nâng cao vai trò của công tác thanh tra, kiểm tra nội bộ đối với hoạt động tín dụng là việc làm rất quan trọng nhằm phát hiện và khắc phục kịp thời những sai sót trong việc thực hiện quy trình tín dụng, đánh giá năng lực và phẩm chất cán bộ tín dụng để đảm bảo chất lƣợng cho vay ngắn hạn. 83 Việc tăng cƣờng, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát cho vay ngắn cần tập trung vào những nội dung chủ yếu sau : - Xây dựng và thực hiện tốt các chƣơng trình, kế hoạch kiểm tra định kỳ, đột xuất đối với hoạt động cho vay ngắn hạn, cần xác định rõ mục tiêu chính của mỗi đợt kiểm tra cần phải đạt đƣợc. - Xây dựng kế hoạch kiểm tra toàn diện, khoa học, bám sát vào quy trình và quy định cho vay ngắn, trong đó tập trung vào các nội dung chính: sự tuân thủ quy trình cấp tín dụng, quy định của sản phẩm cho vay và tài sản bảo đảm, việc thực hiện trả nợ của khách hàng theo cam kết trong hợp đồng tín dụng, các biện pháp xử lý nợ quá hạn, nợ xấu nhƣ: gia hạn nợ, điều chỉnh lịch trả nợ, công tác báo cáo tín dụng. Ngoài ra, cần phải tăng cƣờng công tác kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích vay vốn ban đầu hay không, việc hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có ổn định hay không, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời. - Việc phát hiện các sai sót, tồn tại cần phải có biện pháp xử lý kịp thời, kiên quyết trong việc kiểm điểm, xử lý nghiêm túc trách nhiệm của cán bộ có liên quan để ngăn ngừa, hạn chế việc tái diễn các sai sót đã đƣợc phát hiện. - Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay ngắn hạn tại các phòng giao dịch: thƣờng xuyên tiến hành kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất công tác cho vay dƣới hình thức kiểm tra chéo giữa các phòng, đặc biệt chú trọng tới nội dung về việc tuân thủ quy định về phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng và phân cấp thẩm quyền ký kết hợp đồng tín dụng tại các phòng giao dịch. 4.2.5 Ngăn ngừa và giải quyết dứt điểm nợ quá hạn, nợ xấu Nợ quá hạn, nợ xấu, nợ ngoại bảng tại chi nhánh Thăng Long là rất cao. Lợi nhuận của chi nhánh Thăng long phụ thuộc rất nhiều vào việc thu hồi nợ ngoại bảng trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh, chi phí quỹ dự phòng rủi ro của 84 chi nhánh cũng hiện đang rất cao. Vì vậy việc giảm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu xuống mức độ hợp lý và thấp nhất có thể, nhƣ vậy mới đảm bảo chất lƣợng cho vay ngắn hạn và đảm bảo đƣợc hiệu quả kinh doanh của chi nhánh. Ngăn ngừa nợ quá hạn và nợ xấu phát sinh là một nội dung quan trọng, lâu dài và xuyên suốt quá trình cho vay của ngân hàng đối khách hàng. Với phƣơng châm phòng cháy hơn chữa cháy, Ngân hàng cần có những biện pháp cụ thể nhằm ngăn ngừa sự phát sinh của nợ quá hạn, nợ xấu: - Sàng lọc khách hàng, đánh giá kỹ lƣỡng ngay từ những khâu đầu tiên trong quá trình thẩm định cho vay. - Thực hiện đúng và đầy đủ các thủ tục về cho vay theo quy định của BIDV chung và chi nhánh Thăng Long nói riêng. - Thƣờng xuyên theo dõi, nắm bắt diễn biến của khoản vay và tình hình hoạt động của khách hàng nhằm phát hiện sớm khả năng phát sinh nợ quá hạn để đánh giá mức độ nghiêm trọng của vấn để, có biện pháp xử lý kịp thời hoặc giúp đỡ ngƣời vay tháo gỡ khó khăn, có thể trả nợ đúng hạn, đồng thời đảm bảo giá trị tài sản đảm bảo không bị giảm sút so với dƣ nợ trong suốt thời gian vay vốn. - Thực hiện phân loại nợ định kỳ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định của Ngân hàng nhà nƣớc. Kiểm soát chặt chẽ các khoản cho vay ngắn hạn không có tài sản đảm bảo, đối với các khoản tín dụng có tài sản đảm bảo thì phải lựa chọn những loại tài sản có tính thanh khoản cao, nguồn thu từ việc phát mại tài sản phải đủ lớn để trả nợ gốc, lãi của khoản vay. - Thực hiện kiểm tra, đánh giá thƣờng xuyên về việc cho vay nhóm khách hàng liên