Thông tin tài liệu
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN THỊ NGỌC HÂN
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ
XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU
VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
Tháng 12 – Năm 2013
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN THỊ NGỌC HÂN
MSSV: 4104675
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ
XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU
VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
NGUYỄN TRUNG TÍNH
Tháng 12 – Năm 2013
LỜI CẢM TẠ
Qua những năm học tập tại trường, với sự truyền đạt những kinh nghiệm quý
báu của quý Thầy, Cô trường Đại học Cần Thơ, cùng với thời gian thực tập tại ngân
hang Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô, em đã hoàn
thành luận văn tốt nghiệp.
Em xin chân thành cảm ơn quý thầy, Cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh.
Đặc biệt là thầy Nguyễn Trung Tính đã dành nhiều thời gian hướng dẫn để em hoàn
thành đề tài luận văn tốt nghiệp này.
Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, Cô Chú, Anh Chị công tác tại ngân
hang Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô đã tận tình
hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp.
Vì sự hạn chế của vốn kiến thức và cả thời gian thực hiện nên luận văn không
thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự đóng góp của Thầy Cô và
Ngân hang để luận văn này được hoàn thiện hơn.
Cuối cùng kính chúc Thầy Cô, Ban lãnh đạo, tập thể Cán bộ Ngân hàng luôn
dồi dào sức khỏe và thành đạt.
Cần thơ, ngày …tháng…năm 2013
Sinh viên thực hiện
Nguyễn Thị Ngọc Hân
i
LỜI CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu
của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp
nào khác.
Cần thơ, ngày....tháng... năm 2013
Sinh viên thực hiện
Nguyễn Thị Ngọc Hân
ii
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................
Ngày
tháng
năm 2013
Thủ trưởng đơn vị
(Ký tên và đóng dấu)
iii
MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU.......................................................................................... 1
1.1. Lý do chọn đề tài ................................................................................................... 1
1.2. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................................. 2
1.2.1 Mục tiêu chung.................................................................................................... 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................................... 2
1.3. Phạm vi nghiên cứu............................................................................................... 2
1.3.1. Không gian ......................................................................................................... 2
1.3.2. Thời gian............................................................................................................. 2
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ........................................................................................ 3
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU...... 4
2.1. Phương pháp luận.................................................................................................. 4
2.1.1. Một số vấn đầ cơ bản về hoạt động tín dụng.................................................... 4
2.1.2. Chức năng và bản chất của tín dụng ................................................................. 5
2.1.3. Phân loại tín dụng .............................................................................................. 6
2.1.4. Vai trò của tín dụng ........................................................................................... 7
2.1.5. Qui trình tín dụng ............................................................................................... 8
2.1.6. Một số vấn đề trong hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng
..................................................................................................................................... 10
2.2. Phương pháp nghiên cứu .................................................................................... 16
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu .......................................................................... 16
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ........................................................................ 16
CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT
NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ............................................... 18
3.1 Đặc điểm tình hình của Thành phố Cần Thơ ..................................................... 18
iv
3.1.1. Vị trí địa lí ........................................................................................................ 18
3.1.2. Dân số, lao động............................................................................................... 19
3.1.3. Đặc điểm kinh tế .............................................................................................. 19
3.2.Khái quát về Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô ................ 20
3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng ........................................ 20
3.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng ............................................. 22
3.2.3. Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban ...................................................... 22
3.2.4. Nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng............................................................ 25
3.2.5. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới ....................... 26
3.3. Khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP XNK Việt
Nam chi nhánh Tây Đô .............................................................................................. 27
3.3.1. Thu nhập ........................................................................................................... 28
3.3.2. Chi phí .............................................................................................................. 29
3.3.3. Lợi nhuận .......................................................................................................... 30
3.4. Thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng .............................................................. 33
3.4.1. Thuận lợi........................................................................................................... 33
3.4.2. Khó khăn........................................................................................................... 34
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP
KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ .. 35
4.1.Khái quát tình hình nguồn vốn ............................................................................ 35
4.2. Tình hình tín dụng tại Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh
Tây Đô ......................................................................................................................... 39
4.2.1. Doanh số cho vay ............................................................................................. 40
4.2.2. Doanh số thu nợ ............................................................................................... 41
4.2.3. Dư nợ ................................................................................................................ 41
4.2.4. Nợ xấu............................................................................................................... 42
4.3. Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP XNK
Việt Nam chi nhánh Tây Đô ...................................................................................... 45
v
4.3.1. Phân tích tình hình cho vay tài trợ theo ngành kinh tế .................................. 45
4.3.2. Tình hình thu nợ ............................................................................................... 50
4.3.3. Tình hình dư nợ ................................................................................................ 53
4.4. Phân tích hoạt động cho vay tài trợ XNK theo phương thức tài trợ ............... 56
4.4.1.Tài trợ xuất khẩu ............................................................................................... 56
4.4.2. Tài trợ nhập khẩu ............................................................................................. 63
4.5. Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng
TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô ............................................................... 66
4.5.1. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tài trợ xuất nhập khẩu ........................... 66
4.5.2. Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của hoạt động cho vay tài trợ XNK .................. 70
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT
LƯỢNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP
XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ .............................................................. 74
5.1. Cơ sở để đưa ra giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay tài trợ
xuất nhập khẩu của ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi
nhánh Tây Đô ............................................................................................................. 74
5.1.1. Ưu điểm ............................................................................................................ 74
5.1.2. Nhược điểm ...................................................................................................... 75
5.1.3. Thuận lợi........................................................................................................... 76
5.1.4. Khó khăn........................................................................................................... 76
5.2. Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng trong hoạt động cho vay
tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng ....................................................................... 77
5.2.1. Tăng cường sự an toàn trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu .................... 77
5.2.2. Chủ động tìm kiếm khách hàng ...........................................................….......78
5.2.3. Cấu trúc lại nguồn vốn cho vay TTXNK ....................................................... 79
5.2.4. Nghiên cứu hoàn thiện công tác tổ chức, nâng cao hoạt động của các nghiệp vụ
hỗ trợ ........................................................................................................................... 79
5.2.5. Các giải pháp khác ........................................................................................... 79
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................ 81
vi
6.1. Kết luận ................................................................................................................ 81
6.2. Kiến nghị ............................................................................................................. 82
6.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước ........................................................................ 82
6.2.2. Đối với Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam .................................................. 82
TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................................ 84
vii
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank Tây Đô giai đoạn
2010 -2012 ..................................................................................................................... 28
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2012 và 6
tháng đầu năm 2013 ...................................................................................................... 32
Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012 .......................... 35
Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng
đầu năm 2012................................................................................................................. 37
Bảng 4.3 Tình hình hoạt động tín dụng của EIB Tây Đô giai đaoạn 2010-2012 ...... 39
Bảng 4.4 Tình hình hoạt động tín dụng của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 so với
6 tháng đầu năm 2012 ................................................................................................... 44
Bảng 4.5 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012........ 45
Bảng 4.6 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 ..... 48
Bảng 4.7 Doanh số thu nợ TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 .......... 50
Bảng 4.8 Doanh số thu nợ TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 ....... 52
Bảng 4.9 Dư nợ TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 ........................... 54
Bảng 4.10 Dư nợ TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 ..................... 55
Bảng 4.11 Tình hình cho vay TTXNK bằng vốn lưu động giai đoạn 2010-2012..... 57
Bảng 4.12 Tình hình cho vay TTXNK bằng vốn lưu động 6 tháng đầu năm 2013 .. 59
Bảng 4.13 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức chiết khấu chứng từ giai
đoạn 2010-2012 ............................................................................................................. 61
Bảng 4.14 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức chiết khấu chứng từ 6 tháng
đầu năm 2013................................................................................................................. 62
Bảng 4.15 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức mở L/C thanh toán giai
đoạn 2010-2012 ............................................................................................................. 63
Bảng 4.16 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức mở L/C thanh toán 6 tháng
đầu năm 2013................................................................................................................. 65
viii
Bảng 4.17 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay TTXNK tại EIB Tây Đô giai đoạn
2010-2012 ...................................................................................................................... 66
Bảng 4.18 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay TTXNK tại EIB Tây Đô 6 tháng đầu
năm 2013 ........................................................................................................................ 69
Bảng 4.19 Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của hoạt động cho vay TTXNK giai đoạn
2010-2012 ...................................................................................................................... 70
Bảng 4.20 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay TTXNK 6 tháng đầu năm 2013..... 72
DANH SÁCH HÌNH
Trang
ix
Hình 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012....... 30
Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 .... 33
Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012 ......................... 36
Hình 4.2 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 ........ 48
Hình 4.3 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 so với
6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................................... 49
Hình 4.4 Doanh số thu nợ TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 ......... 51
Hình 4.5 Doanh số thu nợ cho vay TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm
2013so với 6 tháng đầu năm 2012................................................................................ 53
Hình 4.6 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 ............................ 54
Hình 4.7 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 .......................... 56
Hình 4.8 Tình hình cho vay TTXNK giai đoạn 2010-2012 ....................................... 58
Hình 4.9 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức chiết khấu chứng từ giai đoạn
2010-2012 ...................................................................................................................... 62
Hình 4.10 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức L/C thanh toán bằng USD
giai đoạn 2010-2012 ...................................................................................................... 64
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
TMCP
:
Thương mại cổ phần
XNK
:
Xuất nhập khẩu
NHTM
:
Ngân hàng thương mại
x
NHNN
:
Ngân hàng Nhà nước
ĐBSCL
:
Đồng bằng sông Cửu Long
CSP
:
Can Tho Software Park
Eximbank
:
Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
EIB Tây Đô
:
chi nhánh Tây Đô
Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
FO
:
Quan hệ khách hàng
BO
:
Quản lý nợ
MO
:
Thẩm định tín dụng
L/C
:
Letter of Credict
NHTMCP
:
Ngân hàng thương mại cổ phần
DSCV
:
Doanh số cho vay
DSTN
:
Doanh số thu nợ
DN
:
Dư nợ
NN
:
Nông nghiệp
TTXNK
:
Tài trợ xuất nhập khẩu
VNĐ
:
Việt Nam đồng
TD
:
Tín dụng
NV
:
Nguồn vốn
VHĐ
:
Vốn huy động
DN
:
Doanh nghiệp
xi
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Trong xu hướng quốc tế hóa mạnh mẽ nền kinh tế thế giới, nền kinh tế
Việt Nam đã và đang từng bước hội nhập nền kinh tế khu vực và thế giới. Ngày
11/01/2007 Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức
Thương mại Thế giới (WTO). Đây là một sự kiện quan trọng mở ra các cơ hội
cũng như các thách thức cho nền kinh tế Việt Nam để càng hội nhập sâu, rộng
hơn vào nền kinh tế thế giới, tiếp tục đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hóa,
hiện đại hóa đất nước. Các hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung và các hoạt
động thương mại nói riêng của nước ta với các nước trên thế giới đã và đang
ngày càng mở rộng và phát triển hết sức phong phú, khẳng định ngày càng đầy
đủ vị trí và vai trò của Việt Nam trong cộng đồng thế giới. Thị trường thương
mại thế giới mở rộng không ngừng, nhu cầu về thị trường tiêu thụ hàng hóa, thị
trường đầu tư trở thành nhu cầu cấp bách của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Những thách thức mà các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam hiện nay
đang phải đối mặt ngày càng nhiều, điều đó đòi hỏi các doanh nghiệp xuất nhập
khẩu phải hoàn thiện và nâng cao tính cạnh tranh, tính hiệu quả trong kinh
doanh. Do khả năng tài chính có hạn mà các doanh nghiệp không phải lúc nào
cũng đủ vốn để thu mua chế biến hàng xuất khẩu. Trong kinh doanh dù là nhà
nhập khẩu hay xuất khẩu, dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng luôn
luôn là một công cụ quan trọng trong việc hỗ trợ cho dòng tiền của doanh
nghiệp và giúp họ phát triển hoạt động kinh doanh của mình. Việc mở ra các
quan hệ ngoại thương và đầu tư quốc tế ngày càng rộng rãi đòi hỏi phải phát
triển không ngừng các quan hệ thanh toán, tiền tệ và các dịch vụ ngân hàng
quốc tế. Từ đó nảy sinh quan hệ vay mượn và sự tài trợ, giúp đỡ của ngân
hàng. Thực tế hiện nay cho thấy các ngân hàng thương mại nói chung và ngân
hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô nói
riêng mặc dù đã chú trọng tới hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu song
vẫn chưa thể đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng về vốn ngắn, trung và dài
hạn từ phía các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Hoạt động tín dụng tài trợ xuất
nhập khẩu là một hoạt động hết sức phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro. Nó
không chỉ chịu sự tác động của chính sách kinh tế trong nước mà còn chịu sự
điều chỉnh của nhiều qui phạm, nguồn lực khác nhau và bị ảnh hưởng mạnh
theo sự biến động của thị trường quốc tế. Do đó, hoạt động kinh doanh của
ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô trong việc tài trợ
1
tín dụng đối với các doanh nghiệp XNK ngày càng trở nên phong phú và đòi
hỏi phải được nghiên cứu toàn diện cả về nội dung và hình thức.
Nhận thức được những vấn đề trên và xuất phát từ hoạt động cho vay tài
trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh
Tây Đô em quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất
nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam
chi nhánh Tây Đô” làm đề tài luận văn tốt nghiệp cho mình.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung
Phân tích và đánh giá tình hình cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân
hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô qua 3 năm 2010,
2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm mở
rộng và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân
hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
- Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP
xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng
đầu năm 2013.
- Đánh giá hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP
xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng
đầu năm 2013.
- Đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt
động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng.
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1. Không gian
Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam
chi nhánh Tây Đô.
1.3.2. Thời gian
- Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp được Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu
Việt Nam chi nhánh Tây Đô tổng hợp qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 thàng
đầu năm 2013.
- Đề tài được thực hiện từ ngày 12/08/2013 đến ngày 18/11/2013.
2
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu của đề tài này là hoạt động cho vay tài trợ xuất
nhập khẩu của ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi
nhánh Tây Đô dựa trên số liệu được cung cấp từ báo cáo tài chính và các số
liệu có liên quan.
3
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1. Một số vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng
2.1.1.1. Khái niệm về tín dụng
Là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và
người cho vay trên nguyên tắc có hoàn trả. Quan hệ tín dụng dựa trên nền tảng
sự tin tưởng nhau giữa các chủ thể.
Theo tác giả Nguyễn Minh Kiều đã trình bày trong Nghiệp vụ Ngân hàng
thương mại (2012), khái niệm: Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng
quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian
nhất định với một khoảng chi phí nhất định.
Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng có 3 nội dung:
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người
sử dụng.
- Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời.
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
2.1.1.2. Nguyên tắc tín dụng
Nguyên tắc tín dụng được tác giả Thái Văn Đại trong nghiệp vụ Ngân
hàng thương mại (2010) nêu rõ 2 nguyên tắc:
- Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp
đồng tín dụng.
- Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ gốc và lãi đã thỏa thuận trong hợp
đồng tín dụng.
- Tiền vay phải được đảm bảo bằng giá trị vật tư hàng hóa tương đương.
2.1.1.3. Điều kiện cấp tín dụng
Ngân hàng sẽ xem xét và quyết định cho vay khi khác hàng có đủ các điều
kiện sau:
- Có năng lực pháp lực dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
nhiệm theo qui định của pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
4
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có
hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp
với qui định của pháp luật.
- Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay theo qui định của Chính phủ
và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2.1.1.4. Nhu cầu cấp tín dụng
Những nhu cầu được cho vay hay còn gọi là đối tượng cho vay trong
Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (2010) của tác giả Thái Văn Đại giới thiệu: là
những chi phí vốn cần thiết để cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các
khoản chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng
trong một thời kỳ nào đó.
Ngân hàng cho vay các nhu cầu sau:
- Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách
hàng thực hiện các dự án, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư
phát triển.
- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa
bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn và dài
hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định
đó.
Trong khi đó những nhu cầu về vốn không được cho vay được qui định tại
Điều 9, Quyết định 666/QĐ – HĐQT – TDH0 gồm những nhu cầu:
- Để mua sắm các tài sản và chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật
cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;
- Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật
cấm;
- Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các gia dịch mà pháp luật cấm.
2.1.2. Chức năng và bản chất của tín dụng
2.1.2.1. Chức năng
Tập trung và phân phối lại tài nguyên theo nguyên tắc có hoàn trả
Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông
Phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế
5
2.1.2.2. Bản chất
Nền kinh tế hàng hóa phát triển ngày càng cao thì nhu cầu về vốn ngày
càng lớn mà bản thân các chủ thể không tìm được nguồn vốn thiếu hụt cho
mình. Bên cạnh đó có những người có rất nhiều vốn hoặc có vốn dư thừa mà
chưa biết cách sử dụng. Trong điều kiện đó tín dụng đã ra đời như một tất yếu
khách quan của nền kinh tế nhằm điều hòa nguồn vốn tạm thời đáp ứng nhu cầu
trong xã hội.
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa
họ có mối quan hệ với nhau thông qua quá trình vận động giá trị vốn.. Tín dụng
được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật
2.1.3. Phân loại tín dụng
- Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng:
+ Tín dụng ngắn hạn: là những khoản vay có thời hạn đến 01 năm và
thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động hay
phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
+ Tín dụng trung hạn: là những khoản vay từ trên 01 năm đến 5 năm,
được cung cấp để mua tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và
xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.
+ Tín dụng dài hạn: là những khoản vay có thời hạn trên 5 năm, được
dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô
lớn.
- Căn cứ vào đối tượng cấp tín dụng:
+ Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn
lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên
liệu cho sản xuất,…
+ Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài
sản cố định. Loại này được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi
mới kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. Thời
hạn cho vay là trung hạn và dài hạn.
- Căn cứ vào mục đích sử dụng:
+ Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại cấp phát tín dụng cho
các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa vá
lưu thông hàng hóa.
6
+ Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp
ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân.
+ Tín dụng học tập: là hình thức cấp phát tín dụng phục vụ cho việc học
tập của sinh viên.
- Căn cứ vào chủ thể tham gia:
+Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp
được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa.
+ Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ
chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân.
+ Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước đóng vai
trò là người đi vay.
- Căn cứ vào đối tượng trả nợ:
+ Tín dụng trực tiếp là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng
là người trực tiếp trả nợ.
+ Tin dụng gián tiếp là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và
người trả nợ là hai đối tượng khác nhau.
- Căn cứ vào phương thức hoàn trả
+ Cho vay một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo
hạn.
+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cho vay trả góp là loại cho vay mà
khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ.
+ Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả
năng tài chính của mình để người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
2.1.4. Vai trò của tín dụng
Trong nền kinh tế hiện nay, tín dụng của ngân hàng có vai trò rất quan
trọng:
- Đáp ứng về vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục, đồng thời góp
phần đầu tư phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
- Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất thông qua hoạt
động huy động vốn và cấp tín dụng của ngân hàng lượng tiền nhàn rỗi trong
nền kinh tế sẽ được tập trung lại và đưa vào sản xuất hay tiêu dùng.
- Tín dụng là công cụ tài trợ cho ngành kinh tế kém phát triển hay ngành
kinh tế mũi nhọn.
7
- Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh
tế của các doanh nghiệp.
- Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ và ổn định giá cả.
- Mở rộng và phát triển nền các mối quan hệ kinh tế đối ngoại và mở rộng
giao lưu quốc tế.
2.1.5. Qui trình tín dụng
Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, qui định của ngân hàng từ
khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng đến khi ngân hàng ra quyết định
cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng. Việc thiết lập và không
ngừng hoàn thiện qui trình tín dụng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Về mặt hiệu quả, qui trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng và
giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có các tác dụng
sau:
- Quy trình tín dụng làm cở sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền
hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng.
- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay
vốn về mặt hành chính.
- Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong
hoạt động tín dụng.
Quy trình tín dụng căn bản gồm các bước sau:
Lập hồ sơ đền nghị cấp tín dụng.
Phân tích và thẩm định tín dụng.
Quyết định và ký hợp đồng tín dụng.
Giải ngân.
Kiểm tra, giám sát.
Thanh lý hợp đồng tín dụng.
8
Nhân viên tín dụng:
-Tiếp xúc, hướng dẫn
Khách hàng:
Cung cấp tài liệu
và thông tin
Lập hồ sơ:
- Giấy đề nghị
-Hồ sơ pháp lý
- Phương án/dự án
- Phỏng vấn khách hàng
Tổ chức phân tích và
thẩm định:
- Pháp lý
- Bảo đảm nợ vay
Thu thập thông
tin qua phỏng
vấn, viếng thăm
trao đổi
Cập nhật thông
tin thị trường,
chính sách, khung
pháp
Quyết định tín dụng:
- Hội đồng phán quyết
- Cá nhân phán quyết
Chấp nhận
Kết quả ghi nhận:
- Biên bản,báo cáo
- Tờ trình
- Giấy tờ về bảo đảm
Từ chối
Giấy
báo lý
Hợp đồng tín dụng:
- Đàm phán
- Ký kết HĐ tín dụng
- Ký kết HĐ khác
Giải ngân:
- Chuyển tiền vào tài
khoản của khách hàng
- Trả cho nhà cung cấp
Tổ chức giám sát:
- Nhân viên tín dụng
- Nhâ viên kế toán
- Thanh tra, kiểm soát
viên
Thu nợ cả gốc và lãi
Thanh lý HĐTD bắt
buộc
Đầy đủ và đúng hạn
Giám
sát tín
dụng
Không đủ,
không đúng hạn
Biện pháp: cảnh báo, tăng
cường kiểm soát, Ngừng
giải ngân, Tái xét tín dụng
Thanh lý HĐTD mặc
nhiên
Xử lý:
Tòa án
Cơ quan có thẩm
quyền
Không đủ,
không đúng hạn
Hình 2.1 . SƠ ĐỒ QUI TRÌNH TÍN DỤNG
9
Vi phạm
hợp đồng
2.1.6. Một số vấn đề trong hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
của Ngân hàng
2.1.6.1. Khái niệm về xuất nhập khẩu
Xuất khẩu: là việc hàng hóa được đưa ra khỏi lãnh thổ Việt Nam hoặc đưa
vào khu vực đặc biệt nằm trên lãnh thổ Việt Nam được coi là khu vực hải quan
riêng theo qui định của pháp luật.
Nhập khẩu là việc hàng hóa được đưa vào lãnh thổ Việt Nam từ nước
ngoài hoặc từ khu vực đặc biệt nằm trên lãnh thổ Việt Nam được coi là khu vực
hải quan riêng theo qui định của pháp luật.
Căn cứ vào điều kiện kinh tế - xã hội của từng thời kỳ và điều ước quốc tế
mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, Chính phủ qui
định cụ thể danh mục hàng hóa cấm xuất khẩu, cấm nhập khẩu, danh mục hàng
hóa xuất khẩu, nhập khẩu theo qui định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền
và thủ tục cấp giấy phép.
2.1.6.2. Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu
- Tín dụng tài trợ xuất khẩu: là việc cung cấp cho vay để giúp doanh
nghiệp thực hiện việc sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng xuất khẩu. Mục đích
của tín dụng tài trợ xuất khẩu là đẩy mạnh sản xuất trong nước, khuyến khích
xuất khẩu. Đây còn là một kênh tái tạo ngoại tệ để phục vụ hoạt động nhập
khẩu của ngân hàng.
- Tín dụng tài trợ nhập khẩu: là việc cung cấp các khoản vay (ngắn, trung
và dài hạn) để thực hiện việc nhập khẩu cần thiết phục vụ sản xuất kinh doanh.
Mục đích của tín dụng tài trợ nhập khẩu là cho vay để giúp doanh nghiệp nhập
nguyên liệu, vật tư, hàng hóa, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất…
2.1.6.3. Vai trò của tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại
và phát triển của ngoại thương cũng như đối với sự phát triển kinh tế của đất
nước. Vai trò này được thể hiện qua các mặt sau:
a. Đối với ngân hàng thương mại
Tín dụng tài trợ XNK của NHTM là hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn
tài trợ gắn liền với thời gian thực hiện từng thương vụ. Vì vậy, loại cho vay này
mang lại hiệu quả cao, an toàn đảm bảo vốn của ngân hàng được sử dụng đúng
mục đích và thời gian thu hồi vốn nhanh. Cụ thể:
- Thời gian tài trợ thường ngắn, giúp ngân hàng tránh được rủi ro lạm phát
và rủi ro thanh toán.
10
- Hình thức này nâng cao được tính an toàn cho ngân hàng bằng việc quản
lý các nguồn thanh toán thông qua tài khoản của doanh nghiệp xuất nhập khẩu
mở tại ngân hàng.
- Hiệu quả của ngân hàng trong việc tài trợ xuất nhập khẩu thể hiện qua lãi
thu được. Do các phương thức thanh toán quốc tế ngày càng đa dạng, nghiệp vụ
tài trợ xuất nhập khẩu phát triển dưới nhiều hình thức, NHTM có điều kiện thu
được tiền lãi qua các hoạt động tài trợ này.
Ngoài ra, thông qua hình thức tài trợ, ngân hàng còn mở rộng được quan
hệ với các doanh nghiệp và các ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín ngân
hàng trên thị trường quốc tế.
b. Đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Tài trợ XNK của NHTM giúp doanh nghiệp thực hiện được những hợp
đồng lớn. Những thương vụ ngoại thương thường đòi hỏi nguồn vốn rất lớn,
trong điều kiện vốn doanh nghiệp không đủ để chuẩn bị hàng xuất khẩu hoặc
thanh toán tiền hàng nhập khẩu. Tài trợ của NHTM cho xuất nhập khẩu là giải
pháp giúp doanh nghiệp thực hiện được kế hoạch sản xuất, kinh doanh của
mình.
Tài trợ xuất nhập khẩu làm tăng tính hiệu quả của doanh nghiệp trong cơ
chế thị trường đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu, vốn tài trợ giúp doanh
nghiệp thu mua hàng đúng thời điểm, giao đúng hạn. Đối với doanh nghiệp
nhập khẩu, vốn tài trợ giúp các doanh nghiệp nhập máy móc, thiết bị, đổi mới
công nghệ nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm tăng khả năng cạnh tranh.
Tài trợ XNK của NHTM giúp doanh nghiệp nâng cao uy tín trên thị
trường quốc tế.
c. Đối với nền kinh tế
Thông qua tài trợ của ngân hàng, hàng hóa xuất nhập khẩu theo yêu cầu
của thị trường được thực hiện thường xuyên, liên tục, góp phần tăng tính năng
động của nền kinh tế, ổn định thị trường.
Tài trợ XNK góp phần phục vụ chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế
của đất nước, góp phần mở rộng quan hệ đối ngoại với các nước trên thế giới.
