TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ KIM THOA PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 11 - 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ KIM THOA MSSV: LT11079 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRƯƠNG THỊ BÍCH LIÊN 11 – 2013 LỜI CẢM TẠ Qua thời gian học tập, nghiên cứu, rèn luyện ở trường, nhờ có sự chỉ dạy tận tình của quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt là quý thầy cô Khoa Kinh Tế & Quảng Trị Kinh Doanh đã giúp em có được nhiều kiến thức và những hiểu biết sâu sắc trong học tập cũng như trong thực tiễn hàng ngày. Chuyên đề tốt nghiệp là kết quả của quá trình học tập và nghiên cứu, nhờ sự chỉ dạy và hướng dẫn tận tình của thầy cô, các anh chị nơi cơ quan thực tập và sự đóng góp ý kiến từ bạn bè. Đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô Khoa Kinh Tế & Quảng Trị Kinh Doanh Trường Đại Học Cần Thơ đã tận tâm dạy bảo, cung cấp cho em những kiến thức vô cùng bổ ích trong suốt bốn năm học tại trường, để em có thể vận dụng những kiến thức ấy vào chuyên đề tốt nghiệp của mình. Đặc biệt em xin cảm ơn cô Trương Thị Bích Liên đã tận tình chỉ dẫn, góp ý kiến quý báu để em thực hiện tốt chuyên đề tốt nghiệp này. Em xin gửi đến Ban Giám Đốc Ngân hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ lời cảm ơn chân thành về việc tiếp nhận và tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt đợt thực tập. Đồng thời, em cũng xin cảm ơn các anh, chị phòng tín dụng, phòng kế toán và những người trực tiếp hướng dẫn, nhiệt tình chỉ bảo và giúp đỡ em rất nhiều trong việc tìm hiểu quy trình làm việc, nghiên cứu tài liệu ở Ngân hàng. Cũng như đã cho em những bài học quý báu là hành trang cho em vững tin bước vào cuộc sống thực tế. Em xin cảm ơn toàn thể các bạn đã giúp đỡ em trong thời gian học tập. Sau cùng em xin chúc quý Thầy, Cô, các Cô, Chú, Anh, Chị tại Ngân hàng Kiên Long –chi nhánh Cần Thơ, các bạn luôn dồi dào sức khỏe và thành công trong cuộc sống. Trân trọng kính chào! Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện. Nguyễn Thị Kim Thoa i TRANG CAM KẾT Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Kim Thoa ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày …..tháng…..năm 2013 iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU ......................................................................... 1 1.1 Cơ sở hình thành đề tài ..............................................................................1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ..................................................................................2 1.2.1 Mục tiêu chung .......................................................................................2 1.2.1 Mục tiêu cụ thể .......................................................................................2 1.3 phương pháp nghiên cứu ...........................................................................3 1.3.1 Phương pháp thu thập dữ liệu .................................................................3 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu ................................................................3 1.4 Phạm vi nghiên cứu ...................................................................................4 1.4.1 Không gian .............................................................................................4 1.4.2 Thời gian ................................................................................................4 1.4.3 Đối tương nghiên cứu .............................................................................4 1.5 ý nghĩa của đề tài .......................................................................................4 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG ................................................. 5 2.1 Tổng quan về NHTM ................................................................................5 2.1.1 Khái quát về NHTM ...............................................................................5 2.1.2 Chức năng của NHTM............................................................................5 2.1.3 Vai trò của NHTM..................................................................................6 2.1.4 Các hoạt động chủ yếu của NHTM .........................................................8 2.2 Nguồn vốn của NHTM ..............................................................................9 2.2.1 Khái niệm ...............................................................................................9 2.2.2 Phân loại nguồn vốn ............................................................................. 10 2.2.3 Vai trò ..................................................................................................11 2.2.4 Hoạt động huy động vốn của NHTM .................................................... 12 2.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn ......................................14 2.3 Những nguyên tắc trong việc quản lý tiển gửi của khách hàng................. 15 2.4 Cơ sở pháp lý liên quan đến hoạt động huy động vốn của nhtm ............... 16 iv Chương 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CHI NHÁNH CẦN THƠ..................... 18 3.1 Giới thiệu tổng quan về ngân hàng .......................................................... 18 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ............................................................ 18 3.1.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự của Ngân hàng................................................. 20 3.1.3 Các sản phẩm, dịch vụ huy động vốn chính tại Ngân hàng.................... 24 3.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng KienlongBank ................ 28 3.1.5 Thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển sắp tới của Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Cần Thơ .......................................................... 34 3.2 phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................................ 37 3.2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Ngân hàng qua 3 năm (2010 –2012)......37 3.2.2 Phân tích tình hình nguồn vốn Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ................................................................................................................... ...39 3.2.3 Phân tích tình hình vốn huy động theo thời hạn từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................................41 3.2.4 Phân tích tình hình vốn huy động theo loại tiền tệ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ...................................................................................... 44 3.2.5 Phân tích tình hình vốn huy động theo đối tượng khách hàng từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................... 48 3.2.6 Tình hình lãi suất huy động ..................................................................51 3.3 NHẬN XÉT VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HĐV CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH CẦN THƠ TRONG GIAI ĐOẠN QUA ..................................................................................................................... .52 3.3.1 Nhận xét tình hình huy động vốn tại Ngân hàng ...................................52 3.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn qua 3 năm ................ 52 3.3.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ......................................................................... 54 Chương 4: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CHI NHÁNH CẦN THƠ ..................................................................................................... 57 Chương 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................. 60 v 5.1 Kết luận ...................................................................................................60 5.2 Kiến nghị .................................................................................................61 5.2.1 Đối với cơ quan Nhà nước ....................................................................61 5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước ............................................................... 62 5.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Kiên Long .................................................. 62 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm ....................................30 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm ............................. 33 Bảng 3.3 Nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm ............................................. 38 Bảng 3.4 Nguồn vốn của ngân hàng 6 tháng đầu năm....................................40 Bảng 3.5 Nguồn vốn huy động theo thời hạn qua 3 năm ................................ 42 Bảng 3.6 Nguồn vốn huy động theo thời hạn 6 tháng đầu năm ...................... 43 Bảng 3.7 Nguồn vốn huy động theo loại tiền tệ ............................................. 46 Bảng 3.8 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ 6 tháng đầu năm .................. 47 Bảng 3.9 Nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng ............................ 49 Bảng 3.10 Nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm50 Bảng 3.12 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn ......................... 53 Bảng 3.13 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn ........... 55 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hinh 3.1 Cơ cấu thu nhập qua 3 năm ............................................................ 29 Hình 3.2 Cơ cấu chi phí qua 3 năm ............................................................... 29 Hình 3.3 Lợi nhuận trước thuế của kienlong Bank qua 3 năm....................... 32 Hình 3.4 Tổng thu nhập của kienlong Bank 6 tháng đầu năm ........................ 32 Hình 3.5 Tổng chi phí của kienlong Bank 6 tháng đầu năm ........................... 33 Hình 3.6 Cơ cấu từng nguồn vốn của Kienlong Bank qua 3 năm ................... 37 Hình 3.7 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng 6 tháng đầu năm ......................... 40 Hình 3.8 Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn qua 3 năm ................................ 41 Hình 3.9 Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn 6 tháng đầu năm ...................... 43 Hình 3.10 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền qua 3 năm ............................. 45 Hình 3.11 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ 6 tháng đầu năm................. 47 Hình 3.12 Cơ cấu vốn theo đối tượng khách hàng qua 3 năm ........................ 48 Hình 3.13 Cơ cấu vốn theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm ............... 50 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Kienlongbank : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long NHTM : Ngân hàng Thương mại TMCP : Thương mại Cổ phần HĐKD : Hoạt động kinh doanh NHNN : Ngân hàng Nhà nước NSNN : Ngân sách Nhà nước UBNN : Ủy ban Nhân dân NHTW : Ngân hàng Trung ương CNH – HĐH : Công nghệ hóa - Hiện đại hóa VHĐ : Vốn huy động TCTD : Tổ chức tín dung TCKT : Tổ chức kinh tế TCXH : Tổ chức xã hội TG NH : Tiền gửi ngắn hạn TG Tr – DH : Tiền gửi trung - dài hạn TN : Thu nhập CP : Chi phí LNGL : Lợi nhuận giữ lại LNTT : Lợi nhuận trước thuế TPCT : Thành phố Cần Thơ ATM : Máy rút tiền tự động ix TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại (2011). Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Trường Đại Học Cần Thơ, Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010). Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại Học Cần Thơ, Cần Thơ. 3. Trần Ái Kết (2008). Giáo trình lý thuyết Tài chính – Tiền tệ, NXB Giáo dục, Hà Nội. 4. Số liệu phòng kế toán - ngân quỹ Ngân hàng Kiên Long – chi nhánh Cần Thơ 5. Luận văn “ Phân tích hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Eximbank Tây Đô”. Tác giả Nguyễn Trung trường Đại Học Cần Thơ năm 2010 6. Các trang web: http://vneconomy.vn/ http://www.google.com.vn/ http://luatvietnam.vn/default.aspx?tabid=704&s=1&p=1&ex=1&lv=2 http://smartfinance.vn/Lai_suat_ngan_hang/ http://www.kienlongbank.com.vn/ x CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI Trong xu hướng toàn cầu hóa như hiện nay, tăng trưởng kinh tế là nhiệm vụ hàng đầu của mỗi quốc gia, đặc biệt đối với những nước đang phát triển như Việt Nam, nền kinh tế ngày càng phát triển cùng với quá trình toàn cầu hoá không ngừng diễn ra cùng với sự kiện Việt Nam chính thức gia nhập tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) vào ngày 11/01/2007 thì vai trò Ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng hơn. Sự phát triển lành mạnh và ổn định của hệ thống tài chính mà cụ thể hơn là hệ thống Ngân hàng là một trong những điều kiện góp phần cho sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế. Tuy nhiên để đạt được mức tăng trưởng cao và khả năng cạnh tranh các Ngân hàng trong nước cần phải có một lượng vốn lớn đầu tư vào công nghệ, nâng cao trình độ quản lý và chất lượng nhân viên đồng thời thực hiện mở rộng quy mô doanh nghiệp. Như vậy huy động vốn là một hoạt động cơ bản và có ý nghĩa to lớn đối với các Ngân hàng thương mại, đây chính là nguồn vốn để các Ngân hàng có thể thực hiện nghiệp vụ sinh lời chủ yếu và đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế Đến nay, chỉ xét riêng về mảng huy động vốn của hầu hết các Ngân hàng thương mại đều được phát triển. Trong bối cảnh của các Ngân hàng nước ta hiện nay đã và đang hoạt động dưới sự tác động của một số nhóm nhân tố thách thức trong cạnh tranh, chịu ảnh hưởng của thị trường tài chính, môi trường kinh tế chưa ổn định, hành lang pháp lý chưa đồng bộ, sự cạnh tranh tiến bộ công nghệ, hơn thế nữa là sự yếu kém trong khâu huy động vốn của Ngân hàng thương mại chưa đạt kết quả như mong muốn. Đứng trước mối nguy hiểm đầy thách thức đó buộc các Ngân hàng thương mại phải đưa ra các biện pháp hữu hiệu hơn trước mắt cũng như lâu dài, từ đó định hướng tập trung hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ cụ thể để giữ vững và mở rộng quan hệ với khách hàng. Sau nhiều năm thực hiện đường lối đổi mới của Đảng và Nhà nước, ngành Ngân hàng đã có nhiều chuyển biến tích cực và thực sự trở thành kênh dẫn vốn chủ yếu, huy động và cung ứng vốn phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước. Tuy nhiên, trong những năm gần đây, cùng với sự tăng trưởng nhanh của nền kinh tế, nhu cầu về vốn của nền kinh tế luôn ở mức cao buộc các NHTM phải tăng cường huy động vốn và tăng khối lượng tín dụng cho các doanh nghiệp. 1 Vậy làm thế nào để huy động và sử dụng vốn đạt hiệu quả cao trong dân cư, trong các tổ chức kinh tế để đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội, đồng thời mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh là vấn đề bức thiết đối với những NHTM nói chung mà đối với Ngân Hàng TMCP Kiên Long nói riêng. Chính vì vậy, trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (Kienlong Bank), em đã chọn đề tài : “Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ” làm chuyên đề tốt nghiệp. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long chi nhánh Cần Thơ nhằm nhận thấy được mặt thuận lợi lợi và khó khăn từ đó đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng. 1.2.1 Mục tiêu cụ thể - Phân tích kết quả HĐKD của ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 để thấy được cách thức hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cũng như thấy được điểm mạnh cần phát huy và điểm yếu cần khắc phục. Cụ thể là, phân tích tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng. - Phân tích tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 nhằm xác định được quy mô cũng như định hướng phát triển của ngân hàng từ đó có biện pháp tích cực nhằm thu hút mọi nguồn vốn vào ngân hàng. - Phân tích tình hình huy động vốn của chi nhánh ngân hàng thông qua số liệu thống kê 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 từ đó xác định thuận lợi hay khó khăn trong huy động vốn mà chi nhánh ngân hàng gặp phải để có biện pháp giải quyết khó khăn trên. - Nhận xét chung tình hình huy động vốn và đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng. - Đưa ra một số giải pháp nhằm không ngừng nâng cao khả năng huy động vốn tại ngân hàng. 2 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phương pháp thu thập dữ liệu + Thu thập những số liệu thứ cấp có liên quan đến phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013. + Bảng cân đối kế toán + Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh + Tham khảo văn bản Nhà nước về những qui định của Ngân hàng. + Thu thập những thông tin phụ trợ cho đề tài từ các báo, tạp chí, các trang Web... 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu Số liệu thứ cấp được thu thập từ Ngân hàng, sau đó phân tích các chỉ tiêu theo phương pháp so sánh qua 3 năm để thấy được sự biến động và tốc độ tăng trưởng của các khoản mục qua các năm. Và phương pháp thống kê mô tả vẽ biểu đồ hình tròn cho thấy được sự thay đổi cơ cấu các số liệu qua 3 năm. + Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối Số tuyệt đối được hiểu là giá trị chênh lệch giữa trị số của một chỉ tiêu kinh tế nào đó giữa kỳ (năm) phân tích với kỳ (năm) gốc (hay còn gọi là kỳ so sánh) và có thể được diễn đạt bằng công thức sau: y  y1  y 0 Trong đó, y là phần chênh lệch, y1 là giá trị của một chỉ tiêu nào đó ở kỳ phân tích trong khi đó, y0 là giá trị của chỉ tiêu ở kỳ gốc hay kỳ so sánh. Việc sử dụng phương pháp này giúp chỉ ra mức độ biến động trong các chỉ tiêu phân tích theo thời gian. + Phương pháp so sánh số tương đối Tương tự như phương pháp so sánh số tuyệt đối, phương pháp này được dùng để phản ánh mức độ biến động trong giá trị của một chỉ tiêu kinh tế nào đó theo thời gian. Nhưng, mức độ biến động thay vì được phản ánh bằng số tuyệt đối như ở phương pháp trên, nó được xác định bằng số tương đối như trong công thức sau: y1 -- y0 y = x 100% y0 3 Trong đó, y là phần chênh lệch (tính bằng %), y1 là giá trị của một chỉ tiêu nào đó ở kỳ phân tích trong khi đó, y0 là giá trị của chỉ tiêu ở kỳ (năm) gốc hay kì (năm) so sánh. Như vậy, phương pháp so sánh số tương đối giúp chúng ta xác định và so sánh được tốc độ tăng trưởng của từng chỉ tiêu kinh tế giữa các thời kỳ khác nhau. 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ. 1.4.2 Thời gian Đề tài chỉ thu thập số liệu trong ba năm gần nhất từ năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 nhằm đề ra biện pháp và phương hướng hoạt động cho kỳ tiếp theo. Đề tài được thực hiện từ ngày 12/08 đến ngày 18/11 năm 2013 1.4.3 Đối tương nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu về hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ. Từ đó tìm ra những tồn tại, nguyên nhân để đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn. 1.5 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI Đề tài phân tích hoạt động huy động vốn, nhằm tìm hiểu đánh giá của khách hàng đối với sản phẩm huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long như thế nào, để từ đó giúp Ngân hàng TMCP Kiên Long xây dựng các giải pháp huy động vốn cho phù hợp với nền kinh tế hiện nay. 4 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM 2.1.1 Khái quát về NHTM Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển gắn liền với nền sản xuất hàng hoá, nó kinh doanh loại hàng hoá rất đặc biệt đó là “tiền tệ”. Thực tế các NHTM kinh doanh “quyền sử dụng vốn tiền tệ”. Nghĩa là các NHTM nhận tiền gửi của công chúng, của các tổ chức kinh tế xã hội. Sử dụng số tiền đó cho vay và làm phương tiện thanh toán với những điều kiện ràng buộc là phải hoàn lại vốn gốc và lãi nhất định theo thời hạn đã thoả thuận. Theo pháp lệnh “các tổ chức tín dụng ”(1990) của Việt Nam thì NHTM được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là thường xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. 2.1.2 Chức năng của NHTM Tầm quan trọng của Ngân hàng Thương mại được thể hiện qua các chức năng của nó. Các chức năng của NHTM có thể được nêu ra dưới nhiều khía cạnh khác nhau, nhưng nhìn chung bao gồm ba chức năng chính sau: 2.1.2.1 Chức năng trung gian tài chính NHTM là cầu nối giữa cung vốn và cầu vốn. Nó tập trung những nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để tài trợ lại cho nền kinh tế. NHTM với vai trò là trung gian tài chính đứng ra tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, điều hoà cung và cầu vốn trong các doanh nghiệp của nền kinh tế, đã góp phần điều tiết các nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp không bị gián đoạn. Trung gian tài chính đã làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó mà khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm tín dụng cho người đầu tư, từ đó mà khuyến khích đầu tư. 2.1.2.2 Trung gian thanh toán Ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia. Thay mặt khách hàng, Ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá dịch vụ, thu hộ tiền, thanh toán hộ khách hàng. Quá trình lưu thông chuyển vốn từ tài khoản người mua sang tài khoản người bán có một đặc điểm 5 phi vật chất, vì không giống như tiền giấy được chuyển từ tay người này thực sự sang tay người khác mà chính là đồng tiền ghi sổ, góp phần thích ứng với các nhu cầu giao dịch. Hiện nay, các loại phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt: séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ thanh toán, cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử. Các trung tâm thanh toán không chỉ trong phạm vi quốc gia mà vươn ra tầm quốc tế đã làm tăng tính hiệu quả của thanh toán qua Ngân hàng, biến Ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế 2.1.2.3 Chức năng tạo tiền (tạo phương tiện thanh toán) Quá trình tạo tiền của NHTM được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán trong hệ thống Ngân hàng, trong mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống Ngân hàng trung ương của mỗi nước. Đó là khả năng biến tiền gửi ban đầu tại một Ngân hàng đầu tiên nhận tiền gửi thành một khoản tiền lớn hơn gấp nhiều lần khi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng thanh toán qua nhiều ngân hàng. Khi Ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dùng để mua hàng và dịch vụ. Hơn nữa, toàn bộ hệ thống Ngân hàng cũng tạo phương tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi được mở rộng từ Ngân hàng này đến Ngân hàng khác trên cơ sở cho vay 2.1.3 Vai trò của NHTM Vai trò của NHTM được xác định trên cơ sở các chức năng và trên cơ sở các nhiệm vụ cụ thể của nó trong từng giai đoạn. 2.1.3.1 Vai trò thực thi chính sách tiền tệ Việc hoạch định chính sách tiền tệ thuộc về Ngân hàng Trung ương để thực thi chính sách tiền tệ đó phải sử dụng các công cụ như lãi suất, dự trữ bắt buộc, tái chiết khấu, thị trường mở, hạn mức tín dụng…Chính các NHTM là chủ thể chịu sự tác động trực tiếp của những công cụ này và đồng thời đóng vai trò cầu nối trong việc chuyển tiếp các tác động của chính sách tiền tệ đến khu vực phi Ngân hàng và đến nền kinh tế. Ngược lại, cũng qua NHTM và các định chế tài chính trung gian khác, tình hình sản lượng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt, tổng cung tiền tệ, lãi suất, tỷ giá… của nền kinh tế được phản hồi về cho Ngân hàng Nhà nước để Chính phủ và NHNN có những chính sách điều tiết thích hợp với tình hình cụ thể. 6 Bằng chính sách và những biện pháp tín dụng, NHTM đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung kịp thời cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực sản xuất, lưu thông, dịch vụ. Doanh nghiệp sử dụng vốn vay, khi đến hạn phải hoàn trả vốn kèm theo lãi vay cho ngân hàng, điều đó buộc các doanh nghiệp phải cân nhắc kỹ lưỡng khi sử dụng vốn sao cho mang lại hiệu quả cao nhất. Trong quá trình đổi mới, hệ thống Ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt, là kênh cơ bản cung ứng vốn cho nền kinh tế để thực hiện các chỉ tiêu vĩ mô của nền kinh tế. Ngoài cho vay thương mại đối với các tổ chức và cá nhân, hệ thống Ngân hàng còn là nguồn tài chính quan trọng để thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng và Chính phủ như cho vay đối với hộ nghèo, vùng sâu, vùng xa, góp phần hạn chế đáng kể sự chênh lệch phát triển giữa các nhóm thu nhập và giữa các vùng trong nước, từng bước chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng Công nghiệp hóa, Hiện đại hóa. Cùng với các nghiệp vụ kinh doanh trong lĩnh vực tín dụng và tiền tệ, NHTM còn thực hiện cung cấp các dịch vụ trung gian, không những góp phần tăng thêm thu nhập cho Ngân hàng mà còn giúp các chủ thể tham gia thanh toán, tiết kiệm chi phí, tiết kiệm thời gian, đồng thời giúp doanh nghiệp thu hồi tiền bán hàng nhanh để tiếp tục quá trình luân chuyển vốn tiếp theo, tạo thuận lợi cho sự phát triển của doanh nghiệp, đảm bảo an toàn, đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển vốn 2.1.3.2 Vai trò góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô Chính sách tiền tệ là loại công cụ của chính sách can thiệp bằng kinh tế, dựa trên bản thân cơ chế thị trường và các quy luật vận động của nó. Nhưng Ngân hàng Nhà nước không trực tiếp giao dịch với công chúng, do đó phải dựa vào thông tin phản hồi từ các định chế tài chính trung gian để làm căn cứ soạn thảo chính sách tiền tệ. Như vậy, rõ ràng là nếu không có hệ thống NHTM hoàn chỉnh, không có thông tin phản hồi do hệ thống NHTM cung cấp, thì việc hoạch định chiến lược và soạn thảo chính sách tiền tệ của Ngân hàng nhà nước sẽ không hoàn hảo. Chính sách tiền tệ được thiết kế và khởi động từ NHNN lan ra đến mọi ngóc ngách của nền kinh tế thông qua hoạt động dây truyền của hệ thống NHTM và các tổ chức tài chính trong nước. Như vậy, nếu không có sự chấp hành của hệ thống NHTM thì ý đồ và chính sách tiền tệ của NHNN sẽ không thực hiện được. 7 2.1.4 Các hoạt động chủ yếu của NHTM 2.1.4.1 Huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác. Huy động vốn - hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM - đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của Ngân hàng. Ngân hàng huy động vốn nhằm thực hiện cho vay và thực hiện các dịch vụ Ngân hàng. Ngân hàng huy động các nguồn vốn khác nhau (tài sản nợ) bao gồm: những khoản mà nhân dân gửi vào, những khoản Ngân hàng đi vay các đối tượng khác trong nền kinh tế như NHTW, các Ngân hàng hay các tổ chức tài chính khác, vay trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ…Đặc điểm của tiền gửi là chúng phải được thanh toán khi khách hàng yêu cầu ngay cả khi đó là tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn. Quy mô tiền gửi rất lớn so với các nguồn khác. Thông thường nguồn này chiếm hơn 50% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các Ngân hàng. Tiền gửi là đối tượng phải dự trữ bắt buộc, do vậy chi phí tiền gửi thường cao hơn lãi trả cho tiền gửi. Bên cạnh đó, tiền vay chiếm tỷ trọng thấp hơn trong tổng nguồn và có vai trò quan trọng. Các khoản vay thường có thời hạn và quy mô xác định trước, do vậy tạo thành nguồn ổn định cho Ngân hàng. Khác với nhận tiền gửi, Ngân hàng không nhất thiết phải đi vay thường xuyên: ngân hàng chỉ đi vay lúc cần thiết; Ngân hàng hoàn toàn chủ động quyết định khối lượng vay phù hợp với nhu cầu sử dụng. Nguồn vay có thể không phải chịu dự trữ bắt buộc. 2.1.4.2 Tài trợ cho nền kinh tế Tín dụng là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của Ngân hàng. Trong hoạt động tín dụng, mục tiêu chủ yếu của Ngân hàng là kiếm được lợi nhuận, trên cơ sở phục vụ các nhu cầu tín dụng của cộng đồng. Ngân hàng cung cấp cho các đối tác những điều kiện cần thiết để họ thực hiện các hoạt động theo mục tiêu của họ và trên cơ sở đó tìm kiếm thu nhập. Đối tác của Ngân hàng có thể là: các doanh nghiệp, các hộ gia đình, chính phủ…có nhu cầu sẽ nhận được sự tài trợ của Ngân hàng nếu đáp ứng được đầy đủ các yêu cầu của Ngân hàng. Mối quan hệ giữa NHTM, người gửi tiền và người đi vay đều dựa vào lòng tin của nhau để giải quyết tình trạng thừa hay thiếu vốn của các chủ thể nêu trên. 8 Các hình thức tài trợ: Cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, tài trợ cho các dự án…Cho vay thương mại: Ngân hàng có thể thực hiện chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với người bán hoặc cho vay trực tiếp đối với khách hàng là người mua. Cho vay tiêu dùng: sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh tranh trong cho vay đã hướng các ngân hàng tới người tiêu dùng như là khách hàng tiềm năng. Tài trợ cho các dự án: bên cạnh việc cho vay ngắn hạn, Ngân hàng ngày càng trở nên năng động trong việc tài trợ trung, dài hạn. Tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển công nghệ cao, cho vay bất động sản… 2.1.4.3 Thực hiện các dịch vụ ngân hàng - Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán: các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho khách hàng. - Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn: các cá nhân và doanh nghiệp nhờ Ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính hộ, tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sát nhập doanh nghiệp. - Dịch vụ bảo lãnh: Ngân hàng bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hoá trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác. - Cho thuê tài chính: nhằm đáp ứng nhu cầu thuê dài, tài sản thuê có giá trị lớn, Ngân hàng cho khách hàng thuê các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua. - Ngoài ra, Ngân hàng còn thực hiện các dịch vụ khác như: Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, Dịch vụ bảo hiểm, Bảo quản tài sản hộ… 2.2 NGUỒN VỐN CỦA NHTM 2.2.1 Khái niệm Huy động nguồn vốn khác nhau trong xã hội là mục tiêu quan trọng nhất của các NHTM. NHTM phải cạnh tranh với những Ngân hàng khác, với các tổ chức tài chính, với nghiệp vụ thị trường trực tiếp để thu hút vốn phục vụ cho các hoạt động của mình. Vốn của Ngân hàng là biểu hiện bằng tiền của toàn bộ giá trị tài sản của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, có thể là vốn tự có 9 hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. 2.2.2 Phân loại nguồn vốn 2.2.2.1 Phân loại theo thời hạn + Tiền gửi ngắn hạn Đây là nguồn vốn mà Ngân hàng chỉ được quyền sử dụng trong thời gian ngắn (dưới 12 tháng). Nguồn này được dùng để cho vay ngắn hạn và một phần dùng cho vay trung và dài hạn theo một tỷ lệ nhất định. . + Tiền gửi trung và dài hạn Đây là nguồn vốn mà Ngân hàng được quyền sử dụng trong thời gian dài (từ 12 tháng trở lên) để tài trợ cho các dự án trung và dài hạn. 2.2.2.2 Phân loại theo các khoản mục trên bảng cân đối tài khoản của NHTM + Vốn tự có Để bắt đầu hoạt động Ngân hàng thì chủ Ngân hàng phải có lượng vốn nhất định. Đây là loại vốn Ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị nhà cửa và được bổ sung trong quá trình hoạt động từ các nguồn lợi nhuận chưa phân phối, trích lập các quỹ, từ NSNN cấp bổ sung hoặc phát hành thêm cổ phiếu. + Tiền gửi của khách hàng Là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để các chất lượng ngày càng cao, các Ngân hàng đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau : tiền gửi thanh toán; tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội; tiền gửi tiết kiệm của dân cư; tiền gửi của các Ngân hàng khác. + Tiền vay Ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải đi vay để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư khi khả năng huy động bị hạn chế. Nguồn đi vay có thể vay NHNN, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường tiền tệ, thị trường vốn. + Vốn nợ khác 10 Bao gồm nguồn uỷ thác được hình thành khi Ngân hàng thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân; các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn trong thanh toán; các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả…. 2.2.3 Vai trò 2.2.3.1 Đối với nền kinh tế Thực tiễn các nước trên thế giới cũng như ở Việt Nam cho thấy nhân tố hàng đầu, nếu không nói là quan trọng nhất đối với quá trình CNH-HĐH cũng như với sản xuất kinh doanh của nền kinh tế là phải có vốn lớn, đặc biệt là những nguồn vốn mang tính ổn định, lâu dài. Vốn cho sự nghiệp CNH-HĐH các ngành kinh tế quốc dân nhiều hay ít tuỳ thuộc vào năng lực của cơ chế hoạt động, quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả hay không. Muốn cho sự nghiệp CNH-HĐH được tiến hành với tốc độ nhanh cần phải có cơ chế, chính sách và biện pháp huy động được nguồn vốn nhiều nhất, quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả nhất. Nguồn vốn là một trong những nhân tố thúc đẩy sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Việc đầu tư vốn tập trung vào những nghành nào, tỷ trọng đầu tư ra sao là do chiến lược phát triển kinh tế của mỗi quốc gia song những chiến lược này được đề ra đều căn cứ vào khả năng vốn hiện có và khả năng huy động được của mỗi quốc gia. Việt Nam đang trong tiến trình xây dựng cơ cấu hợp lý giữa các ngành công nghiệp, nông nghiệp, dịch vụ. Do đó cần có một lượng vốn lớn để có thể tập trung đầu tư cho các ngành đó sao cho nâng dần tỷ trọng các ngành công nghiệp và dịch vụ nhưng vẫn đảm bảo sự tăng trưởng của từng ngành. Nguồn vốn có tác dụng thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Tổng sản lượng của một quốc gia bao gồm 4 yếu tố: Vốn(K), lao động (L), đất đai(R) và công nghệ (T) trong đó vốn đóng vai trò quyết định. Nguồn vốn cũng tham gia vào sự phát triển cơ sở hạ tầng, khoa học công nghệ đồng thời đảm bảo cho sự phát triển bền vững và phúc lợi công cộng. Các công trình giao thông vận tải như đường xá, cầu cống, những dự án phát triển công nghệ cũng như các công trình phúc lợi là những dự án đòi hỏi vốn lớn và trong một thời gian tương đối dài. Trong điều kiện nguồn ngân sách nhà nước ta có hạn thì việc kêu gọi các tổ chức kinh tế, cộng đồng doanh nghiệp và toàn thể xã hội tham gia đầu tư xây dựng là một giải pháp hiệu quả và bền vững. 11 2.2.3.2 Đối với NHTM Là một doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, NHTM luôn tìm cách tối đa hoá lợi nhuận. NHTM kiếm lợi nhuận bằng cách đi vay và cho vay. Huy động vốn và cấp tín dụng là hai nghiệp vụ luôn được tiến hành đồng thời và diễn ra liên tục trong hoạt động của Ngân hàng. Để đảm bảo an toàn, thông thường cho vay ở kỳ hạn nào phải dùng nguồn vốn có kỳ hạn đó tương ứng. Việc các Ngân hàng có huy động được vốn hay không sẽ quyết định khả năng cho vay của Ngân hàng, do đó đồng thời quyết định đến lợi nhuận hay hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Nguồn vốn góp phần làm tăng khả năng cạnh tranh của Ngân hàng với các Ngân hàng khác. Một Ngân hàng có nguồn vốn dồi dào đồng nghĩa với việc có một quy mô vốn lớn, khả năng thanh toán cao, sẽ giúp Ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng, đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, thoả mãn nhu cầu vốn của khác hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường. Trong điều kiện nước ta hiện nay thị trường chứng khoán chưa phát triển trong khi nhu cầu vốn cho đầu tư ngày càng lớn thì NHTM vẫn là kênh dẫn vốn chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Tín dụng Ngân hàng là kênh cung ứng vốn cho chuyển dịch cơ cấu và phát triển kinh tế ở nước ta trong suốt 20 năm qua. Dư nợ tín dụng Ngân hàng tăng trung bình khoảng 25%/năm và hiện chiếm khoảng 50% GDP. Có được điều đó, hệ thống NHTM Việt Nam đã sử dụng mọi biện pháp nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư để tài trợ lại nền kinh tế. 2.2.4 Hoạt động huy động vốn của NHTM 2.2.4.1 Vốn huy động từ tiền gửi a. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế Là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của họ được gửi tại Ngân hàng. Nó bao gồm một bộ phận vốn tiền tạm thời nhàn rỗi được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển vốn nhưng chưa có nhu cầu sử dụng hoặc sử dụng cho những mục tiêu định sẵn vào một thời điểm nhất định (Các quỹ: đầu tư phát triển, quỹ dự trữ tài chính, quỹ phúc lợi khen thưởng…) + Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho Ngân hàng và Ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. 12 Mục đích của loại tiền gửi này là nhằm đảm bảo an toàn về tài sản, thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như các khoản thanh toán trong tiêu dùng của cá nhân đồng thời hạn chế được chi phí tổ chức thanh toán, bảo quản tiền và vận chuyển tiền. Đối với Ngân hàng, loại tiền gửi này thường có sự dao động lớn vì người gửi tiền có thể gửi tiền và rút ra bất cứ lúc nào, do đó Ngân hàng chỉ có thể sử dụng tỷ lệ nhất định để chư[p-uo vay nên Ngân hàng thường áp dụng lãi suất thấp cho loại tiền gửi này. + Tiền gửi có kỳ hạn Là loại tiền mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thỏa thuận về thời hạn rút ra giữa Ngân hàng và khách hàng. Theo nguyên tắc, đối với loại tiền gửi này, người gửi tiền chỉ được rút ra khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do áp lực cạnh tranh mà ngân hàng cho phép khách hàng rút trước kỳ hạn. Trong trường hợp này, người gửi không được hưởng lãi như tiền gửi có kỳ hạn mà sẽ được áp dụng với lãi suất không kỳ hạn nếu rút ra truớc khi đáo hạn. b. Tiền gửi thanh toán Đây là loại tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu thanh toán qua Ngân hàng, là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần báo trước cho Ngân hàng. Đối với loại tiền gửi này, mục đích gửi là nhằm bảo đảm an toàn về tài sản và thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Đối với phần lớn các khách hàng, mục đích hưởng lợi đối với loại tiền gửi này chỉ giữ vai trò thứ yếu vì loại tiền gửi này có lãi suất rất thấp. Tuy nhiên, loại tiền gửi này Ngân hàng phải thường xuyên thu và chi trả theo yêu cầu của khách hàng nên tốn kém chi phí về kiểm đếm và bảo quản. c. Tiền gửi tiết kiệm Là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác định trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật và bảo hiểm tiền gửi. + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Là loại tiền gửi không có thời hạn đáo hạn mà người gửi muốn rút ra phải thông báo cho Ngân hàng biết trước một thời gian. Tuy nhiên, ngày nay các Ngân hàng cho phép khách hàng rút ra không cần báo trước. Tiền gửi này 13 chủ yếu là tiền gửi của dân cư, các tổ chức kinh tế và Chính phủ. Nhưng do nhu cầu chi tiêu không xác định được trước nên khách hàng chỉ gửi tiền không kỳ hạn nghĩa là có thể rút ra bất cứ lúc nào. Do đó Ngân hàng không chủ động được nguồn vốn nên loại tiền gửi này có mức lãi suất thấp. + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Người ký thác tiền này ở Ngân hàng để sử dụng vào mục đích nhất định như mua sắm nhà cửa, trang trải chi phí học tập cho con cái... Ngân hàng thường cấp thêm tín dụng để bù đắp thêm phần thiếu hụt khi sử dụng vào mục đích của người gửi tiền tiết kiệm. Về nguyên tắc, khách hàng chỉ được rút tiền khi đáo hạn. Nếu rút vốn trước hạn thì phải được chấp nhận của lãnh đạo Ngân hàng và hưởng lãi suất không kỳ hạn Các NHTM Việt Nam hiện nay, bên cạnh việc huy động tiền gửi thông thường, các Ngân hàng còn đưa ra một số loại hình tiền gửi tiết kiệm hấp dẫn khác: - Tiền gửi tiết kiệm bậc thang: Đây là hình thức tiền gửi tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời gian gửi. Khách hàng gửi tiền một lần vào sổ tiết kiệm nhưng có thể rút gốc nhiều lần. Khi rút tiền gốc (một phần hay toàn bộ) Ngân hàng sẽ tính trả tiền lãi tương ứng với số tiền gốc đó theo bậc lãi suất quy định. - Tiền gửi tiết kiệm gửi góp: Trong kỳ hạn gửi góp khách hàng phải gửi đều đặn theo định kỳ. Hình thức này áp dụng với các khách hàng có khoản thu nhập thuờng xuyên đều đặn. Căn cứ vào tình hình cụ thể trên địa bàn mà Ngân hàng có thể huy động tiết kiệm gửi góp với tên gọi phù hợp: Tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm hưu trí, tiết kiệm an sinh, tiết kiệm học đường, tiết kiệm du học, tiết kiệm nâng đỡ tài năng trẻ. - Tiền gửi tiết kiệm có thưởng: Ngân hàng huy động theo hình thức này nhằm thu hút công chúng gửi tiền và để cạnh tranh với các Ngân hàng khác. Hình thức huy động này thường được áp dụng vào các dịp lễ tết - Tiền gửi tiết kiệm bằng VNĐ đảm bảo theo giá trị vàng: Theo hình thức này, số tiền khi gửi được quy đổi ra số lượng vàng tiêu chuẩn theo giá mua tại thời điểm gửi và khi khách hàng rút tiền đúng hạn sẽ được quy đổi ra số tiền theo giá vàng tiêu chuẩn tại thời điểm thanh toán. 2.