quan. - Kết hợp triển khai các sản phẩm cho vay ngắn hạn với các sản phẩm bảo hiểm cho khoản vay, bảo hiểm cho tài sản bảo đảm nhằm hạn chế tổn thất trong trƣờng hợp rủi ro xảy ra. 85 - Tăng cƣờng công tác dự báo về hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng để nâng cao hiệu quả phòng ngừa rủi ro. Khi phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu, ngân hàng cũng cần có những biện pháp xử lý phù hợp đối với từng trƣờng hợp khách hàng trong từng thời kỳ: - Phân tích rõ nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu để có biện pháp tháo gỡ cho phù hợp. Đối với những khách hàng hiện đang có nợ quá hạn nhƣng theo đánh giá của ngân hàng, đó chỉ là khó khăn tạm thời do khó khăn chung của nền kinh tế đã tác động xấu tới hoạt động sản xuất kinh doanh, ảnh hƣởng tới thu nhập trả nợ nhƣng theo đánh giá của ngân hàng thì khách hàng vẫn có khả năng phục hồi kinh tế và một số món vay có bản chất là cho vay kinh doanh bất động sản nhƣng do thị trƣờng bất động sản hiện đang đi xuống, dẫn tới việc khách hàng không thể bán bất động sản để trả nợ thì Ngân hàng cần có biện pháp hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn nhƣ gia hạn nợ, điều chỉnh lịch trả nợ cho khách hàng hoặc cho vay lãi nhập gốc. Đối với các khoản nợ xấu không có khả năng phục hồi, khách hàng không có thiện chí trả nợ, không trả đƣợc nợ gốc, lãi liên tục trong nhiều kỳ ngân hàng cần có biện pháp xử lý dứt điểm và triệt để nợ xấu: tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, hạn chế tổn thất do khoản vay mang lại. Nhƣ nợ món nợ xấu của công ty bia rƣợu Eression, khách hàng không có khả năng phục hồi, không trả đƣợc nợ, chi nhánh cần thúc đẩy nhanh chóng việc bán nợ cho VAMC, hay đánh giá lại các tài sản đảm bảo để khiếu kiện, phát mại tài sản để thu hồi. - Thƣờng xuyên làm việc với các cơ quan chức năng liên quan để các công việc cần thiết đƣợc tiến hành nhanh chóng và hiệu quả… 4.2.6 Chú trọng công tác tuyển chọn, bồi dưỡng và quản lý cán bộ Đổi mới công nghệ ngân hàng yêu cầu cán bộ ngân hàng phải làm chủ đƣợc công nghệ, đồng thời không ngừng nâng cao trình độ để hoạt động theo các chuẩn mực quốc tế. Hơn nữa, đển mở rộng lĩnh vực cho vay bán lẻ, vai 86 trò của cán bộ là hết sức quan trọng, họ là ngƣời am hiểu sản phẩm, trực tiếp giới thiệu và bán sản phẩm cho khách hàng. Vì vậy, sản phẩm dịch vụ bán lẻ có đƣợc khách hàng sử dụng hay không một phần do tính năng của sản phẩm mặt khác do trình độ, kỹ năng bán hàng của cán bộ ngân hàng. Do đó, công tác bồi dƣỡng, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực là vấn đề mà Ngân hàng cần quan tâm tới trong chiến lƣợc phát triển của mình. Một số giải pháp giúp Chi nhánh nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng thực hiện công tác cho vay nhƣ sau: - Xây dựng tiêu chuẩn hóa các loại cán bộ và thực hiện nghiêm túc hệ thống tiêu chuẩn đó trong việc tuyển dụng, đào tạo và sàng lọc cán bộ của Chi nhánh để có thể nâng cao chất lƣợng lao động ngay từ khâu tuyển dụng nhằm lựa chọn đƣợc những ứng viên có thể đáp ứng đƣợc các yêu cầu của một cán bộ tín dụng bán lẻ. - Hiện nay số lƣợng cán bộ của BIDV Thăng Long gồm 151 ngƣời, trong đó có khoảng 35 cán bộ cho vay. Trong năm 2015, Chi nhánh sẽ tiếp tục triển khai mở rộng cho vay bán lẻ tại tất cả phòng giao dịch, đồng thời việc mở rộng, phát triển cho vay ngắn hạn với quy mô và số lƣợng khách hàng tăng lên nhanh chóng đòi hỏi việc bổ sung nhân sự cho bộ phận cho vay cần thực hiện kịp thời. - Cán bộ cho vay tại Chi nhánh hiện nay có tới 50% là cán bộ mới với thời gian công tác dƣới 5 năm, kinh nghiệm hạn chế, chƣa thật sự đáp ứng đƣợc yêu cầu của công tác. Vì vậy, Chi nhánh cần thƣờng xuyên hơn nữa tổ chức các buổi tập huấn, các khóa đào tạo về nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, kiến thức pháp luật và hiểu biết về các lĩnh