2.1.6.4. Rủi ro trong hoạt động cho vay tài trợ XNK của Ngân hàng
thương mại
Rủi ro trong hoat động tín dụng tài trợ XNK là một dạng rủi ro trong hoạt
động của ngân hàng thương mại. Đó là những biến cố bất thường, không mong
đợi xảy ra, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trường với xu
11
hướng toàn cầu hóa ngày càng rõ rệt và quan hệ thương mại quốc tế ngày càng
được mở rộng thì đồng thời hoạt động XNK cũng đồng thời phát triển với qui
mô ngày càng lớn. Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc phát huy lợi thế
của các quốc gia trong quan hệ kinh tế đối ngoại với các quốc gia khác. Tuy
nhiên, cùng với sự gia tăng của hoạt động XNK thì vai trò của ngân hàng trong
việc hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong hoạt động XNK ngày càng lớn, và cũng
do vậy mà rủi ro của ngân hàng cũng ngày càng lớn hơn. Những rủi ro tín dụng
tài trợ XNK là rất đa dạng và khó quản lý. Bởi vì khác với các hoạt động tín
dụng thông thường, tín dụng tài trợ XNK chịu tác động của nhiều yếu tố ngẫu
nhiên, bất ngờ khó nắm bắt như: tình hình kinh tế, chính trị trên thế giới, các
cuộc khủng hoảng kinh tế chính trị ảnh hưởng rất lớn đến các quan hệ kinh tế
đối ngoại, tác động trực tiếp đến tâm lý, nhu cầu cũng như nguồn cung cấp các
mặt hàng nhập khẩu. Bên cạnh đó các yếu tố liên quan đến tỷ giá, yếu tố thời
vụ cũng ảnh hưởng đến giá trị hàng hóa XNK, qua đó tác động xấu đến hoạt
động của doanh nghiệp và ảnh hưởng đến lợi ích của ngân hàng, dẫn tới tổn
thất cho ngân hàng và nền kinh tế.
Trong quan hệ XNK thường luôn có một phía đối tác nước ngoài, và như
vậy các doanh nghiệp kinh doanh XNK trong nước cũng như ngân hàng tài trợ
rất khó nắm bắt được tất cả các thông tin cần thiết về đối tác một cách chính
xác. Do đó khả năng xảy ra rủi ro đã xảy ra thì tổn thất không thể tránh khỏi đối
với doanh nghiệp cũng như ngân hàng. Mặc dù, về nguyên tắc trong hợp đồng
tín dụng giữa ngân hàng và các đơn vị được tài trợ luôn có những điều khoản
qui định rõ ràng quyền hạn của ngân hàng cũng như trách nhiệm của doanh
nghiệp, các điều khoản này nhằm đảm bảo khả năng trả nợ của doanh nghiệp và
sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả. Đồng thời đơn vị được tài trợ cũng
luôn phải có tài sản thế chấp đảm bảo các khoản vay. Tuy nhiên những tài sản
thế chấp này chính là lô hàng đó. Thậm chí ngay cả khi hợp đồng XNK hàng
hóa của doanh nghiệp là hoàn hảo và doanh nghiệp thực hiện hợp đồng một
cách suôn sẻ thì rủi ro vẫn có thể xảy ra do sự vi phạm các điều khoản trong
hợp đồng tín dụng, ngay cả khi các đơn vị được tài trợ hoàn toàn có khả năng
thực hiện các cam kết đó.
Rủi ro tín dụng tài trợ XNK cũng giống như rủi ro của tín dụng ngân hàng
nói chung nó luôn là một yếu tố bất lợi, tìm ẩn có thể xảy ra bất cứ lúc nào, với
hậu quả không thể lường trước được. Vì vậy, đòi hỏi các ngân hàng phải tìm ra
biện pháp phòng ngừa, hạn chế tối đa rủi ro và thiệt hại có thể xảy ra. Muốn
vậy các ngân hàng phải thực hiện có hiệu quả trong việc tìm hiểu thông tin về
đối tác, về thị trường, về dự báo và đưa ra các biện pháp phòng ngừa rủi ro.
12
Các biện pháp phải được thực hiện một cách đồng bộ và phải được thực
hiện một cách nghiêm túc và có sự hỗ trợ của các cơ quan chức năng chuyên
trách. Có như vậy mới thực hiện được tốt công tác phòng ngừa rủi ro, hạn chế
tối đa tổn thất, thúc đẩy sự phát triển của hoạt động XNK nhằm tăng nguồn thu
ngoại tệ cho đất nước, đổi mới công nghệ, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
2.1.6.5. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
- Một số khái niệm liên quan:
+ Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà
ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay
chưa trong một khoảng thời gian nhất định.
+ Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân
hàng đã thu về được trong một khoảng thời gian nhất định.
+ Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ mà ngân hàng đã cho vay
nhưng chưa thu về được vào một thời điểm nhất định.
Dư nợ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ
trong kỳ
+ Nợ quá hạn: là tiêu chuẩn phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách
hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng mà không có lý do chính đáng.
Khi đó ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn.
+ Nợ xấu: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản nợ mà khách hàng không
có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Nợ xấu là các khoản nợ thuộc một phần
nhóm 2 và nhóm 3, 4, 5. Nợ xấu là những nhóm nợ mà ngân hàng có khả năng
thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động
kinh doanh của ngân hàng.
- Phân loại nợ:
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số
18/2007/QĐ-NHNN thì các khoản nợ được chia thành 5 nhóm sau:
+ Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)
Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu
hồi cả gốc và lãi đúng hạn
Các khoản quá hạn nợ dưới 10 ngày và các tổ chức tín dụng đánh giá lại là
khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng bị quá hạn và thu hồi đầy đủ cả gốc và
lãi đúng thời hạn còn lại.
13
Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 Điều 6 Quyết
định số 18/2007/QĐ-NHNN)
+ Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)
Bao gồm nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là
doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng
về khả năng trả nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu).
Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (Khoản 2 Điều 6 Quyết
định số 18/2007/QĐ-NHNN).
+ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)
Bao gồm nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ
các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2.
Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không có khả năng trả
lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (Khoản 2 Điều 6 Quyết
định số 18/2007/QĐ-NHNN).
+ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)
Bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày.
Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90
ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai.
Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định (Khoản 2 Điều 6
Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN).
+ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)
Bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cơ
cấu lại lần đầu.
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn cơ cấu lại lần
hai.
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ba trở lên, kể cả bị quá hạn hoặc đã quá
hạn.
14
Các khoản nợ khoanh, nợ chờ Chính quyền xử lý.
Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định ( Khoản 2 Điều 6
Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)
- Các chỉ số đánh giá:
+ Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%, lần)
Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động =
Dư nợ
Vốn huy động
x 100%
Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay. Nó
giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn
huy động. Chỉ số này khá lớn hay quá nhỏ đều không tốt vì nếu quá lớn thì khả
năng huy động còn thấp để đáp ứng nhu cầu cho vay, còn nếu quá nhỏ thì cho
thấy ngân hàng đã sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
+ Dư nợ trên tổng nguồn vốn (%, lần)
Dư nợ/ NV
Dư nợ
NV
Chỉ số dư nợ trên tổng nguồn vốn là chỉ tiêu thể hiện khả năng sử dụng
nguồn vốn huy động vào nghiệp vụ cho vay, chỉ số này xác định hiệu quả đầu
tư của nguồn vốn huy động.
+Hệ số thu nợ (%)
Hệ số thu nợ =
Doanh số thu nợ
Doanh số cho vay
x 100%
Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Nếu hệ số
này càng lớn thì chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt.
+Vòng quay vốn tín dụng (vòng)
Vòng quay vốn tín dụng =
Dư nợ bình quân =
Doanh số thu nợ
Dư nợ bình quân
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
2
15
Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ
nhanh hay chậm. Nếu chỉ số này càng cao thì tốc độ luân chuyển vốn tín dụng
càng nhanh và càng tốt cho ngân hàng.
+ Nợ xấu trên dư nợ (%)
Nợ xấu trên dư nợ =
Nợ xấu
Dư nợ
x 100%
Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những
ngân hàng có chỉ số này thấp nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng cao.
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Đề tài được thực hiện chủ yếu dựa trên nguồn số liệu thứ cấp thu thập từ
các báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
được cung cấp từ Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn của NHTMCP XNK
Việt Nam chi nhánh Tây Đô. Đồng thời đề tài cũng thu thập thêm số liệu từ các
tài liệu có liên quan đến hoạt động cho vay tại Ngân hàng, thu thập số liệu từ
website của NHTMCP XNK Việt Nam, tạp chí ngân hàng, báo, đài, internet…
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu
Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối đồng thời
kết hợp với phương pháp xử lý số liệu bằng các phần mềm ứng dụng như word
và excel để miêu tả số liệu bằng biểu đồ đồ thị sau đó phân tích các chỉ tiêu
đánh giá hoạt động cho vay và đưa ra nhận xét.
2.2.2.1. Phương pháp thống kê mô tả
Là tổng hợp các phương pháp đo lường, mô tả và trình bày số liệu được
ứng dụng vào lĩnh vực kinh tế và lĩnh vực kinh doanh bằng cách rút ra những
kết luận dựa trên số liệu và thông tin được thu thập trong điều kiện không chắc
chắn.
2.2.2.2. Phương pháp so sánh
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối
- Số tương đối động thái là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân
tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
Y
Y1 100%
100%
Yo
16
+ Yo: chỉ tiêu năm trước
+ Y1: chỉ tiêu năm sau
+ Y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh
tế trong một thời gian nào đó; so sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các
năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu.
- Số tương đối kết cấu:
Số tương đối kết cấu =
Trị số của một bộ phận
x 100%
Trị số của tổng thể
So sánh số tương đối kết cấu thể hiện sự chênh lệch về tỷ trọng của từng
bộ phận chiếm trong tổng số giữa kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu phân
tích. Nó phản ánh biến động bên trong của chỉ tiêu.
Sử dụng phương pháp so sánh bằng số tương đối để so sánh sự biến động
chênh lệch tỷ trọng của các khoản mục sử dụng vốn như: cho vay tiêu dùng cá
nhân, cho vay sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư chứng khoán, bất
động sản .v.v… của năm sau so với năm trước nhằm đưa ra nhận xét cho những
thay đổi tỷ trọng đó.
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối:
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu
kinh tế.
Y Y1 Yo
+ Yo: chỉ tiêu năm trước
+ Y1: chỉ tiêu năm sau
+ Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm phân tích với số liệu
năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không từ đó tìm ra nguyên nhân
biến động của các chỉ tiêu kinh tế.
Sử dụng phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối để so sánh chênh lệch giá
trị của các khoản mục sử dụng vốn như: cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay sản
xuất kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư chứng khoán, bất động sản,v.v... của
năm sau so với năm trước nhằm đưa ra nhận xét cho những thay đổi giá trị đó.
17
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
3.1. ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH CỦA THÀNH PHỐ CẦN THƠ
3.1.1. Vị trí địa lí
Cần thơ là một thành phố trực thuộc trung ương, nằm bên hữu ngạn của
sông Hậu, thuộc vùng Đồng bằng sông Cửu Long (ĐBSCL). Đây là một trong
5 thành phố trực thuộc trung ương của Việt Nam. Ngày 24 tháng 6 năm 2009,
thành phố Cần Thơ chính thức được Thủ tướng Chính phủ ra quyết định công
nhận là đô thị loại 1 của Việt Nam thuộc vùng kinh tế trọng điểm của vùng
Đồng bằng sông Cửu Long và là vùng kinh tế trọng điểm thứ tư của Việt Nam.
Cần thơ là đô thị hạt nhân của miền Tây Nam Bộ từ thời Pháp thuộc, nay
tiếp tục là trung tâm kinh tế của vùng đồng bằng sông Cửu Long. Ngoài đặc
trưng về địa lý là đầu mối giao thông quan trọng giữa các tỉnh trong khu vực,
Thành phố Cần Thơ còn được biết đến như một “ Đô thị miền sông nước”.
Thành phố có hệ thống sông ngòi chằng chịt, vườn cây ăn trái bạt ngàn, đồng
ruộng mênh mông, nổi tiếng với Bến Ninh Kiều, chợ nổi Cái Răng một nét sinh
hoạt đặc trưng văn hóa Nam Bộ. Theo qui hoạch đến năm 2025 thành phố Cần
thơ sẽ trở thành trung tâm công nghiệp, thương mại-dịch vụ, giáo dục-đào tạo
và khoa học-công nghệ, y tế và văn hóa của vùng Đồng bằng Sông Cửu Long,
đồng thời là đô thị cửa ngõ của vùng hạ lưu sông Mêkông, là đầu mối giao về
thông vận tải quan trọng nội vùng và liên vận quốc tế, có vị trí chiến lược về
quốc phòng, an ninh. Khí hậu Cần Thơ điều hòa dễ chịu, ít bão. Quanh năm
nóng ẩm, không có mùa lạnh. Mùa mưa kéo dài từ tháng 5 đến tháng 11, mùa
khô từ tháng 12 đến tháng 4 năm sau. Nhiệt độ trung bình là 270C. Thành phố
Cần Thơ có 3 bến cảng có thể tiếp nhận tàu trên 10.000 tấn phụ vụ cho việc xếp
nhận hàng hóa dễ dàng.
Từ xa xưa Cần Thơ đã được coi là trung tâm lúa gạo của miền Tây Nam
Bộ, hiện nay là một trong những nơi sản xuất và xuất khẩu lúa gạo chính của cả
nước. Với đất đai phì nhiêu, bên cạnh thế mạnh cây lúa và cây ăn quả các loại,
Cần Thơ còn có nguồn thủy sản khá phong phú chủ yếu tôm cá nước ngọt và
chăn nuôi: lợn, gà, vịt. Các ngành công nghiệp hiện có chủ yếu là điện năng
(nhà máy điện Trà Nóc, 33.000 kw): kỹ thuật điện, điện tử, hóa chất, may,da và
chế biến nông sản, thủy sản …là thế mạnh của thành phố.
18
3.1.2. Dân số, lao động
Thành phố Cần Thơ là địa bạn cư trú của nhiều dân tộc khác nhau. Người
Khmer ở Cần Thơ không nhiều, chủ yếu tập trung quanh chùa hoặc sống rãi rác
xen kẽ với người Việt ở các quận Ninh KIều, Ô Môn, Thốt Nốt. Người Hoa ở
Cần Thơ thường sống tập trung ở quận Ninh Kiều và huyện Phong Điền tính
đến năm 2012, dân số Thành phố Cần thơ đạt hơn 1.300.100 người, mật độ dân
số đạt 923 người/km2. Trong đó dân số sống tại thành thị đạt gần 821.800
người, dân số sống tại nông thôn đạt 478.300 người. Mặc dù Cần thơ được
khám phá khá muộn, nhưng với sự đa dạng trong dân tộc, văn hóa Cần Thơ vừa
mang những nét chung của khu vực Đồng bằng sông Cửu Long đồng thời cũng
mang nét đẹp văn hóa của vùng đất Tây Đô. Cần thơ là nơi tập trung nhiều
thành phần dân cư nên đã tạo ra lực lượng lao động lớn trong xã hội. Trong
những năm gần đây, Uỷ Ban Nhân Dân đã từng bước xây dựng kế hoạch, tổ
chức triển khai những nội dung cơ bản các chương trình về dân số, sức khỏe
vào lao động để nâng cao trình độ và mức sống của người dân.
3.1.3. Đặc điểm kinh tế
Thành phố Cần Thơ nằm toàn bộ trên đất có nguồn gốc phù sa Mêkông
bồi đắp và được bồi lắng thường xuyên qua nguồn nước có phù sa của dòng
sông Hậu. Ngoài ra do nằm cạnh các con sông lớn, nên Cần Thơ có hệ thống
sông, ngòi, kênh rạch chằng chịt tạo điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế.
Năm 2011 tốc độ tăng trưởng kinh tế của Thành phố Cần Thơ là 14,64%, thu
nhập bình quân đầu người đạt 2.346 USD. Trong 6 tháng đầu năm 2012, tốc độ
tăng trưởng của thành phố ước đạt 8,36%, trong khi cùng kỳ năm 2011 đạt
12,21%. Thu nhập bình quân đầu người của Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012
ước đạt 1.819 USD. Tỷ trọng nông nghiệp và thủy sản chiếm 10.83%, công
nghiệp xây dựng chiếm 44,45% và dịch vụ thương mại chiếm 44,72%. Giá trị
sản xuất nông nghiệp thủy sản thực hiện được 1.617 tỉ đồng, đạt 39.5% kế
hoạch cả năm, công nghiệp xây dựng thực hiện được 12.433 tỉ đồng, đạt 38,6%
kế hoạch cả năm, dịch vụ thương mại ước đạt 7.309 tỉ đồng, đạt 37% kế hoạch
cả năm. Tổng thu ngân sách trên địa bàn ước thực hiện 3.443 tỉ đồng, đạt
40.99% dự toán Hội đồng nhân dân thành phố giao. Tổng vốn đầu tư phát triển
toàn xã hội thực hiện được 16.770 tỉ đồng.
Trong giai đoạn 9 tháng đầu năm 2012, tốc độ tăng trưởng kinh tế của
Thành phố Cần Thơ đạt 10,3% mức cao nhất trong 5 thành phố trực thuộc
Trung ương. Đây là mức tăng trưởng khá cao và hợp lý trong điều kiện sản xuất
khó khăn và tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô. Giá trị sản
xuất công nghiệp ước tăng 7.5% tổng mức bán ra hàng hóa và doanh thu dịch
19
vụ tăng 18,5%, vốn đầu tư phát triển toàn xã hội tăng 4,97% so với cùng kỳ,
thu ngân sách được 5.092 tỉ đồng, đạt 59,5% dự toán Hội đồng nhân dân thành
phố giao…Tuy nhiên, bên cạnh các mặt tích cực vẫn còn các mặt hạn chế, các
ngành, lĩnh vực có mức tăng trưởng thấp hơn mức tăng của những năm trước,
ảnh hưởng trực tiếp đến tăng trưởng và thu ngân sách nhà nước, giá cả hàng
hóa, dịch vụ, xăng, dầu và một số vật liệu chủ yếu tăng cao, mặt bằng lãi suất
còn cao và khó tiếp cận đã gây áp lực cho sản xuất và đời sống dân cư, tình
trạng đùn đẫy trách nhiệm, nhũng nhiễu gây chậm trễ phiền hà cho tổ chức và
nhân dân chưa giảm. Với vị trí thuận lợi là trung tâm của vùng Đồng bằng Sông
Cửu Long, ngành dịch vụ phát triển theo hướng đa dạng hoá loại hình, tạo nên
điểm nhấn khá ấn tượng làm sôi động cho thành phố.
Công nghiệp Cần Thơ về cơ bản đã xây dựng được nhiều cơ sở hạ tầng để
phục vụ cho các đối tác nước ngoài tác nhập điển hình là 2 khu công nghiệp tại
Trà Nóc trực thuộc quận Bình Thủy, khu công nghiệp Thốt Nốt, khu công
nghiệp Hưng Phú 1 và 2, khu công nghiệp tại quận Ô Môn. Trung tâm công
nghệ phần mềm Cần Thơ, Cantho Software Park (CSP) cũng là một trong
những dự án được Thành phố quan tâm đầu tư phát triển. Với những lợi thế về
phát triển công nghiệp, Cần Thơ cũng đã được định hướng để phát triển trở
thành Thành phố công nghiệp trước năm 2020 theo Nghị quyết 45-NQ/TW của
bộ chính trị về xây dựng và phát triển thành phố Cần thơ trong thời kỳ công
nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước.
3.2. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI
NHÁNH TÂY ĐÔ
3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng
3.2.1.1. Tổng quan về Eximbank
Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT
của chủ tịch Hội đồng bộ trưởng với tên gọi đầu tiên Ngân hàng Xuất nhập
khẩu Việt Nam (VietNam Export Import Bank), là một trong những ngân hàng
TMCP đầu tiên ở Việt Nam. Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động ngày
17/01/1990. Ngày 06/04/1992 Thống đốc NHNN Việt Nam ký giấy phép số
11/NH-GP cho phép ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn
điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng tương đương là 12,5 triệu USD với tên mới là
Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam (TMCP XNK Việt
Nam) - VietNam Export Import Commerial Jiont Stock Bank, gọi tắt là Việt
Nam Eximbank. Đến nay vốn điều lệ của Eximbank đạt hơn 12.355 tỷ đồng.
Vốn chủ sở hữu đạt 13.317 tỷ đồng, Eximbank hiện là một trong những ngân
hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP ở Việt Nam.
20
Tính đến ngày 31/12/2012 ngân hàng TMCP XNK Việt Nam ( Việt Nam
Eximbank) có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với trụ sở chính đặt tại
Thành phố Hồ Chí Minh với 183 chi nhánh, phòng giao dịch khắp cả nước và
đã thiết lập quan hệ đại lý với hơn 852 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng ở
hơn 80 quốc gia trên thế giới.
3.2.1.2. Một số thành tựu đạt được
Tháng 04/2010 Eximbank nhận giải thưởng Thương hiệu được yêu thích
nhất do độc giả báo Sài Gòn Giải Phóng trao tặng
Tháng 02/2011 Eximbank nhận giải thưởng Thanh toán xuyên suốt (STP
Award) năm 2011 do ngân hàng Bank of New York mellon trao tặng.
Tháng 03/2012 Eximbank nhận được giải Báo cáo thường xuyên xuất sắc
2011 do sở giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh trao tặng.
Tháng 04/2012 Eximbank nhận giải “ Thương hiệu mạnh Việt Nam” được
thời báo kinh tế bình chọn liên tiếp trong nhiều năm.
Ngày 19/05/2012 Eximbank vinh dự được bình chọn trong top “50 doanh
nghiệp kinh doanh hiệu quả nhất Việt Nam”. Đây là chương trình chuyên sâu
và xếp hạng doanh nghiệp thường xuyên do tạp chí Nhịp cầu đầu tư tổ chức
nhằm tìm kiếm 50 doanh nghiệp kinh doanh tốt nhất thị trường chứng khoán
Việt Nam.
Tháng 07/2012 được tạp chí The Banker-tạp chí uy tín trong lĩnh vực tài
chính quốc tế bình chọn vào bảng xếp hạng 1000 ngân hàng hàng đầu thế giới.
3.2.1.3. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP XNK
Việt Nam chi nhánh Tây Đô
Thành phố Cần Thơ là một vùng trọng điểm kinh tế của vùng ĐBSCL nói
riêng và cả nước nói chung. Vì vậy, ngày 28/03/1995 Việt Nam Eximbank đã
quyết định đặt một chi nhánh mới theo “giấy chấp nhận mở chi nhánh ở trong
nước thuộc ngân hàng TMCP” số 0024/GCT của Vụ trưởng Vụ Các định chế
tài chính Đặng Thanh Bình, với tên gọi là ngân hàng TMCP XNK Việt Nam
chi nhánh Cần Thơ, gọi tắt là Eximbank Cần Thơ. Đây là chi nhánh thứ 3 sau
chi nhánh Hà Nội và chi nhánh Đà Nẵng. Trụ sở giao dịch của Eximbank Cần
Thơ đặt tại số 08 Phan Đình Phùng, quận Ninh Kiều, Tp Cần Thơ.
Năm 2003, chi nhánh cấp hai trực thuộc Eximbank Cần Thơ được thành
lập với tên gọi Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Cái Khế, gọi tắt là
Eximbank Cái Khế. Đến ngày 30/04/2006 Eximbank Cái Khế đã chính thức
hoạt động riêng lẽ với Eximbank chi nhánh Cần Thơ. Ngày 04/12/2009
21
Eximbank Cái Khế đổi tên thành ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh
Tây Đô (Eximbank Tây Đô). Các phòng giao dịch thuộc Eximbank Tây Đô:
PGD An Nghiệp (174 Trần Hưng Đạo, phường An Nghiệp, Quận Ninh Kiều,
Tp Cần Thơ), PGD Bình Thủy (388 CMT8, phường An Thới,Quận Bình Thủy,
Tp Cần Thơ), PGD Hưng Lợi (221A đường 3/2 phường Hưng Lợi, quận Ninh
Kiều, Tp Cần Thơ), PGD Thốt Nốt (586 quốc lộ 91 KV Long Thạnh A,
Phường Thốt Nốt, Tp Cần Thơ).
3.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng
Ban Giám Đốc
Phòng giao dịch trực thuộc
Phó Giám Đốc
Khách
Hàng
DN
Hành
Chính
Nhân
Sự
Dịch
Vụ
Khách
hàng
Thanh
toán
quốc
tế
DVKH,
Kế toán
Tổng
hợp
Ngân
Quỹ
Khách
hàng
cá
nhân
PGD
An
Nghiệp
PGD
Bình
Thủy
PGD
Thốt
Nốt
Các bộ
phận trực
thuộc như
FO, BO,
MO, bộ
phận thẻ
Hình 3.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của EIB Tây Đô
3.2.3. Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
*Giám đốc
Đại diện pháp nhân của ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây
Đô, chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của chi nhánh và chi tiêu tài chính,
trích lập quỹ theo quy định của Nhà nước, của Hội đồng quản trị và Tổng giám
đốc.
22
PGD
Hưng
Lợi
Tổ chức chỉ đạo thực hiện về các chính sách, chế độ, nhiệm vụ kế hoạch
kinh doanh.
Chịu trách nhiệm về toàn bộ tài sản, vốn, tổ chức và điều hành cán bộ của
chi nhánh.
Quyết định chương trình, kế hoạch hoạt động và công tác của chi nhánh.
Quyết định đầu tư cho vay, bảo lãnh trong tổng giới hạn được Tổng giám
đốc ủy quyền. Ký kết các văn bản tín dụng, tiền tệ trong phạm vi hoạt động của
chi nhánh.
Xác định các chỉ tiêu hoạt động cho chi nhánh.
Tổ chức, nghiên cứu học tập và hướng dẫn thi hành các chế độ thể hiện
nhiệm vụ của ngân hàng.
* Phó giám đốc
Giúp giám đốc chỉ đạo và điều hành một số lĩnh vực công tác.
Tham mưu cho giám đốc trong việc chuẩn bị, xây dựng và quyết định về
chương trình công tác, kế hoạch kinh doanh và các phương hướng hoạt động.
Thay mặt giám đốc giải quyết và ký các văn bản thuộc lĩnh vực được phân
công.
Điều hành mọi công tác của chi nhánh lúc giám đốc vắng mặt và có sự ủy
quyền chính thức của giám đốc.
* Phòng tổ chức hành chính
Chịu trách nhiệm toàn bộ hoạt động có liên quan đến tổ chức, bố trí, sắp
xếp nhân sự giữa các Phòng ban cho phù hợp.
Quản lý tiền lương và thực hiện nộp các khoản bảo hiểm cho cán bộ công
nhân viên.
Bố trí lịch công tác cho ngân hàng.
Bố trí sắp xếp trực nhật, công tác hậu cần, thực hiện tuần tra, canh gác bảo
đảm an toàn cho tài sản của khách hàng đến giao dịch.