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn 2.2.5.1 Vốn huy động / Tổng nguồn vốn Vốn huy động Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn = 14 X 100% Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này nhằm xem xét tỷ lệ vốn huy động so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động. 2.2.5.2 Vốn huy động ngắn hạn / Tổng nguồn vốn huy động VHĐ ngắn hạn VHĐ ngắn hạn / Tổng nguồn = vốn huy động Tổng nguồn vốn huy động X 100% Chỉ tiêu này đánh giá tính ổn định và vững chắc của nguồn vốn Ngân hàng. Tỷ số này càng cao được xem là tốt. 2.2.5.3 Vốn huy động trung – dài hạn / Tổng nguồn vốn huy động VHĐ trung – dài hạn VHĐ trung - dài hạn /Tổng nguồn vốn huy đông = Tổng nguồn vốn huy động X 100% Theo một số nhà kinh tế, bởi vì vốn huy động không kỳ hạn thường có sự giao động lớn và không ổn định nên tỷ số này chiếm thường chiếm tỷ trọng nhỏ và hợp lý. 2.2.5.4 Dư nợ / Tổng nguồn vốn huy động Dư nợ / Tổng nguồn vốn huy = Dư nợ Vốn huy động X100% Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng vốn huy động được sử dụng đề cho vay đối với nền kinh tế. Chỉ tiêu này lớn thể hiện vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của Ngân hàng chưa được tốt. 2.3 NHỮNG NGUYÊN TẮC TRONG VIỆC QUẢN LÝ TIỀN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG Các nguyên tắc trong quản lý tiền gửi khách hàng ra đời nhằm đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền, tạo niềm tin cho khách hàng và góp phần tạo sự hoạt động kinh doanh ổn định. Các nguyên tắc đó như sau: Ngân hàng phải đảm bảo thanh toán kịp thời cho khách hàng. Để thực hiện được nguyên tắc này, Ngân hàng chỉ được sử dụng một tỷ lệ phần trăm tiền gửi nhất định để cho vay, số còn lại làm quỹ dự trữ bảo đảm thanh toán cho khách hàng. 15 Quỹ bảo đảm thanh toán bao gồm: + Tiền mặt tại quỹ + Ngân phiếu thanh toán + Tín phiếu kho bạc. + Tiền gửi thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước. + Tiền gửi dự trữ tối thiểu bắt buộc tại Ngân hàng Nhà nước. - Ngân hàng phải đảm bảo tương ứng về thời hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. Tuy nhiên, nguyên tắc này chỉ có ý nghĩa tương đối. - Ngân hàng chỉ được thực hiện các khoản giao dịch trên tài khoản của khách hàng khi có lệnh của chủ tài khoản hoặc có sự uỷ nhiệm của chủ tài khoản. - Ngoại trừ trường hợp khách hàng vi phạm luật chi trả theo quy định của cơ quan có thẩm quyền về thực hiện các nghiệp vụ thanh toán thì khi đó ngân hàng mới có quyền tự động trích tài khoản thanh toán có liên quan. - Ngân hàng phải đảm bảo an toàn và bí mật cho chủ tài khoản. - Ngân hàng phải có trách nhiệm kiểm soát các giấy tờ thanh toán của khách hàng, các chứng từ thanh toán phải được lập theo đúng quy định. Ngân hàng phải kiểm tra con dấu và chữ ký của khách hàng, nếu không phù hợp thì ngân hàng có thể từ chối thanh toán. Khi có các nghiệp vụ có liên quan đến tài khoản của khách hàng thì ngân hàng phải kịp thời gửi giấy báo cho khách hàng. Cuối tháng, ngân hàng phải gửi bản sao tài khoản hoặc giấy báo số dư cho khách hàng. 2.4 CƠ SỞ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM Theo Thông tư số 19/2012/TT-NHNN ngày 08 tháng 06 năm 2012 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 30/2011/TT-NHNN ngày 28/09/2011 quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Theo Thông tư 14/2011/TT-NHNN ngày 01/06/2011 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa bằng đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng. 16 Tổ chức tín dụng ấn định lãi suất huy động vốn tối đa bằng đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân là người cư trú và tổ chức, cá nhân là người không cư trú, dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo quy định tại khoản 13 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng. Công văn của NHNN nêu rõ, theo quy định tại Thông tư số 12/2012/TTNHNN ngày 27/04/2012 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 11/2011/TT-NHNN ngày 29/04/2011 của Thống đốc NHNN quy định về chấm dứt huy động và cho vay bằng vàng của TCTD, từ ngày 25/11/2012 tất cả các TCTD phải chấm dứt việc huy động bằng vàng. Bên cạnh đó, TCTD thực hiện Chỉ thị 05/CT-NHNN ngày 27/04/2012 về việc chấn chỉnh việc thực hiện quy định về huy động, giữ hộ vàng và sử dụng vàng huy động, vàng giữ hộ của các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. 17 CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1.1 Vị trí và quy mô Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (tiền thân là Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Kiên Long) được thành lập theo: giấy phép hoạt động số 0056/NN-GP ngày 18/09/1995 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp, giấy phép thành lập số 1115/GP-UB ngày 02/10/1995 do UBND tỉnh Kiên Giang cấp chính thức đi vào hoạt động từ ngày 25/10/1995 tại Kiên Giang, với số vốn điều lệ ban đầu là 1.200 triệu đồng với thời gian hoạt động là 50 năm. Ngày 25/12/2006, ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Kiên Long chính thức đổi tên thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long theo quyết định số 2434/QĐ-NHNN của thống đốc NHNN chấp nhận việc chuyển đổi mô hình hoạt động và đổi tên thành Ngân hàng TMCP Kiên Long. Từ một ngân hàng hoạt động tín dụng tại các vùng nông thôn Đồng bằng sông Cửu Long với số vốn điều lệ ban đầu 1.200 triệu đồng, đến ngày 22/12/2009 vốn điều lệ của Ngân hàng đã lên trên 2.000.000 triệu đồng. Tiếp tục phấn đấu không ngừng đến cuối năm 2010 Ngân hàng TMCP Kiên Long đã đạt được lộ trình đề ra là tăng vốn điều lệ lên 3.000.000 triệu đồng Với Slogan: ““Ngân hàng Kiên Long- Sẵn lòng chia sẻ” những khó khăn, nỗi trăn trở, ước mơ, dự tính kinh doanh, thành công của khách hàng; chia sẻ khó khăn trong công việc đối với nhân viên và chia sẻ gánh vác một phần trách nhiệm đối với cộng đồng - xã hội.” Qua hơn 15 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Kiên Long đã trở thành một Ngân hàng TMCP phát triển mạnh, bền vững và tạo được niềm tin của khách hàng. Thương hiệu Ngân hàng TMCP Kiên Long là một thương hiệu mang tính kế thừa sau hơn 15 năm gầy dựng trong gian khổ. Ý nghĩa của chữ Kiên Long là Rồng ở Kiên Giang. Giá trị tích lũy của thương hiệu KienlongBank được tóm gọn trong bốn chữ “Xanh – Tâm – Tín – Kiên”. Trong giai đoạn mới, giá trị “Xanh” được thêm vào nhằm phù hợp với tình hình. Ý nghĩa của chữ Xanh là “Môi trường – Sức sống và Kỳ vọng”. Toàn thể nhân sự Ngân hàng TMCP Kiên Long, từ cấp lãnh đạo cho đến nhân sự mới có trách nhiệm luôn đề cao và phát huy bốn giá trị này trong suốt quá trình hoạt động của mình. 18 3.1.1.2 Thành tích đạt được trong những năm qua Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng TMCP Kiên Long không những đạt được những thành quả trong hoạt động kinh doanh mà còn được Chính phủ và các cơ quan chức năng của nhà nước đánh giá cao trong hoạt động kinh tế và xã hội. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (Ngân hàng TMCP Kiên Long ) được Thủ tướng Chính phủ trao tặng bằng khen về thành tích trong công tác (2001 - 2005) góp phần vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa Xã hội và Bảo vệ Tổ quốc. Bằng khen của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc chấp hành tốt chính sách thuế năm 2005, bằng khen của Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh Kiên Giang về việc thực hiện tốt ký kết trong phong trào thi đua năm 2005, Cờ thi đua của Chủ tịch Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam về việc hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2005, bằng khen của Tổng Giám đốc Bảo hiểm Xã hội Việt Nam về việc thực hiện tốt chế độ, chính sách Bảo hiểm Xã hội, Bảo hiểm Y Tế năm 2005, được Nhà nước trao tặng bằng khen của Thủ tướng chính phủ tháng 12/2006 Tháng 09 năm 2007, Ngân hàng tiếp tục nhận được hai cúp vàng chất lượng hội nhập WTO hàng đầu với dịch vụ: huy động tiền gửi tiết kiệm khu vực dân cư (nằm trong nhóm 100 thương hiệu hàng đầu Việt Nam) và dịch vụ cho vay trả góp do Liên hiệp các hội khoa học và Kỹ thuật Việt Nam cấp. Ngày 26/10/2007, Chủ tịch nước CHXHCN Việt Nam ký Quyết định số 1224/2007/QĐ-CTN ngày, về việc tặng Huân chương lao động hạng ba cho Ngân hàng TMCP Kiên Long và cho cá nhân Ông Trương Hoàng Lương vì đã có thành tích xuất sắc trong công tác từ năm 2002 đến năm 2006, góp phần tích cực vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội và bảo vệ tổ quốc. Ngày 15/12/2007 Ngân hàng Kiên Long nhận hai giải thưởng của Westem Union Khu vực Đông Dương và Trung tâm Dịch vụ tài chính Eden với thành tích ngân hàng có doanh số chi trả cao nhất và có nhiều giải pháp tiếp thị tốt nhất năm 2007. Nhận huy chương lao động hạng 3 tháng 02/2008. Cúp vàng chất lượng hội nhập WTO (Tổ chức Thương Mại Thế Giới ) hàng đầu với dịch vụ: huy động tiền gửi tiết kiệm trong dân cư và dịch vụ cho vay trả góp do liên hiệp các hội khoa học Việt Nam cấp. Ngày 09/09/2008 Ngân hàng nhận được hai cúp vàng Topten sản phẩm – Dịch vụ Uy tín Chất lượng Thương hiệu Việt hội nhập WTO (Tổ chức Thương Mại Thế Giới ) do liên hiệp các Hội khoa học và Kỹ thuật Việt Nam, 19 Trung tâm nghiên cứu ứng dụng pháy triển thương hiệu Việt tổ chức bình chọn, đến ngày 22/12/2009 Ngân hàng TMCP Kiên Long đã hoàn tất việc tăng vốn điều lệ lên 2000 tỷ đồng và đến 06/09/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành văn bản số 6707/NHNN-TTGSNH về việc tăng vốn điều lệ năm 2010 của Ngân hàng TMCP Kiên Long từ 2000 tỷ đồng lên 3000 tỷ đồng 3.1.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự của Ngân hàng 3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Bộ máy tổ chức của Ngân hàng hoạt động theo mô hình gồm có Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc, phó Tổng Giám Đốc và Ban kiểm soát, ở mỗi tại chi nhánh đều có Giám đốc. Phòng nghiệp vụ gồm: phòng kinh doanh, phòng hành chánh quản trị, phòng kế toán ngân quỹ, tổ kiểm tra kiểm soát nội bộ, tổ thẩm định tài sản, và các phòng giao dịch Sơ đồ 3.1: Bộ máy Tổ chức và Quản lý của Ngân hàng BAN GIÁM ĐỐC Phòng kinh doanh Tổ Thẩm định Tài Sản Phòng HC-QT Phòng Kế Toán Ngân Quỹ Tổ KTKS nội bộ Phòng giao dịch Bộ phận Xử lý Giao dịch Bộ phận Tín dụng doanh nghiệp và cá Bộ phận Thanh Toán Quốc Tế Bộ phận Kế toán tổng hợp Bộ phận Tín dụng Trả góp ngày Bộ phận Ngân quỹ Nguồn: Tổ Hành chánh Quản trị Kienlong Bank Cần Thơ 20 a. Ban giám đốc Là người trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, ký duyệt hợp đồng tín dụng trong giới hạn ủy quyền của Hội đồng quản trị. Hướng dẫn, giám sát thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động cấp trên giao, thường xuyên theo dõi hoạt động tài chính, huy động vốn, công tác tín dụng. Có quyền quyết định về tổ chức, đề bạt, miễn nhiệm hoặc khen thưởng cán bộ công nhân viên trong cơ quan. b. Phòng kinh doanh Chịu trách nhiệm về mảng tín dụng ( huy động và cho vay) của toàn Ngân hàng, tham mưu cho Ban Giám Đốc tổ chức thực hiện kinh doanh như: tăng nguồn vốn, cho vay bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, tiếp thị, quảng bá thương hiệu, thẩm định và trình Ban Giám Đốc ký duyệt các hồ sơ cho vay vượt quá định mức ủy quyền của các chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc. Tham mưu cho về chiến lược, kế hoạch kinh doanh trong tương lai, đồng thời cũng kết hợp với các trưởng phòng Ban giao dịch để kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng của các Phòng giao dịch… + Bộ phận trả góp ngày Thực hiện và chịu trách nhiệm chính trong các nghiệp vụ cho vay trả góp ngày. Lập các chứng tử giải ngân, thu