vực có liên quan, kỹ năng bán hàng, kỹ năng đàm phán... với các phƣơng thức và nội dung đào tạo đổi mới nhƣ tổ chức dƣới hình thức các cuộc thi, các buổi tập huấn của chuyên gia… tránh gây sự nhàm chán và hình thức nhằm nâng cao hiệu quả đào tạo. Bên 87 cạnh đó, mỗi cán bộ tín dụng bán lẻ đều phải tự ý thức đƣợc tầm quan trọng trong việc tự đổi mới bản thân về tác phong làm việc chuyên nghiệp, tinh thần trách nhiệm cao đối với công việc, không ngừng tự học tập và nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, rèn luyện các kỹ năng cần thiết… - Bố trí cán bộ vào những vị trí công việc phù hợp với khả năng, trình độ và sở trƣờng của họ, tạo điều kiện môi trƣờng làm việc tốt nhất, đồng thời cần có cơ chế quản lý lao động, chính sách đãi ngộ hợp lý, chính sách thi đua khen thƣởng công bằng và kịp thời nhằm phát huy tối đa năng suất và hiệu quả làm việc cũng nhƣ khuyến khích khả năng tƣ duy, sáng tạo của cán bộ. 4.2.7 Các giải pháp khác * Tăng cường đầu tư cơ sở vật chất, đổi mới và hiện đại hóa công nghệ hoạt động ngân hàng Việc phát triển công nghệ ngân hàng cần đảm bảo các yêu cầu kỹ thuật nhƣ: xây dựng cơ sở dữ liệu tập trung, xây dựng hệ thống kết nối liên chi nhánh, kết nối các thiết bị giao dịch tự động, các hệ thống thông tin công cộng và đảm bảo tính bảo mật, an toàn. Công nghệ ngân hàng hiện đại đem lại những lợi ích to lớn, giúp ngân hàng có thể cạnh tranh trên thị trƣờng nhờ khả năng thu thập, cập nhật, xử lý thông tin, rút ngắn thời gian xử lý nghiệp vụ, đảm bảo độ an toàn và chính xác cao. Trƣớc mắt, Chi nhánh cần tiếp tục triển khai có hiệu quả các ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại của BIDV nhƣ: hệ thống SIBS, hệ thống SVS, TF, chƣơng trình quản lý ấn chỉ, chƣơng trình quản lý kho quỹ… đảm bảo các hệ thống này hoạt động thông suốt và có hiệu quả. Bên cạnh đó, để có thể triển khai các ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại, yêu cầu đặt ra là cơ sở vật chất của Chi nhánh phải đạt yêu cầu tƣơng ứng. Do đó, Chi nhánh cần cải thiện, đầu tƣ trang thiết bị làm việc, máy móc hiện đại một cách đồng bộ, thống nhất cho các phòng ban, bộ phận nghiệp vụ. * Về tài sản bảo đảm cho các khoản cho vay 88 - Chi nhánh nên đa dạng hóa các loại tài sản bảo đảm, không nên chỉ tập trung vào việc nhận tài sản bảo đảm là bất động sản vì nhƣ vậy sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro trong trƣờng hợp thị trƣờng bất động sản bị tụt dốc nhƣ thời gian vừa qua dẫn tới sự giảm giá mạnh mẽ của các tài sản bảo đảm là giá trị quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản gắn liền với đất. - Tăng cƣờng hợp tác với các đơn vị là chủ đầu tƣ các dự án nhà ở trong việc quản lý tài sản bảo đảm hình thành trong tƣơng lai là các bất động sản hiện chƣa đƣợc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản gắn liền với đất. - Trong việc thực hiện quy trình bảo đảm tiền vay, nên chuyên môn hóa bộ phận định giá và thực hiện các thủ tục liên quan tới công chứng hợp đồng thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định tài sản bảo đảm. * Tăng cường sự phối hợp hoạt động giữa các phòng giao dịch và các phòng ban nhằm nâng cao hiệu quả trong quá trình xử lý công việc, rút ngắn thời gian giải quyết các khoản vay và cung cấp dịch vụ tới khách hàng. 