* Phòng dịch vụ khách hàng
Cung cấp tất cả các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng cho khách hàng bao
gồm các bộ phận kế toán, thực hiện các giao dịch kiều hối, thẻ,…trong đó bộ
phận kế toán thực hiện các công việc như: thực hiện công tác kế toán giao dịch,
kế toán tập trung, kế toán tài vụ, chuyển ngân, thực hiện các khoản cho vay
bằng ngoại tệ.
23
Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế.
*Phòng ngân quỹ
Tiếp nhận các khoản tiền như tiền gửi, tiền thanh toán của khách hàng,
chuyển tiền trong và ngoài hệ thống, nộp tiền bán hàng, trả nợ vay bằng đồng
Việt Nam và ngoại tệ theo chứng từ nhờ thu đã được phòng nghiệp vụ kiểm tra,
tiếp nhận các khoản tiền mặt Việt Nam đồng và ngoại tệ của khách hàng gửi
tiết kiệm.
Trả tiền cho khách hàng (rút tiền gửi, giải ngân, thanh toán séc du lịch,
thanh toán các khoản chi phí, ngân phiếu) theo chứng từ đã được phòng nghiệp
vụ kiểm tra và Giám đốc phê duyệt và các khoản chi phí khác.
Thực hiện lưu giữ các giấy tờ có giá do khách hàng cầm cố, thế chấp.
* Phòng khách hàng cá nhân
Chịu trách nhiệm liên quan đến mảng tín dụng cá nhân, tổ chức tiếp thị,
trực tiếp giao dịch khách hàng phát triển nghiệp vụ huy động, thực hiện các
dịch vụ thanh toán chuyển tiền, kiều hối.
Thực hiện các nghiêp vụ phát hành và thanh toán các loại thẻ quốc tế, thẻ
nội địa, mở các đơn vị chấp nhận thẻ tư vấn du học trọn gói và quản lý hệ thống
ATM thuộc chi nhánh.
Tổ chức xét duyệt đơn xin cấp thẻ từ các khách hàng, khuyến dụng và duy
trì mối quan hệ với khách hàng.
Để đảm bảo việc phát hành và thanh toán được an toàn, hiệu quả hơn tổ
thẻ thường xuyên thực hiện kiểm tra tín dụng, kiểm soát gian lận và thu hồi nợ.
* Phòng khách hàng doanh nghiệp
Xây dựng khách hàng mới
Thực hiện các khoản cho vay, thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp.
Thực hiện chức năng kinh doanh ngoại tệ và vàng với khách hàng doanh
nghiệp theo quy định quản lý ngoại hối. Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh hàng
hóa trả chậm, trả ngay.
Phối hợp các phòng ban, Hội sở trong việc xây dựng, đề xuất về chiến
lược mở rộng, đa dạng hóa các dịch vụ.
*Phòng hành chính nhân sự
Thực hiện các chính sách, quy chế theo chế độ Nhà nước như bảo hiểm xã
hội, chính sách lương thưởng…
24
Thực hiện các công tác về hành chính của ngân hàng như: quản lý lao
động, tuyển dụng lao động, tổ chức, đào tạo, nâng cao trình độ lao động.
Thực hiện mua sắm tài sản, công cụ lao động, trang thiết bị và phương
tiện làm việc, văn phòng phẩm phục vụ cho hoạt động kinh doanh tại chi
nhánh.
Phụ trách chăm lo đời sống vật chất, tinh thần của toàn thể cán bộ công
nhân viên của ngân hàng.
3.2.4. Nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng
Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô (EIB Tây Đô) là một
ngân hàng chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, thực hiện cung cấp dịch vụ
của ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế.
Ngân hàng niêm yết, công bố và thực hiện đúng các mức lãi suất cho vay,
các tỷ lệ hoa hồng, tiền phạt và các dịch vụ ngân hàng theo đúng quy chế của
Eximbank và quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Eximbank Tây Đô là:
Nhận các loại tiền gửi thanh toán, tiết kiệm, ký quỹ bằng đồng Việt Nam
và ngoại tệ.
Thực hiện các hình thức huy động, tiết kiệm kỳ hạn, tiết kiệm không kỳ
hạn với các mức lãi suất hấp dẫn và linh hoạt.
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, cho vay theo hạn mức tín dụng,
thực hiện cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ dưới hình thức có đảm bảo
hoặc tín chấp cho các thành phần kinh tế, cá nhân với các mức lãi suất cho vay
hấp dẫn.
Thực hiện các dịch vụ thanh toán, dịch vụ XNK hàng hóa, dịch vụ
chuyển tiền qua hệ thống SWIFT.
Đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong hoạt động kinh doanh hàng hóa
và xuất nhập khẩu.
Eximbank Tây Đô còn cung cấp các dịch vụ như tín dụng L/C, nhờ thu,
séc, phát hành thư bảo lãnh trong và ngoài nước, thực hiện các dịch vụ chuyển
tiền trong và ngoài nước.
Kinh doanh ngoại tệ: Eximbank Tây Đô thực hiện các hoạt động kinh
doanh ngoại tệ như mua bán các loại ngoại tệ với các cá nhân và doanh nghiệp,
thực hiện nghiệp vụ giao ngay về tiền tệ (Sport), nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ
(Option). Về nghiệp vụ quyền lựa chọn tiền tệ, Eximbank là NHTM đầu tiên tại
25
Việt Nam thực hiện nghiệp vụ này vào tháng 2/2003 nhưng hiện nay dịch vụ
này đã thu hút được nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp XNK
trong việc phòng ngừa rủi ro tỷ giá.
Dịch vụ trọn gói phục vụ học sinh du học.
Thực hiện dịch vụ tư vấn học sinh, những thủ tục chứng minh tài chính
cho du học sinh, phát hành Bankdraft, cho vay du học trọn gói.
Hỗ trợ các du học sinh về mặt tài chính như cho vay với lãi suất ưu đãi,
phát hành thẻ tín dụng Mastercard dưới dạng tín chấp hay ký quỹ với các mức
phí sử dụng thấp.
Phát hành và thanh toán các loại thẻ ngân hàng.
Phát hành các loại thẻ Eximbank Mastercard, Eximbank Visa, thẻ thanh
toán Eximbank.
Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán thẻ quốc tế Mastercard, Visa.
Cung cấp dịch vụ ATM và các loại dịch vụ thanh toán cho các ngân
hàng, khách hàng, công ty du lịch, bệnh viện,…
Cung cấp dịch vụ kiểm ngân, thu, chi, thực hiện các dịch vụ kiểm ngân
theo yêu cầu
3.2.5. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới
Qua hơn 10 năm hoạt động và từ ngày trở thành chi nhánh cấp II,
Eximbank Tây Đô đã đạt được những kết quả đáng khích lệ, là nền tảng khá
vững chắc cho những bước đi tiếp theo. Toàn thể cán bộ công nhân viên trong
ngân hàng luôn nêu cao tinh thần trách nhiệm, luôn giữ vững sự đoàn kết nhất
trí nhằm đưa ngân hàng phát triển đi lên. Căn cứ tình hình phát triển kinh tế
trên địa bàn, kết quả kinh doanh và khả năng phát triển năm 2012, Eximbank
Tây Đô đã đưa ra những phương hướng hoat động như sau:
Tiếp tục nâng cao nghiệp vụ để tăng cường nội lực, khả năng cạnh tranh.
Áp dụng thường xuyên những biện pháp huy động mới, hấp dẫn để thu hút
nhiều hơn nữa nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân.
Vì nhu cầu vay vốn ngày càng tăng nên ngoài việc huy động vốn tại chỗ
còn có khách hàng vay vốn điều chyển từ Hội sở.
Phát triển hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng quản lý chặt chẽ tỷ lệ
nợ quá hạn ở mức dưới 1% trên tổng dư nợ. Tăng cường những biện pháp
phòng ngừa rủi ro. Tiết kiệm chi phí đầu tư và tăng nguồn thu nhập, để đạt
26
được những kết quả trong năm 2013 và kết hoạch đề ra trong năm 2014, ngân
hàng cần thực hiện những bước sau:
Tiếp tục hoàn thiện bộ máy điều hành, chú trọng phát triển thể chế, nâng
cao năng lực điều hành, kiểm soát rủi ro, quản lý tốt tài sản nợ, đảm bảo cho
ngân hàng phát triển ổn định.
Tập trung nổ lực để tìm kiếm khách hàng mới nhằm tăng trưởng dư nợ
trên cơ sở an toàn và hiệu quả, chú trọng cho vay các khách hàng là doanh
nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng và các hoạt động thanh toán XNK.
Đa dạng hóa mọi hình thức huy động vốn sao cho phù hợp với tập quán,
tâm lý khách hàng nhằm đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của
khách hàng.
Tạo dựng cơ sở vật chất khang trang hiện đại để thuận tiện hơn trong
việc giao dịch với khách hàng.
Mở rộng mạng lưới kinh doanh để tăng cường huy động vốn và bán lẻ
sản phẩm.
Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ: mua bán vàng, mua bán ngoại tệ thuận lợi
cho khách hàng khi đi du lịch, chữa bệnh, đi du học nước ngoài.
Áp dụng cơ chế lãi suất cho vay, huy động và phí dịch vụ vời từng đối
tượng khách hàng để lôi cuốn nhiều khách hàng hơn nữa.
Đẩy mạnh công tác xử lý nợ quá hạn, hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới,
tập trung thu hồi dứt điểm các khoản nợ đã xử lý rủi ro.
Tăng cường công tác tiếp thị, quảng cáo, phân công cụ thể cho từng
phòng ban của chi nhánh.
Đặt trọng tâm vào công tác huấn luyện, đào tạo nhân viên để nâng cao
nghiệp vụ cho nhân viên, phát triển năng lực cán bộ nhằm đề cử vào nhiệm vụ
quản lý làm lực lượng kế thừa trong tương lai.
3.3. KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH
TÂY ĐÔ
Xã hội phát triển, các nhu cầu cũng dần trở nên đa dạng. Ngoài hoạt động
chủ yếu là huy động vốn và cho vay ngân hàng còn mở rộng sang các lĩnh vực
khác như tư vấn tài chính hoặc cung cấp các dịch vụ thanh toán. Trong khi đó,
các sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng hiện nay là khá tương đồng mà thị
trường thì có giới hạn. Eximbank Tây Đô đã đề ra nhiều chiến lược riêng nhằm
27
nâng cao tính cạnh tranh. Những năm gần đây tình hình kinh tế thế giới và
trong nước có nhiều chuyển biến phức tạp. Khủng hoảng kinh tế, lạm phát, lãi
suất tăng cao,…đã ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động sản xuất kinh doanh của
doanh nghiệp, cá nhân trên địa bàn Tp.Cần thơ, gián tiếp ảnh hưởng tới hoạt
động kinh doanh của các NHTM nói chung và Eximbank Tây Đô nói riêng.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank Tây Đô giai đoạn
2010 -2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Chênh lệch
2011-2010
Chỉ tiêu
Năm
2010
Năm
2011
Năm
2012
Chênh lệch
2012-2011
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
1.Tổng thu nhập
123.487 209.886 293.440
86.399
69,97
83.554
39,81
- Thu từ lãi
118.683 201.392 278.768
82.709
69,69
77.376
38,42
14.672
3.690
76,81
6.178
72,73
2.Tổng chi phí
81.923 140.237 189.636
58.314
71,18
49.399
35,22
- Chi lãi
66.819 120.361 166.859
53.542
80,13
46.498
38,63
- Chi ngoài lãi
15.104
19.876
22.777
4.772
31,59
2.901
14,60
3.Tổng lợi nhuận
41.564
69.649 103.804
28.085
67,57
34.155
49,04
- Thu ngoài lãi
4.804
8.494
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp Eximbank Tây Đô,2010-2012
3.2.1. Thu nhập
Nhìn chung trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, thu nhập của
ngân hàng có sự thay đổi rõ rệt và không ổn định, sự biến động này thấy rõ nhất
trong thời gian từ năm 2010 đến năm 2011, sang năm 2012 thì ít biến động
hơn.
Trong năm 2011, kinh tế thế giới đang trong bối cảnh phát triển chậm,
đồng thời có những chuyển biến phức tạp khó lường, do đó nền kinh tế Việt
Nam cũng bị ảnh hưởng không ít đặc biệt là lĩnh vực ngân hàng - huyết mạch
đáp ứng phần lớn vốn cho nền kinh tế. Nhằm khắc phục những khó khăn của
nền kinh tế trong năm 2011 Chính phủ ban hành Nghị quyết 11/NQ-CP vào
ngày 24 tháng 02 năm 2011, đưa ra các giải pháp kiềm chế lạm phát, ổn định
kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội. Đối với ngành ngân hàng Chính phủ đưa
ra quyết định áp trần lãi suất huy động 14%/năm, cùng với đó là sự kiểm tra
giám sát và xử lý nghiêm các trường hợp không tuân thủ quy định. Bằng những
28
biện pháp mạnh tay của Chính phủ nên trong năm 2011 mặc dù tỷ lệ lạm phát
còn ở mức 18% nhưng với tốc độ đã được kiểm soát và giảm dần, GDP tăng
trưởng không hề thấp 6%, các chỉ tiêu vĩ mô được đánh giá ngày càng ổn
định,…Nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng là thu nhập từ lãi bao gồm lãi
cho vay và lãi nhận được từ việc gửi vốn từ Hội sở. Trong năm 2011, thu nhập
tăng cao nhất tăng 86.399 triệu đồng (tương đương tăng 69,97%). Chính vào
năm này hoạt động kinh doanh vàng và ngoại tệ của chi nhánh được đẩy mạnh,
góp phần đáng kể vào sự gia tăng trong thu nhập. Sang năm 2012, dưới sự lãnh
đạo của Thành ủy cùng các cấp ủy Đảng và chính quyền thực hiện tốt Nghị
quyết năm 2012 giúp kinh tế Cần Thơ tiếp tục phát triển. Giá trị tăng trưởng
GDP tăng 11,54% so với năm 2011, thu nhập bình quân đầu người đạt 53,7
triệu đồng tương ứng với 2.514 USD, tăng 174 USD so với năm 2011, sản xuất
công nghiệp có dấu hiệu phục hồi, giá trị sản xuất công nghiệp tăng 11,4% so
với cùng kỳ. Bên cạnh đó Thành phố còn nhiều mặt hạn chế cần tập trung khắc
phục như: các ngành, các lĩnh vực đều có mức tăng trưởng thấp hơn so với
cùng kỳ năm trước; tổng vốn đầu tư phát triển toàn xã hội và thu ngân sách đạt
thấp so với kế hoạch đề ra; hoạt động xúc tiến đầu tư thương mại còn hạn chế.
Chi nhánh đã triển khai phát triển các sản phẩm, chương trình ưu đãi cho khách
hàng, đặc biệt chú trọng phát triển các sản phẩm dịch vụ dựa trên nền tảng công
nghệ thông tin hiện đại, có nhiều hình thức khác nhau thu hút khách hàng ở mọi
tầng lớp nên làm cho thu nhập trong năm cũng tăng. Nhưng do mặt bằng lãi
suất khó cạnh tranh với các ngân hàng hoạt động cùng ngành và một số phòng
giao dịch kết quả hoạt động chưa hiệu quả. Do đó mà thu nhập trong năm này
mặc dù tăng, tuy nhiên tốc độ tăng chậm lại đạt 293.440 triệu đồng, tăng 83.554
triệu đồng (tương đương tăng 39, 81%) so với cùng kỳ năm trước.
3.2.2. Chi phí
Đi đôi với những hoạt động tạo thu nhập của ngân hàng như huy động
vốn, thanh toán và cung cấp dịch vụ luôn gắn liền với một khoản chi phí cần
thiết để đảm bảo cho quá trình kinh doanh của ngân hàng như trả tiền lãi vay,
các khoản chi quản lý điều hành,…Đây là khoản mà bất kỳ một thành phần
kinh tế nào cũng đều mong rằng có thể giảm đến mức thấp nhất nhằm tăng lợi
nhuận, cũng như chất lượng hoạt động.
Qua bảng 3.1, chi phí luôn đi đôi với tốc độ tăng trưởng của thu nhập. Và
phần lớn khoảng chi phí trên tập trung vào việc trả lãi vay, do hoạt động của
ngân hàng chủ yếu là tín dụng. Ngoài ra trong năm 2011, mục tiêu mở rộng quy
mô cũng như tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch, thêm vào
đó chịu ảnh hưởng của lạm phát cộng với lãi suất vay vốn luôn nằm ở mức cao
nên bộ phận khách hàng của ngân hàng làm ăn thua lỗ dẫn đến các khoản vay
29
chậm trả buộc ngân hàng phải trích lập dự phòng hoặc không có khả năng
thanh toán cần phát mải tài sản. Mặt khác do thị trường diễn biến khá phức tạp
tỷ giá vàng và ngoại tệ trong năm biến động mạnh cùng với đó chính sách áp
trần lãi suất huy động trong năm của Chính phủ nhằm kiểm soát lãi suất huy
động giữa các ngân hàng làm cho người dân không quan tâm tới việc gửi tiền
vào ngân hàng mà thay vào đó tập trung vốn vào đầu tư, tích trữ vàng và ngoại
tệ. Chính những điều đó khiến cho công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn,
đồng thời gây trở ngại cho hoạt động cho vay khi phải siết chặt khâu thẩm định
cũng như tiến hành đánh giá lại toàn bộ khách hàng hiện tại của ngân hàng đã
làm tăng chi phí của ngân hàng. Thấy rõ nhất là từ năm 2010 đến năm 2011 chi
phí tăng 58.314 triệu đồng tương đương 71,18%. Sang năm 2012 chi phí của
ngân hàng tiếp tục tăng tuy nhiên không tăng mạnh như giai đoạn 2010 -2011,
tăng 49.399 tương đương tăng 35,22%. Nhìn chung chi phí của ngân hàng trong
giai đoạn 2011-2012 tăng chậm lại nguyên nhân có thể là do việc giảm trần lãi
suất huy động, giảm chi phí trả lãi cho ngân hàng. Việc giảm trần lãi suất đầu
vào khiến lãi suất tiết kiệm kém hấp dẫn, một bộ phận khách hàng chuyển vốn
kinh doanh sang lĩnh vực khác có khả năng sinh lời cao hơn. Nhưng việc giảm
trần lãi suất là bức thiết trong bối cảnh hiện nay để các ngân hàng cắt giảm chi
phí vốn, là tiền đề cắt giảm lãi suất cho vay. Ngoài ra việc ngân hàng cắt giảm
chi phí hoạt động trong thời gian này và hoạt động tín dụng trong năm gặp
nhiều khó khăn.
3.2.3. Lợi nhuận
Triệu đồng
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
tổng thu nhập
50.000
tổng chi phí
tổng lợi nhuận
2010
2011
2012
Hình 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Exim bank Tây Đô
giai đoạn 2010-2012
Trong thời gian 3 năm qua, Chi nhánh luôn tạo ra một khoản thu nhập
nhất định nhưng tốc độ tăng trưởng không ổn định qua từng năm, điều này cho
thấy chi nhánh còn gặp khó khăn trong việc ổn định hoạt động kinh doanh. Tuy
năm 2011 là một năm đầy khó khăn đối với nền kinh tế Việt Nam nhưng dưới
30
sự điều hành, quản trị đúng đắn và những nổ lực không ngừng của toàn Hệ
thống nói chung và chi nhánh nói riêng, năm 2011 tiếp tục là một năm thành
công của Eximbank. Mặc dù chi phí trong năm 2011 có tốc độ tăng trưởng
171,18% nhưng bên cạnh đó thu nhập tăng trưởng không thua kém gì khi đạt
mức 169,92% nên ngân hàng vẫn tạo ra được mức lợi nhuận 28.085 triệu đồng
tăng 67,57% so với năm 2010. Đạt được kết quả này là do uy tín trong suốt quá
trình hoạt động của ngân hàng, đồng thời triển khai các dịch vụ, chương trình
thu hút đáp ứng được nhu cầu cần thiết của khách hàng cùng với sự cố gắng
phấn đấu trong suốt quá trình làm việc của toàn thể nhân viên. Sang năm 2012 ,
trên nền tảng những kết quả thuận lợi của năm 2011, lợi nhuận của ngân hàng
tiếp tục tăng trưởng tuy nhiên tốc độ tăng trưởng chậm lại. Do cơ cấu thu nhập
của chi nhánh, phần tạo lợi nhuận chủ yếu vẫn là hoạt động cho vay nên khi tín
dụng tăng trưởng chậm thì làm cho thu nhập tăng chậm lại, tuy nhiên do kiểm
soát chặt chẽ chi phí đầu ra nên mặc dù thu nhập tăng chậm lại thì lợi nhuận
cũng tăng chậm không đáng kể so với cùng kỳ năm 2011.
Nhìn chung, trước tình hình thị trường biến động nền kinh tế phát triển
khó khăn, đặc biệt là thị trường tài chính cạnh tranh hết sức gay gắt giữa các
ngân hàng. Về thị trường vàng và ngoại tệ, NHNN thành công lớn trong việc ổn
định tỷ giá ở mức 20.828 VND/USD, giữ nguyên so với mục tiêu điều hành so
với năm 2012 (tỷ giá năm 2012 biến động không quá 2-3%), bên cạnh đó tình
hình cung cầu ngoại tệ cũng tỏ ra khả quan hơn. Trái ngược với những chuyển
biến của tỷ giá, năm 2012 tiếp tục ghi nhận nhiều biến động trên thị trường
vàng. Sự thay đổi giá vàng trong nước nhanh hơn quốc tế đã khiến mức chênh
lệch giữa giá vàng trong nước và giá vàng thế giới tăng mạnh trên 3 triệu
đồng/lượng. Những thay đổi đó đã tác động đến hoạt động của ngân hàng nói
chung và của chi nhánh nói riêng. Nhưng dưới sự điều hành chỉ đạo của Ban
lãnh đạo cùng với những nổ lực không ngừng của cán bộ công nhân viên đã
đem lại hiệu quả đáng khích lệ trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
31
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm
2012 và 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
6 tháng đầu năm
Chênh lệch
Chỉ tiêu
2012
2013
Số tiền
Tỷ lệ (%)
1. Tổng thu nhập
146.720
131.093
(15.627)
(10,65)
-Thu từ lãi
139.384
122.569
(16.815)
(12,06)
7.336
8.524
1.188
16,19
2. Tổng chi phí
94.818
82.259
(12.559)
(13,24)
-Chi lãi
87.286
77.968
(9.318)
(10,68)
7.532
4.291
(3.241)
(43,03)
51.902
48.834
(3.068)
(5,92)
-Thu ngoài lãi
-Chi ngoài lãi
3. Tổng lợi nhuận
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp Eximbank Tây Đô,2010-2012
Trong 6 tháng đầu năm 2013, kinh tế vĩ mô được duy trì ổn định, GDP
được duy trì bằng mức cùng kỳ năm trước nhờ những giải pháp tháo gỡ khó
khăn, theo tinh thần của Nghị quyết 02, lạm phát thấp do tổng cầu yếu và xu
hướng giảm giá hàng hóa thế giới, tạo dư địa cho điều chỉnh giá 6 tháng cuối
năm và tếp tục hỗ trợ các doanh nghiệp thúc đẩy tăng trưởng. Mặc dù 6 tháng
đầu năm 2013 hoạt động của chi nhánh dưới sự điều hành của Hội sở, nhưng
thu nhập trong thời gian này chưa thật sự ổn định hơn so với 6 tháng đầu năm
2012 và đạt 131.093 triệu đồng, giảm 15.627 triệu đồng (tương đương 10,65%).
Bên cạnh đó, tình hình chi phí hoạt động của ngân hàng cũng có xu hướng
giảm cả về chi trả lãi và chi ngoài lãi, trong đó chi trả lãi luôn chiếm tỷ trọng
cao trong tổng chi phí, chi phí trả lãi chủ yếu bị ảnh hưởng bởi tình hình lãi suất
biến động. Trong 6 tháng đầu năm 2013 có xu hướng dần ổn định nên cũng làm
cho chi phí trả lãi giảm bớt một phần, ngoài ra chi ngoài lãi trong giai đoạn này
cũng giảm là do hoạt động của các doanh nghiệp có nhiều khởi sắc trở lại, giảm
bớt hiện tượng lãi chồng lãi cho ngân hàng, giảm bớt chi phí thoái thu tín dụng
của ngân hàng, góp phần làm giảm chi phí của ngân hàng trong giai đoạn này,
giảm 12.559 triệu đồng (tương đương 13,24%). Một phần thu nhập giảm cũng
đã làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm, tuy nhiên chi phí hoạt động của ngân
hàng có tốc độ giảm mạnh hơn so với tốc độ giảm của thu nhập nên cũng mang
lại lợi nhuận cho ngân hàng mặc dù có sự sụt giảm so với cùng kỳ năm trước
nhưng không đáng kể, lợi nhuận giảm 3.068 triệu đồng (tương đương 5,92%).
Trước tình hình nền kinh tế 2013 có nhiều chuyển biến thuận lợi hơn, ngân
32
hàng cần nắm bắt cơ hội để hoạt động có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho ngân
hàng trong 6 tháng cuối năm.
Triệu đồng
160.000
140.000
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
tổng thu nhập
tổng chi phi
20.000
tổng lợi nhuận
6 tháng
đầu năm 2012
6 tháng
đầu năm 2013
Hình 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô
6 tháng đầu năm 2013
3.3. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG
3.3.1. Thuận lợi
- Ngân hàng được xây dựng gần trung tâm thương mại Cái Khế, các
phòng giao dịch được xây dựng ở tuyến đường chính đã tạo điều kiện thuận lợi
cho việc thu thập thông tin về kinh tế, chính trị, xã hội có liên quan đến hoạt
động của ngân hàng.
- Dân cư tập trung đông đúc thuận lợi cho việc tiếp cận và nghiên cứu thị
hiếu của khách hàng.
- Địa bàn hoạt động tập trung nhiều ngành, nhiều thành phần kinh tế là
điều kiện giúp ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng, đa dạng hóa các loại sản
phẩm và dịch vụ.
- Được sự quan tâm ủng hộ của các cấp chính quyền địa phương, cùng với
Hội sở NHTMCP xuất nhập khẩu Việt Nam, cùng với đội ngũ cán bộ công
nhân viên có tâm huyết nghề nghiệp nhiệt tình và có nổ lực trong công tác,
không ngại khó khăn, luôn có ý thức học hỏi trao dồi nghiệp vụ chuyên môn,
từng bước nâng cao trình độ năng lực và tích lũy kinh nghiệm, thống nhất vì
mục tiêu chung của Eximbank.
- Đối với các văn bản, quy định từ cấp trên ngân hàng được chỉ đạo thông
suốt và kịp thời tạo điều kiện tốt cho nhân viên tác nghiệp.
- Được trang bị đầy đủ cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại.