nợ, thu lãi tiền vay theo đúng quy định cho vay trả góp. Chịu trách nhiệm về các số liệu do mình tạo lập và cập nhật hệ thống, chương trình của ngân hàng. Kiểm tra hồ sơ phát vay, định mức dư nợ, hạn mức phát vay của cộng tác viên + Bộ phận tín dụng Nghiên cứu tìm hiểu thị trường, đối tượng khách hàng trên địa bàn hoạt động, đề xuất kế hoạch tiếp thị KH cho phòng KD. Giữ vững KH truyền thống, tìm kiếm KH mới có nhu cầu về vay vốn và các tiện ích khác nhằm phát triển thị trường Tiếp khách tư vấn và trả lời rõ ràng các thủ tục, sản phẩm tín dụng. Tiếp nhận hồ sơ đầy đủ và trình cho trưởng phòng tin dụng. Thẩm định KH theo quy định. Lập tờ trình thẩm định, hợp đồng thế chấp, hợp đồng tín dụng Chịu trách nhiệm chính trong trong việc theo dõi các hồ sơ theo sao kê. Thực hiện nhắc nợ gốc và lãi của KH và báo cáo tình hình cam kết của KH 21 cho trưởng phòng TD. Kiểm tra việc sử dụng vốn đột xuất và định kỳ theo quy định. Thực hiện việc chuyển các nhóm nợ và thu hồi nợ theo quy định. Tổ chức quản lý và lưu trữ hồ sơ, tài sản thế chấp theo quy định. Tham mưu và đề xuất cho trưởng phòng TD chi nhánh các biện pháp cải tiến, tăng cường năng lực cạnh tranh, giải quyết khó khăn + Bộ phận thanh toán quốc tế Thực hiện công tác tiếp thị , hướng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan đến thanh toán quốc tế, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, phí dịch vụ và các vấn đề khác liên quan đến ngoại tệ. Kinh doanh mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu. Chuyển tiền nhanh trong và ngoài nước, chuyển tiền phi mậu dịch theo đúng quy định, quy chế kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng. Thực hiện nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ tiền mặt, séc du lịch và thanh toán các loại thẻ quốc tế c. Phòng hành chánh quản trị Là một bộ phận chuyên môn giúp việc và chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Ban giám đốc, giúp Ban giám đốc trong lĩnh vực quản lý nhân sự, quản lý hành chánh với tất cả các phòng ban, các đơn vị trực thuộc. Ngoài ra còn có các nhiệm vụ khác: - Quản lý hồ sơ nhân sự của tất cả các cán bộ, công nhân viên thuộc Ngân hàng Kiên Long. - Khai thác hồ sơ lưu trữ, tiếp nhận và xử lý công văn đến và công văn đi. - Tổng hợp chấm công, thi đua khen thưởng. - Quản lý vật tư rẻ tiền - Công tác bảo vệ đơn vị, phân công trực hằng ngày, công tác lái xe cho đơn vị. d. Phòng kế toán – ngân quỹ + Kế toán Tổ chức, thực hiện công tác hoạch toán kế toán tại Chi nhánh, thực hiện các nghiệp vụ kế toán có liên quan đến quá trình thanh toán như: Ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, mở tài khoản thanh toán cho khách hàng, kế toán thu chi, chuyển khoản. 22 Thực hiện và chịu trách nhiệm chính trong việc huy động tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn. Theo dõi giải ngân, thu nợ, thu lãi tiền vay, theo dõi hồ sơ vay đến hạn, kịp thời thông báo cho khách hàng đến tất toán. Theo dõi, hướng dẫn công tác thanh toán chi phí mua sắm. Tổng hợp kế hoạch kinh doanh, tài chính hàng tháng/ quý/ năm do phòng nghiệp vụ xây dựng. Lập các chứng từ có liên quan đến công tác do Phòng Kế toán đả trách, chịu trách nhiệm về các số liệu do mình tạo lập và cập nhật vào hệ thống, quy trình của Ngân hàng. Tổ chức lưu trữ và bảo quản kho chứng từ kế toán. Chịu trách nhiệm mở sổ, khóa sổ cuối ngày. Ngoài ra còn thực hiện các công việc khác theo sự phân công của trưởng phòng Kế toán và Ban Giám Đốc. + Ngân quỹ Là nơi các khoản thu chi tiền mặt được thực hiện khi có nhu cầu về tiền mặt và với sự xác nhận của phòng kế toán, khách hàng sẽ nhận ở phòng ngân quỹ và ngược lại phòng ngân quỹ sẽ kiểm tra số tiền của đơn vị nộp vào tài khoản của Ngân hàng. Trực tiếp quản lý mật mã và chìa khóa két sắt, chìa khóa tiền và chìa khóa kho quỹ. Chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn tuyệt đối các loại tiền mặt, giấy tờ có giá, tài sản quý Thực hiện kiểm kê tồn quỹ đúng theo quy định, tuân thủ các quy định về công tác an toàn quỹ. Đề xuất các biện pháp nhằm quản lý công tác kho quỹ một cách an toàn Chịu trách nhiệm trực tiếp về ghi chép sổ sách, chứng từ liên quan đến kho quỹ. Lưu trữ, bảo quản và giao nhận bản chính giấy tờ sở hữu tài sản đảm bảo của khách hàng, bản chính tờ trình đề xuất cho vay các giấy tờ khác theo quy định và theo yêu cầu của người có thẩm quyền. Cuối ngày làm việc kiểm đếm , phân loại, đóng bó tiền theo quy định. Đồng thời chịu trach nhiệm trước Giám đốc chi nhánh về mức độ chính xác của số lượng tiền mặt thực tế tồn quỹ so với sổ sách và báo cáo kịp thời nếu có sai só xảy ra. e. Tổ kiểm tra kiểm soát nội bộ Chịu trách nhiệm kiểm tra thường xuyên cũng như đột xuất mọi hoạt động nghiệp vụ của Ngân hàng theo yêu cầu của Ban Tổng giám đốc. 23 f. Tổ thẩm định tài sản Chịu trách nhiệm thu thập, điều tra và quản lí những thông tin nhằm thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng, thẩm định các khoản vay theo quy định, tổ chức thẩm tra công tác thẩm định của các chi nhánh trực thuộc, thực hiện chế độ thông tin báo cáo theo quy định g. Các phòng giao dịch Là đơn vị hạch toán báo sổ, hàng ngày đều phải báo cáo trực tiếp về Hội sở để phòng kế toán và tín dụng tổng hợp. Ngân hàng đã trang bị hệ thống mạng truyền số liệu qua hệ thống máy vi tính, đảm bảo số liệu toàn ngân hàng được cập nhật hằng ngày. Các trưởng phòng là người điều hành trực tiếp mọi hoạt động của phòng thông qua ủy quyền của Giám đốc trực tiếp ký phát vay, huy động vốn và các hoạt dộng dịch vụ khác, và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về thực hiện nhiệm vụ được ủy quyền. 3.1.3 Các sản phẩm, dịch vụ huy động vốn chính tại Ngân hàng Đi đôi với việc mở rộng mạng lưới, Ngân hàng TMCP Kiên Long luôn chú trọng đến phát triển sản phẩm và dịch vụ mới trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, phù hợp với nhu cầu của khách hàng trong giai đoạn hội nhập. Các sản phẩm dịch vụ chính của Ngân hàng: 3.1.3.1 Các sản phẩm, dịch vụ huy động vốn chính tại Ngân hàng TMCP Kiên Long Huy động vốn: có 4 hình thức huy động a. Huy động từ tiền gửi thanh toán Thời hạn huy động: không kỳ hạn. Mục đích: dùng để chuyển khoản, thanh toán hàng hoá, dịch vụ. Lãi suất: tùy theo từng thời kỳ NHKL có biểu lãi suất riêng. Duy trì số dư tối thiểu: 100.000 đồng hoặc 10USD/EUR. Số tiền gửi tối thiểu: 100.000VND hoặc 10USD/EUR. Phí quản lý tài khoản: phí dịch vụ: theo biểu phí hiện hành của NHKL. Phí mở/ đóng tài khoản: miễn phí mở tài khoản, phí đóng tài khoản: 20.000 đồng. Phí kiểm đếm: thu khi quý khách rút tiền mặt trong vòng 03 ngày kể từ ngày nộp tiền mặt vào tài khoản. b. Huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm có kì hạn Kỳ hạn gửi: Công bố theo từng thời kỳ (Từ 1 tháng đến 60 tháng). 24 Loại tiền gửi: VND, USD, EUR. Số tiền gửi tối thiểu ban đầu: 100.000 đồng hoặc 20 USD/EUR. Lãi suất: Tương ứng với kỳ hạn gửi tại thời điểm gửi. Cơ sở tính lãi: tùy thuộc vào phương thức khách hàng lựa chọn. Quy định khác: Quý khách rút trước hạn được hưởng lãi theo qui định của NHKL cho toàn bộ thời gian gửi tiền thực tế. Khi đáo hạn, nếu khách hàng không đến lĩnh, NHKL tự động tái tục (vốn + lãi) sang kỳ hạn mới bằng kỳ hạn gửi ban đầu theo lãi suất công bố tại thời điểm tái tục. Trường hợp kỳ hạn gửi ban đầu không còn áp dụng, NHKL sẽ tái tục kỳ hạn ngắn hơn liền kề. c. Huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm không kì hạn Loại tiền gửi: VND, USD, EUR Kỳ hạn gửi: Không kỳ hạn Lãi suất mặc nhiên thay đổi theo lãi suất công bố của NHKL. Số tiền gửi tối thiểu ban đầu: 100.000 đồng hoặc 20 USD/EUR. Quy định khác: Sau một tháng kể từ ngày mở sổ, nếu khách hàng không đến nhận lãi thì tiền lãi sẽ được nhập vào vốn gốc. Chứng từ giao dịch: Giấy nộp tiền, Ủy nhiệm chi, Giấy lĩnh tiền mặt. d. Huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm linh hoạt Kỳ hạn gửi: Linh hoạt theo sự chọn lựa của khách hàng (Từ 1 tháng đến 60 tháng). Loại tiền gửi: VND. Lãi suất: theo biểu lãi suất hiện hành của NHKL. Số tiền gửi tối thiểu ban đầu: 1.000.000 triệu đồng Cơ sở tính lãi: tùy thuộc vào phương thức khách hàng lựa chọn. Quý khách chỉ gửi 01 lần cho 01 sổ tiền gửi. Số lần rút tiền: không quá 02 lần/tháng. Số tiền rút tối thiểu 500.000 đồng/lần. Khi đáo hạn, nếu khách hàng không đến lĩnh, Ngân hàng sẽ tự động tái tục (vốn + lãi) sang kỳ hạn mới bằng kỳ hạn gửi ban đầu theo lãi suất công bố tại thời điểm tái tục. Trường hợp kỳ hạn gửi ban đầu không còn áp dụng, Ngân hàng sẽ tái tục kỳ hạn ngắn hơn liền kề. 25 Đối với số tiền rút trước hạn: Kỳ hạn dưới 12 tháng: được hưởng 85% lãi suất của kỳ hạn liền kề trước thời điểm rút tiền. Kỳ hạn từ 12 tháng đến dưới 24 tháng: được hưởng 95% lãi suất của kỳ hạn liền kề trước thời điểm rút tiền. Kỳ hạn từ 24 tháng trở lên: được hưởng 100% lãi suất của kỳ hạn liền kề trước thời điểm rút tiền. Đối với số tiền rút trước hạn mà thời gian thực gửi dưới 30 ngày: được hưởng lãi suất tiết kiệm không kỳ hạn. 3.1.3.2 Đối với khách hàng doanh nghiệp Huy động vốn: có 2 hình thức huy động a. Tiền gửi thanh toán Đối tượng khách hàng: Công dân Việt nam hoặc người nước ngoài, có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật. Tiền gửi thanh toán: không quy định thời hạn gửi tiền và được hưởng lãi suất không kỳ hạn do Ngân hàng công bố trong từng thời kỳ. Mục đích mở tài khoản Mở và sử dụng tài khoản tiền gửi thanh toán là sự lựa chọn tối ưu nhằm hạn chế các rủi ro có thể phát sinh trong quá trình thanh toán bằng tiền mặt cũng như giúp Quý khách theo dõi và quản lý các khoản tiền nhàn rỗi của mình một cách hiệu quả nhất. Hồ sơ Giấy đăng ký mở tài khoản (theo mẫu Ngân hàng Kiên Long). Người Việt nam: CMND/ Hộ chiếu (bản chính hoặc bản sao có chứng thực) Người nước ngoài: Thẻ thường trú hoặc Thẻ tạm trú và Hộ chiếu, Thị thực nhập cảnh còn hiệu lực (bản chính). Các giấy tờ cần thiết khác do Ngân hàng yêu cầu cung cấp thêm. Thủ tục Ngân hàng TMCP Kiên Long yêu cầu khách hàng cần chuẩn bị hồ sơ theo quy định và trực tiếp đến bất kỳ chi nhánh, phòng giao dịch nào của Ngân hàng gặp nhân viên giao dịch để làm thủ tục mở tài khoản. Sau khi mở tài khoản, quý khách đến quầy giao dịch để làm thủ tục gửi tiền vào tài khoản. 26 Quy định Cơ sở tính lãi: Ngân hàng thanh toán tiền lãi vào một ngày xác định trong tháng bằng cách ghi có vào tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng. Lãi suất: tùy theo từng thời kỳ có biểu lãi suất riêng. Phí dịch vụ: theo biểu phí hiện hành của Ngân hàng. Phí mở/ đóng tài khoản: miễn phí mở tài khoản, phí đóng tài khoản: 20.000 đồng. Phí kiểm đếm: thu khi quý khách rút tiền mặt trong vòng 03 ngày kể từ ngày nộp tiền mặt vào tài khoản. b. Tiền gửi có kỳ hạn Đối tượng khách hàng: Giống như tài khoản tiền gửi thanh toán. Tiền gửi có kỳ hạn: Gửi tiền tại Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những phương thức đầu tư các khoản tiền nhàn rỗi hiệu quả nhất. Tùy thuộc vào nhu cầu cụ thể. Quý khách có thể lựa chọn các hình thức tiền gửi đa dạng về kỳ hạn và kỳ lĩnh lãi, đơn giản và nhanh chóng về thủ tục, lãi suất cạnh tranh. Tiện ích sản phẩm - An toàn, chính xác, bảo mật tuyệt đối. - Khách hàng gửi tiền một nơi có thể giao dịch nhiều nơi. - Được bảo hiểm tiền gửi. - Được sử dụng miễn phí một số dịch vụ hỗ trợ. - Quý khách có thể rút vốn trước hạn. - Trước ngày đáo hạn, quý khách có thể yêu cầu NHKL chuyển sang kỳ hạn mới khác với kỳ hạn gửi ban đầu. - Đảm bảo vay vốn hay bảo lãnh cho người thứ ba vay vốn tại NHKL. - Dùng để xác nhận khả năng tài chính cho quý khách hoặc thân nhân đi du lịch, học tập,... ở nước ngoài. - Được chuyển quyền sở hữu hoặc uỷ quyền cho người khác thực hiện các giao dịch với NHKL. Đặc điểm sản phẩm 27 Kỳ hạn gửi: Linh hoạt theo sự chọn lựa của khách hàng (Từ 1 tháng đến 60 tháng). - Loại tiền gửi: VND. - Lãi suất: theo biểu lãi suất hiện hành của NHKL. - Số tiền gửi tối thiểu ban đầu: 1.000.000 triệu đồng - Cơ sở tính lãi: tùy thuộc vào phương thức khách hàng lựa chọn. - Quý khách chỉ gửi 01 lần cho 01 hợp đồng. - Số lần rút tiền: không quá 02 lần/tháng. - Số tiền rút tối thiểu 500.000 đồng/lần. - Khi đáo hạn, nếu khách hàng không đến lĩnh, NHKL sẽ tự động tái tục (vốn + lãi) sang kỳ hạn mới bằng kỳ hạn gửi ban đầu theo lãi suất công bố tại thời điểm tái tục. Trường hợp kỳ hạn gửi ban đầu không còn áp dụng, NHKL sẽ tái tục kỳ hạn ngắn hơn liền kề, sẽ thực hiện theo hợp đồng đã thỏa thuận giữa NH với KH. Đối với trường hợp rút trước hạn của tiền gửi có kì hạn Đối với loại tiền gửi nầy thông thường sẽ không có trườnng hợp rút trước hạn. Tuy nhiên để đảm bảo quyền lợi cho KH cũng như mối quan hệ với KH, NH vẫn có sự linh hoạt trong việc thực hiện từng hợp đồng cụ thể: như cho rút trước hạn với lãi suất không kỳ hạn hoặc một % lãi suất của kỳ hạn liền kề trước đó… 3.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng KienlongBank 3.1.