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Thứ nhất, BIDV cần kịp thời ban hành các văn bản cụ thể hóa các văn bản pháp luật có liên quan tới hoạt động cho vay của các cơ quan quản lý cấp trên để các chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam có căn cứ thực hiện chính xác, tránh trƣờng hợp một số điều luật có thể bị hiểu theo nhiều hƣớng, gây ra sự không đồng bộ trong hoạt động của hệ thồng. Thứ hai, hoàn thiện và đƣa vào áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân. 89 Hầu hết các NHTM đều đã có hệ thống định hạng cá nhân nội bộ. Với hệ thống định hạng này giúp cho ngân hàng có đánh giá tổng quát, nhìn nhận nhanh một cách chung nhất để có hƣớng xử trí phù hợp với từng tình hình cụ thể. Ngoài ra, với hệ thống này ngân hàng sẽ xây dựng đƣợc chính sách khách hàng riêng đối với từng đối tƣợng khách hàng nhƣ: lãi suất, phí, tỷ lệ tài sản đảm bảo … Tuy nhiên, hiện nay BIDV chƣa có hệ thống định hạng nội bộ dành cho khách hàng cá nhân mà vẫn đang trong quá trình thuê tƣ vấn và thẩm duyệt (đã kéo dài gần 2 năm). Vì vậy cần khẩn trƣơng hoàn thiện hệ thống định hạng nội bộ đối với khách hàng cá nhân và đƣa vào triển khai, áp dụng trong toàn hệ thống. Hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân cần dựa trên những tiêu chí cơ bản nhƣ sau: - Thông tin về khách hàng: tên, tuổi, nghề nghiệp, địa chỉ, tƣ cách của ngƣời vay vốn, trình độ học vấn, nơi công tác, thời gian cƣ trú, tình trạng nhà ở, cơ cấu gia đình, lịch sử quan hệ tín dụng, lịch sử quan hệ với Ngân hàng… - Khả năng trả nợ của ngƣời đi vay và đối tƣợng cùng trả nợ (vợ, bố, mẹ…): tổng thu nhập, hình thức chứng minh thu nhập, mức độ ổn định của thu nhập, tỷ lệ nợ phải trả trên thu nhập… - Đánh giá về tài sản bảo đảm: loại tài sản, vị trí của tài sản bảo đảm, tình trạng pháp lý, tỷ lệ số tiền vay trên giá trị tài sản bảo đảm, khả năng phát mại tài sản… Thứ ba, BIDV hỗ trợ cho phép Chi nhánh tăng định biên lao động ở bộ phận cán bộ quan hệ khách hàng nhằm đẩy mạnh phát triển đi đôi với nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn, kết hợp phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ khác. Thứ tư, BIDV cần hỗ trợ nguồn vốn, có chính sách vốn phù hợp đối với hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh để từ đó Chi nhánh có thể cho vay 90 với lãi suất thấp hơn, tạo ra thế mạnh cạnh tranh trên thị trƣờng so với các ngân hàng khác. Thứ năm, BIDV cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi những điểm quá cứng nhắc, bất hợp lý trong quy trình cấp tín dụng và các quy định cụ thể về sản phẩm cho vay ngắn hạn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh trong việc triển khai áp dụng phù hợp với tình hình thực tế. Thứ sáu, BIDV tiếp tục nghiên cứu cho ra đời và triển khai áp dụng các gói sản phẩm cho vay ngắn hạn ƣu đãi với quy mô lớn nhằm khuyến khích nhu cầu vay ngắn hạn của các đối tƣợng khách hàng cá nhân và các doanh ngiệp nhỏ. Thứ bảy, tăng cƣờng hỗ trợ các chi nhánh trong công tác đào tạo, bồi dƣỡng cán bộ nhằm nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực của hệ thống BIDV. Ngoài ra, BIDV cần thƣờng xuyên tổ chức các cuộc thi nghiên cứu khoa học về những vấn đề thực tế phát sinh, các hội thi nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ nhằm phát huy khả năng sáng tạo và trau dồi kiến thức cho cán bộ ngành. 4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước NHNN Việt Nam là cơ quan quản lý và điều hành hoạt động của hệ thống các NHTM, định hƣớng hoạt động cho các NHTM trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc. Vì vậy, NHNN có chính sách hợp lý và cách thức điều hành đúng đắn thì sẽ tạo môi trƣờng kinh doanh lành mạnh cho các NHTM phát triển. Thứ nhất, NHNN cần tiếp tục đẩy mạnh công tác nghiên cứu, phân tích, hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt và chủ động, phù hợp với những biến động phức tạp của thị trƣờng. Đồng thời, cần phải đẩy nhanh quá trình đổi mới và hoàn thiện nâng cao hiệu quả điều hành các công cụ chính sách tiền tệ nhƣ: lãi suất chiết khấu, nghiệp vụ thị trƣờng mở, tỷ lệ dự trữ bắt buộc nhằm điều tiết cung cầu và định hƣớng lãi suất thị trƣờng. 