- Hoạt động công đoàn luôn được chú trọng và duy trì tạo điều kiện thực
hiện tốt công tác lãnh đạo, giáo dục chính trị, tư tưởng kịp thời đến từng cán bộ,
33
công nhân viên. Bên cạnh đó, phong trào thi đua được phát động liên tục đã tạo
động lực tinh thần làm việc cho toàn thể nhân viên, góp phần nâng cao hiệu quả
hoạt động của chi nhánh.
- Đội ngũ cán bộ, công nhân viên trẻ tuổi, năng động nhiệt huyết với trình
độ chuyên môn cao, tác phong làm việc nghiêm túc, chấp hành đúng các quy
định và quy trình nghiệp vụ, có tinh thần đoàn kết nội bộ rất tốt, phối hợp nhịp
nhàng và tương trợ lẫn nhau trong công việc. Đây là nhân tố quyết định đối với
sự thành công của chi nhánh.
- Eximbank Tây Đô dần tạo uy tín với khách hàng, lượng khách hàng đến
giao dịch ngày càng nhiều hơn.
3.3.2. Khó khăn
- Phí điều hòa vốn nội bộ cao chính là một trong những nguyên nhân làm
giảm lợi nhuận của chi nhánh.
- Trong những năm gần đây, tình trạng lạm phát có những chuyển biến hết
sức phức tạp đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các
doanh nghiệp và công ty, từ đó tác động đến cả nguồn vốn huy động và công
tác thu nợ của ngân hàng.
- Việc NHNN liên tục thực thi chính sánh tiền tệ đã khiến cho lãi suất tăng
giảm thất thường gây ảnh hưởng rất nhiều đến công tác huy động vốn và cho
vay của ngân hàng, nhất là đối với loại hình tín dụng trung và dài hạn.
- Tốc độ phát triển kinh tế chậm lại, người dân cũng giảm hẳn nhu cầu đối
với các mặt hàng xa xỉ và các dịch vụ không cần thiết dẫn đến các đơn vị kinh
doanh thuộc dạng này không thu được lợi nhuận như kế hoạch đã dự kiến, kết
quả là không thể trả dứt nợ đúng hạn cho ngân hàng.
- Chịu ảnh hưởng chung của nền kinh tế lạm phát nên một số doanh
nghiệp kinh doanh không hiệu quả và thu hẹp quy mô sản xuất kinh doanh hoặc
hoạt động cầm chừng, bên cạnh đó thị trường xuất khẩu ngành thủy sản, lương
thực còn nhiều khó khăn gây ảnh hưởng mạnh đến hoạt động tín dụng của ngân
hàng.
- Nợ quá hạn tăng, hầu như đã khởi kiện hết và có nhiều bản án có hiệu
lực, nhưng do nhiều nguyên nhân vẫn chưa được xử lý tài sản để thu hồi nợ.
- Trên địa bàn Thành phố Cần Thơ có rất nhiều ngân hàng với nhiều điểm
giao dịch nằm rải khắp nội ô cũng như ngoại ô và cạnh tranh lãi suất cho vay
gay gắt kèm theo ảnh hưởng đến tăng trưởng dư nợ cho vay.
34
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ
XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU
VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
4.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN
Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
Chênh lệch
Chênh lệch
2011-2010
2012-2011
2010
2011
2012
Vốn huy
động
549.454
775.756
903.484
226.302
41,19
127.728
16,47
Vốn điều
chuyển
654.975
247.589
309.036 (407.386)
(62,20)
61.447
24,82
Vốn khác
32.210
177.381
179.576
145.171
450,70
2.195
1,24
1.236.639 1.200.726 1.392.096
(35.913)
(2,90)
191.370
15,94
Tổng NV
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Số tiền
Nguồn: Phòng khách hàng Doanh nghiệp EIB Tây Đô
Vốn huy động
Qua bảng 4.1, ta thấy tình hình vốn huy động có xu hướng tăng liên tục qua 3
năm tuy nhiên tốc độ tăng trưởng không đồng đều. Năm 2011, tổng vốn huy động đạt
775.756 triệu đồng, tăng mạnh so với năm 2010. Sở dĩ có sự biến động trên là vì mặt
bằng lãi suất huy động cao khiến cho việc gửi tiền trở thành kênh đầu tư hấp dẫn lại ít
rủi ro, vì thế thu hút rất đông người dân đến mở tài khoản tiết kiệm, đây cũng chính là
thành phần quan trọng chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu hình thành nguồn vốn huy
động của Chi nhánh. Bên cạnh đó công tác huy động đã được chú trọng đúng mức,
bằng cách đa dạng hóa các hình thức huy động cùng nhiều chương trình tiết kiệm dự
thưởng khuyến mãi hấp dẫn. Ngoài ra, khoản mục tiền gửi doanh nghiệp cũng tăng lên
khá nhanh trong thời gian này. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp hoạt động tốt,
quy mô sản xuất kinh doanh ngày càng được mở rộng, song song đó là tính an toàn và
hiệu quả của thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng thu hút được sự chú ý của
khách hàng. Các nguyên nhân trên đã giúp nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng
35
Tỷ lệ
(%)
vọt ở mức 41,19% so với năm trước. Tuy nhiên, do nhu cầu vay vốn có sự phân phối
không đều trong năm nên đã có lúc dẫn đến sự thiếu hụt vốn tạm thời mà theo chính
sách huy động vốn của đơn vị thì khuyến khích việc huy động vốn tại chỗ hơn là phụ
thuộc vào vốn điều chuyển từ cấp trên.
14,77%
2,61%
44,43%
20,62%
64,61%
52,96%
Năm 2011
Năm 2010
12,89%
Vốn huy động
Vốn điều chuyển
Vốn khác
22,21%
64,90%
Năm 2012
Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Eximbank Tây Đô từ năm 2010 -2012
Sang năm 2012 vốn huy động tiếp tục tăng lên và đạt 903.484 triệu đồng tăng
16,47 % so với năm 2011, nhưng tốc độ tăng này chậm hơn so với kỳ trước. Tuy năm
2012 là năm mà nền kinh tế có nhiều chuyển biến phức tạp cùng với sự biến động và
ảnh hưởng của thị trường kinh tế thế giới, rất nhiều ngân hàng đã gặp không ít khó
khăn, nhưng ngân hàng đã áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt đồng thời cho ra đời
nhiều sản phẩm huy động vốn hấp dẫn và các chính sách ưu đãi cao dành cho các
khách hàng thân thiết của ngân hàng đã làm cho uy tín của ngân hàng ngày càng được
nâng cao. Điều đó chứng tỏ bên cạnh việc cạnh tranh với các đối thủ trong khu vực thì
ngân hàng luôn quan tâm đến khách hàng, đặt lợi ích của khách hàng lên hàng đầu để
tạo lòng tin cho khách hàng khi gửi tiền vào ngân hàng. Một điều đáng nói nữa là nền
kinh tế thành phố Cần Thơ ngày càng phát triển, thu nhập của người dân ngày càng
được cải thiện, nên mức sống của người dân ngày càng cao, thu nhập nhàn rỗi của
người dân ngày càng nhiều nên người dân có nhu cầu gửi tiết kiệm hơn trước, đồng
thời các doanh nghiệp ngày càng có nhiều mối quan hệ kinh doanh với nhiều đối tác
khác nhau trong và ngoài nước nên nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng với mục đích
thanh toán qua hệ thống ngân hàng ngày càng cao vì độ an toàn tuyệt đối, dễ dàng và
chi phí thấp hơn.
36
Vốn điều chuyển
Bên cạnh nguồn vốn huy động thì vốn điều chuyển cũng giữ vai trò khá
quan trọng trong nguồn vốn của ngân hàng, ngân hàng phải sử dụng nguồn
vốn điều chuyển để đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn của người dân. Năm
2011, ngược lại với vốn huy động, vốn điều chuyển của ngân hàng có xu
hướng giảm dần giảm còn 247.589 triệu đồng (giảm 407.386 triệu đồng, tương
đương giảm 62,20%). Đến năm 2012 có sự gia tăng nguồn vốn đều chuyển
trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, tuy nhiên thì đây không phải là vấn
đề đáng lo lắng vì vốn điều chuyển chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn
vốn. Việc vốn đều chuyển của ngân hàng tăng lên là do trong một số thời điểm
khách hàng có nhu cầu rút tiền trước hạn nên ngân hàng phải nhận vốn từ Hội
sở để thanh toán vốn cho khách hàng nhằm đảm bảo tính thanh khoản tạm
thời. Nguồn vốn ngân hàng dần có sự thay đổi theo hướng vốn huy động tăng
dần, vốn điều chuyển giảm dần, đây là dấu hiệu tốt do đó ngân hàng cần phát
huy hơn nữa vì sử dụng vốn điều chuyển tuy có thể chủ động hơn trong việc
sử dụng vốn, nhưng chi phí sử dụng loại vốn này cao hơn rất nhiều so với sử
dụng vốn huy động.
Vốn khác
Đây là nguồn vốn được trích lập dựa trên lợi nhuận ròng từ hoạt động
kinh doanh hàng năm của ngân hàng, hay là phần tài trợ từ các tổ chức kinh tế
khác hoặc phần chênh lệch do đánh giá lại tài sản của ngân hàng. Qua bảng số
liệu trên ta thấy nguồn vốn này tăng liên tục qua 3 năm, riêng năm 2011 là
tăng mạnh nhất đạt 177.381 triệu đồng, tăng đến 450,70 % so với năm 2011.
Bảng 4.2. Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 so với 6
tháng đầu năm 2012
Đơn vị tính: triệu đồng
6 tháng đầu năm
2012
Chỉ tiêu
Số tiền
Vốn HĐ
Vốn ĐC
Vốn khác
Tổng NV
771.425
164.518
87.476
1.023.419
Chênh lệch
2013
Tỷ trọng
Số tiền
(%)
75,38
861.358
16,08
139.569
8,55
64.108
100 1.565.035
Tỷ trọng
(%)
80,88
13,10
6,02
100
6 tháng 20136 tháng 2012
Tỷ lệ
Số tiền
(%)
89.933
11,66
(24.949) (15,16)
(23.368) (26,71)
33.761
4,07
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp EIB Tây Đô
37
Trên đà phát triển của năm 2012 thì 6 tháng đầu năm 2013 ngân hàng
tiếp tục thu được nhiều thành quả đáng khích lệ, nhờ tạo được uy tín trong thị
trường ngân hàng nên nguồn vốn huy động của ngân hàng tiếp tục tăng trưởng
tăng trưởng đạt 861.358 triệu đồng, tăng 89.933 triệu đồng (tương đương
11,66%) so với cùng kỳ năm 2012, nguồn vốn huy động càng ngày chiếm tỷ
trọng càng cao (80,88%) trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng trong khi
nguồn vốn điều chuyển và vốn khác có tỷ lệ ngày càng thấp. Tuy nhiên do
phải chịu sự cạnh tranh của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn nên ngân
hàng khác như hiện nay ngân hàng cần phải nổ lực hơn nữa trong việc nâng
cao chất
lượng các sản phẩm huy động tạo ra sự khác biệt đối với các ngân hàng khác,
bên cạnh đó hạn chế sử dụng vốn điều chuyển, linh hoạt hơn về thời hạn huy
động vốn và cho vay.Lượng vốn điều chuyển của ngân hàng nhìn chung giảm
24.949 triệu đồng (tương đương giảm 15,16%) so với 6 tháng đầu năm 2012.
Điều này còn cho thấy khả năng tự chủ về tài chính của ngân hàng ngày càng
được nâng cao và giảm thiểu được chi phí khi phải sử dụng vốn điều chuyển
góp phần thúc đẩy gia tăng được lợi nhuận khi sử dụng nguồn vốn huy động
này vào hoạt động của ngân hàng. Đối với nguồn vốn khác,trong giai đoạn 6
tháng đầu năm 2013 thì ngân hàng hạn chế sử dụng nguồn vốn này, so với 6
tháng đầu năm 2012 thì lượng vốn này giảm 23.368 triệu đồng (tương đương
giảm 26,71%). Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng nguồn vốn
của ngân hàng. Tuy nhiên đây là yếu tố quan trọng trong điều hòa vốn kịp thời
cũng như trích lập các quỹ để đảm bảo nhu cầu bất ngờ của khách hàng.
38
4.2. TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
Bảng 4.3: Tình hình hoạt động tín dụng EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
1.DSCV
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
2. DSTN
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
3. Dư nợ
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
4. Nợ xấu
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
2010
3.039.924
2.865.781
174.143
2.756.096
2.653.936
102.970
1.095.900
824.786
271.114
9.276
7.936
1.340
2011
3.197.436
3.086.505
110.931
3.160.639
3.024.743
135.896
1.132.697
886.548
246.149
15.475
12.690
2.785
2012
2.559.684
2.410.059
149.625
2.697.158
2.505.868
191.290
995.223
789.941
205.282
18.222
15.332
2.890
Chênh lệch
2011-2010
Số tiền
157.512
220.724
(63.212)
404.543
370.807
32.926
36.797
61.762
(24.965)
6.199
4.754
1.445
Tỷ lệ(%)
5,18
7,70
63,70
14,68
13,97
31,98
3,36
7,49
(9,21)
66,83
59,90
107,84
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp EIB Tây Đô
39
Chênh lệch
2012-2011
Số tiền
(637.752)
(676.446)
38.694
(463.481)
(518.875)
55.394
(137.474)
(96.607)
(40.867)
2.747
2.642
105
Tỷ lệ (%)
(19,95)
(21,92)
34,88
(14,66)
(17,15)
40,76
(8,22)
(12,14)
(16,61)
17,75
20,82
3,77
4.2.1. Doanh số cho vay
Doanh số cho vay (DSCV) thể hiện khả năng tăng trưởng trong hoạt động
tín dụng của Ngân hàng. Vì thế doanh số cho vay tăng hay giảm sẽ phản ánh số
lượng quy mô tín dụng của Ngân hàng. Doanh số cho vay qua các năm tăng
trưởng không ổn định. Năm 2010, doanh số cho vay đạt 3.093.924 triệu đồng,
sang năm 2011 đạt 3.197.436 triệu đồng tăng 157.512 triệu đồng, tương đương
tăng 5,18%. Trong đó doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trên
90% và có sự biến động, không tăng giảm theo một xu hướng. Trong điều kiện
kinh tế khó khăn, Chi nhánh chủ yếu cho vay ngắn hạn, do các khoản cho vay
ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh, ít nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng hơn là
các khoản nợ trung và dài hạn. Thế nên tập trung vào các khoản cho vay ngắn
hạn cũng là một trong những chính sách nhằm mục đích đảm bảo khả năng thanh
khoản cũng như góp phần giảm bớt nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng xuống mức
thấp nhất có thể. Các khoản vay có thời hạn ngắn không chỉ giúp các doanh
nghiệp có được nguồn vốn mà còn giúp ngân hàng quản lý nguồn vốn tốt và hạn
chế tối đa rủi ro, nợ xấu. Ngoài ra do các ngành nghề then chốt của Thành phố
Cần Thơ đều đạt được tốc độ tăng trưởng cao và cao hơn cùng kỳ năm trước như
nông nghiệp – thủy sản tăng 4,68%, công nghiệp – xây dựng tăng 15,7%, dịch vụ
tăng 15,76%, thành phố đạt kim ngạch xuất khẩu hàng hóa và dịch vụ 1,31 tỷ
USD, vượt 24,9% kế hoạch và tăng 16,8% so với năm 2010 cũng góp phần làm
tăng trưởng tín dụng. Thêm vào đó khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là cá
nhân, hộ gia đình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên nhu cầu về vốn đa phần là
nhỏ lẻ, thường xuyên nên Chi nhánh đã tăng cường cho vay ngắn hạn.
Trong những ngày đầu tháng 02/2012, NHNN đã ban hành Chỉ thị số
01/CT-NHNN và Công văn số 674/NHNN-CSTT về tổ chức thực hiện chính
sách tiền tệ năm 2012, tiếp tục chính sách thắt chặt tiền tệ chặt chẽ, thận trọng,
linh hoạt, phối hợp hài hòa giữa chính sách tiền tệ và chính sách tài khóa để kiềm
chế lạm phát. Phối hợp thực hiện chỉ đạo của NHNN, Chi nhánh tiến hành rà soát
kỹ lưỡng đối với khách hàng, hạn chế các khoản vay không khuyến khích như
lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản, đầu tư kinh doanh chứng
khoán,…nhằm hạn chế những rủi ro không đáng có. Đồng thời chi nhánh tăng
cường hỗ trợ đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, sản xuất hàng xuất
khẩu,…do đó doanh số cho vay ngắn hạn trong năm 2012 giảm mạnh, chỉ còn
2.410.059 triệu đồng, giảm 676.466 triệu đồng tương đương giảm 21,92% so với
cùng kỳ năm 2011.
Ngược lại với sự tăng trưởng của doanh số cho vay ngắn hạn thì doanh số
cho vay trung và dài hạn tăng trưởng không ổn định và có xu hướng giảm. Do
40
năm 2012 Chi nhánh thực hiện Quyết định số 2072/QĐ-TTg ngày 11/12/2009 về
việc hỗ trợ lãi suất cho các tổ chức, cá nhân vay vốn trung và dài hạn để đầu tư
phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh. Đến năm 2011 chương trình hỗ trợ lãi
suất không còn làm cho các tổ chức hay cá nhân không có khả năng vay thêm các
khoản mới. Sang năm 2012, kinh tế diễn biến phức tạp, lãi suất biến đổi thất
thường, để hạn chế rủi ro, cho vay chủ yếu các doanh nghiệp có uy tín trên thị
trường nên DSCV trung và dài hạn của Chi nhánh đã tăng nhẹ, năm 2012 doanh
số cho vay trung và dài hạn đạt 149.625 triệu đồng, tăng 38.694 triệu đồng
(tương đương 34,88%), chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng DSCV của chi nhánh.
4.2.2. Doanh số thu nợ
Trong khi doanh số cho vay phản ánh quy mô tín dụng mà Chi nhánh thực
hiện, thì doanh số thu nợ (DSTN) sẽ cho thấy lượng tiền thu về của chi nhánh
trong một khoản thời gian xác định. Quá trình này giúp ngân hàng thu lại khoản
gốc và lãi mà khách hàng đã cam kết trả đầy đủ khi đến hạn. Đây là chỉ tiêu được
chi nhánh quan tâm vì lượng tiền thu về sẽ là nguồn vốn được sử dụng tái đầu tư
tín dụng, đảm bảo nguồn vốn hiện tại và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển trong lưu
thông.
Trong giai đoạn từ năm 2010 – 2012, công tác thu nợ của Eximbank Tây Đô
qua 3 năm thực hiện khá tốt, tuy nhiên có nhiều biến động, doanh số thu nợ luôn
gần bằng doanh số cho vay. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng 404.543 triệu đồng
(tương đương tăng 14,68%). Trong năm 2011, Chi nhánh đã gặp thuận lợi cho
công tác thu nợ, không những thu được khoản nợ đã cho khách hàng vay trong
năm mà còn thu được phần nợ từ năm trước chuyển sang, cho thấy khả năng thu
hồi nợ của ngân hàng trong giai đoạn này là khá tốt cụ thể là DSTN đạt
3.160.639 triệu đồng. Doanh số thu nợ của Chi nhánh có sự tương đồng về xu
hướng biến động với doanh số cho vay nên nguyên nhân của sự biến động này là
do nền kinh tế khó khăn năm 2012, ngân hàng khó tìm kiếm được khách hàng
tốt, doanh số cho vay doanh nghiệp giảm, làm cho doanh số thu nợ trong năm
2012 cũng giảm một lượng khá lớn 463.481 triệu đồng (tương đương giảm
14,66%).
4.2.3. Dư nợ
Dư nợ (DN) sẽ cho ta biết lượng tiền mà Chi nhánh cần phải thu hồi từ
khách hàng vay vốn là bao nhiêu. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế từ năm trước
chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Tổng dư nợ thấp
chứng tỏ Chi nhánh hoạt động yếu kém không có khả năng mở rộng nhưng
không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng càng tốt vì đằng
sau đó còn là những rủi ro tín dụng mà Chi nhánh phải gánh chịu.
41
Dư nợ cho vay ngắn hạn của Chi nhánh trong giai đoạn này có những biến
động và luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ. Điều này là tất yếu khi phần
lớn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là vốn có kỳ hạn ngắn và doanh số cho
vay của Chi nhánh vì thế mà đều tập trung vào các khoản vay ngắn hạn. Năm
2010, dư nợ đạt 1.095.900 triệu đồng, sang năm 2011 đạt 1.132.697 triệu đồng,
tăng 36.797 triệu đồng tương đương tăng 3,36%. Do địa bàn Thành phố Cần Thơ
phần lớn là doanh nghiệp vừa và nhỏ, thành phần dân cư chủ yếu sống bằng nghề
nông, nuôi trồng thủy sản, kinh doanh nhỏ lẻ nên hoạt động kinh doanh có chu kỳ
ngắn và thường xuyên. Năm 2012 dư nợ ngắn hạn giảm đã làm cho tổng dư nợ
cũng giảm chỉ còn 995.223 triệu đồng, giảm 137.474 triệu đồng tương đương
8,22% .
Cơ cấu dư nợ của Chi nhánh có khoảng hơn 70% là dư nợ ngắn hạn, dư nợ
trung và dài hạn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng dư nợ và luôn có xu hướng giảm dần
qua các năm. Trong năm 2011, lãi suất của ngân hàng tăng cao có khi lên đến
20%. Vì thế các doanh nghiệp không có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn mà chỉ
vay vốn ngắn hạn để hỗ trợ cho nhu cầu vốn bị thiếu hụt tạm thời của mình. Do
chi phí trung và dài hạn khá cao, nhiều doanh nghiệp không thể hoạt động có
hiệu quả nếu vay vốn với mức lãi suất khá cao như thế. Mặc dù NHNN đã có
nhiều chính sách kiềm chế mức lãi suất phù hợp nhằm hỗ trợ vay vốn cho các
doanh nghiệp, tuy nhiên các doanh nghiệp cũng vẫn chỉ vay ngắn hạn là chủ yếu.
Do đó dư nợ trung và dài hạn năm 2011 giảm còn 246.149 triệu đồng và tiếp tục
giảm trong năm 2012 chỉ còn 205.282 triệu đồng giảm 16,61% tương đương
40.867 triệu đồng. Năm 2012 là năm mà môi trường kinh doanh biến động, đặc
biệt phức tạp và bất ổn, nhưng nhờ vào hoạt động quản trị và điều hành của ngân
hàng đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, an toàn, hiệu quả đồng thời tuân thủ đúng
các quy định của pháp luật và các quy định nội bộ của ngân hàng.
4.2.4. Nợ xấu
Nợ xấu là vấn đề được các Ngân hàng quan tâm chú trọng hiện nay. Một
ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao thì sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng
quy mô tín dụng. Vì vậy, Ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ
xấu, đồng thời cần tìm giải pháp để hạn chế nợ xấu, nhằm giảm thiểu rủi ro cho
Ngân hàng cũng đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng tín dụng cho Ngân
hàng.
Nợ xấu ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn trung và dài hạn vì đa phần
Chi nhánh cho vay các khoản vay ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh. Mặc
dù, DSTN và dư nợ ngắn hạn được Chi nhánh tích cực thực hiện và theo dõi.
42
Nhưng DSCV ngắn hạn nhiều cộng với tình hình kinh tế không ổn định, gây khó
khăn trong công tác thu hồi nợ ngắn hạn dẫn đến nợ xấu ngắn hạn tăng.
Năm 2011, nợ xấu ngắn hạn là 12.690 triệu đồng chiếm 82% tổng nợ xấu,
so với năm 2010 tăng 59,90% tương đương 4.754 triệu đồng. Nợ xấu trung và dài
hạn trong giai đoạn này cũng tăng lên 2.785 triệu đồng, tăng 107,84% tương
đương 1.445 triệu đồng làm cho tổng nợ xấu tăng mạnh, tăng 66,83% tương
đương 6.199 triệu đồng. Năm 2011 lạm phát cả nước tăng cao, ngoài ra đối tượng
chủ yếu của Chi nhánh là doanh nghiệp, công ty hoạt động sản xuất kinh doanh,
nuôi trồng, chế biến thủy sản. Đây là những đối tượng dễ bị ảnh hưởng bởi
những thay đổi của nền kinh tế. Dưới sự chỉ đạo của Thành ủy, UBNN thành phố
Cần Thơ, các cơ quan đơn vị đã thực hiện công tác kiềm chế lạm phát và đã có
những kết quả khả quan. Mặc dù vậy, vẫn còn tồn tại những bất cập gây thiệt hại
cho hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế. Khách hàng không có khả
năng thanh toán các khoản vay đã quá hạn và không đủ điều kiện cấp tín dụng để
tiếp tục hoạt động kinh doanh nên nợ xấu trong năm tăng.
Từ năm 2011 đến cuối năm 2012, kinh tế suy giảm , khiến nhiều doanh
nghiệp phải thu hẹp sản xuất, việc làm và thu nhập bị sụt giảm thì xu hướng cắt
giảm tiêu dùng là tất yếu, tiêu thụ hàng hóa gặp nhiều khó khăn, hàng tồn kho
lớn, thị trường bất động sản đóng băng. Năm 2011 DSCV của Chi nhánh tăng
mạnh do đưa ra các chương trình ưu đãi lãi suất hỗ trợ các doanh nghiệp hoạt
động sản xuất, nhu cầu tiếp cận nguồn vốn với chi phí thấp tăng lên. Sang năm
2012 do sử dụng nguồn vốn không hiệu quả gây ảnh hưởng đến hoạt động sản
xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Do đó làm dư nợ tín dụng trong năm 2012
giảm đáng kể nhưng nợ xấu lại tăng cao. Cụ thể năm 2012 nợ xấu là 18.222 triệu
đồng tăng 17,75% tương đương 2.747 triệu đồng. Trong cơ cấu nợ xấu của Chi
nhánh cho thấy tỷ trọng chủ yếu là các khoảng nợ xấu ngắn hạn chiếm trên 80%
tổng nợ xấu và có khuynh hướng tăng qua từng năm. Nguyên nhân là do dư nợ
ngắn hạn của Chi nhánh luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, ngoài ra các
lĩnh vực cho vay của Chi nhánh như chế biến, nuôi trồng thủy sản, nông nghiệp
và dịch vụ gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh nên làm phát sinh thêm nợ
xấu trong giai đoạn này. Bên cạnh đó, nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng
thấp đạt 2.890 triệu đồng, tăng 105 triệu đồng (tương đương 3,77%).