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm (2010-2012) Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dung, nó cũng như các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Ngân hàng hoạt động có hiệu quả trước hết phải có nguồn vốn vững mạnh và sử dụng nguồn vốn hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất và có mức độ rủi ro ở mức thấp nhất, đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của Kienlong Bank Cần Thơ trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 28 * Phân tích cơ cấu thu nhập 0.72% 0.97% 99.03% 99.28% Năm 2011 Năm 2010 1.49% Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi 98.51% Năm 2012 Nguồn: số liệu khảo sát, 2010, 2011, 2012 Hình 3.1 : Cơ cấu thu nhập qua 3 năm Ta thấy, các khoản thu nhập của ngân hàng đều tăng lên qua 3 năm ( 2010 – 2012). Thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập và khoomh dưới 95%. Đây là khoản thu nhập từ lãi suất thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng. Bên cạnh khoản thu nhập chính là thu nhập từ lãi thì chi nhánh còn có khoản thu nhập ngoài lãi, mặc dù thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng ( chưa tới 2%) nhưng nó cũng là một tiêu chí đánh giá khả năng cạnh tranh của ngân hàng. * Phân tích cơ cấu chi phí 21.80% 22.23% 77.77% 78.20% Năm 2010 Năm 2011 26.75% Chi phí lãi Chi phí ngoài lãi 73.25% Năm 2012 Nguồn: số liệu khảo sát, 2010, 2011, 2012 Hình 3.2: Cơ cấu chi phí qua 3 năm 29 Qua biểu đồ trên cho thấy chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của ngân hàng từ năm 2010 - 2012 luôn cao hơn 70%. Vì chi nhánh hoạt động chủ yếu là bằng vốn huy động và vốn điều chuyển từ Hội sở nên chi phí từ lãi cao là điều đương nhiên và tổng chi phí chịu ảnh hưởng nhiều bởi sự thay đổi của chi phí từ lãi. Bên cạnh đó chi phí ngoài lãi vẩn chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so với chi phí lãi, nhưng đây cũng là khoản chi phí ảnh hưởng không nhỏ đến tổng chi phí của ngân hàng. Sự gia tăng chi phí cùng với gia tăng thu nhập chứng tỏ ngân hàng đã không ngừng thu hút khách hàng và ngày càng tạo dựng được lòng tin vững chắc cho khách hàng. Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Cần Thơ đã đạt được những kết quả đáng kể trong giai đoạn 2010-2012 được thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu 2011/2010 2010 2011 2012 Số tiền % 2012/2011 Số tiền % Tổng TN 63.755 92.027 128.312 28.272 44,34 36.285 39,43 TN từ lãi 63.294 91.138 126.398 27.844 43,99 35.260 38,69 TN ngoài lãi 1.914 429 93,26 Tổng CP 58.614 82.331 107.344 23.717 40,46 25.013 30,38 CP lãi 45.834 64.026 78.625 18.192 39,69 14.599 22,80 CP ngoài lãi 12.780 18.305 28.719 5.525 43,23 10.414 56,89 20.968 4.555 88,60 11.272 116,25 LNTT 460 5.141 889 9.696 1.025 115,30 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ + Tổng thu nhập Thu nhập của Ngân hàng đến từ thu nhập từ lãi là chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng và tăng liên tục qua các năm. Cụ thể là, năm 2011 chiếm tỷ lệ 43,99% so với năm 2010, đến năm 2012 chiếm 38,69% so với năm 2011 thu nhập này đến từ những hợp đồng cho vay tiêu dùng, đầu tư, sản xuất kinh doanh. Bên cạnh đó, thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng nhưng tăng trưởng ở mức rất cao từ mức 460 triệu đồng năm 2010 lên 889 triệu đồng năm 2011 tương ứng tăng 30 93,26 %, sang năm 2012 tăng 115,30 % so với năm 2011. Thu nhập tăng điều đó chứng tỏ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng hiệu quả, quy mô hoạt động cũng ngày càng mở rộng. Có được kết quả này là do Ngân hàng đã tập trung phát triển và đa dạng hóa các loại hình sản phẩm dịch vụ để góp phần tăng thu nhập. Mặt khác, Ngân hàng không ngừng tìm kiếm mở rộng thị phần, chấn chỉnh thái độ phục vụ, đơn giản hồ sơ vay vốn…nên đã thu hút ngày càng nhiều khách hàng, tạo được lòng tin cho người dân, đây là ưu điểm nên Ngân hàng cần phát huy hơn nữa. + Tổng chi phí Giống như tình hình của thu nhập, chi phí của Ngân hàng cũng tăng qua các năm và chủ yếu là đến từ CP lãi HĐV, năm 2011 tăng 39,68% so với năm 2010, sang năm 2012 chiếm tỷ lệ 22,80%. Bên cạnh đó, chi phí ngoài lãi cũng tăng mạnh cả về số tuyệt đối và tương đối, năm 2011 tăng 43,23% so với năm 2010, sang năm 2012 chiếm 56,89% so với năm 2011, ta thấy chi phí này ngày càng tăng trong tổng chi phí. Vì vậy, Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đến CP ngoài lãi để có những biện pháp nhằm hạn chế sự tăng nhanh của bộ phận chi phí này. Trong sự tăng lên của chi phí thì CP lãi là nguyên nhân chủ yếu, do chi nhánh mở rộng hoạt động HĐV để đáp ứng nhu cầu của các tổ chức kinh tế, cá nhân. Bên cạnh việc chi trả lãi, Ngân hàng còn chịu khoản chi phí khá lớn cho việc xây dựng, đầu tư nâng cấp cơ sở hạ tầng. Năm 2011, mở thêm 2 phòng giao dịch ở quận Bình Thủy và Vĩnh Thạnh. Ngoài ra, Ngân hàng còn chú trọng chi trả cho các hoạt động khác nhằm duy trì hoạt động của Ngân hàng như: tiền lương, thuế, chi phí khấu hao, chi khác...Sự gia tăng chi phí cùng với gia tăng thu nhập chứng tỏ Ngân hàng đã không ngừng thu hút KH và ngày càng tạo dựng được lòng tin vững chắc cho KH. + Lợi nhuận Qua bảng số liệu ta thấy trong 3 năm qua ngân hàng kinh doanh rất có hiệu quả, lợi nhuận ròng qua ba năm đều tăng.. Biểu đồ dưới đây sẽ thể hiện rõ hơn sự thay đổi trong kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm 2010 đến 2012: 31 Triệu đồng 25000 20968 20000 15000 Lợi nhuận trước thuế 10000 9696 5000 5141 0 2010 2011 Năm 2012 Hình 3.3: Lợi nhuận trước thuế của kienlong Bank qua 3 năm Qua bảng số liệu trên ta thấy cả thu nhập và chi phí của chi nhánh đều tăng nhưng tốc độ tăng của chi phí thấp hơn thu nhập nên lợi nhuận trước thuế tăng khá cao. Nhờ vào sự hoạt động cũng như quản lý tốt trong thời gian qua mà Kiênlongbank Cần Thơ đã đạt được tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ở mức ấn tượng. Cụ thể năm 2010 lợi nhuận của Ngân hàng là 5.141 triệu đồng, đến năm 2011 tăng lên 9.696 triệu đồng tương ứng tăng 88,60%. Là do năm 2011 tình hình kinh tế ổn định Ngân hàng đã tạo rất nhiều điều kiện để mở rộng quy mô tín dụng cho những khách hàng có uy tín, làm ăn hiệu quả. Mặt khác doanh thu về dịch vụ cũng tăng đã làm cho thu nhập năm này tăng mạnh. Đến năm 2012 lợi nhuận tăng cao với con số 116,25% so với năm 2011 mặt dù trong năm này các Ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong công tác giải ngân. Qua đó cho thấy Ngân hàng rất thành công trong hoạt động cho vay trả góp ngày, với lợi nhuận khá cao, an toàn và thu hút được nhiều tầng lớp KH từ đó làm doanh thu tăng cao trong khi chi phí tăng thấp. 3.1.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Vẫn như 3 năm trước 6 tháng đầu năm 2012, 2013 vẫn đạt được lợi nhuận đáng kể, cụ thể lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 tăng 142,26% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân tăng đáng kể như vậy là do ngân hàng đã tiết kiệm được các khoản chi phí không cần thiết. * Phân tích cơ cấu thu nhập 1.49% 1.47% Thu nhập từ lãi 98.51% 6 tháng năm 2012 98.53% Thu nhập ngoài lãi 6 tháng năm 2013 Nguồn: số liệu khảo sát, 2010, 2011, 2012 Hình 3.4: Tổng thu nhập của kienlong Bank 6 tháng đầu năm 32 Qua biểu đồ trên cho thấy cơ cấu thu nhập 6 tháng đầu năm 2012 – 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập lãi cho vay vẩn chiếm tỷ trọng cao nhất trên 98% trong tổng thu nhập. Do Ngân hàng đã không ngừng mở rộng quy mô và chất lượng hoạt động cho vay, từ đó đã làm cho thi nhập của ngân hàng tăng liên tục qua các năm. * Phân tích cơ cấu chi phí 26.76% 24.69% Chi phí lãi 73.24% Chi phí ngoài lãi 75.31% 6 tháng năm 2012 6 tháng năm 2013 Nguồn: số liệu khảo sát, 6 tháng đầu 2012, 2013 Hình 3.5: Tổng chi phí của kienlong Bank 6 tháng đầu năm Cùng với sự tăng nhanh của thu nhập thì chi phí của ngân hàng cũng tăng theo, giống như các năm trước tháng đầu năm 2012 đến 6 tháng đầu năm 2013chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao nhất do hoạt động huy động vốn của ngân hàng liên tục tăng khi đó việc trả lãi cho phần vốn huy động cũng tăng theo. Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 6 tháng Chỉ tiêu 6t 2012/6t 2013 2012 2013 Số tiền % Tổng TN 64.156 85.953 21.797 33,97 TN từ lãi 63.199 84.686 21.487 33,99 957 1.267 310 32,39 Tổng CP 53.672 60.554 6.882 12,82 CP lãi 39.312 45.603 6.291 16,00 CP ngoài lãi 14.360 14.951 591 4,12 LNTT 10.484 25.399 14.915 142,26 TN ngoài lãi Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ Về mặt tăng giảm thì: Nhìn chung lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao so với 6 tháng đầu năm 2012, là do khoản chi phí 6 tháng đầu năm 2013 của ngân hàng tăng không nhiều, các khoản chi phí từ lãi, chi phí cho việc sửa chữa, mua sắm tài sản cố định tăng rất chậm. Bên cạnh đó do ngân hàng thực 33 hiện các chính sách tiết kiệm đối với các khoản chi không cần thiết thì hạn chế được chi phí đến mức thấp nhất. Ngoài ra tổng thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 tăng lên 21.797 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012 tương ứng tăng 33,97%. Nguyên nhân dẫn đến thu nhập tăng cao là do hoạt động tín dụng tăng chủ yếu là thu nhập từ hoạt động dịch vụ. Qua phân tích trên, chúng ta có thể nhận thấy trong giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013, tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng diễn ra khá tốt, tăng trưởng thu nhập cao, tăng trưởng của chi phí đã giảm và đặc biệt là lợi nhuận tăng rất cao đã cho thấy hiệu quả hoạt động của ngân hàng, nó càng có ý nghĩa hơn khi trong giai đoạn này nền kinh tế nước ta đang gặp nhiều khó khăn, tình hình kinh tế vĩ mô diễn biến phức tạp. Để có được kết quả này trước tiên là nhờ vào sự điều hành, quản lý tốt của ban lãnh đạo ngân hàng và bên cạnh đó là tinh thần làm việc hăng say, nhiệt tình, năng động của đội ngũ nhân viên. Đây sẽ là một tiền đề tốt cho sự phát triển của ngân hàng trong thời gian tới. 3.1.5 Thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển sắp tới của Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Cần Thơ 3.1.5.1 Thuận lợi Cần Thơ là một địa bàn có tiềm năng trong nhiều lĩnh vực như: khoáng sản, nông nghiệp, rừng, thủy sản, du lịch… Đây là điều kiện giúp Ngân hàng phát triển các dịch vụ để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội. Chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên của Kienlong Bank đã ngày được cũng cố và hoàn thiện về trình độ tay nghề cũng như kỹ năng chăm sóc khách hàng. Mạng lưới hoạt động phân bổ rộng khắp và khá hợp lý trên các địa bàn trọng điểm tỉnh Cần Thơ. Cùng với việc Kienlongbank thực hiện các chương trình: khuyến mãi đặt biệt "gửi tiền nhận lộc đầu năm", tài trợ các chương trình “ Chấp cánh ước mơ” , “Toàn cảnh đồng bằng sông Cửu Long”, trao học bổng cho sinh viên, các chương trình từ thiện khác,... ngày càng khẳng đị được thương hiệu của mình cùng với việc xây dựng các chương trình tiếp thị, khuyến mãi hợp lý đã thu hút được khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều. Với mong muốn thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng, Ngân hàng đã áp dụng những đổi mới công nghệ thông tin trong giao dịch. Nhờ công nghệ thông tin hiện đại, Ngân hàng đã tạo được những chuyển biến về thanh toán 34 cho người dân hưởng tiện ích Ngân hàng qua đó thu hút được nguồn vốn rẻ phục vụ hoạt động kinh doanh của mình Hơn 64% cán bộ nhân viên của Ngân hàng có trình độ đại học có nhiệt huyết với công việc và năng động. Đây là điền kiện khá tốt cho hoạt động của Ngân hàng trong thời điểm cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Cán bộ lãnh đạo được tuyển chọn, đào tạo kỹ lưỡng, quản lý chặt chẽ họat động giữa các phòng ban. Đồng thời Ngân hàng luôn quan tâm, khích lệ, động viên nhân viên, có chính sách khen thưởng đối với những cán bộ có thành tích họat động tốt. Cán bộ công nhân viên qua quá trình công tác, làm việc chung đã tạo được sự liên kết đoàn kết cao, tương trợ nhau trong công tác nghiệp vụ, lề lối, tác phong làm việc chuyên nghiệp, thành thạo về chuyên môn, giỏi về nghiệp vụ. Sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng rất đa dạng và phong phú, Ngân hàng có chính sách thu hút khách hàng hấp dẫn tùy theo từng thời kỳ, đạc biệt là sản phẩm tiền gửi và dịch vụ thanh toán. 3.1.5.2 Khó khăn Mặc dù Ngân hàng Kiên Long có rất nhiều thuận lợi cho việc phát triển hoạt động nhưng cũng còn tồn tại nhiều hạn chế, khó khăn gây ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như: Đội ngũ nhân viên đa phần trẻ năng động, sáng tạo, nhưng bên cạnh đó gặp không ít khó khăn do họ chưa có kinh nghiệm nhiều. Cạnh tranh trong hoạt động Ngân hàng tại tỉnh Cần Thơ ngày một gay gắt. Hiện nay có rất nhiều TCTD có trụ sở, chi nhánh hoạt động tại tỉnh Cần Thơ, trong khi điều kiện kinh tế xã hội của Cần Thơ chưa đáp ứng yêu cầu. Mặt khác thu nhập của người dân chưa cao (đa số là nông dân) và việc giao dịch với Ngân hàng chưa được người dân quan tâm thích đáng Tiền thân của Ngân hàng là Ngân hàng nông thôn nên khách hàng đến với Kiên Long đa số là nông dân, còn doanh nghiệp chỉ chiếm phần nhỏ do mới tiếp cận thị trường. Khách hàng thường gửi