91 Thứ hai, dựa trên các văn bản pháp luật của Nhà nƣớc, NHNN cần hoàn thiện các văn bản hƣớng dẫn và chỉ đạo hoạt động cho vay ngắn hạn của các NHTM. Các văn bản này sẽ là quy định, tiêu chuẩn để NHTM tuân theo. Thứ ba, NHNN chỉ đạo NHTM kiểm tra lại các văn bản quy định về nghiệp vụ cho vay ngắn hạn để bãi bỏ các hạn chế bất hợp lý nếu có về điều kiện vay vốn, mức vay cũng nhƣ thời hạn cho vay tối đa. Thứ tư, tiếp tục chỉ đạo, hỗ trợ các NHTM trong việc xử lý dứt điểm nợ quá hạn, nợ xấu, trong đó có nợ xấu cho vay ngắn hạn. Thứ năm, tăng cƣờng và phát triển hệ thống thông tin ngân hàng nói chung và thông tin tín dụng nói riêng, tạo điều kiện cho các ngân hàng trong việc trao đổi với nhau các thông tin về khách hàng vay vốn, từ đó đánh giá đƣợc các rủi ro khi cho vay và ra quyết định một cách nhanh chóng. 4.3.3 Kiến nghị đối với Nhà nước Có thể nói rằng hiện nay phát triển cho vay ngắn hạn đang dần trở thành xu hƣớng tất yếu của các NHTM. Tuy nhiên để đƣa đƣợc các sản phẩm, dịch vụ đến đƣợc với ngƣời dân, hoạt động cho vay ngắn hạn ngày càng có hiệu quả thì, ngoài sự nỗ lực của bản thân các NHTM cũng cần phải có sự chỉ đạo, hỗ trợ từ Chính phủ và các bộ, ngành. Thứ nhất, Chính phủ và Quốc hội cùng phối hợp với các cơ quan chức năng cần chỉnh sửa, hoàn thiện và ban hành đồng bộ các văn bản pháp luật và các văn bản dƣới luật để xây dựng và tạo lập một hành lang pháp lý thông thoáng, thống nhất cho hoạt động kinh doanh của các NHTM. Hoạt động cho vay ngắn hạn của các NHTM chỉ có thể đƣợc kiểm soát một cách chặt chẽ và có hiệu quả khi các quy định pháp lý về tài sản bảo đảm là bất động sản và đăng ký giao dịch bảo đảm đƣợc ban hành một cách cụ thể, đầy đủ và thống nhất, các thủ tục hành chính liên quan tới việc đăng ký giao dịch bảo đảm đƣợc cải cách, hoàn thiện theo hƣớng đơn giản và thuận lợi, giúp tiết kiệm chi 92 phí và thời gian cho khách hàng và ngân hàng. Ngoài ra, pháp luật cần có các quy định cụ thể, rõ ràng về trách nhiệm của các cơ quan hữu quan nhằm hỗ trợ cho các NHTM trong việc xử lý tài sản bảo đảm, đặc biệt là việc rút ngắn thời gian, chi phí trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm thông qua hình thức khởi kiện, thi hành án, vấn đề về việc bán hoặc chuyển nhƣợng và sang tên chủ sở hữu cho bên mua tài sản phát mại. Thứ hai, Nhà nƣớc cần phải ổn định môi trƣờng vĩ mô của nền kinh tế, xác định rõ chiến lƣợc phát triển kinh tế, ổn định thị trƣờng, giá cả, duy trì tỷ lệ lạm phát hợp lý… Từ đó tạo điều kiện cho quá trình phát triển kinh tế, nâng thu nhập và mức sống của ngƣời dân khiến cho khả năng tích luỹ và tiêu dùng của công chúng ngày càng tăng, thúc đẩy mạnh mẽ nhu cầu về hàng hoá và dịch vụ tiêu dùng. Trên đây là những giải pháp và kiến nghị nhầm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn trong ngân hàng. Với những nỗ lực của bản thân và sự giúp đỡ của các cấp các ngành liên quan, hy vọng các giải pháp kiện nghị trên sẽ góp phần nào giúp BIDV ngày càng mở rộng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn. KẾT LUẬN CHƢƠNG 4 Trên cơ sở phân tích tổng thể môi trƣờng kinh doanh và thực trạng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long, tác giả đã đánh giá những kết quả đạt đƣợc và những mặt còn tồn tại trong việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh, đồng thời đƣa ra những nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn tới những mặt còn tồn tại và hạn chế đó. Trong chƣơng 4, luận văn đã đƣa ra những giải pháp cơ bản nhằm nâng chất lƣợng cho vay ngắn hạn góp phần vào nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung của BIDV Thăng Long. 93 KẾT LUẬN Trong quá trình đổi mới, hiện đại hoá và hội nhập, hệ thống ngân hàng đang đứng trƣớc thử thách rất lớn là phải cải cách và nâng cao sức cạnh tranh, tuy nhiên nợ tồn đọng, nợ xấu làm ảnh hƣởng rất lớn đến khả năng cạnh tranh 94 và phát triển của ngân hàng. Vì thế, nâng cao chất lƣợng cho vay không còn là riêng biệt với bất kỳ một ngân hàng nào mà là nỗi lo chung của hệ thống ngân hàng. Tuỳ từng ngân hàng có cách xử lý sao cho hiệu quả nhất, đem đến động lực trong