43
Bảng 4.4: Tình hình hoạt động tín dụng của EIB Tây Đô 6 tháng 2013 so với 6
đầu năm 2012
Đơn vị tính: triệu đồng
6 tháng đầu năm
Chênh lệch
Chỉ tiêu
2012
1. DSCV
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
2. DSTN
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
3.Dư nợ
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
4. Nợ xấu
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
2013
648.883
626.816
22.067
1.107.643
1.052.934
54.709
673.937
420.466
115.997
8.915
7.656
1.259
776.934
740.512
24.422
1.288.203
1.157.519
70.684
483.954
395.236
88.718
9.562
8.022
1.540
Số tiền
128.051
113.696
2.355
180.560
104.585
15.975
(189.983)
(25.230)
(27.279)
647
366
281
Tỷ lệ (%)
19,73
18,14
10,67
16,30
9,93
29,20
(28,19)
(6,00)
(23,52)
7,26
4,78
22,32
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp EIB Tây Đô
Việc điều hành chính sách tiền tệ và hoạt động ngân hàng trong 6 tháng đầu
năm 2013 đã đạt được những kết quả khả quan, lạm phát tiếp tục được kiểm soát
ở mức thấp, thanh khoản của hệ thống ngân hàng được cải thiện, lãi suất cho vay
giảm mạnh, tỷ giá và thị trường ngoại hối ổn định, thị trường vàng được kiểm
soát và ổn định, quá trình tái cơ cấu ngân hàng và xử lý nợ xấu tiếp tục được triển
khai. Do đó doanh số cho vay của ngân hàng trong thời gian này tăng 128.051
triệu đồng (tương đương tăng 19,73%) so với cùng kỳ năm 2012. Nền kinh tế có
nhiều khởi sắc kéo theo hoạt động của ngân hàng cũng thuận lợi hơn, tín dụng đã
tăng trưởng trở lại, doanh số thu nợ tăng 180.560 triệu đồng (tương đương tăng
16,30 %). Do đó để duy trì tăng trưởng tín dụng ổn định Thống đốc ngân hàng
Nhà nước Việt Nam yêu cầu hệ thống ngân hàng thực hiện theo chỉ đạo của
Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ tại Nghị quyết số 01/NQ-CP, Nghị quyết số
02/NQ-NP, Chỉ thị số 09/CT-TTg, thực hiện quyết liệt và đồng bộ, có hiệu quả
các giải pháp điều hành chính sách tiền tệ và hoạt động ngân hàng trong những
tháng cuối năm 2013. Công tác thu hồi nợ của Chi nhánh có nhiều biểu hiện tốt
hơn khi DSTN tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 điều đó làm cho dư nợ giảm
còn 483.954 triệu đồng, giảm 189.983 triệu đồng (tương đương 28,19%) so với
cùng kỳ năm 2012.
44
Do thực hiện công tác thẩm định chặt chẽ và chỉ xét duyệt cho vay đối với
các dự án hoạt động thực sự có hiệu quả. Năm 2012 các doanh nghiệp vay trung
và dài hạn làm ăn thua lỗ dẫn đến mất khả năng chi trả, mặc dù 6 tháng đầu 2013
hoạt động tín dụng của ngân hàng có những chuyển biến tích cực nhưng vẫn
không tránh được tình trạng nợ xấu tiếp tục tăng. Tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống
tính từ 31/12/2012 đến 30/06/2013 tăng từ 1,32% lên 1,49%, đa phần các khoản
nợ xấu là do các doanh nghiệp hoạt động không thuận lợi trong lĩnh vực nuôi
trồng thủy sản và các hoạt động kinh doanh cá thể mang lại.
4.3. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP
KHẨU THEO NGÀNH KINH TẾ
4.3.1. Tình hình cho vay
Bảng 4.5: Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu theo ngành kinh tế giai đoạn
2010-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Chênh lệch
2011/2010
Năm
2011
Năm
2012
Lương thực 213.159
196.757
Thủy sản
Ngành
Năm
2010
Chênh lệch
2012/2011
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
55.540
(16.402)
(7,70) (141.217)
(71,77)
469.651
535.224 272.871
65.573
13,96 (262.353)
(49,02)
Vật tư NN
131.654
129.383
41.758
(2.271)
(1,73)
(87.625)
(67,73)
Khác
159.311
143.808
62.456
(15.503)
(9.73)
(81.352)
(56,57)
Tổng
973.775 1.005.172 432.625
31.397
3,22 (572.547)
(56,96)
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Nguồn: Phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Nhìn chung, DSCV của hoạt động TTXNK qua các năm trong lĩnh vực
lương thực, thủy sản, vật tư nông nghiệp có chiều hướng biến động không ổn
định. Tốc độ tăng trưởng của các ngành có sự sụt giảm đáng kể vào cuối năm
2012, trong đó thì hoạt động cho vay TTXNK trong lĩnh vực thủy sản mặc dù
chiếm tỷ trọng cao nhất tuy nhiên vẫn có sự sụt giảm mạnh.
* Ngành lương thực
Cần Thơ là vùng kinh tế trọng điểm của Đồng bằng sông Cửu Long và là
vùng kinh tế trọng điểm thứ 4 của Việt Nam. Lợi thế lớn nhất của Thành phố Cần
Thơ là hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và thủy sản. Cần thơ được mệnh
45
danh là một trong những vựa lúa gạo lớn nhất của cả nước, có nhiều đóng góp to
lớn trong ngành lương thực Việt Nam.
Trong những năm gần đây các doanh nghiệp tại Cần Thơ cũng như tại
ĐBSCL ký được nhiều hợp đồng xuất khẩu gạo có giá trị cho các đối tác nước
ngoài như Ấn Độ, Philippines, Brazil,…chính vì thế đã tạo góp phần thúc đẩy
hoạt động tín dụng TTXNK ngành lương thực của các ngân hàng trên đại bàn
Cần Thơ tăng trưởng mạnh. Tuy nhiên đối với Eximbank Tây Đô thì hoạt động
tín dụng TTXNK ngành lương thực chiếm tỷ trọng không lớn trong tổng DSCV
tài trợ XNK vì từ sau khi trở thành chi nhánh cấp hai và chính thức hoạt động
riêng lẽ với Eximbank chi nhánh Cần Thơ thì Eimbank Tây Đô cũng gặp không
ít khó khăn trong hoạt động ngân hàng. Mặc dù, tỷ trọng cho vay TTXNK ngành
lương thực không cao, nhưng cũng đã đóng góp một phần vào việc tăng lợi
nhuận của ngân hàng. Cụ thể là năm 2010 DSCV tài trợ ngành lương thực đạt
213.159 triệu đồng chiếm 21,89% trong tổng DSCV tài trợ. Sang năm 2011,
DSCV ngành lương thực giảm 16.402 triệu đồng (tương đương 7,70%) là do sản
xuất nông nghiệp ở các nước được mùa như Ấn Độ hay Indonesia, cùng với đó là
sự tham gia vào thị trường xuất khẩu gạo của Myanma, Campuchia,…Nhưng
nguyên nhân chủ yếu là do việc sản xuất trong nước không đáp ứng đúng nhu cầu
tiêu dùng của các quốc gia nhập khẩu, chủ yếu nông dân nước ta sản xuất gạo
phẩm chất lượng thấp dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp xuất khẩu trong việc
tiêu thụ hàng. Nhận thấy đây không phải là lĩnh vực đầu tư có triển vọng nên
Eximbank Tây Đô không đầu tư chủ yếu vào lĩnh vực này, do đó DSCV trong
ngành lương thực giảm qua các năm và giảm thấp nhất vào năm 2012 DSCV chỉ
còn 55.540 triệu đồng, giảm 141.217 triệu đồng (tương đương 71,77%). So với 6
tháng đầu năm 2012 thì tình hình kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 có nhiều khởi sắc
và ổn định hơn, do đó Eximbank bắt đầu cho vay tài trợ trong ngành lương thực
đối với các doanh nghiệp lớn, hoạt động lâu năm và có uy tín.
* Ngành thủy sản
Sau khi Việt Nam gia nhập WTO, các doanh nghiệp XNK đã từng bước
khẳng định thương hiệu và có thêm nhiều đối tác mới trên thị trường thế giới.
Đồng thời nhu cầu từ các thị trường tiêu thụ lớn như Châu Âu, Nhật Bản ngày
càng tăng cao. Đây là các thị trường đòi hỏi khắc khe về các hàng hóa nhập khẩu.
Vì thế các doanh nghiệp xuất khẩu cần có nguồn vốn lớn để đầu tư thêm trang
thiết bị, công nghệ hiện đại tổ chức công tác kiểm soát chất lượng để đảm bảo
tiêu chuẩn kỹ thuật cũng như mở rộng thêm quy mô sản xuất, phục vụ nhu cầu
ngày càng tăng của thị trường thế giới. Trong những năm hoạt động, đối với
Eximbank Tây Đô thì việc cho vay tài trợ XNK ngành thủy sản luôn là kênh đầu
tư tiềm năng của ngân hàng. Doanh số cho vay TTXNK ngành thủy sản luôn
46
chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSCV tài trợ XNK, mặc dù có nhiều biến động
nhưng vẫn sự điều chỉnh phù hợp. Năm 2011, DSCV tài trợ ngành thủy sản tăng
65.573 triệu đồng (tương đương 13,96%). Nhìn lại kinh tế 2012 là năm có tốc độ
tăng trưởng kinh tế thấp nhất trong 10 năm liên tiếp, theo ông Trương Đình Hòe
– Tổng thư ký VASEP (Hiệp hội Chế biến và Xuất khẩu thủy sản Việt Nam),
xuất khẩu thủy sản trong năm 2012 còn nhiều khó khăn, thách thức như nguồn
nguyên liệu không ổn định do chưa có dự án quy hoạch đồng bộ, ảnh hưởng của
các cuộc khủng hoảng kinh tế khu vực EU,… do đó nhằm đảm bảo cho hoạt
động của ngân hàng ổn định, nhận được sự chỉ đạo từ Hội sở Eximbank Tây Đô
hạn chế cho vay TTXNK ở tất cả các lĩnh vực xuống mức an toàn nhằm giảm tỷ
lệ nợ xấu cho ngân hàng, nhưng đối với ngành thủy sản, mặc dù có giảm một
lượng lớn đáng kể tuy nhiên vẫn còn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng DSCV
tài trợ của ngân hàng. Năm 2012 DSCV tài trợ XNK đối với ngành thủy sản đã
giảm mạnh chỉ còn 272.871 triệu đồng, giảm 262.353 triệu đồng (tương đương
49,02%).
* Ngành vật tư nông nghiệp
Đây là ngành bao gồm các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nhập
khẩu hàng hóa phục vụ cho sản xuất nông nghiệp. Vì nước ta sản xuất nông
nghiệp là chủ yếu nên nhu cầu về vật tư nông nghiệp cũng rất cao, trong khi
nguồn cung trong nước thì có hạn, ngoài ra do người dân mở rộng quy mô sản
xuất nông nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu trong nước và xuất khẩu cũng làm cho
ngân hàng phần nào hướng tới hoạt động cho vay tài trợ XNK đối với ngành này,
tuy nhiên thì mục tiêu của ngân hàng cho vay TTXNK đối với ngành thủy sản là
chủ yếu nên ngành vật tư nông nghiệp và một số ngành khác chiếm tỷ trọng thấp
trong tổng DSCV tài trợ XNK của ngân hàng. Vì tình hình biến động của thị
trường lúa gạo nên việc cho vay tài trợ XNK đối với ngành vật tư nông nghiệp
cũng bị ảnh hưởng ít nhiều. Đặc biệt là năm 2011, hầu như lĩnh vực nào ngân
hàng cũng tăng DSCV và đến năm 2012 thì có tốc độ giảm mạnh, DSCV tài trợ
XNK ngành vật tư nông nghiệp từ 129.383 triệu đồng năm 2011 giảm còn 41.758
triệu đồng năm 2012, điều này chứng tỏ, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đầu tư
mạnh vào năm 2011 và dự trữ sang năm 2012 do đó DSCV của ngân hàng đã
giảm mạnh trong lĩnh vực này.
*Các ngành khác
Ngoài các ngành chủ đạo cho vay TTXNK ngành lương thực, thủy sản, vật
tư nông nghiệp thì Eximbank Tây Đô còn mở rộng cho vay TTXNK sang các
ngành khác như xăng dầu, dệt may, thủ công mỹ nghệ,…nhằm phân tán rủi ro và
tăng thêm thu nhập cho ngân hàng đó chính là mục tiêu hàng đầu của ngân hàng.
47
DSCV tài trợ của ngành này cao nhất vào năm 2011 đạt 143.808 triệu đồng, sang
năm 2012 thì giảm mạnh còn 62.456 triệu đồng , giảm 81.352 triệu đồng (tương
đương 56,57%), nguyên nhân là do một số khách hàng nằm ngoài địa bàn thành
phố Cần Thơ đã sử dụng vốn vay hỗ trợ lãi xuất tại địa phương mình nên không
có yêu cầu vay tại ngân hàng.
Triệu đồng
600.000
535.224
500.000
469.651
400.000
298.125
300.000
213.159
200.000
196.757
Lương thực
147.390
143.808
159.311
131.654
100.000
Thủy sản
55.540
0
Năm 2010
Năm 2011
Vật tư NN
62.456
41.758
Khác
Năm 2012
Hình 4.2: Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu theo ngành kinh tế
giai đoạn 2010-2012
Nhìn chung mặt hàng lúa gạo và thủy sản là 2 mặt hàng thế mạnh của vùng
ĐBSCL cũng như Thành phố Cần Thơ nên luôn chiếm tỷ trọng cao (trong đó
thủy sản là cao nhất) trong cơ cấu cho vay TTXNK của Eximbank Tây Đô. Mặc
dù nền kinh tế có nhiều chuyển biến tích cực tuy nhiên cũng còn gặp không ít
khó khăn, song các doanh nghiệp đã nổ lực trong sản xuất kinh doanh cùng với
sự nổ lực của ngân hàng đã đóng góp vào kinh ngạch xuất nhập khẩu của Thành
phố, thúc đẩy kinh tế phát triển, tạo việc làm cho người lao động, đảm bảo an
sinh xã hội.
Bảng 4.6: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Lương thực
6 tháng đầu năm
2012
Chênh lệch
2013
Số tiền
Tỷ lệ (%)
29.168
34.368
5.200
17,83
Thủy sản
154.404
203.835
49.431
32,01
Vật tư NN
21.580
32.224
10.644
49,32
Khác
31.992
22.013
(9.979)
(31,93)
Tổng
237.144
292.440
55.296
23,32
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô
48
So với 6 tháng đầu năm 2012 thì tình hình kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 có
nhiều khởi sắc và ổn định hơn, do đó Eximbank bắt đầu cho vay tài trợ trong
ngành lương thực đối với các doanh nghiệp lớn, hoạt động lâu năm và có uy tín.
Doanh số cho vay tài trợ ngành lương thực 6 tháng đầu năm 2013 đạt 34.368
triệu đồng, tăng 5.200 triệu đồng (tương đương 17,83%). Tình hình kinh tế Cần
Thơ bắt đầu ổn định trở lại từ sau hàng loạt các sự kiện kinh tế bất ổn trong năm
2012, hoạt động của các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản trên địa bàn Cần Thơ
cũng có nhiều khởi sắc hơn, do đó Eximbank Tây Đô cũng dần chạm tay lại vào
việc cho vay TTXNK ngành thủy sản, so với 6 tháng đầu năm 2013 DSCV tài trợ
ngành thủy sản đạt 203.835 triệu đồng, tăng 49.431 triệu đồng (tương đương
32,01%).
Triệu đồng
250.000
203.835
200.000
150.000
154.404
100.000
Lương thực
Thủy sản
50.000
29.168
31.992
21.580
34.368
32.224
22.013
Vật tư NN
Khác
0
6 tháng
đầu năm 2012
6 tháng
đầu năm 2013
Hình 4.3: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 so với
6 tháng đầu năm 2012
Hoạt động của các tổ chức tín dụng có những biểu hiện an toàn hơn và đó là
những dấu hiệu thông báo tình hình hoạt động ngân hàng có nhiều khởi sắc trong
những tháng cuối năm 2013. Sang 6 tháng đầu năm 2013, trên tinh thần cũng cố
và nâng cao vị thế của mình, Eximbank Tây Đô đã tăng cường công tác tiếp thị,
giới thiệu sản phẩm TTXNK dành cho ngành này nhiều hơn nên các doanh
nghiệp có cơ hội tiếp xúc và dễ dàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng hơn.
49
4.3.2. Tình hình thu nợ
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XNK theo ngành kinh tế giai đoạn
2010-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Chênh lệch
2011/2010
Năm
2010
Năm
2011
Năm
2012
Lương thực
145.468
140.286
Thủy sản
Ngành
Chênh lệch
2012/2011
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
68.987
(5.182)
(3,56)
(71.299)
(50,82)
369.261
458.182 205.802
88.921
24,08 (252.380)
(55,08)
Vật tư NN
167.846
161.990
76.240
(5.856)
(3,49)
(85.750)
(52,93)
Khác
116.692
150.946
60.766
34.254
29,35
(90.180)
(59,74)
Tổng
799.267
911.404 411.795 112.137
14,03 (499.609)
(54,82)
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Song hành cùng với công tác cho vay là công tác thu nợ đối với các doanh
nghiệp XNK, và cũng có nhiều biến động như tình hình cho vay. Hoạt động xuất
khẩu vẫn tăng về sản lượng nhưng vấp phải các quy định khắc khe của các nước
nhập khẩu. Về hoạt động nhập khẩu giá cả và nhu cầu tiêu thụ một số mặt hàng
tăng vọt như xăng dầu, vật tư nông nghiệp,…Do đó doanh số tài trợ của
Eximbank Tây Đô cũng có sự thay đổi lớn về giá trị. Sự thay đổi này tác động
đến DSTN của ngân hàng vì đa số các khoản vay tài trợ có kỳ hạn ngắn nên
DSTN chịu tác động trực tiếp từ DSCV trong năm.
* Ngành lương thực
Tình hình cho vay trong TTXNK ngành lương thực không ổn định và chiếm
tỷ trọng không cao trong tổng DSCV tài trợ của ngân hàng, do đó doanh số thu
nợ cũng gặp không ít khó khăn. Nhìn chung do DSCV tài trợ đối với ngành này
giảm nhiều, do đó tình hình thu nợ cũng giảm dần qua các năm.
Khi Nghị định 109/2010/NĐ-CP của Chính phủ “Về kinh doanh xuất khẩu
gạo” được ban hành, theo đó các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài đủ điều
kiện kinh doanh xuất khẩu gạo sẽ được tham gia kinh doanh gạo tại Việt Nam.
Như vậy, nhiều đối thủ cạnh tranh trong ngành sẽ xuất hiện, áp lực cạnh tranh
ngày càng gay gắt, làm cho hoạt động xuất khẩu gạo của các doanh nghiệp trong
nước bị sụt giảm, đặc biệt là các doanh nghiệp được tài trợ tại Eximbank Tây Đô.
Bên cạnh đó từ ngày 01/10/2011, doanh nghiệp nào không có giấy chứng nhận
50
đủ điều kiện kinh doanh xuất khẩu gạo thì không được tham gia xuất khẩu, điều
này càng gây khó khăn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và
nhỏ. Do đó công tác thu hồi nợ của ngân hàng càng thêm khó khăn và làm cho
DSTN giảm liên tục qua các năm. Năm 2012 doanh số thu nợ đối với ngành này
giảm còn 68.987 triệu đồng, giảm 71.299 triệu đồng (tương đương 50,82%).
* Ngành Thủy Sản
Trong năm 2010 đã phát sinh một số khó khăn về dịch bệnh xảy ra ở hàng
loạt các tỉnh ĐBSCL như Cà Mau, Bạc Liêu, Sóc Trăng làm cho sản lượng tôm
giảm mạnh, dẫn đến nguồn cung cấp bị hạn chế. Năm 2011, tình hình xuất khẩu
thủy sản tiếp tục hứng chịu những khó khăn, do nhu cầu nhập khẩu của các nước
giảm, nhất là Châu Âu (thị trường chính nhập khẩu cá da trơn), có thị trường
giảm đáng kể như Tây Ban Nha. Mặc khác do khó khăn về kinh tế thị trường EU
cắt giảm hoặc tạm giảm hợp đồng. Tình hình biến động trên thị trường thế giới
cũng dẫn đến giá cá nguyên liệu trong nước bị sụt giảm, người nuôi cá trong
nước cũng đối mặt nhiều khó khăn. Điển hình năm 2012 làm cho các doanh
nghiệp xuất nhập khẩu thủy sản trong nước phải điêu đứng, các doanh nghiệp
XNK thủy sản ở Cần Thơ cũng không ngoại lệ, đó là nguyên nhân làm cho doanh
số thu nợ của ngân hàng giảm 252.380 triệu đồng (tương đương 55,08%). Thủy
sản là mặt hàng xuất khẩu chiến lược của các doanh nghiệp Việt Nam, song thời
gian qua, mặt hàng này đã vấp rất nhiều vào rào cản thương mại, kỹ thuật của các
nước nhập khẩu dựng nên. Các vụ kiện về chống bán phá giá, quy định về vệ
sinh an toàn thực phẩm,…ngày càng khắc khe hơn. Vì vậy để khắc phục những
tình trạng bị khiếu kiện từ phía các nhà nhập khẩu nước ngoài và để duy trì được
trên thị trường xuất khẩu, các doanh nghiệp Việt Nam luôn đặt việc đảm bảo vệ
sinh an toàn thực phẩm cho sản phẩm thủy sản là yêu cầu tất yếu.
Triệu đồng
500.000
458.182
450.000
400.000
369.261
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
167.846
145.468
205.802
161.990
140.286 150.946
116.692
100.000
68.987 76.240
50.000
60.766
0.000
Năm 2010
Năm 2011
Lương thực
Thủy sản
Vật tư NN
Khác
Năm 2012
Hình 4.4: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XNK theo ngành kinh tế
giai đoạn 2010-2012
51
* Ngành vật tư nông nghiệp
Đây là nhóm ngành phụ thuộc một cách gián tiếp vào các ngành sản xuất
nông nghiệp, đặc biệt là lúa gạo. DSTN của ngành này thay đổi không đều qua
các năm và có một xu hướng giảm rõ rệt, một phần là do DSCV tài trợ đối với
ngành này thấp và giảm, nên việc thu hồi nợ cũng giảm. Năm 2011 ngân hàng
đẩy mạnh công tác thu hồi nợ làm cho DSTN tài trợ của ngành này đạt 161.990
triệu đồng, nhưng đến năm 2012 giảm chỉ còn 76.240 triệu đồng, giảm 85.750
triệu đồng (tương đương 52,93%).
* Các ngành khác
Tỷ trọng DSTN tài trợ của nhóm ngành này tăng giảm qua các năm, năm
2011 DSTN tăng 34.254 triệu đồng (tương đương 29,35%), năm 2012 giảm
mạnh 90.180 triệu đồng (tương đương 59,74%), một phần là do ngân hàng giảm
DSCV tài trợ đối với ngành này. Điều này cho thấy tình hình kinh doanh của các
ngành dệt may, giày dép, thủ công mỹ nghệ đang phải đối mặt với nhiều khó
khăn do ảnh hưởng của tỷ giá và suy thoái kinh tế ở các thị trường chính như
Châu Âu và Mỹ.
Bảng 4.8: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu
năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Lương thực
6 tháng đầu năm
2012
2013
Chênh lệch
Số tiền
Tỷ lệ (%)
71.655
80.244
8.589
11,99
Thủy sản
159.192
210.423
51.231
32,18
Vật tư NN
47.032
23.491
(23.541)
(50,06)
Khác
30.250
36.475
6.225
20,57
Tổng
308.129
350.633
42.504
13,79
Nguồn: Phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô
Tính đến 6 tháng đầu năm 2013 thì tình hình thu nợ có nhiều khởi sắc hơn
do nên kinh tế dần được ổn định, các doanh nghiệp hoạt động bình thường trên
tinh thần có nhiều chuyển biến tích cực do đó tổng DSTN tài trợ tăng 42.504
triệu đồng (tương đương 13,79%) so với 6 tháng đầu năm 2012 khi các doanh
nghiệp phải chịu nhiều áp lực trước nền kinh tế khó khăn.
Nhìn chung 6 thàng đầu năm 2013 các doanh nghiệp hoạt động ổn định hơn,
đó cũng là tín hiệu tốt cho thị trường xuất khẩu thủy sản, nhờ vậy mà DSTN tài
trợ của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm tăng trưởng hơn, cụ thể là DSTN tài trợ
52
của ngành thủy sản tăng 51.231 tỷ đồng (tương đương 32,18%). Các khoản thu
nhập để hoàn trả nợ vay đều phụ thuộc vào kết quả sản xuất và quá trình tiêu thụ.
Đây là ngành sản xuất chứa đựng nhiều rủi ro trong quá trình nuôi trồng cũng
như thị trường xuất khẩu chưa thật sự ổn định. Bên cạnh đó thì tình hình thu nợ
đối với ngành lương thực, ngành vật tư nông nghiệp và ngành khác cũng có dấu
hiệu khả quan hơn so với 6 tháng đầu năm 2012.
Nhìn chung công tác thu hồi nợ của Eximbank Tây Đô từ năm 2010 đến
năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 là khá tốt, đặc biệt trong công tác TTXNK
của chi nhánh chưa có trường hợp nợ quá hạn.
Triệu đồng
250.000
210.423
200.000
159.192
150.000
100.000
80.244
71.655
Lương thực
47.032
50.000
Thủy sản
30.25
36.475
23.491
Vật tư NN
Khác
0.000
6 tháng
đầu năm 2012
6 tháng
đầu năm 2013
Hình 4.5: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XNK theo ngành kinh tế
6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2013
4.3.3. Tình hình dư nợ
Dư nợ phản ánh kết quả tình hình cho vay, thu hồi nợ tại thời điểm báo cáo,
đồng thời cho biết số nợ mà ngân hàng còn phải thu hồi từ phía khách hàng. Dư
nợ là một chỉ tiêu quan trọng, phản ánh quy mô hoạt động tín dụng của ngân
hàng tại một thời điểm nhất định.
Dư nợ tài trợ trong 3 năm của ngân hàng biến động không ổn định: năm
2011 dư nợ tài trợ tăng 139.401 triệu đồng (tương đương 41,03%) và giảm đáng
kể vào năm 2012, giảm 70.709 triệu đồng (tương đương 14,76%) bởi vì DSCV
tài trợ trong năm cũng giảm mạnh. Nhờ công tác thu hồi nợ cũng khá tốt nên dư
nợ của năm giảm mặc dù DSTN cũng xấp xỉ với DSCV.