tiền theo mùa vụ nên có lúc người dân đến gửi tiền rất nhiều và cũng rút hết rất nhanh, Ngân hàng khó làm chủ được nguồn vốn. Hệ thống mạng lưới vẫn chưa được phủ kín, hệ thống rút tiền tự động ATM ... chưa được triển khai 35 Lãi suất thường xuyên biến động do áp lực cạnh tranh, lạm phát, biến động giá vàng, ngoại tệ nên buộc Ngân hàng có những chính sách thay đổi phù hợp với sự biến động của thị trường để nâng cao sức cạnh tranh của Ngân hàng và chính điều này cũng tác động không nhỏ đến hoạt động của Ngân hàng trong khi hoạt động chủ yếu của Ngân hàng là huy động vốn và cho vay vốn. Chính sách phát triển kinh tế của Nhà nước và địa phương mặc dù có nhiều đổi mới, tạo điều kiện thuận lợi cho nên kinh tế nói chung và cho hoạt động Ngân hàng nói riêng. Tuy nhiên trong thời kỳ hội nhập kinh tế, môi trường kinh doanh luôn thay đổi, việc vận dụng các chính sách của Nhà nước vẫn còn gặp khó khăn, vướng mắc chưa được giải quyết kịp thời. Trong quá trình hội nhập, các Ngân hàng nước ngoài là những đối thủ cạnh tranh không cân sức cả về năng lực tài chính lẫn kinh nghiệm, đây là khó khăn rất lớn đối với Ngân hàng hiện nay. Thiên tai dịch bệnh thường xuyên xảy ra làm cho người dân gặp nhiều khó khăn, đồng thời cũng ảnh hưởng đế kết quả của các đơn vị vay vốn, một số khách hàng không trả được nợ vay. 3.1.5.3 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ năm 2013 Kienlongbank với định hướng chiến lược phát triển là: +Cải cách khâu kế toán, nâng cao tập trung đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ nhân viên, đẩy nhanh ứng dụng công nghệ thông tin, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ, rà soát, bổ sung quy chế điều hành ở các cấp Ngân hàng vừa đảm bảo đúng quy trình tác nghiệp, vừa xác định rõ công việc của mỗi cán bộ nhân viên. +Đảm bảo đẩy nhanh tiến trình hội nhập trong khu vực và quốc tế, tăng cường hợp tác, tranh thủ tối đa sự hỗ trợ về tài chính, kỹ thuật, công nghệ tiên tiến của các nước, các tổ chức tài chính ngân hàng quốc tế đảm bảo hoạt động đạt hiệu quả cao, ổn định và phát triển bền vững. +Coi trọng công tác huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động từ dân cư, nguồn vốn trung và dài hạn để tạo thế ổn định, đồng thời đẩy mạnh quan hệ đối ngoại nhằm thu hút nguồn vốn ủy thác đầu tư, đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế. Chú trọng đầu tư heo hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Coi trọng ứng dụng tin học vào hoạt đông ngân hàng. Tập trung đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ. 36 +Ngoài ra, Kienlongbank còn thực hiện đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và dịch vụ Ngân hàng cũng như các đối tượng khách hàng để nâng cao tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ. +Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng , có chính sách thích hợp nhằm ngăn chặn rủi ro tín dụng. Tăng cường nâng lực tài chính thông qua thực hiện cơ chê lãi suất thực dương và thực hiện chỉ huy lãi suất tập trung tại Trụ sở chính. Áp dụng lãi suất huy động và cho vay tại các vùng có cạnh tranh cao. 3.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 3.2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Ngân hàng qua 3 năm (2010 – 2012) Như đã biết đối với chi nhánh ngân hàng, nguồn vốn hoạt động chủ yếu là vốn do chi nhánh tự huy động, nếu thiếu thì ngân hàng nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên, nếu thừa thì điều chuyển về ngân hàng cấp trên để ngân hàng cấp trên điều chuyển vốn về những chi nhánh khác bị thiếu. Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: vốn huy động, vốn điều chuyển, vốn khác và lợi nhuận chưa phân phối. Mổi nguồn vốn có sự khác nhau về cơ cấu, nguồn gốc hình thành, vai trò và mức độ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. * Phân tích cơ cấu nguồn vốn 11.95% 0.29% 1.61% 1.06% 87.76% 97.33% Năm 2010 1.63% Năm 2011 1.86% Vốn huy động Vốn khác 96.51% Lợi nhuận giữ lại Năm 2012 Nguồn: số liệu khảo sát, 2010, 2011, 2012 Hình 3.6: Cơ cấu từng nguồn vốn của Kienlong Bank qua 3 năm Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế. Vì vậy nguồn vốn huy động có vai tro rất quan trọng đối với hoạt 37 động của ngân hàng. Xét về cơ cấu, ta thấy trong tổng vốn của ngân hàng thì vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhất, từ năm 2010 - 2012 tỷ trọng luôn luôn trên 85% tăng liên tục qua các năm ta thấy cơ cấu nguồn vốn chuyển biến theo hướng có lợi cho hoạt động của chi nhánh trong lâu dài. Sau đây là bảng số liệu về nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2013. Bảng 3.3: Nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch Chỉ tiêu 2011/2010 2010 VHĐ 2011 2012 Số tiền 466.398 669.357 885.544 Vốn khác LNGL Tổng NV % 2012/2011 Số tiền % 43,52 216.187 32,29 -52.397 (82,52) 3.820 41,96 202.959 63.496 11.099 14.919 1.542 7.272 17.052 5.730 371,60 531.436 687.729 917.515 156.292 29,41 9.780 134,49 229.786 33,41 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ + Vốn huy động Về tốc độ tăng trưởng vốn huy động tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 ngân hàng huy động được 466.397 triệu đồng, năm 2011 đạt 669.357 triệu đồng tăng 43,52% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 885.544 triệu đồng tăng 32,29% so với năm 2011. Đạt được điều đó là do trong những năm qua ngân hàng luôn mở rộng mạng lưới hoạt động và tăng cường công tác huy động vốn, tạo nguồn vốn cho đầu tư tín dụng, ngoài ra chi nhánh đã không ngừng đưa ra các chính sách ưu đãi đối với khách hàng có số dư tiền gởi lớn, tăng cường công tác quảng cáo tiếp thị, triển khai các hình thức huy động vốn đa dạng như sản phẩm tiết kiệm linh hoạt. Bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn tự huy động sẽ có nhiều thuận lợi như là việc cho vay sẽ chủ động hơn do có đủ vốn trong tay không cần chờ xin vốn điều chuyển, thu nhập sẽ cao hơn vì không phải trả chi phí sử dụng vốn cho ngân hàng cấp trên. Vì vậy, ngân hàng TMCP Kiên long – chi nhánh Cần Thơ dù nhận được sự điều chuyển vốn từ ngân hàng cấp trên nhưng vẫn không lơ là trong khâu huy động vốn mà tích cực thực hiện quảng bá về các chương trình huy động để thu hút vốn nhàn rỗi trong nhân dân bằng nhiều hình thức như: Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán,…với nhiều kỳ hạn khác nhau, điều chỉnh mức lãi suất cho phù hợp sự cạnh tranh của thị trường. 38 + Vốn khác Vốn khác bao gồm các quỹ, hao mòn TSCĐ, các khoản nợ NHNN…Qua bảng số liệu ta thấy vốn khác của Ngân hàng tăng giảm không đồng đều. Năm 2010 đạt được 63.496 triệu đồng, năm 2011giảm xuống chỉ còn 11.099 triệu đồng tương ứng giảm 82,52% so với năm 2010. Sang năm 2012 nguồn vốn này tăng nhẹ trở lại đạt mức 14.919 triệu đồng tăng tương ứng 41,96%. Thực tế trên cho thấy Ngân hàng chuyển nhanh từ kênh sử dụng nợ và vay sang sử dụng vốn huy động và các quỹ, vì nguồn vốn huy động và các quỹ là nguồn vốn rẻ và tạo được sự chủ động cho Ngân hàng trong khi nguồn vốn nợ và vốn vay chi phí cao và Ngân hàng phải bị phụ thuộc, không linh hoạt trong việc sử dụng vốn, từ đó nguồn vốn nợ này đã giảm mạnh qua các năm nay. Tóm lại, những biến động trong cơ cấu nguồn vốn dẫn đến việc tổng nguồn vốn tăng qua các năm. Điều đó cho thấy Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, có tiềm lực cạnh tranh so với các Ngân hàng khác trên địa bàn, tạo được uy tín cho thương hiệu của Ngân hàng và thiết lập mối quan hệ với khách hàng ngày một tốt. + Lợi nhuận giữ lại Đó là thu nhập sau thuế còn nằm trong cơ cấu tài chính chi nhánh Ngân hàng. Khoản tài chính này được tích tụ từ năm này sang năm khác thành một giá trị lớn hoặc rất lớn, thực chất là lợi nhuận tại chi nhánh NH cuối ngày 31/12 sẽ kết chuyển về Ngân hàng trụ sở và chia cổ tức cho cổ đông. Cụ thể lợi nhuận giữ lại tăng liên tục qua các năm, điều đó cho thấy lợi nhuận đó có được là do NH huy động vốn và cho vay cân đối, tình hình TCTD được tăng cao và cổ tức sẽ được cân đối từ nguồn tài chính này. Bên cạnh đó NH không thể chủ quan với việc LNGL tăng vì nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của KH. 3.2.2 Phân tích tình hình nguồn vốn NH 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Qua bảng 3.4 về tình hình nguồn vốn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 đạt mức cao so với 6 tháng đầu năm 2012 tăng 120,90%) so với cùng kỳ năm 2012. Đây là mức tăng rất cao so với tốc độ tăng năm 2012 so với 2011 do bị ảnh bởi các khoản mục vốn huy động, vốn khác, lợi nhuận giữ lại. Các yếu tố sẽ được phân tích dưới đây: 39 * Phân tích cơ cấu nguồn vốn 1.63% 1.86% 1.65% 2.23% Vốn huy động Vốn khác 96.51% 96.12% Lợi nhuận giữ lại 6 tháng năm 2013 6 tháng năm 2012 Nguồn: số liệu khảo sát,6 tháng đầu 2012, 2013 Hình 3.7: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng 6 tháng đầu năm Qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013 thì vốn huy động chiếm trên 95% trong tổng nguồn vốn đây là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất so với các nguồn vốn còn lại, đây là một con số lớn thể hiện ngân hàng đã phấn đấu trong hoạt động huy động vốn, cùng với sự gia tăng các khoản mục tiền gửi, tỷ trọng này giúp ngân hàng chủ động hơn cho hoạt động kinh doanh của mình. còn khoản 5% là các tài sản nợ khác. Tóm lại cơ cấu nguồn vốn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 đang chuyển biến theo hướng có lợi cho hoạt động của chi nhánh trong thời gian lâu dài. Một điều đang mừng là ngân hàng không sử dụng lượng vốn điều chuyển điều đó giúp chi nhánh ngân hàng có tính bền vững. Bảng 3.4: Nguồn vốn của ngân hàng 6 tháng đầu năm Đvt: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6 tháng 6t 2012/ 6t 2013 2012 2013 Số tiền % 442.772 974.098 531.326 119,99 Vốn khác 7.460 16.683 9.223 123,63 Lợi nhuận giữ lại 8.526 22.614 14.088 165,24 458.758 1.013.395 554.637 120,90 Vốn huy động Tổng nguồn vốn Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ Vốn huy động trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 531.326 triệu đồng, tương ứng tăng 119,99% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân tăng là do ngân hàng đã thực hiện tốt công tác huy động vốn và nhiều tổ đã thực hiện đi vận động khách hàng gửi tiền; đối với các doanh nghiệp đại lý hộ kinh doanh ngân hàng đi đến tận nhà thực hiện việc thu chi làm cho khách hàng cảm thấy thuận tiện không phải mất thời gian đến ngân hàng, đảm bảo an toàn 40 khi đem lượng tiền lớn đến ngân hàng thì sẽ gặp nguy hiểm trong quá trình vận chuyển, ngân hàng đã hoàn thành tốt việc huy động vốn. Vốn khác, 6 tháng đầu năm 2013 nguồn vốn này tăng rất mạnh với tỷ lệ 123,63% so với 6 tháng đầu năm 2012, sự gia tăng quá cao của nguồn này là do sự gia tăng các khoản nợ khác của ngân hàng. 3.2.3 Phân tích tình hình vốn huy động theo thời hạn từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 3.2.3.1 Tình hình vốn huy động theo thời hạn từ qua 3 năm Dựa theo thời hạn, hình thức huy động được chia thành hai loại là huy động vốn ngắn hạn (dưới 1 năm) và huy động vốn trung và dài hạn (từ 1 năm trở lên). Đây là hình thức huy động dựa trên sự thỏa thuận giữa người gửi tiền và ngân hàng về số lượng, kỳ hạn, lãi suất. Do có xác định rõ về kỳ hạn nên nguồn tiền gửi này co tính ổn định cao thu hút được nhiều khách hàng đến gửi. * Phân tích cơ cấu 19.28% 17.89% 80.72% 82.11% Năm 2010 Năm 2011 15.62% Tiền gửi ngắn hạn Tiền gửi trung - dài hạn 84.38% Năm 2012 Nguồn: số liệu khảo sát, 2010, 2011, 2012 Hình 3.8: Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn qua 3 năm Vốn ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng hơn 80% trên tổng nguồn vốn của ngân hàng, đồng thời vốn ngắn hạn và vốn dài hạn luôn tăng qua các năm. Điều này chứng tỏ rằng các chính sách đa dạng hóa các kì hạn gửi tiền của ngân hàng đưa ra là rất hấp dẫn và đem lại hiệu quả cao. Còn vốn trung và dài hạn chiếm tỷ trọng khoản 15,62%, nguyên nhân là do xu hướng đầu tư của người dân hiện nay là muốn nguồn vốn của mình không bị ứ đọng trong thời gian dài mà phải làm cho nó sinh thêm nhiều lợi nhuận hơn nữa, một phần là do khách hàng tập trung gửi vào ngắn hạn. 41 Dựa vào bảng số liệu sau để phân tích rõ hơn: Bảng 3.5: Nguồn vốn huy động theo thời hạn qua 3 năm ĐVT: Triệu đồng Năm 2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 TG NH 376.485 549.583 747222 TG Tr-DH 89.913 Tổng Số tiền % Số tiền % 173.098 45,98 197.639 35,95 119.774 138.322 29.861 33,21 18.548 15,49 466.398 669.357 885.544 202.959 43,52 216.187 33,29 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ + Tiền gửi ngắn hạn Nhìn chung vốn ngắn hạn có xu hướng tăng dần qua các năm. Năm 2011 vốn huy động ngắn hạn là 549.583 triệu đồng tăng 45,98% so với năm 2010. Sang năm 2012 là 747.222 triệu đồng tăng 35,95% so với năm 2011. Sở dĩ vốn ngắn hạn tăng mạnh trong những năm qua là do tình hình thu nhập của người dân phần nào được ổn định hơn. Do họ có nhu cầu giữ tiền, mặt khác do mạng lưới Ngân hàng hoạt động tương đối rộng và nhờ sự chỉ đạo của ban lãnh đạo trong công tác