cạnh tranh ngân hàng. Từ việc phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn nhằm đƣa ra những giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngân hàng là một trong những tiêu thức đánh giá tình trạng tài chính ổn định, an toàn, vững mạnh của ngân hàng. Từ đó ngân hàng có nhiều khách hàng uy tín, tạo điều kiện đa dạng hoá sản phẩm và dịch vụ ngân hàng cũng nhƣ yêu cầu vể chất lƣợng và tính tiện lợi. Với mong muốn đóng góp một phần vào việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tác giả đã viết đề tài nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long. Luận văn đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động cho vay, chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thƣơng mại, từ đó khẳng định tính tất yếu khách quan của việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Trên cơ sở lý luận chung đó, luận văn đã đi sâu nghiên cứu thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long, phân tích những nguyên nhân dẫn đến các tồn tại trong chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn. Luận văn cũng đã đề xuất các giải pháp giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long. Đây là những giải pháp có tính khả thi, phù hợp với thực tiển họat động nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của BIDV Thăng Long. Đồng thời luận văn cũng mạnh dạn đƣa ra một số đề nghị đối với cơ quan Nhà nƣớc, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, để từ đó góp phần giúp BIDV Thăng Long nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn cũng nhƣ nâng cao hiệu quả kinh doanh, phát triển ngày càng bền vững. Tuy nhiên, quá trình nghiên cứu của bản thân, với hiểu biết còn giới hạn, luận văn không tránh khỏi những hạn chế và thiết sót. Rất mong đƣợc sự chỉ 95 dẫn, góp ý của các thầy cô, các nhà khoa học và độc giả quan tâm đến vấn đề này để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn. DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Phan Thị Thu Hà, 2007. Ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế quốc dân. 2. Nguyễn Minh Kiều, 2008. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Thống kê. 96 3. Trịnh Thị Hoa Mai, 2009. Giáo trình Kinh tế học tiền tệ ngân hàng. Hà Nội : NXB Đại học Quốc Gia. 4. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2011-2014. Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2011, 2012, 2013, 2014. Hà Nội. 5. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long, 2011-2014. Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2011, 2012, 2013, 2014. Hà Nội. 6. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2009. Quy đinh về trình tự thủ tục cấp tín dụng đối với khách hàng Doanh nghiệp số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/07/2009. Hà Nội. 7. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2009. Quyết định chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng Doanh nghiệp số 0658/QĐ-QLTD1 ngày 15/07/2009. Hà Nội. 8. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2001. Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng. Hà Nội. 9. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013. Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 về việc ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. Hà Nội. 10.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2014. Thông tư số 09/TT-NHNN ngày 18/03/2014 về việc sửa đổi bổ sung thông tƣ 02/2013/TT-NHNN. Hà Nội. 11. Peter, S.R., 2004. Quản trị ngân hàng thương mại, Hà Nội: NXB Tài chính. 12.Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010. Luật các Tổ chức tín dụng. Hà Nội: NXB Chính trị Quốc Gia. Website: 13. http://sbv.gov.vn 97 14. http://bidv.com.vn 98 [...]... Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Trong bối cảnh đó, trên cơ sở thực tiễn của hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV chi nhánh Thăng Long, tôi nhận thức đƣợc việc tìm ra giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn là vấn đề thực tiễn cấp thiết Vì vậy tôi đã chọn đề tài nghiên cứu luận văn Nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát triển Việt. .. dài và ổn định Do thời hạn cho vay dài hơn nên rủi ro đối với cho vay trung và dài hạn lớn hơn cho vay ngắn hạn vì vậy lãi suất thƣờng cao hơn, và đảm bảo yêu cầu nhiều hơn khi cho vay 1.2.2 Cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà thời hạn của khoản vay từ 12 tháng trở xuống Mục đích cho vay ngắn hạn - Cho vay. .. tiêu cụ thể về cho vay ngắn hạn cũng nhƣ chất lƣợng cho vay ngắn hạn Hơn nữa, đề tài này cũng đƣa ra các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với thực trạng hoạt động tại BIDV Cầu Giấy tại thời điểm năm 2010 Tại Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long có đề tài Nâng cao chất lƣợng tín dụng với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV chi nhánh Thăng Long ” của tác giả... trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Chƣơng 4 : Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Kết luận 3 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Có rất nhiều công... giá chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long để thấy đƣợc những thành tựu và hạn chế từ đó đƣa ra các giải pháp khắc phục 5 Kế cấu của luận văn Lời mở đầu Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn 2 Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát. .. Việt Nam - chi nhánh Thăng Long 2 Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận cơ bản về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Bidv Thăng long 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đề tài đƣợc nghiên cứu trên giác độ của ngân hàng thƣơng mại với đối tƣợng nghiên cứu là chất. .. của ngân hàng, thu hút thêm đƣợc nhiều khách hàng hơn 1.2.2.2 Các hình thức cho vay ngắn hạn -Cho vay thấu chi : Cho vay thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép ngƣời vay chi trội số dƣ trên tài khoản thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong một thời gian nhất định Giới hạn này đƣợc gọi là hạn mức thấu chi Để đƣợc thấu chi, khách hàng phải làm đơn xin hạn mức thấu chi và thời... cứu trên giác độ của ngân hàng thƣơng mại với đối tƣợng nghiên cứu là chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng Đầu tƣ và phát Triển Việt Nam CN Thăng Long Thời gian: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn trong giai đoạn từ 2011 đến 2014, và đề xuất các giải pháp trong giai đoạn 5 năm từ 2015-2019 4 Phƣơng pháp nghiên... doanh lợi cho ngân hàng nhƣng cũng là nơi ẩn chứa nhiều rủi ro nhất Chính vì vậy, chất lƣợng cho vay ngắn hạn có tính quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Chất lƣợng cho vay thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo đƣợc chất lƣợng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh đƣợc rủi ro hệ thống Nâng cao chất lƣợng cho vay sẽ làm cho hệ thống ngân hàng lớn... trạng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng Quân Đội chi nhánh Vĩnh Phúc Từ thực trạng đó tác giả cũng đƣa ra đƣợc một số giải pháp để mở rộng cho vay Tuy nhiên, các giải pháp này rất chung chung, và mới chỉ đi sâu về tăng quy mô cho vay mà chƣa đề cập đến nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn Tại trƣờng Đại học Kinh Tế Đại học Quốc Gia Hà Nội có đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân ... vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng chất lƣợng cho. .. luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2 Cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng. .. niệm đặc điểm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay từ 12 tháng trở xuống Mục đích cho vay ngắn hạn - Cho vay sản xuất ngắn hạn 16 Cho vay ngắn hạn để tài trợ