53
Bảng 4.9: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012
Đơn vị tính:triệu đồng
Năm
2010
Ngành
Năm
2011
Chênh lệch
Chênh lệch
2011-2010
2012-2011
Năm
2012
Tỷ lệ
(%)
Số tiền
Lương thực
Thủy sản
Tỷ lệ
(%)
Số tiền
81.534 138.005 124.558
56.471
69,26
(13.447)
(7,44)
116.369 193.411 260.480
77.042
66,20
67.069
34,68
Vật tư NN
74.810
42.203
7.721
(32.607)
(43,59)
(34.482)
(81,70)
Khác
28.401
21.263
22.953
(7.138)
(25,13)
1.690
7,95
301.114 394.882 415.712
93.768
31,14
20.830
5,28
Tổng
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Dư nợ của ngành lương thực và ngành vật tư nông nghiệp có sự biến động
tương tự, xấp xỉ nhau về mặt tỷ trọng. Năm 2012 là năm mà ngân hàng hạn chế
cho vay TTXNK, do đó thì DSCV tài trợ trong 2 nhóm ngành lương thực và vật
tư nông nghiệp cũng giảm, trong đó dư nợ ngành lương thực giảm 13.447 triệu
đồng (tương đương 7,44%), ngành vật tư nông nghiệp giảm 34.482 triệu đồng
(tương đương 81,70%). Khác với ngành vật tư NN và lương thực thì dư nợ tài trợ
ngành thủy sản tăng 67.069 triệu đồng (tương đương 34,68%), bởi vì DSCV và
DSTN của ngành thủy sản giảm mạnh trong năm 2012 mà tốc độ giảm của
DSCV chậm hơn DSTN nên dư nợ của ngành thủy sản cũng tăng, sự thay đổi này
là phù hợp.
Triệu đồng
300.000
260.480
250.000
193.411
200.000
138.005
150.000
124.558
116.369
100.000
50.000
81.534
Lương thực
74.810
42.203
28.401
21.263
Thủy sản
22.953
7.721
0
Vật tư NN
Khác
Năm 2010
Năm 2011
Năm 2012
Hình 4.6: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012
54
Có thể thấy dư nợ của các nhóm ngành này trong giai đoạn từ năm 20102012, biến động không ổn định nhưng tất cả các ngành đều có chung một xu
hướng biến động. Trong đó thì dư nợ tài trợ cho ngành vật tư NN giảm mạnh
nhất, còn các nhóm ngành còn lại thì hầu như giảm không đáng kể. Tuy nhiên đối
với Eximbank Tây Đô hoạt động cho vay TTXNK đối với ngành thủy sản là chủ
đạo nhưng cả DSCV và DSTN đều giảm vào năm 2012, điều này khẳng định
tình hình xuất khẩu thủy sản còn nhiều khó khăn. Do đó 6 tháng đầu năm 2013,
để đối mặt với những thách thức trên thị trường, các doanh nghiệp thủy sản đã và
đang mạnh dạng đầu tư đổi mới trang thiết bị, cải tiến công nghệ trong cơn suy
thoái kinh tế nhằm vượt qua khó khăn và ổn định sản xuất.
Bảng 4.10: Dư nợ tài trợ theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Lương thực
6 tháng đầu năm
2012
2013
Chênh lệch
Số tiền
Tỷ lệ (%)
95.518
78.682
(16.836)
(17,63)
Thủy sản
188.623
253.892
65.269
34,60
Vật tư NN
46.751
16.454
(30.297)
(64,81)
Khác
23.005
8.491
(14.514)
(63,09)
Tổng
323.897
357.519
33.622
10,38
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô
Đến 6 tháng đầu năm 2013 tình hình cho vay TTXNK cho ngành thủy sản
của ngân hàng cũng có nhiều chuyển biến tích cực hơn, dư nợ vì thế cũng tăng so
với cùng kỳ năm 2012, tăng 65.269 triệu đồng (tương đương 34,60%). So với
ngành thủy sản thì việc cho vay TTXNK đối với các ngành khác giảm đi rất
nhiều mà thu nợ thì ngày càng siết chặt hơn do đó dư nợ đối với các ngành ày
giảm đáng kể so với 6 tháng đầu năm 2012 cụ thể là ngành lương thực giảm
16.836 triệu đồng (tương đương 17,63%), ngành vật tư NN giảm 30.297 triệu
đồng (tương đương 64,81%), ngành khác giảm 14.514 triệu đồng (tương đương
63,09%). Mặc dù tình hình dư nợ của các ngành giảm đáng kể nhưng nhìn chung
dư nợ cho vay TTXNK 6 tháng đầu năm 2013 vẫn tăng so với cùng kỳ năm
2012, tăng 33.622 triệu đồng (tương đương 10,38 %).
Eximbank Tây Đô đã nổ lực rất nhiều để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng
qua các năm. Từ đó nhằm thu hút khách hàng nhiều hơn bằng nhiều chương trình
tài trợ hấp dẫn và phong cách phục vụ chuyên nghiệp. Tuy DSCV, DSTN và dư
nợ có sự biến đổi thất thường qua các năm, nhưng chi nhánh đã khẳng định được
năng lực quản lý vốn cũng như thu hồi nợ, đảm bảo hoạt động ngân hàng ổn
55
định. Đạt được những thành quả đó là nhờ sự chỉ đạo kịp thời của Ban giám đốc
chi nhánh cũng như những chính sách hỗ trợ kịp thời từ Hội sở và sự nỗ lực của
nhân viên Eximbank Tây Đô.
Triệu đồng
300.000
253.892
250.000
200.000
188.623
150.000
100.000
50.000
95.518
Lương thực
78.682
Thủy sản
46.751
16.454
8.491
23.005
0.000
6 tháng
đầu năm 2012
Vật tư NN
Khác
6 tháng
đầu năm 2013
Hình 4.7: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013
4.4. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO
PHƯƠNG THỨC TÀI TRỢ
4.4.1. Tài trợ xuất khẩu
4.4.1.1. Tài trợ vốn lưu động để thu mua, chế biến, sản xuất hàng xuất
khẩu theo đúng L/C quy định, hợp đồng ngoại thương đã ký kết, đơn đặt hàng
Hiện nay để tài trợ xuất khẩu các ngân hàng thương mại thường cho vay
bằng đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ để thu mua hàng xuất khẩu. Đây là hình thức
tài trợ chỉ thực hiện đối với các doanh nghiệp có hoạt động xuất khẩu với mục
đích chính là hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp mua nguyên liệu trong nước và các chi
phí liên quan đến chế biến hàng xuất khẩu. Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường
không có vốn lớn dự trữ mà vốn hoạt động chủ yếu là đi vay của ngân hàng. Đặc
biệt là đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, để thực hiện một hợp đồng xuất khẩu
doanh nghiệp cần ngân hàng tài trợ từ 60-70% giá trị hợp đồng trong đó tài trợ
bằng hợp đồng chiếm hơn 1/3. Để được ngân hàng tài trợ bằng hình thức này
doanh nghiệp phải thế chấp tài sản cho ngân hàng để làm cơ sở đảm bảo cho
khoản vay của mình. Để trách những rủi ro trong hoạt động tín dụng nhất là đối
với cho vay tài trợ XNK, Eximbank Tây Đô luôn thực hiện rất nghiêm ngặt và
thận trọng trong việc nhận tài sản thế chấp của doanh nghiệp đảm bảo cho khoản
tài trợ.
56
Bảng 4.11: Tình hình cho vay tài trợ XNK bằng vốn lưu động giai đoạn 20102012
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm
2010
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Chênh lệch
2011/2010
Số tiền
Doanh số cho
vay
Nội tệ
Ngoại tệ
Tỷ lệ
(%)
Chênh lệch
2012/2011
Số tiền
Tỷ lệ (%)
452.352 492.733 207.024
40.381
8,93 (285.079)
(57,99)
355.126 394.531 165.254
39.315
11,07 (229.277)
(58,12)
97.136
(56.432)
(58,47)
99.958
33,24 (194.744)
(48,60)
75.785
32,23 (144.766)
(46,56)
39.814
24.173
36,83
(49.978)
(55,66)
111.495 203.539 204.618
92.044
82,55
1.079
0,53
Nội tệ
85.214 168.848 167.971
83.643
98,15
(0.877)
(0,52)
Ngoại tệ
26.281
36.647
8.410
32,00
1.956
5,64
Dư nợ bình quân 103.973 157.517 204.078
53.544
51,50
46.562
29,56
Doanh số thu
nợ
Nội tệ
Ngoại tệ
41.770
1.066
300.731 400.689 205.945
235.112 310.897 166.131
65.619
Dư nợ
Hệ số thu nợ
(%)
Vòng quay vốn
TD (vòng)
98.202
89.792
34.691
66,48
81,32
99,48
2,89
2,54
1,01
1,10
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Có thể thấy tài trợ bằng cách cho vay bằng VNĐ là một khoản tín dụng
chiếm từ 40 - 48% tổng TTXNK mỗi năm. Xét về khía cạnh hệ số thu nợ và vòng
quay vốn tín dụng thì đây là khoản vay tương đối hiệu quả, nhưng chưa thật sự
hiệu quả so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn như ngân hàng ngoại
thương và ngân hàng công thương.
Cho vay TTXNK bằng VNĐ gắn liền với hoạt động thu mua nguyên liệu
trong nước để chế biến xuất khẩu. Vì vậy giá nguyên liệu cũng là một yếu tố ảnh
hưởng lớn đến các chỉ tiêu của hình thức cho vay này. Thể hiện rõ nhất năm 2011
nhu cầu về lượng nguyên liệu chính như cá tra, cá basa, lúa gạo,... tăng cao đồng
thời giá của các mặt hàng này cũng tăng cao do khan hiếm. Vì vậy mà doanh số
cho vay và doanh số thu nợ tăng trong năm 2011, nhưng dư nợ có tốc độ tăng
57
nhanh hơn doanh số cho vay do một phần các khoản nợ mới phát sinh ở thời
điểm cuối năm 2010, việc thu nợ được thực hiện tích cực trong năm đến dẫn đến
hệ số thu nợ tăng 81,32%. Sang năm 2012, so với doanh số cho vay và thu nợ có
sự tăng giảm qua các năm thì dư nợ tài trợ cũng tăng giảm không theo một xu
hướng. Điều này có tác động làm giảm vòng quay vốn tín dụng ở năm 2012 so
với 2011.
Triệu đồng
600.000
492.733
500.000
452.352
400.689
400.000
300.000
300.731
203.539
200.000
207.024
205.945
204.618
111.495
Doanh số cho vay
100.000
Doanh số thu nợ
0.000
Dư nợ
Năm 2010
Năm 2011
Năm 2012
Hình 4.8: Tình hình cho vay tài trợ XNK giai đoạn 2010-2012
Có thể nói tài trợ bằng cách cho vay nội tệ là hoạt động tín dụng có vốn luân
chuyển nhanh và hiệu quả sử dụng vốn tăng, tuy nhiên vòng quay vốn tín dụng
của ngân hàng trong việc tài trợ XNK bằng nội tệ lại giảm đáng kể và ở mức cần
chú ý, do đó ngân hàng cần tăng cường công tác thẩm định kỹ lưỡng hơn nữa
nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
58
Bảng 4.12: Tình hình cho vay TTXNK bằng vốn lưu động 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
6 tháng đầu năm
2012
Chỉ tiêu
Số tiền
Chênh lệch
2013
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Doanh số cho vay
86.131
36,33 129.735
44,36
43.604
50,63
Nội tệ
72.144
83,76
98.156
75,66
26.012
36,06
Ngoại tệ
13.987
16,24
31.579
24,34
17.592 125,77
104.981
34,07 129.035
36,80
24.054
22,91
Nội tệ
89.467
85,22 102.237
79,23
12.770
14,27
Ngoại tệ
15.514
14,78
26.798
20,76
11.284
72,73
Doanh số thu nợ
Dư nợ
184.689
57,02 205.318
57,43
20.629
11,17
Nội tệ
151.525
82,04 163.890
79,82
12.365
8,16
17,96
20,18
8.264
24,92
10.854
5,59
Ngoại tệ
33.164
41.428
Dư nợ bình quân
194.114
204.968
Hệ số thu nợ (%)
121,88
99,46
0,54
0,63
Vòng quay
TD (vòng)
vốn
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô
Dù bối cảnh kinh tế toàn cầu còn nhiều khó khăn nhưng tình hình xuất,
nhập khẩu của Việt Nam năm 2013 vẫn được dự báo đạt mức tăng trưởng khá,
khoảng 133-136 tỷ USD (tương đương 16-19%) cao hơn chỉ tiêu tăng trưởng
10% (125,5 tỷ USD) do Quốc hội đề ra. Dự kiến nhập siêu năm 2013 khoảng 5 tỷ
USD (khoảng 4% xuất khẩu), thấp hơn mức 8% do Quốc hội đề ra.
Trong 6 tháng đầu năm 2013 tình hình xuất nhập khẩu Việt Nam đã có
nhiều chuyển biến sâu sắc hơn, các doanh nghiệp hoạt động dựa trên sự hỗ trợ từ
phía chính sách của NHNN với các NHTM thông qua các biện pháp điều hòa
vốn, giải quyết vấn đề giảm lãi suất cho vay ngoại tệ. Lúc đó NHNN sẽ đóng vai
trò như người môi giới tiền tệ, nhờ vậy mà các doanh nghiệp mới có nhiều cơ hội
tiếp cận nguồn vốn vay từ phía ngân hàng để hoạt động trở lại. Trong thời gian
này Eximbank Tây Đô cũng đã mở rộng cho vay TTXNK bằng VNĐ trở lại và so
với 6 tháng đầu năm 2012 thì tình hình cho vay TTXNK bằng VNĐ khả quan
hơn cả về công tác cho vay và công tác thu hồi nợ tích cực hơn trước dù đây chỉ
mới là giai đoạn đầu các doanh nghiệp XNK tìm được cơ hội mới. Cụ thể là 6
59
tháng đầu năm 2013 tình hình xuất nhập khẩu của cả nước nói chung và tình hình
XNK ở Cần Thơ nói riêng đã có nhiều bước tiến mới, dưới sự chỉ đạo của NHNN
thì các NHTM đã từng bước mở rộng cho vay TTXNK cho các doanh nghiệp
XNK trong đó có Eximbank Tây Đô. Hoạt động cho vay TTXNK bằng VNĐ của
Eximbank Tây Đô 6 tháng đầu năm là tương đối tốt cả về DSCV, DSTN và dư
nợ đều tăng so với năm 2012. Tuy nhiên tình hình thu nợ trong thời gian này
cũng gặp nhiều khó khăn làm cho vòng quay vốn tín dụng giảm so với cùng kỳ,
mặc dù vậy, nhưng đối với bối cảnh nền kinh tế hiện nay thì con số này cũng là
một khích lệ đối với ngân hàng.
4.4.1.2. Chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu
+ Khi chiết khấu bộ chứng từ phải hoàn hảo và xuất trình đúng thời gian
quy định. Ngân hàng mở L/C phải có uy tín trên thị trường quốc tế và có quan hệ
giao dịch thường xuyên với ngân hàng chiết khấu. Tình hình sản xuất kinh doanh
và tình hình tài chính của doanh nghiệp ổn định và đảm bảo khả năng thanh toán,
có uy tín với ngân hàng. Số tiền chiết khấu phải nằm trong hạn mức tín dụng.
+ Sau khi tiếp nhận hồ sơ từ phía khách hàng, ngân hàng thẩm định về
mục đích vay, tình hình tài chính, khả năng thanh toán… Ngân hàng kiểm tra bộ
chứng từ một cách cẩn thận và hợp lý bởi vì nếu bộ chứng từ không hợp lý có thể
bị từ chối thanh toán, ngân hàng khó thu hồi nợ. Ngân hàng kiểm tra sự phù hợp
trên bề mặt chứng từ so với các điều kiện, điều khoản đã ghi trong L/C. Ngân
hàng xem xét quyết định tỷ lệ chiết khấu hiện nay vào khoảng 90% giá trị L/C
xuất. Tuy nhiên trên thực tế tuỳ từng ngân hàng, từng trường hợp cụ thể sẽ quyết
định một tỷ lệ chiết khấu. Có hai hình thức chiết khấu:
Chiết khấu truy đòi là hình thức chiết khấu mà ngân hàng sau khi thanh
toán tiền cho nhà xuất khẩu có quyền đòi tiền nếu bộ chứng từ không được
thanh toán.
Chiết khấu miễn truy đòi là hình thức chiết khấu mà ngân hàng sau khi
thanh toán cho nhà xuất khẩu không có quyền truy đòi tiền nếu bộ chứng
từ không được thanh toán.
Hiện nay đa số ngân hàng thực hiện chiết khấu truy đòi.
Chiết khấu bộ chứng từ là phương thức tài trợ một cách gián tiếp, có hệ
số thu nợ cao. Hình thức này chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp xuất khẩu.
60
Bảng 4.13: Tình hình cho vay tài trợ XNK theo phương thức chiết khấu chứng từ
giai đoạn 2010-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm
2010
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Chênh lệch
2011/2010
Chênh lệch
2012/2011
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Doanh số cho vay
206.714 126.786
99.322
(79.928)
(38,67)
(27.464)
(21,66)
Doanh số thu nợ
188.438 160.820
82.411
(27.618)
(14,66)
(78.409)
(39,76)
Dư nợ
104.767
70.733
87.644
(34.034)
(32,48)
16.911
23,91
Dư nợ bình quân
94.446
87.750
79.188
(26.696)
(28,27)
(12.062)
(17,80)
Hệ số thu nợ (%)
91,16
126,84
82,97
1,99
1,83
1,04
Vòng quay vốn
TD (vòng)
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô,2010-2012
Đây có thể xem là hình thức tài trợ an toàn và ít rủi ro nhất cho ngân hàng
cũng như rất thuận tiện cho doanh nghiệp. Hiện nay cho vay chiết khấu là
phương thức được tài trợ khá phổ biến trong ngân hàng, do đó có nhiều ngân
hàng tham gia vào lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu làm cho tình hình cạnh tranh
trở nên gây gắt hơn, hiện tượng bị chia sẽ khách hàng là điều không thể tránh
khỏi làm cho DSCV tài trợ của ngân hàng bị sụt giảm 3 năm liền, đến năm 2012
giảm chỉ còn 99.322 triệu đồng, giảm 27.464 triệu đồng (tương đương 21,66%),
một phần nữa là do ngân hàng đang cơ cấu lại cho vay tài trợ nhằm định hướng
cho ngân hàng có phương án tài trợ hiệu quả hơn thay vì đổ xô nhau cạnh tranh
với các ngân hàng khác. Do hình thức tài trợ này là khá an toàn và ít rủi ro nên
việc thu nợ cũng không gặp nhiều khó khăn lắm, điều này thể hiện rõ ở DSTN
qua từng năm, mặc dù DSTN qua các năm có giảm nhưng tốc độ giảm chậm hơn
so với DSCV, cụ thể năm 2011 DSTN giảm 27.618 triệu đồng (tương đương
14,66%) trong khi DSCV giảm đến 38,67%. Sang năm 2012 DSTN tiếp tục giảm
là do tình hình kinh tế không ổn định nhất là trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, làm
cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải điêu đứng, thậm chí phải đứng trước
nguy cơ phá sản, do đó DSTN trong năm này giảm chỉ còn 82.411 triệu đồng, đã
giảm 78.409 triệu đồng (tương đương 39,76%). Nhưng nhìn chung cho vay tài
trợ XNK theo phương thức chiết khấu chứng từ cũng đang được các ngân hàng
sử dụng trong rãi trong hoạt động tài trợ này, chỉ là do trong thời gian này tình
hình kinh tế không được ổn định lắm nên chưa được ngân hàng phát triển mạnh.
61
Triệu đồng
250.000
200.000
206.714
188.438
160.820
150.000
126.786
100.000
104.767
99.322
87.644
70.733
82.411
50.000
Doanh số cho vay
Doanh số thu nợ
Dư nợ
0.000
Năm 2010
Năm 2011 Năm 2012
Hình 4.9: Tình hình cho vay tài trợ XNK theo phương thức chiết khấu
chứng từ giai đoạn 2010-2012
Bảng 4.14: Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức chiết khấu chứng từ
6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
6 tháng đầu năm
2012
Chỉ tiêu
Số tiền
Chênh lệch
2013
Tỷ trọng
(%)
Số
tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Doanh số cho vay
56.482
23,82 50.666
17,33
(5.816)
(10,30)
Doanh số thu nợ
67.284
21,84 79.954
22,80
12.670
18,83
Dư nợ
39.931
18,50 31.356
16,32
(8.575)
(21,47)
4.168
7,53
Dư nợ bình quân
55.332
59.500
Hệ số thu nợ (%)
119,12
157,81
1,21
1,34
Vòng quay
TD (vòng)
vốn
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô
Eximbank Tây Đô cho vay TTXNK với nhiều phương thức cho vay đa dạng
và linh hoạt nhằm giúp các doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn hoạt động
kinh doanh, trong đó cho vay theo phương thức chiết khấu bộ chứng từ cũng
được các ngân hàng áp dụng rộng rãi, tuy nhiên đối với Eximbank Tây Đô thì
cho vay theo phương thức này vẫn còn hạn chế so với việc tài trợ bằng ngoại tệ
và nội tệ. Trong 6 tháng đầu năm 2013 cũng như kế hoạch đã được đề ra trong
năm 2013 cùng với phương hướng hoạt động mà Hội sở đã xét duyệt cho chi
62
nhánh, hoạt động tài trợ được cơ cấu lại tỷ trọng cho vay tài trợ trong tổng doanh
số cho vay, tập trung cho vay tài trợ XNK chủ yếu bằng phương thức cho vay nội
tệ nhằm đảm bảo cho các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả và giảm bớt rủi ro
cho ngân hàng. Do đó DSCV theo phương thức chiết khấu bộ chứng từ có sự sụt
giảm so với cùng kỳ năm 2012, giảm 5.816 triệu đồng (10,30%). Ngân hàng đẩy
mạnh công tác thu hồi nợ trong thời gian này nhằm cũng cố nguồn vốn tài trợ nên
đã làm cho hệ số thu nợ và vòng quay vốn tín dụng được cải thiện hơn.
4.4.2. Tài trợ nhập khẩu
Thông thường ngân hàng cho vay bằng ngoại tệ để nhập nguyên vật liệu, vật
tư, hàng hoá máy móc thiết bị, công nghệ… hoặc cho vay bằng VND, trường hợp
này rất hiếm vì khi vay VND đổi sang ngoại tệ để thanh toán hàng nhập khẩu,
khách hàng phải mất một khoản tiền do chênh lệch tỷ giá mua, bán của ngân
hàng. Ngân hàng thực hiện với hình thức sau:
* Mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu
Bảng 4.15: Tình hình cho vay tài trợ XNK bằng L/C giai đoạn 2010-2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2010
Năm
2011
Năm
2012
Chênh lệch
2011/2010
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Chênh lệch
2012/2011
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Doanh số cho
vay
314.709 385.653 126.279
70.944
22,54 (259.374)
(67,26)
Doanh số thu
nợ
310.098 349.895 123.439
39.797
12,83 (226.456)
(64,73)
84.852 120.610 123.450
35.758
42,14
2.840
2,35
126.865 102.731 122.030
(24.134)
(19,03)
19.299
18,79
Dư nợ
Dư nợ bình
quân
Hệ số dư nợ
(%)
Vòng quay
vốn TD (vòng)
98,53
2,44
90,73
3,40
97,75
1,01
Hiện nay nền kinh tế ở nước ta đang trong quá trình hội nhập, hợp tác quốc
tế ngày càng được chú trọng. Các doanh nghiệp ở Việt Nam ngày càng có nhiều
hợp đồng xuất khẩu với các đối tác nước ngoài nhất là thị trường Châu Âu và
Mỹ. Do đó hình thức tài trợ XNK cho các doanh nghiệp bằng ngoại tệ cho các
doanh nghiệp nhập khẩu cũng tăng mạnh qua hình thức tài trợ là các L/C thanh
toán bằng USD. Thêm vào đó USD là đồng tiền thường được sử dụng để thanh
63
toán các hợp đồng mua bán quốc tế. Vì thế hình thức này không chỉ xuất hiện
trong các món tài trợ đối với các doanh nghiệp nhập khẩu mà còn đối với các
doanh nghiệp xuất khẩu. Cũng như cho vay trực tiếp bằng VNĐ, cho vay bằng
đồng ngoại tệ (USD) đơn vị phải có tài sản thế chấp đảm bảo cho giá trị của L/C
hoặc được bảo lãnh thanh toán bởi một tổ chức đáng tin cậy. Trên cơ sở kết hợp
các yếu tố trên, các định mức ký quỹ L/C ngân hàng sẽ quyết định mức ký quỹ cụ
thể. Ký quỹ được thực hiện bằng cách trích tài khoản ngoại tệ của khách hàng để
chuyển vào tài khoản thanh toán L/C, theo quy định hiện nay thì số tiền ký quỹ
được hưởng lãi bằng với lãi tiền gửi thanh toán. Nếu không đủ số dư trên tài
khoản ngoại tệ hoặc đối với các đơn vị nhập uỷ thác có thể kèm đơn xin mua
ngoại tệ để ký quỹ hoặc có thể làm đơn xin vay ngoại tệ ký quỹ L/C.
Khi nhập khẩu các doanh nghiệp cần lượng vốn lớn để thanh toán cho bên
bán hàng. Đặc điểm tài trợ thương mại trong lĩnh vực nhập khẩu là thời gian
hoàn nợ về chậm hơn so với cho vay tài trợ xuất khẩu, nên có vòng quay vốn tín
dụng nhỏ và dư nợ cuối năm tương đối lớn. Cho vay trực tiếp bằng USD thường
có thời gian thu hồi nợ chậm, năm 2011 doanh số thu nợ tăng (12,83%) với tốc
độ tăng chậm hơn doanh số cho vay (22,54%) và đến năm 2012 thì cả 2 đều
giảm. Giai đoạn 2011-2012 thị trường có nhiều biến động, trong đó ảnh hưởng
mạnh nhất là thị trường vàng và ngoại tệ, do đó để giảm bớt rủi ro về tỷ giá cho
các doanh nghiệp, cũng như tạo cho ngân hàng hoạt động ổn định thì ngân hàng
hạn chế cho vay tài trợ bằng ngoài tệ trong thời gian này nên DSCV giảm
259.374 triệu đồng (tương đương 67,26%).
Triệu đồng
450.000
385.653
400.000
350.000
300.000
349.895
314.709
310.098
250.000
200.000
150.000
120.61
50.000
123.439
Doanh số cho vay
100.000
126.279
84.852
123.45
Doanh số thu nợ
Dư nợ
0.000
Năm 2010
Năm 2011
Năm 2012
Hình 4.10: Tình hình cho vay tài trợ XNK bằng L/C thanh toán USD
giai đoạn 2010-2012
64
Các doanh nghiệp nhận tài trợ đa số là những doanh nghiệp có quy mô lớn,
kinh doanh hiệu quả và có uy tín cao nên cho đến nay các khoản nợ đều thanh
toán đều đặn, rất ít phát sinh nợ xấu. Ngân hàng sẽ giải quyết gia hạn nợ tạm thời
cho những doanh nghiệp có uy tín lớn khi họ gặp trục chặt trong khâu thu tiền
khách hàng.
Bảng 4.16: Tình hình cho vay TTXNK bằng L/C 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
6 tháng đầu năm
2012
Chỉ tiêu
Số tiền
Chênh lệch
2013
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Doanh số cho vay
94.531
39,86 112.039
38,31
17.508
18,52
Doanh số thu nợ
135.864
44,09 141.644
40,39
5.780
4,25
99.277
24,47 120.845
26,25
21.568
21,72
12.204
11,10
Dư nợ
Dư nợ bình quân
109.944
122.148
Hệ số thu nợ (%)
143,72
126,42
1,24
1,16
Vòng quay vốn TD
(vòng)
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Trong năm 2013 là năm có nhiều cơ hội lớn để các doanh nghiệp XNK, đặc
biệt là doanh nghiệp nhập khẩu đang rất cần một lượng vốn lớn để nhập hàng hóa
dự trữ phục vụ cho mùa mua sắm của thị trường trong nước vào những tháng
cuối năm. Do đó nhu cầu về ngoại tệ trong 6 tháng đầu năm là rất cao. Là một
ngân hàng có thế mạnh về tại trợ XNK Eximbank tài trợ rất đa dạng dưới nhiều
hình thức trong đó việc tài trợ bằng ngoại tệ cho các doanh nghiệp nhập khẩu
cũng tăng mạnh qua hình thức tài trợ là các L/C thanh toán bằng USD. Cũng nhờ
tiếp cận được sản phẩm này mà hiện nay các doanh nghiệp này đã mạnh dạn lên
kế hoạch cho mùa kinh doanh cuối năm. Nhờ vậy mà tình hình cho vay tài trợ
bằng ngoại tệ của Eximbank Tây Đô đã có nhiều thuận lợi hơn, DSCV 6 tháng
đầu năm 2013 đạt 112.039 triệu đồng tăng 17.508 triệu đồng (tương đương
18,52%) so với cùng kỳ năm 2102. Bên cạnh đó công tác thu hồi nợ cũng khá tốt
tuy nhiên do năm 2012 thu nợ chậm do đó chuyển sang dư nợ 6 tháng đầu năm
2013 đã tăng 21.568 triệu đồng (tương đương 21,72%). Vì DSTN trong 6 tháng
đầu năm 2013 tăng nên cũng làm cho hệ số thu nợ và vòng quay vốn tín dụng
đối với việc cho vay bằng ngoại tệ khả quan hơn, đem lại nhiều cơ hội cho các
doanh nghiệp cũng như tạo thu nhập cho ngân hàng. Trong lúc tình hình kinh tế
65
khó khăn, nguồn vốn sản xuất kinh doanh hạn hẹp, phương thức cấp vốn như thế
này rất có ý nghĩa, đem đến cho doanh nghiệp những cơ hội tăng trưởng kinh
doanh, mở rộng thị trường với chi phí hợp lý.
4.5. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT
NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH
TÂY ĐÔ QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU
Hiệu quả của một hoạt động tài chính được đánh giá qua nhiều nhân tố khác
nhau, qua nhiều yếu tố định tính và các chỉ tiêu định lượng. Trong đó phản ánh
trực tiếp và rõ nét nhất có lẽ qua các chỉ tiêu và tỷ số hoạt động của hoạt động tín
dụng như DSCV, DSTN, dư nợ, nợ xấu,…Dựa vào các chỉ tiêu, chỉ số đó mà
ngân hàng có thể đánh giá hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động TTXNK
nói riêng
4.5.1. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tài trợ XNK
Bảng 4.17: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tài trợ XNK tại Eximbank
Tây Đô giai đạn 2010-2012
Chỉ tiêu
Đvt
Tổng DSCV
Năm
2010
Năm
2011
Năm
2012
Triệu đồng
3.039.924
3.197.436
2.559.684
Tổng DSTN
Triệu đồng
2.756.096
3.160.639
2.697.158
Tổng dư nợ
Triệu đồng
1.095.900
1.132.697
995.223
Tổng nguồn vốn
Triệu đồng
1.236.639
1.200.726
1.392.096
Tổng vốn huy động
Triệu đồng
549.454
775.756
903.484
DSCV tài trợ
Triệu đồng
973.775
1.005.172
432.625
DSTN tài trợ
Triệu đồng
799.267
911.404
411.795
Dư nợ tài trợ
Triệu đồng
301.114
394.882
415.712
Dư nợ bình quân tài trợ
Triệu đồng
325.284
347.998
405.297
DSCV tài trợ/ DSCV
%
32,03
31,44
16,90
Dư nợ tài trợ/ dư nợ
%
27,48
34,86
41,77
Vòng
2,46
2,62
1,02
Hệ số thu nợ tài trợ
%
82,08
90,67
95,19
Dư nợ tài trợ/ NV
%
24,35
32,89
29,86
Dư nợ tài trợ/ vốn HĐ
%
54,80
50,90
46,01
Tỷ lệ nợ xấu TTXNK(%)
%
0
0
0
Vòng quay vốn tín dụng
66
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Hoạt động cho vay TTXNK của Eximbank Tây Đô giai đoạn 2010-2012
chưa thật sự ổn định, biến động tăng giảm không theo một xu hướng nào. Doanh
số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ tài trợ phụ thuộc khá lớn vào tình hình kinh
doanh của các doanh nghiệp XNK. Tuy nhiên các khoản nợ đều có tài sản đảm
bảo và khả năng thu hồi là rất lớn. Hoạt động TTXNK là một hoạt động quan
trọng không những mang lại thu nhập cho ngân hàng mà góp phần phát triển hoạt
động XNK của đất nước, tuy tốc độ tăng trưởng không bằng tốc độ tăng trưởng
tín dụng chung nhưng TTXNK luôn chiếm khoảng 20-30% doanh số cho vay
hàng năm của chi nhánh.
* Dư nợ tài trợ trên tổng dư nợ của ngân hàng
Nước ta trong quá trình hội nhập sâu rộng vào thị trường thế giới, do đó hội
nhập càng sâu thì hoạt độngXNK càng phát triển mạnh vì nhu cầu trao đổi hàng
hóa trong và ngoài nước ngày càng tăng. Hoạt động thương mại phát triển sẽ kéo
theo các nghiệp vụ tài trợ cung cấp vốn và dịch vụ thanh toán cũng phát triển. Do
đó dư nợ tài trợ XNK sẽ giúp ta đánh giá được quy mô hoạt động tín dụng
TTXNK của ngân hàng trong thời kỳ. Dựa vào bảng 4.9, có thể thấy dư nợ cho
vay TTXNK chiếm tỷ lệ chưa cao trong tổng dư nợ tại Eximbank Tây Đô và luôn
bị biến động theo xu hướng của thị trường trong nước và quốc tế.
* Vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ
Vòng quay vốn tín dụng luôn phụ thuộc vào doanh số thu nợ tài trợ và dư
nợ bình quân tài trợ. Vòng quay vốn tín dụng của hoạt động này giảm trong năm
2012, doanh số thu nợ trong năm này giảm mạnh là do năm 2012 các doanh
nghiệp XNK gặp nhiều khó khăn trước tình hình biến động nền kinh tế toàn cầu,
khả năng thu hồi nợ thấp, do đó đã làm cho vòng quay vốn tín dụng bị sụt giảm
mạnh chỉ còn 1,02 vòng. Điều này làm cho khả năng xảy ra rủi ro về lãi suất và
rủi ro về tỷ giá tăng lên.
Bên cạnh đó, chỉ tiêu hệ số thu nợ cũng phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân
hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng. Chỉ tiêu này cho biết số tiền mà
ngân hàng thu được trong một kỳ kinh doanh nhất định từ doanh số cho vay. Hệ
số này càng lớn thì công tác thu hồi nợ của ngân hàng càng hiệu quả và ngược
lại. Đây cũng chính là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả, chất lượng của hoạt động
TTXNK. Hệ số thu nợ qua 3 năm đều rất cao, nguyên nhân chủ yếu là bị tác
động bởi nhiều yếu tố trong đó yếu tố từ khách hàng là quan trọng nhất. Đặc
điểm tín dụng TTXNK của ngân hàng thường gắn liền với các thương vụ và hợp
đồng XNK, khách hàng có uy tín và khả năng thanh toán cao. Mặc khác, các cán
67
bộ tín dụng luôn đánh giá đúng tiềm năng khách hàng đồng thời có sự quan tâm
xem xét đúng mức các khoản cho vay.
* Dư nợ tài trợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này thể hiện việc sử dụng vốn vay của ngân hàng vào hoạt động tài
trợ XNK. Chỉ tiêu này quá cao sẽ tạo nhiều rủi ro, nhưng nếu quá thấp sẽ không
mang lại lợi nhuận cho chi nhánh. Năm 2011 dư nợ tài trợ trên tổng nguồn vốn
đạt 32,89%, chỉ có năm 2010 và 2012 đạt thấp hơn 30%, điều này cho thấy chỉ
tiêu này có sự tăng giảm không ổn định, xuất phát từ tình hình thực tế cho thấy
Eximbank Tây Đô sử dụng nguồn vốn vào hoạt động tài trợ XNK khi thật sự an
toàn.
* Tỷ lệ nợ xấu TTXNK:
Trong hoạt động tài trợ XNK vẫn tồn tại nhiều rủi ro mặc dù về nguyên tắc
trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và đơn vị tài trợ luôn có những điều
khoản quy định rõ ràng quyền hạn của ngân hàng cũng như trách nhiệm của
doanh nghiệp, các điều khoản này nhằm đảm bảo khả năng trả nợ của doanh
nghiệp và sử dụng vốn đúng mục đích có hiệu quả. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng
tăng liên tục qua 3 năm và đó là dấu hiệu xấu mà ngân hàng cần khắc phục trong
thời gian tới. Tuy hoạt động tài trợ XNK có nhiều rủi ro, nhưng ngân hàng đã có
nhiều biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả, hạn chế tối đa tổn thất, thúc đẩy sự
phát triển của hoạt động XNK, do đó chưa có trường hợp nợ quá hạn trong hoạt
động cho vay tài trợ XNK, đảm bảo không có nợ xấu trong hoạt động cho vay tài
trợ
68
Bảng 4.18: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tài trợ XNK tại Eximbank
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm
Đvt
2012
2013
Tổng DSCV
Triệu đồng
648.883
776.934
Tổng DSTN
Triệu đồng
1.107.643
1.288.203
Tổng dư nợ
Triệu đồng
536.463
483.954
Tổng nguồn vốn
Triệu đồng
1.023.419
1.565.035
Tổng vốn huy động
Triệu đồng
771.425
861.358
DSCV tài trợ
Triệu đồng
237.144
292.440
DSTN tài trợ
Triệu đồng
308.129
350.633
Dư nợ tài trợ
Triệu đồng
323.897
327.519
Dư nợ bình quân tài trợ
Triệu đồng
359.390
386.616
DSCV tài trợ/Tổng DSCV
%
36,55
37,64
Dư nợ tài trợ/ tổng dư nợ
%
60,38
67,68
Vòng quay vốn tín dụng
Vòng
0,86
0,91
Hệ số thu nợ
%
129,93
130,16
Dư nợ tài trợ/ NV
%
31,65
20,92
Dư nợ tài trợ/ VHĐ
%
41,99
38,02
Tỷ lệ nợ xấu TTXNK(%)
%
0
0
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Nhìn chung qua 6 tháng đầu năm 2013 tình hình nền kinh tế của cả nước nói
chung và Cần Thơ nói riêng có nhiều chuyển biến tích cực hơn. Đối với
Eximbank Tây Đô hoạt động cho vay tài trợ XNK chiếm tỷ trọng không cao
trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, tuy nhiên thì so với 6 tháng đầu năm
2012 thì hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng có nhiều khởi sắc hơn. Hội sở
ngày càng có nhiều chính sách thích hợp và mở rộng cho hoạt động cho vay tài
trợ XNK hơn, dưới sụ điều hành của Hội sở, Eximbank Tây Đô cũng dần chạm
tay lại với hoạt động tài trợ, do đó DSCV, DSTN và dư nợ tài trợ trong thời gian
này cũng có sự tăng trưởng tuy không cao hơn nhiều so với cùng kỳ năm 2012
nhưng đây là một dấu hiệu tốt cho ngân hàng và cả các doanh nghiệp XNK ở Cần
Thơ
69
4.5.2. Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của hoạt động cho vay tài trợ XNK
Bảng 4.19: Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của hoạt động cho vay tài trợ XNK
giai đoạn 2010-2012
Chỉ tiêu
Đvt
Tổng thu nhập tài trợ XNK
Triệu đồng
24.266
45.020
40.753
Tổng chi phí tài trợ XNK
Triệu đồng
15.753
30.898
30.948
Lợi nhuận tài trợ XNK
Triệu đồng
8.513
14.122
9.805
Dư nợ tài trợ XNK
Triệu đồng
301.114
394.882
415.712
Tổng chi phí tài trợ XNK/
Tổng Thu nhập tài trợ XNK
%
64,92
68,63
75,94
Tổng thu nhập tài trợ XNK/
Dư nợ tài trợ XNK
%
8,06
11,40
9,80
Tổng chi phí tài trợ XNK/
Dư nợ tài trợ XNK
%
5,23
7,82
7,44
Lợi nhuận TTXNK/ Tổng
thu nhập tài trợ XNK
%
35,08
31,37
24,06
Năm 2010 Năm 2011 Năm2012
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô, 2010-2012
Nhìn chung các chỉ tiêu trên đánh giá hoạt động cho vay TTXNK của ngân
hàng qua 3 năm là tương đối tốt. Tuy nhiên, Eximbank Tây Đô là chi nhánh cấp
hai được tách ra từ Eximbank Cần Thơ do đó hoạt động tín dụng còn phụ thuộc
rất nhiều vào sự điều hành từ Hội sở, nhất là trong các lĩnh vực hoạt động có
nhiều rủi ro gây nguy cơ tổn thất cho ngân hàng cao. Hơn thế nữa, Eximbank Tây
Đô đang trong quá trình xây dựng thương hiệu vững mạnh từ sau khi tách ra hoạt
đông riêng lẽ với Eximbank Cần Thơ. Hoạt động cho vay TTXNK của ngân hàng
mặc dù có nhiều biến động qua các năm nhưng vẫn đóng góp phần nào vào việc
tăng lợi nhuận của ngân hàng.
Thu nhập từ hoạt động tài trợ chủ yếu từ việc ngân hàng thu lãi từ các hợp
động mà giữa ngân hàng và doanh nghiệp đã thỏa thuận hoặc hưởng từ sự chênh
lệch giá trị của hối phiếu với giá trị chiết khấu và lệ phí nhờ thu bởi vì ngân hàng
có thể tài trợ cho các doanh nghiệp thông qua nhiều hình thức và với những mục
đích sử dụng khác nhau như: cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng, cho vay
theo hợp đồng, cho vay có đảm bảo, cho vay chiết khấu... để thu mua dự trữ, sản
xuất, nhập khẩu nguyên vật liệu, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động. Hoặc cho vay
dài hạn để đầu tư dự án, mua sắm máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ...Bên
cạnh đó ngân hàng có thể nhận được một khoản phí chấp nhận, khoản tiền bù đắp
cho chi phí gánh chịu rủi ro tín dụng trong hợp đồng tài trợ.
70
Tín dụng XNK của ngân hàng gắn liền với nguồn vốn ngoại tệ do đó để huy
động đủ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay của doanh nghiệp nhập khẩu đòi hỏi ngân
hang phải tốn một khoản chi phí nhằm huy động vốn ngoại tệ để đáp ứng cho
việc tài trợ cho các nhà nhập khẩu cũng như các nhà xuất khẩu
* Tổng chi phí tài trợ XNK/tổng thu nhập TTXNK
Chỉ tiêu này cho thấy ngân hàng đã sử dụng chi phí vào hoạt động cho vay
TTXNK như thế nào đối với thu nhập mà hoạt động này mang lại. Đối với hoạt
động TTXNK thì chi phí để chi cho hoạt động này tương đối cao, do đó để hoạt
động này thật sự hiệu quả thì các ngân hàng phải cạnh tranh nhau gay gắt để có
những khách hàng tiềm năng, trong giai đoạn 2010-2012 là giai đoạn mà các
ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức của nền kinh tế, không riêng gì
Eximbank Tây Đô mà hầu như tất cả các ngân hàng muốn hoạt động có hiệu quả
thì phải tốn một khoản chi phí lớn thì mới đem lại thu nhập cho ngân hàng. Qua
bảng 4.10 ta thấy chỉ tiêu này tăng liên tục qua 3 năm, điều này cho thấy ngân
hàng đã sử dụng chi phí khá lớn đối với hoạt động TTXNK, tuy nhiên không
phải sử dụng nhiều chi phí thì hoạt động cho vay tài trợ của ngân hàng là không
hiệu quả, nguồn thu nhập từ hoạt động này mang lại cũng tương đối cao do đó
cũng vẫn mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Cũng như đã phân tích ở trên việc
cho vay TTXNK là hoạt đông tốn nhiều chi phí, do đó dù tốn nhiều chi phí
nhưng vẫn tạo ra nguồn thu nhập mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
* Thu nhập TTXNK/dư nợ TTXNK
Qua bảng 4.19 ta thấy chỉ tiêu thu nhập TTXNK/dư nợ TTXNK tăng liên
tục qua 3 năm, mặc dù hoạt động cho vay TTXNK của ngân hàng trong những
năm qua không thật sự ổn định. Tuy nhiên, qua các chỉ tiêu này cho ta thấy hiện
nay việc các ngân hàng cho vay TTXNK là một kênh đầu tư đầy triển vọng và
trong tương lai sẽ tạo ra nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp XNK cũng như tạo
điều kiện cho ngân hàng có bước tiến mới trong hoạt động TTXNK.
* Chi phí TTXNK/dư nợ TTXNK
Việc bỏ ra một chi phí khá lớn để đầu tư vào hoạt động này là điều tất yếu,
tuy nhiên nguồn thu nhập mà hoạt động này mang lại cũng khá lớn so với chi phí
đã đầu tư. Trong 3 năm từ năm 2010-2012 chỉ tiêu chi phí TTXNK/dư nợ
TTXNK tăng liên tục qua 3 năm, điều này là một dấu hiệu không tố khi phải tăng
chi phí cho hoạt động này qua các năm, do đó ngân hàng đang từng bước ổn định
lại việc đầu tư vào hoạt đồng này nhằm giảm bớt chi phí hoạt động, giúp ngân
hàng hoạt động hiệu quả hơn.
* Lợi nhuận TTXNK/thu nhập TTXNK
71
Chỉ tiêu này giúp đánh giá hiệu quả mà hoạt động cho vay TTXNK mang
lại. Mặc dù trong 3 năm từ năm 2010-2012 tình hình cho vay TTXNK của ngân
hàng không ổn định và luôn có xu hướng giảm tỷ trọng cho vay tài trợ XNK
trong tổng DSCV của ngân hàng, tuy nhiên vẫn đóng góp không nhỏ vào lợi
nhuận của ngân hàng. Giai đoạn 2010-2012 chỉ tiêu này bị sụt giảm liên tục là do
tình hình cho vay của ngân hàng vào hoạt động tài trợ bị biến động mạnh, một
phần là do chi phí tăng liên tục nên lợi nhuận thu được giảm qua 3 năm. Tình
hình 6 tháng đầu năm 2013 có nhiều triển vọng hơn so với cùng kỳ năm 2012, đó
là một dấu hiệu tốt cho hoạt động TTXNK của ngân hàng có nhiều khởi sắc trở
lại cũng như các doanh nghiệp XNK có cơ hội phát triển trong tương lai.
Bảng 4.20: Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của hoạt động cho vay tài trợ XNK 6
tháng đầu năm 2013
Chỉ tiêu
Đvt
6 tháng đầu năm
2012
2013
Tổng thu nhập tài trợ XNK
Triệu đồng
19.460
32.318
Tổng chi phí tài trợ XNK
Triệu đồng
14.479
18.247
Lợi nhuận tài trợ XNK
Triệu đồng
4.981
14.071
Dư nợ tài trợ XNK
Triệu đồng
323.897
357.519
Tổng chi phí tài trợ XNK/
Tổng thu nhập tài trợ XNK
%
74,40
56,46
Tổng thu nhập tài trợ XNK/
Dư nợ tài trợ XNK
%
6,00
9,04
Tổng chi phí tài trợ XNK/ Dư
nợ tài trợ XNK
%
4,47
5,10
Lợi nhuận XNK/Tổng thu
nhập tài trợ XNK
%
25,60
45,54
Nguồn: phòng khách hàng Doanh nghiệp Eximbank Tây Đô
Trong 3 năm 2010-2012 tình hình cho vay tài trợ XNK mặc dù có nhiều
biến động, song vẫn mang lại lợi nhuận không nhỏ cho ngân hàng. Trong 6 tháng
đầu năm 2013 thu nhập từ hoạt động cho vay tăng cao so với cùng kỳ năm 2012,
để có một khoản thu nhập như vậy thì ngân hàng cần phải bỏ ra một lượng chi
phí cũng không nhỏ, bởi đây là một hoạt động cần tốn nhiều chi phí thì mới mang
lại thu nhập cao cho ngân hàng, mặc dù chi phí có tăng tuy nhiên so với thu nhập
thì vẫn thấp hơn nhiều nên đã tạo ra một phần lợi nhuận cho ngân hàng. Trong
các chỉ tiêu trên thì chỉ có chỉ tiêu chí phí tài trợ/thu nhập tài trợ là có sự sụt giảm
so với 6 tháng đầu năm 2012 là do ngân hàng phải sử sụng một khoảng chi phí
chỉ bằng 56,46% so với thu nhập, sụt sụt giảm này là tốt vì sử dụng ít chi phí mà
72
tạo ra thu nhập cao. Hoạt động xuất nhập khẩu phát triển sẽ kéo theo những
thuận lợi trong hoạt động cho vay tài trợ XNK của ngân hàng, 6 tháng cuối năm
2013 sẽ là thời điểm thuận lợi để các doanh nghiệp XNK cũng như ngân hàng có
nhiều cơ hội phát triển hơn. Hoạt động thương mại quốc tế thông qua mối quan
hệ rộng rãi vượt qua ngoài biên giới quốc gia sẽ là cầu nối giữa nền kinh tế trong
nước với nền kinh tế bên ngoài, đồng thời tạo động lực thúc đẩy quá trình hội
nhập ngày càng sâu rộng.
73
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO
CHẤT LƯỢNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI
NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
5.1. CƠ SỞ ĐỂ ĐƯA RA GIẢ PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO
CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU
CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH
TÂY ĐÔ
Trong khối các NHTMCP hiện nay, có thể nói Eximbank được biết đến là
một trong những ngân hàng hàng đầu với các thế mạnh về tài trợ thương mại cho
các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh
5.1.1. Ưu điểm
* Thương hiệu
Sau hơn 20 năm hoạt đông Eximbank luôn luôn nằm trong nhóm các
NHTMCP có quy mô lớn và đạt được nhiều thành tựu quan trọng, nhiều năm liền
được các tổ chức trong nước và trên thế giới trao tặng bằng khen về chất lượng
hoạt động XNK.
Eximbank Tây Đô được biết đến là một trong những ngân hàng hàng đầu
cung cấp các dịch vụ dành cho doanh nghiệp, nhất là trong lĩnh vực hoạt động
xuất nhập khẩu như tài trợ tín dụng, chiết khấu giấy tờ có giá với lãi suất ưu đãi,
huy động vốn tiền gửi, thanh toán trong nước và quốc tế, mua bán vàng và ngoại
tệ,… Tuy nhiên trong tương lai, thị trường ngân hàng Việt Nam sẽ chịu sự cạnh
tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng trong nước và ngân hàng có 100% vốn nước
ngoài mới, đã và sẽ thành lập tại Việt Nam. Đây là thách thức lớn và cũng là cơ
hội để Eimbank Tây Đô cũng như các ngân hàng ở Việt Nam không ngừng tự
hoàn thiện mình và nâng cao năng lực cạnh tranh.
* Đối tác chiến lược
- Đối tác chiến lược hiện nay là Sumitomo (SMBC) – tập đoàn tài chính lớn
nhất của Nhật Bản và rất nổi tiếng trên thị trường toàn cầu. Eximbank và ngân
hàng Sumitomo đồng hợp tác trong việc tài trợ thương mại, phát triển dịch vụ
ngân hàng bán lẻ, đó cũng là hỗ trợ rất lớn cho Eximbank Tây Đô ở hiện tại và
tương lai. Tận dụng lợi thế này Eximbank Tây Đô sẽ có đội ngũ giàu kinh
nghiệm do được đào tạo theo mô hình của SMBC và các chuyên gia, các nhà
quản ký của Eximbank cũng được cử sang Nhật Bản tham gia các chương trình
74
đào tạo, tham quan,… để trực tiếp chứng kiến và học hỏi những kinh nghiệm từ
thị trường này. Ngoài ra SMBC còn hỗ trợ Eximbank tiếp cận các nghiệp vụ
quốc tế với các chi phí hợp lí, tăng cường thanh khoản cho Eximbank bằng hạn
mức cho vay liên ngân hàng, lựa chọn và áp dụng công nghệ thông tin hiện đại.
Việc SMBC hợp tác với Eximbank không chỉ giúp cho Eximbank trở thành một
ngân hàng vững mạnh mà còn đóng góp cho quan hệ Việt-Nhật thông qua việc
tài trợ vốn cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
- Hiện nay trong nền kinh tế của mỗi quốc gia trên thế giới thì hoạt động
xuất nhập khẩu luôn đóng một vị thế quan trọng đối với nền kinh tế quốc dân.
Cùng với nó là nhu cầu sử dụng đồng ngoại tệ để thanh toán các hợp đồng XNK
ngày càng trở nên cấp thiết. Sự biến động về tỷ giá là nguyên nhân gây thua lỗ
cho các doanh nghiệp XNK trước những biến động khó lường của tình hình tài
chính quốc tế. Chính vì vậy mà Eximbank Tây Đô đã cho ra đời các dịch vụ
ngoại hối phái sinh để hạn chế thất thoát rủi ro và thua lỗ có thể xảy ra cho các
doanh nghiệp XNK, giúp cho dịch vụ tài trợ XNK của ngân hàng càng đa dạng
hơn.
5.1.2. Nhược điểm
Khả năng huy động vốn của năng lực cho vay phụ thuộc vào vốn tự có của
ngân hàng. Do đó nếu doanh nghiệp kinh doanh XNK có nhu cầu vốn lớn, trong
khi nguồn vốn của ngân hàng nhỏ thì sẽ không thoả mãn yêu cầu của doanh
nghiệp. Tín dụng XNK của NHTM gắn liền với nguồn vốn ngoại tệ. Do đó làm
thế nào để huy động đủ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay của doanh nghiệp nhập
khẩu đang là vấn đề lớn đối với ngân hàng, ngân hàng vẫn còn phụ thuộc nhiều
vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở.
Mặc dù đa dạng trong sản phẩm dịch vụ, tuy nhiên vẫn chưa phát huy hết
thế mạnh so với các đối thủ cạnh tranh. Nhu cầu khách hàng doanh nghiệp vay
vốn cao nhưng đáp ứng của ngân hàng trong việc tài trợ XNK vẫn còn thấp.
Hoạt động cho vay chỉ tập trung chủ yếu trong lĩnh vực thủy sản, trong khi
các lĩnh vực khác cũng đang rất có triển vọng mà định hướng ngân hàng chưa mở
rộng sang ngành nghề khác. Việc cho vay tài trợ XNK chỉ tập trung và một số
ngành nghề cũng làm rủi ro theo đó tăng cao hơn. Chính vì lẽ đó các NHTM
khác đã tận dụng cơ hội đó mở rộng cho vay tài trợ sang nhiều lĩnh vực khác để
phát huy hết mọi tiềm năng.
Do sự biến động của nền kinh tế thế giới gần đây gây khó khăn cho cả hoạt
động xuất khẩu lẫn nhập khẩu, đây cũng là nguyên nhân gây cho ngân hàng gặp
nhiều rủi ro trong việc tài trợ XNK vì thế mà trong thời gian những năm gần đây
ngân hàng hạn chế cho vay tài trợ XNK. Thêm vào đó, tỷ giá ngoại tệ của
75
Eximbank Tây Đô được niêm yết ở mức chưa hợp lý, làm giảm tính cạnh tranh
của chi nhánh so với các ngân hàng khác trên địa bàn, gây nhiều khó khăn cho
các doanh nghiệp.
5.1.3. Thuận lợi
Nền kinh tế nước ta đang trong giai đoạn mở cửa,mở rộng quan hệ hợp tác
quốc tế thể hiện sự thay đổi trong chính sách ngoại thương. “Đa dạng hóa thị
trường, đa dạng hóa kinh tế”, tính đến nay Việt Nam đã có quan hệ ngoại giao
với hơn 170 nước, ký Hiệp định thương mại song phương với hơn 56 quốc gia,
có quan hệ đầu tư với hơn 70 nước và vùng lãnh thổ, có nhiều thị trường lớn như
ASEAN, EU,…Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp XNK
hàng hóa, ngày càng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài trợ XNK phát triển
mạnh mẽ.
Thành phố Cần Thơ là trung tâm văn hóa, kinh tế, chính trị, xã hội, của khu
vực Đồng bằng sông Cửu Long, có điều kiện tự nhiên thuận lợi cho việc sản
xuất, chế biến nông sản, nuôi trồng thủy sản,…với năng suất cao và có đóng góp
lớn vào tổng kim ngạch xuất khẩu chung của cả nước.
Tuy ra đời chưa lâu nhưng Eximbank Tây Đô đã tạo được uy tín đối với
khách hàng trong những năm gần đây. Bên cạnh đó còn có quan hệ đại lý với
nhiều doanh nghiệp XNK trong và ngoài nước.
Hệ thống SWIFT đã được kết nối trực tiếp với nước ngoài, đáp ứng nhu cầu
phần lớn của khách hàng trong nước, ngày càng thu hút họ đến với Eximbank
Tây Đô nhiều hơn.
5.1.4. Khó khăn
Chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước cũng ảnh hưởng phần nào tới hoạt
động tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng. Bởi nếu chiến lược của Nhà nước
không hướng về xuất khẩu thì hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp XNK
rất hạn chế. Từ đó dẫn đến hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ ít đi lợi nhuận
của ngân hàng sẽ giảm xuống. Khi Nhà nước áp đặt một hàng rào thuế quan, phi
thuế quan thì nó sẽ dẫn đến tăng giá của một số loại hàng nhập khẩu, lượng hàng
nhập khẩu giảm dẫn đến nhu cầu vay vốn giảm.
Sức ép cạnh tranh ngày càng tăng, đặc biệt là ngân hàng Ngoại thương và
ngân hàng Công thương trong hoạt động tài trợ XNK. Cạnh tranh từ các chi
nhánh ngân hàng nước ngoài với quy mô toàn cầu, sức mạnh về vốn, công nghệ
và sự đa dạng hóa dịch vụ tài chính.
Nhu cầu đòi hỏi của khách hàng ngày càng cao, phức tạp và hết sức đa dạng
trong sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải
76
có những sản phẩm dịch vụ cao với nhiều tiện ích. Đây vừa là cơ hội vừa là thách
thức đối với ngân hàng trong việc hoàn thiện, phát triển sản phẩm dịch vụ.
Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng tài trợ XNK của NHTM cũng luôn phải đối
mặt với rủi ro lãi suất hay tỷ giá hối đoái. Tỷ giá hối đoái luôn luôn biến động, sự
biến động này có thể diễn ra hàng ngày. Nếu tỷ giá hối đoái hợp lý sẽ khuyến
khích cả nhập khẩu và xuất khẩu, tạo điều kiện cho nền kinh tế nói chung và hoạt
động kinh doanh của ngân hàng nói riêng sẽ phát triển.
Khả năng ý thức thanh toán của các doanh nghiệp XNK, khi ngân hàng cấp
vốn cho vay các doanh nghiệp XNK, nhưng vì một nguyên nhân nào đó các ngân
hàng này gặp rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh (bị huỷ bỏ hợp đồng,
hàng bị mất cắp giảm giá trị...) làm cho họ không thu hồi đủ vốn để trả lại các
khoản vay cho ngân hàng. Đối với ngân hàng khi mà có quá nhiều khách hàng
đến hạn trả mà không có khả năng thanh toán hoặc cố ý chây ỳ thiếu ý thức tôn
trọng các điều khoản thoả thuận trong hợp đồng tín dụng thì ngân hàng sẽ mất
khả năng thanh toán của mình thậm chí ngân hàng còn rơi vào tình trạng phá sản.
Nhất là đối với các doanh nghiệp kinh doanh XNK thủy sản sẽ phải đối mặt với
rất nhiều rủi ro ảnh hưởng lớn tới hoạt động tín dụng của ngân hàng.
5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT
LƯỢNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG
TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
5.2.1. Tăng cường sự an toàn trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu
Ngân hàng không nên tập trung khoản tiền lớn cho vay hay đầu tư vào một
ngành nào đó mà chỉ tập trung ở mức độ an toàn, bởi vì trong hoạt động tín dụng,
phân tán rủi ro là nghệ thuật kinh doanh của ngân hàng.
Trước rủi ro tỷ giá có thể xảy ra, ngân hàng nên có kế hoạch dự trữ ngoại tệ
hợp lí nhằm hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong khi các doanh nghiệp
lớn có thể tự chủ về nguồn ngoại tệ cho chính doanh nghiệp mình. Nguồn ngoại
tệ thường tập trung ở các doanh nghiệp lớn, hoạt động lâu năm và có uy tín trên
thị trường quốc tế, nên họ luôn dự trữ một lượng lớn ngoại tệ để duy trì hoạt
động cho chính doanh nghiệp của mình. Ngược với sự lớn mạnh của các doanh
nghiệp lớn thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động luôn phải nhờ từ sự hỗ trợ
của ngân hàng trong việc cung ngoại tệ để nhập khẩu máy móc, thiết bị, nguyên
liệu đầu vào.
Ngân hàng luôn nắm bắt được các thông tin chính xác và kịp thời về thị
trường tài chính và tiền tệ thế giới nhằm hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro cho
ngân hàng trong hoạt động tài trợ XNK cho các doanh nghiệp.
77
Các giao dịch viên luôn nắm vững các quy trình nghiệp vụ, các quy định cụ
thể trong công tác cho vay tài trợ XNK, các thao tác xử lý và vai trò của mình
trong từng giao dịch, thực hiện tuân thủ chặt chẽ các bước trong qui trình nghiệp
vụ, kiểm tra bộ chứng từ, xác minh hàng hóa.
Ngoài ra việc đa dạng hóa phương thức tài trợ cũng dẫn đến rủi ro nhất định
nên khi tài trợ ngân hàng nên sử dụng việc cấp hạn mức tín dụng để dễ theo dõi
và quan sát kiểm tra mục đích đối tượng XNK, hiệu quả của hợp đồng tài trợ.
Đẩy mạnh các hoạt động tín dụng đối với các hoạt động sản xuất kinh
doanh của các doanh nghiệp XNK trên địa bàn, đồng thời thiết kế các sản phẩm
trọn gói tài trợ XNK để có thể hỗ trợ khách hàng tối đa cũng như ưu đãi về chi
phí với các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với chi nhánh.
Bên cạnh đó ngân hàng cần nắm bắt thông tin chính xác và kịp thời về
khách hàng nhằm hạn chế rủi ro về thanh khoản cũng như giảm tỷ lệ nợ xấu cho
ngân hàng.
5.2.2. Chủ động tìm kiếm khách hàng
Ngân hàng luôn luôn chủ động tư vấn cho các doanh nghiệp hoặc có thể gia
hạn nợ hay cho vay thêm nếu cảm thấy khách hàng có cơ hội vực dậy. Tư vấn
cho khách hàng các sản phẩm dịch vụ, các phương thức tài trợ phù hợp với điều
kiện của doanh nghiệp, có lợi và an toàn nhất, vừa đảm bảo cho khách hàng hoạt
động có hiệu quả, vừa đảm bảo cho ngân hàng. Đây cũng là một động thái cho
thấy ngân hàng luôn quan tâm đến khách hàng, hết lòng vì lợi ích khách hàng từ
đó ngân hàng sẽ giữ chân được khách hàng truyền thống đồng thời có thể thu hút
được khách hàng mới thông qua sự giới thiệu của khách hàng về ngân hàng với
đối tác.
Cần đẩy vốn cho các doanh nghiệp xuất khẩu giúp DN này tiếp cận được
nguồn vốn giá rẻ góp phần không nhỏ trong việc chủ động nguồn nguyên liệu,
giảm giá thành sản phẩm đầu ra, tăng cạnh tranh cho hàng xuất khẩu Việt Nam
trên thị trường thế giới.
Ngân hàng cũng nên mở rộng cho vay ngoại tệ đối với các DN xuất khẩu
mà theo Thông tư 37/2012/TT-NHNN của ngân hàng Nhà nước khi được tổ chức
tín dụng giải ngân vốn cho vay, khách hàng vay phải bán số ngoại tệ vay đó cho
tổ chức tín dụng cho vay theo hình thức giao dịch hối đoái giao ngay, do đó cũng
giảm bớt rủi ro cho ngân hàng đồng thời cũng tạo điều kiện cho các DN xuất
khẩu thực hiện tốt phương án sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu.
78
5.2.3. Xây dựng chiến lược và có kế hoạch cấu trúc lại nguồn vốn cho
vay TTXNK
Bên cạnh việc tìm kiếm và giữ chân khách hàng, điều quan trọng là ngân
hàng nên cơ cấu lại nguồn vốn cho vay TTXNK phù hợp với đặc điểm nền kinh
tế ở mỗi thời điểm, có như thế mới chứng tỏ được hoạt động của Eximbank luôn
luôn linh hoạt, đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu
cả về phương thức cho vay lẫn các ngành nghề kinh tế, tạo nên thế cạnh tranh
ngày càng cao cho ngân hàng, chứng tỏ là một ngân hàng luôn đi đầu trong lĩnh
vực tài trợ XNK.
5.2.4. Nghiên cứu hoàn thiện công tác tổ chức, nâng cao hoạt động của
các nghiệp vụ hỗ trợ
Ngân hàng cần nghiên cứu sự hỗ trợ giữa các phòng ban để thực hiện việc
cho vay TTXNK có chất lượng. Đây là loại hình cho vay phức tạp cần có sự
giúp đỡ của các nghiệp vụ hỗ trợ, nếu làm tốt vấn đề này hoạt động cho vay
TTXNK sẽ diễn ra thuận lợi. Song song cùng với công việc này ngân hàng cần
đẩy mạnh nghiệp vụ thanh toán quốc tế , kinh doanh ngoại tệ. Hai nghiệp vụ này
ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động cho vay TTXNK. Kinh doanh ngoại tệ có ảnh
hưởng mạnh đến lượng vốn bằng ngoại tệ cho khách hàng đặc biệt là những nhà
nhập khẩu, còn thanh toán quốc tế nhanh chóng góp phần hạn chế rủi ro cho
khách hàng. Việc hành tốt 2 điều kiện này là điều kiện để cho vay TTXNK được
nhanh chóng và an toàn. Ngân hàng phải xây dựng cơ chế có liên quan về quản
lý, mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế trên cơ sở theo quy định của NHNN và
vận dụng linh hoạt vào điều kiện ngân hàng.
5.2.5. Các giải pháp khác
Khi nền kinh tế phát triển thì việc hợp tác, liên kết chặt chẽ giữa các ngân
hàng là điều tất yếu nhằm hạn chế rủi ro và cùng nhau tồn tại. Đây vừa là yêu cầu
quan trọng của mỗi ngân hàng vừa là xu thế của sự hội nhập, hợp tác trong thị
trường tài chính hiện nay.
Cùng với các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ phận quan hệ
khách hàng thì việc đẩy mạnh hoạt động Marketing, đặc biệt là trong khâu xây
dựng hình ảnh, tạo niềm tin với khách hàng là một yếu tố có ảnh hưởng rất lớn
đến công tác huy động vốn. Ngân hàng tăng năng lực đáp ứng nhu cầu vốn cho
doanh nghiệp khi nguồn vốn huy động dồi dào. Xây dựng hình ảnh của ngân
hàng thông qua một số công cụ như: Website của ngân hàng, quảng cáo qua
internet, báo chí và tivi, chủ động tư vấn khách hàng, quy mô cơ sở vật chất kỹ
thuật và thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng.
79
Với tốc độ tiến bộ của khao học kỹ thuật, ngân hàng phải thường xuyên cập
nhật các ứng dụng, công nghệ tiên tiến để luôn đáp ứng tốt cho nhu cầu của
khách hàng với chi phí sử dụng hợp lí, mang tính cạnh tranh cao. Việc cập nhật
thông tin nhanh chóng, chính xác là hết sức quan trọng đặc biệt trong hoạt động
thanh toán quốc tế và tín dụng tài trợ XNK.
Hưởng ứng chỉ đạo của NHNN về việc giảm lãi suất cho vay nhằm tạo điều
kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn giá rẻ, chương trình “Tài trợ
xuất khẩu bằng VNĐ với lãi suất ưu đãi” và “Tài trợ xuất khẩu VNĐ với lãi
suất ngoại tệ” sẽ giúp các doanh nghiệp xuất khẩu bổ sung vốn kịp thời để thu
mua hàng hóa, nguyên vật liệu, thanh toán cho các chi phí liên quan đến sản xuất
kinh doanh chế biến hàng hóa xuất khẩu. Ngân hàng cần đẩy vốn cho các doanh
nghiệp xuất khẩu giúp các doanh nghiệp này tiếp cận được nguồn vốn giá rẻ góp
phần không nhỏ trong việc chủ động nguồn nguyên liệu, giảm giá thành sản
phẩm đầu ra tăng khả năng cạnh tranh cho hàng xuất khẩu Việt Nam trên thị
trường thế giới. Bên cạnh đó, các DN hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu
thường tập trung vào việc sản xuất mở rộng thị trường, tiết kiệm được chi phí lãi
vay và tăng cường hiệu quả sử dụng nguồn vốn.
Ngân hàng đẩy mạnh thực hiện Thông tư số 126 /2013/TT-BTC sửa đổi
Thông tư số 77/2013/TT-BTC được ban hành ngày 4/6/2013 của Bộ Tài chính
quy định mức lãi suất cho vay tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước
và mức chênh lệch lãi suất được tính hỗ trợ sau đầu tư. Theo Thông tư, lãi suất
cho vay tín dụng xuất khẩu của Nhà nước bằng đồng Việt Nam là 8,7%/năm.
80
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1. KẾT LUẬN
Trong quá trình đổi mới, hiện đại hóa hệ thống ngân hàng trong xu thế hội
nhập kinh tế quốc tế, ngoài việc tiếp tục duy trì những nghiệp vụ truyền thống là
huy động vốn và cho vay của ngân hàng như từ trước tới nay thì bản thân ngân
hàng cũng cố gắng tăng cường thực hiện đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, đặc biệt
là trong lĩnh vực tài trợ XNK, một lĩnh cực thật sự cần thiết cho các doanh
nghiệp XNK Việt Nam nói chung và các doanh nghiệp XNK tại Cần Thơ nói
riêng trong xu thế hội nhập quốc tế ngày nay. Nguyên nhân thực trạng là do từ
phía khách hàng là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực XNK chịu sự tác
động của bối cảnh kinh tế thế giới đã làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh
của các doanh nghiệp. Cụ thể là số đơn đặt hàng XNK thường hay tăng giảm thất
thường, thị trường xuất khẩu chưa đa dạng và ổn định, ảnh hưởng ít nhiều đến
hoạt động tài trợ XNK của Eximbank Tây Đô. Ngoài những nguyên nhân trên
hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng còn chịu sự tác động của các nhân tố khách
quan như sự phát triển của hoạt động ngoại thương tại địa phương, tỷ giá hối
đoái, môi trường pháp lý, sự cạnh tranh của các NHTM khác trên cùng địa bàn và
sự tác động của các nhân tố chủ quan như chiến lược kinh doanh của ngân hàng
và khả năng nguồn lực của ngân hàng trong đó có những nhân tố ảnh hưởng trực
tiếp và những nhân tố ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động tài trợ XNK của ngân
hàng. Hơn nữa, khi nước ta mở cửa ngành ngân hàng theo cam kết của chính phủ
sau khi gia nhập WTO thì ngành ngân hàng nước ta sẽ có nhiều cơ hội thuận lợi
để có thể theo kịp trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng thế giới, nhưng nó
cũng đặt ra hiều thách thức to lớn đối với ngành ngân hàng nước ta mà thách
thức lớn nhất là phải cạnh tranh với thế lực mạnh mẽ của các ngân hàng hàng đầu
thế giới.
Nhận thức được điều đó, ngân hàng Eximbank Tây Đô đã đề xuất những
chủ trương, chính sách nhằm khắc phục những điểm yếu, phát huy thế mạnh cạnh
tranh và có những mục tiêu hoạt động đúng đắn, đổi mới về phương thức hoạt
động và công tác tổ chức phù hợp với tình hình phát triển của khu vực, đã giúp
cho hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng ngày càng tốt hơn và tương lai họat
động sẽ hoàn thiện hơn nữa, đáp ứng kịp thời, đầy đủ các yêu cầu của khách hàng
từ đó giúp Eximbank Tây Đô phát triển lớn mạnh và đủ sức cạnh tranh trên thị
trường trong nước và quốc tế.
81
6.2. KIẾN NGHỊ
6.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước
Chính sách vĩ mô của Nhà nước có thể tạo điều kiện cho vay XNK của ngân
hàng được mở rộng và phát triển. Nếu Nhà nước dùng chính sách tiền tệ mở rộng
thì NHTM được cấp thêm vốn dự trữ, khả năng cho vay của ngân hàng sẽ gia
tăng. Các ngân hàng có thể có chính sách cho vay tự do hơn. Chính sách lãi suất
linh hoạt, lãi suất thực dương luôn là đòn bẩy thúc đẩy hoạt động tín dụng của
ngân hàng. Hoạt động tín dụng tài trợ XNK chủ yếu diễn ra theo hình thức cho
vay bằng ngoại tệ. Vì vậy nếu Nhà nước cho phép tập trung ngoại tệ vào ngân
hàng, quản lý ngoại tệ một cách chặt chẽ thì ngân hàng sẽ có nhiều nguồn ngoại
tệ đáp ứng nhu cầu nhập máy móc, thiết bị, nguyên liệu của nhà nhập khẩu.
Không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm tín dụng NHNN
(CIC).
Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, giúp các NHTM
có thể mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện hoạt động tài trợ
XNK phát triển.
Ngành xuất khẩu thuỷ sản đã mang lại một giá trị không nhỏ trong tổng thu
nhập quốc dân và ngày càng có xu hướng gia tăng trong những năm gần đây.
Nhà nước cần thực hiện chính sách ưu đãi để khuyến khích các doanh nghiệp
thuỷ sản mở rộng quy mô sản xuất và thị trường kinh doanh. Thực hiện chế độ
ưu đãi cho vay vốn hoặc cho giữ lại vốn khấu hao để khuyến khích các doanh
nghiệp tái đầu tư, cho trích một phần thuế xuất khẩu để cho các doanh nghiệp đổi
mới công nghệ sản xuất sản phẩm với giá trị ngày càng tăng. Thành lập cơ quan
thông tin tiếp thị thuỷ sản, cho phép ngành thủy sản trích một phần nào đó trong
thuế xuất khẩu để thành lập quỹ xuất khẩu thủy sản.
6.2.2. Đối với Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam
Cập nhật thông tin và chia sẻ kinh nghiệm với các ngân hàng chi nhánh
thường xuyên và liên tục, đặc biệt là các văn bản mới về hoạt động ngân hàng,
tập quán quốc tế về tài trợ XNK.
Hiện đại hóa công nghệ thông tin, áp dụng các phương thức tài trợ đa dạng
nhằm giúp các ngân hàng chi nhánh hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ XNK
và các hoạt động tín dụng có liên quan, nhằm giúp các ngân hàng hoạt động hiệu
quả hơn.
Tăng cường hợp tác quốc tế, tìm kiếm cơ hội, tạo mối quan hệ với các đối
tác trong và ngoài nước, đồng thời tổ chức giao lưu trao đổi kinh nghiệm giữa
các ngân hàng để khẳng định vị thế của ngân hàng trên trường quốc tế.
82
Ngân hàng cần đưa ra nhiều hơn nữa các dịch vụ tiện ích cho khách hàng,
nghiên cứu phát triển đa dạng hóa các gói tài trợ phù hợp với doanh nghiệp trong
từng giai đoạn đồng thời đáp ứng đa dạng của nhiều ngành nghề trong hoạt động
xuất nhập khẩu và phát triển dịch vụ chuyên biệt, tạo nét riêng biệt với các đối
thủ cạnh tranh trong ngành.
Thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn cho cán bộ để nâng cao trình độ
chuyên môn, nắm bắt kịp thời những thông tin mới nhằm thực hiện tốt công tác
được giao
83
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1.Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà
xuất bản Đại học Cần Thơ.
2. Nguyễn Thanh Nguyệt và Thái Văn Đại, 2006. Quản trị ngân hàng
thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
3. Nguyễn Hữu Tâm, 2010. Bài giảng phương pháp nghiên cứu kinh tế. Đại
học Cần Thơ.
4. Mai Văn Nam, 2008. Nguyên lý thống kê kinh tế.Đại học Cần Thơ.
5. Đỗ Thị Ngọc Hân, 2010. Tình hình cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại
ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ. [ebook] .[Ngày truy cập: 1
tháng 10 năm 2013]
6. Phan Trần Lê, 2011. Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần
Thơ.. [Ngày truy cập: 20 tháng 9 năm 2013]
7. Trần Thị Uyên Phương, 2012. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại
ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. Luận
văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ.
8. Phạm Quốc Việt, 2007. Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ
Xuất nhập khẩu tại ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn. . [Ngày truy
cập: 12 tháng 10 năm 2013]
9. Đỗ Thị Ngọc Hân, 2010. Phân tích tình hình cho vay tài trợ Xuất nhập
khầu tại ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ.< http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-vanphan-tich-tinh-hinh-cho-vay-tai-tro-xuat-nhap-khau-ngan-hang-ngoai-thuongcan-tho-25850/ >.[Ngày truy cập: 12 tháng 10 năm 2013]
10.
Huỳnh
Quốc
Hoàng,
2013.
Cần
Thơ
online..[Ngày truy cập: 12 tháng 10 năm 2013]
84
[...]... xuất phát từ hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô em quyết định chọn đề tài Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô làm đề tài luận văn tốt nghiệp cho mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá tình hình cho vay tài trợ xuất. .. xuất nhập khẩu của Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt. .. tài trợ, giúp đỡ của ngân hàng Thực tế hiện nay cho thấy các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô nói riêng mặc dù đã chú trọng tới hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu song vẫn chưa thể đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng về vốn ngắn, trung và dài hạn từ phía các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu. .. hình cho vay TTXNK theo phương thức L/C thanh toán bằng USD giai đoạn 2010-2012 64 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TMCP : Thương mại cổ phần XNK : Xuất nhập khẩu NHTM : Ngân hàng thương mại x NHNN : Ngân hàng Nhà nước ĐBSCL : Đồng bằng sông Cửu Long CSP : Can Tho Software Park Eximbank : Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam EIB Tây Đô : chi nhánh Tây Đô Ngân hàng thương mại cổ phần xuất. .. khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Đánh giá hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài được... Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô 1.3.2 Thời gian - Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp được Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô tổng hợp qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 thàng đầu năm 2013 - Đề tài được thực hiện từ ngày 12/08/2013 đến ngày 18/11/2013 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu của đề tài này là hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của. .. trong hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng 2.1.6.1 Khái niệm về xuất nhập khẩu Xuất khẩu: là việc hàng hóa được đưa ra khỏi lãnh thổ Việt Nam hoặc đưa vào khu vực đặc biệt nằm trên lãnh thổ Việt Nam được coi là khu vực hải quan riêng theo qui định của pháp luật Nhập khẩu là việc hàng hóa được đưa vào lãnh thổ Việt Nam từ nước ngoài hoặc từ khu vực đặc biệt nằm trên lãnh thổ Việt Nam. .. tiền hàng nhập khẩu Tài trợ của NHTM cho xuất nhập khẩu là giải pháp giúp doanh nghiệp thực hiện được kế hoạch sản xuất, kinh doanh của mình Tài trợ xuất nhập khẩu làm tăng tính hiệu quả của doanh nghiệp trong cơ chế thị trường đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp thu mua hàng đúng thời điểm, giao đúng hạn Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ giúp các doanh nghiệp nhập. .. nhập khẩu Việt Nam (VietNam Export Import Bank), là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên ở Việt Nam Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992 Thống đốc NHNN Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng tương đương là 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt. .. trong hoạt động cho vay tài trợ XNK của Ngân hàng thương mại Rủi ro trong hoat động tín dụng tài trợ XNK là một dạng rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại Đó là những biến cố bất thường, không mong đợi xảy ra, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường với xu 11 hướng toàn cầu hóa ngày càng rõ rệt và quan hệ thương mại quốc tế ngày càng được mở rộng thì đồng thời hoạt động ... đề xuất phát từ hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam chi nhánh Tây Đô em định chọn đề tài Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ. .. MSSV: 4104675 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số... nhập ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam chi nhánh Tây Đô 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam chi nhánh Tây Đô năm 2010, 2011, 2012
Ngày đăng: 12/10/2015, 19:10
Xem thêm: phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh tây đô, phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh tây đô