huy động vốn nên đã thu hút được lượng khách hàng gửi tiền ngày một gia tăng. Đồng thời, đây cũng là nguồn vốn huy động ít rủi ro, lãi suất huy động linh hoạt, lãi suất ngắn hạn cao hơn lãi suất dài hạn. + Tiền gửi trung – dài hạn Ta thấy rằng trong những năm qua nguồn vốn trung - dài hạn đã thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền và tăng liên tục qua các năm nhưng nguồn vốn này luôn chiếm tỷ lệ thấp. Cụ thể, năm 2011 số tiền huy động là 119.774 triệu đồng tăng 33,21% so với năm 2010, đến năm 2012 số tiền đạt được 138.322 triệu đồng tăng 15,49% so với năm 2011. Nguyên nhân của việc tăng nguồn vốn này là do xu hướng đầu tư của người dân hiện nay là tăng lợi nhuận lâu dài, giải quyết vấn đề thanh khoản của Ngân hàng. Tuy nhiên, nguồn vốn này chỉ tăng nhẹ là do việc huy động từ dài hạn rủi ro cao, lãi suất không cao, kinh tế khó khăn Ngân hàng ngại cho vay trung dài hạn đồng nghĩa với việc khách hàng ngại gửi tiền kỳ hạn trung dài hạn. Ngoài ra, năm 2012 kinh tế khó khăn làm NHNN 6 lần điều chỉnh lãi suất vốn huy động, việc biến động làm khách hàng ngại gửi tiền trung – dài hạn. Đây là nguồn vốn có tính ổn định cao giúp cho ngân hàng có thể xoay sở các hoạt động kinh doanh của mình một cách chủ động hơn, vì thế trong những năm tiếp theo ngân hàng cần chú trọng để huy động thêm được nhiều hơn nữa lượng tiền nhàn rỗi này. 42 3.2.3.2 Tình hình VHĐ theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Cũng như 3 năm trước vốn huy động theo thời hạn cũng tăng liên tục qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013. * Phân tích cơ cấu 15.52% 15.16% Tiền gửi ngắn hạn Tiền gửi trung - dài hạn 84.48% 84.38% 6 tháng năm 2012 6 tháng năm 2013 Nguồn: số liệu khảo sát 6 tháng đầu 2012, 2013 Hình 3.9: Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn 6 tháng đầu năm Trong điều kiện khó khăn như hiện nay, khi tiền Việt Nam đồng không ổn định, người gửi tiền chỉ chọn kỳ hạn ngắn do lãi suất biến động liên tục. Còn đối với kỳ hạn dài ngoại trừ ngân hàng nâng mức lãi suất hấp dẫn thì mới thu hút được khách hàng, cụ thể tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn này liên tục tăng qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013 chiếm tỷ trên 84% từ đó cũng cho thấy hoạt động huy động vốn ngân hàng có xu hướng tốt đa phần khách hàng tập trung gửi ngắn hạn. Còn tiền gửi trung – dài hạn chiếm tỹ trọng nhỏ so với tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng không quá 15%, đa phần các ngân hàng muốn thu hút nguồn tiền này để cho vay trung va dài hạn. Bảng 3.6: Nguồn vốn huy động theo thời hạn 6 tháng đầu năm ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 6 tháng Chỉ tiêu 6t 2012/ 6t 2013 2012 Tiền gửi NH Số tiền % 373.611 822.896 449.284 120,25 69.161 151.22 82.058 118,65 442.772 974.116 531.342 120,00 Tiền gửi T – DH Tổng cộng 2013 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ + Tiền gửi ngắn hạn: Qua bảng 3.6 ta thấy 6 tháng đầu năm 2013 vốn huy động là 822.896 triệu đồng tăng 120,25% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân tăng trong 6 tháng đầu năm 2013 là việc ngân hàng áp dụng các hình thức khuyến mãi, thu hút khách hàng gửi tiền, đa dạng hóa sản phẩm. Trong tương lai tỷ 43 trọng của loại tiền gửi này tiếp tục tăng lên vì đây là loại tiền gửi được khách hàng ưa chuộng và do tình hình lạm phát luôn biến động phức tạp. + Tiền gửi trung và dài hạn: Tiền gửi trung – dài hạn vẩn chiếm tỷ lệ thấp. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 đạt được 151.220 triệu đồng tương ứng tăng 118,65% so với 6 tháng đầu năm 2012. Do lãi suất trên thị trường tiền tệ không ổn định nên phần lớn kách hàng gửi tiền kỳ hạn ngắn. Tóm lại, Ngân hàng cần tiếp tục duy trì và phát triển ổn định để tăng nguồn vốn. Bên cạnh đó phải tiếp tục có biện pháp để tăng nguồn vốn trung dài hạn để giải quyết hoạt động kinh doanh và vấn đề thanh khoản của Ngân hàng, việc sử dụng vốn ngắn hạn chỉ giải quyết được khó khăn trong tức thời và nguồn vốn này cũng không ổn định. Vì thế trong những năm tiếp theo cần chú trọng huy động thêm nhiều lượng tiền nhàn rỗi từ dân cư. 3.2.4 Phân tích tình hình vốn huy động theo loại tiền tệ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 3.2.4.1 Tình hình vốn huy động theo loại tiền tệ qua 3 năm (2010 – 2012) Nền kinh tế nước ta đang ngày một phát triển, hội nhập kinh tế ngày một mở rộng đã không ngừng thu hút nhiều nhà đầu tư nước ngoài vào Việt Nam và thúc đẩy sản xuất để xuất nhập khẩu. Do đó luồng ngoại tệ vào trong nước ngày càng tăng vì vậy mà ngân hàng cần phân tích vốn huy động theo nội tệ, ngoại tệ để thấy rõ được những điểm mạnh và điểm yếu trong công tác huy động vốn từ đó đưa ra những biện pháp giải quyết kịp thời và vạch ra chiến lược huy động vốn trong tương lai trên cơ sở phân tích qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2013. 44 * Phân tích cơ cấu 2.92% 3.26% 97.08% 96.74% Năm 2010 Năm 2011 3.27% Bằng VND Bằng ngoại tệ (quy đổi) 96.73% Năm 2012 Nguồn: số liệu khảo sát, 2010, 2011, 2012 Hình 3.10 : Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền qua 3 năm + Tiền gửi bằng nội tệ: Thông qua biểu đồ trên cho thấy nhóm tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng, từ năm 2010 - 2012 chiếm tỷ trọng trên 95%. Nguyên nhân tăng là do ngân hàng ngày càng đa dạng các sản phẩm dich vụ, cải tiến công nghệ, mở rộng mạng lưới giao dịch, tăng cường công tác quảng cáo, khuyến mãi với các hình thức như rút thăm trúng thưởng, đa dạng các kỳ hạn gửi tiền… để thu hút vốn nhàn rõi trong nền kinh tế. + Tiền gửi bằng ngoại tệ : Đây là nhóm tiền gửi chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng và ngoại tệ mà ngân hàng huy động là USD. Huy động vốn bằng ngoại tệ qua 3 năm 2010 - 2012 chiếm tỷ trọng không quá 4% là do ngân hàng áp dụng biểu lãi suất huy động USD mới và lãi suất đã giảm so với cuối 2010 . Cụ thể, năm 2010 áp dụng lãi suất huy động kỳ hạn 5,2%/năm đếm năm 2012 giảm còn 5%/năm, nhưng đến năm 2012 lại tăng trở lại, bên cạnh đó năm 2011 giải pháp điều hành ngoại hối của NHNN phát huy tác dụng, tỷ giá ổn định nên đã có sự dịch chuyển tiết kiệm từ ngoại tệ sang tiền đồng VN chính điều này đã làm cho huy động vốn từ ngoại tệ ngày càng giảm. Bên cạnh đó trên địa bàn một số doanh nghiệp xuất khẩu không có mở thanh toán bằng ngoại tệ. 45 Bảng 3.7: Nguồn vốn huy động theo loại tiền tệ ĐVT: Triệu đồng Năm 2011/2010 2012/2011 Loại tiền 2010 BằngVND Bằng ngoại tệ Tổng 2011 2012 451.204 649.801 856.609 Số tiền % Số tiền % 198.597 44,01 206.808 31,82 28.935 4.363 28,72 9.379 47,96 466.398 669.357 885.544 202.959 43,52 216.187 32,30 15.194 19.556 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ + Tiền gửi bằng ngoại tệ (qui đổi) Lượng ngoại tệ gửi vào Ngân hàng chủ yếu là USD, năm 2011 lượng ngoại tệ là 19.556 triệu đồng tăng 28,72% so với năm 2010. Sang năm 2012 đạt 28.935 triệu đồng tăng 47,96% so với năm 2011. Lượng tiền gửi bằng VND chiếm tỷ trọng cao hơn so với tiền gửi bằng USD rất nhiều. Nguyên nhân là do tỷ giá không ổn định làm cho khách hàng sợ rủi ro, mặc khác lượng tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ là từ các cá nhân gửi tiền từ nước ngoài và đa số là khi nhận được tiền từ nước ngoài sẽ có xu hướng đổi ra VND rồi sau đó khách hàng mới gửi tiền vào Ngân hàng. Chính vì vậy, tiền gửi bằng USD chiếm tỷ trọng rất thấp nhưng lượng tiền gửi này có xu hướng tăng dần. + Tiền gửi bằng VND Tiền gửi bằng VNĐ chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tệ và tăng trưởng liên tục qua các năm cụ thể là năm 2010 đạt 451.204 triệu đồng năm 2011 là 649.801 triệu đồng mức tăng 198.596 triệu đồng chiếm 44,01%. Năm 2012 là 856.609 triệu đồng mức tăng 206.808 triệu đồng tương đương 31,82% so với năm 2011. Nguyên nhân của lượng tiền này tăng là do sau loạt chính sách liên tiếp của Ngân hàng Nhà nước, diễn biến các dòng vốn đã có những chuyển động mới. Với việc áp trần lãi suất huy động USD đối với tiền gửi của dân cư, việc chuyển đổi vốn từ ngoại tệ sang VND đã thể hiện. Cùng với đó, thị trường ngoại hối tiếp tục có những chuyển biến tích cực, trạng thái ngoại tệ của Ngân hàng thương mại được cải thiện, tâm lý thị trường ổn định hơn, thị trường ngoại tệ tự do tiếp tục được kiểm soát chặt chẽ và hầu như không có giao dịch. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng có nhiều chính sách để thu hút được nhiều lượng tiền gửi bằng VND từ dân cư. 46 3.2.4.2 Tình hình VHĐ theo loại tiền tệ 6 tháng đầu năm 2012,2013 Số liệu cho thấy 6 tháng đầu năm 2012, 2013 việc HĐV bằng ngoại tệ trên địa bàn vẩn chiếm tỷ trọng nhỏ, trong khi việc HĐV nội tệ vẫn tăng cao. Do tỷ giá USD trên thị trường tự do thay đổi liên tục khiến KH hoang mang khi đầu tư vào thị trường ngoại tệ. Vì thế xu hướng người nắm giữ ngoại tệ là bán ngoại tệ cho NHTM để gửi tiết kiệm Việt Nam đồng với lãi suất cao hơn. * Phân tích cơ cấu 3.26% 3.27% Bằng VND 96.73% Bằng ngoại tệ (quy đổi) 96.74% 6 tháng năm 2013 6 tháng năm 2012 Nguồn: số liệu khảo sát 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Hình 3.11: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ 6 tháng đầu năm Từ biểu đồ trên cho thấy cũng như các năm trước 6 tháng đầu năm 2013 huy động vốn bằng VND vẩn chiếm tỷ trọng trên 95% và ngoại tệ không quá 4% trong tổng nguồn vốn. Tình hình này cho thấy thị trường ngoại tệ vẫn chuyển biến không mấy khả quang. Bảng 3.8 : Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ 6 tháng đầu năm ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 6 tháng Chỉ tiêu 2012 Bằng VND Bằng ngoại tệ Tổng 6t 2012/ 6t 2013 2013 Số tiền % 428.305 942.306 514.001 120,01 14.467 31.789 17.322 119,75 442.772 974.095 531.323 120,00 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ Cụ thể huy động vốn bằng nội tệ 6 tháng đầu năm 2013 chiếm 120,01% so với 6 tháng đâu năm 2012 và huy động vốn bằng ngoại tệ 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 cụ thể tăng 17.322 triệu đồng tăng 119,79%. Đây là nhóm tiền gửi chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng và ngoại tệ ngân hàng huy động là USD Nhìn chung ta thấy huy động vốn bằng ngoại tệ tăng qua các năm từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013, nguồn ngoại tệ này chủ yếu từ dân cư bao 47 gồm: tiền gửi của Việt Kiều gửi về cho thân nhân trong tỉnh và các tỉnh lân cận, tiền gửi của các đối tượng xuất khẩu lao động sang các nước khác làm việc, ngoài ra nguồn ngoại tệ có được là do cán bộ viên chức trong chi nhánh gửi vào còn ngoài dân cư thì rất nhỏ, nhiều người có được tiền USD thì họ chỉ đến bán chứ ít gửi vì lo ngại biến động tỷ giá. 3.2.5 Phân tích tình hình vốn huy động theo đối tượng khách hàng từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 3.2.5.1 Tình hình VHĐ theo đối tượng KH qua 3 năm (2010 -2012) Ngoài các hình thức trên thì vốn huy động là nguồn vốn mà ngân hàng huy được từ các cá nhân, TCKT, là hình thức huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tiền gửi của khách hàng. Nguồn vốn huy động này càng lớn sẽ giúp ngân hàng có nguồn vốn để hoạt động kinh doanh nhằm tạo ra lợi nhuận. Tuy nhiên, việc huy động vốn là không dể dàng vì ngân hàng phải đối mặt với sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác trên cùng địa bàn, quan trong là những ngân hàng đã có chổ đứng trong thị trường và có lịch sử lâu đời tại TPCT. Xác định được những bất lợi này, ngân hàng đã đặc mục tiêu huy động vốn lên hàng đầu và đã đạt được những thành công nhất định thể hiện qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2013. * Phân tích cơ cấu 4.51% 4.47% 95.53% 95.49% Năm 2011 Năm 2010 4.83% Cá nhân Tổ chức kinh tế 95.17% Năm 2012 Hình 3.12: Cơ cấu vốn theo đối tượng khách hàng qua 3 năm Nhìn chung qua 3 năm thì tiền gửi từ cá nhân là nguồn vốn chiếm tỷ trọng rất cao, ta thấy tỷ trọng chiếm trên 95% trên tổng nguồn vốn và là nguồn vốn huy động chủ động của ngân hàng, là tiền nhàn rỗi của dân cư gửi vào ngân hàng nhằm mục đích sinh lời. Nguồn vốn huy động từ các TCKT tuy chiếm tỷ trọng nhỏ (không quá 5%) do các TCKT gửi tiền nhằm mục đích phục vụ hoạt động kinh doanh nhưng cũng đạt được một số kết quả nhất định. 48 Bảng 3.9: Nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng ĐVT: Triệu đồng Năm 2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu 2010 Cá nhân TCKT Tổng 2011 2012 Số tiền 445.341 639.456 842.785 % Số tiền % 194.115 43,59 203.329 31,80 42.759 8.844 42,00 12.894 43,12 466.398 669.357 885.544 202.959 43,52 216.187 32,30 21.057 29.901 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ + Tiền gửi cá nhân: Đây là số tiền nhàn rỗi của dân cư gửi vào ngân hàng nhằm mục đích gửi tiết kiệm sinh lời. Cụ thể, năm 2011 số tiền gửi là 639.456 triệu đồng, tương ứng tăng 43,59% so với năm 2010. Năm 2012 số tiền gửi là 842.785 triệu đồng tăng 31,80% so với năm 2011. Sở dĩ tiền gửi cá nhân chiếm tỷ lệ lớn và tăng liên tục qua các năm là do lãi suất của tiền gửi này tương đối cao hơn và ngân hàng cũng có nhiều chương trình khuyến mãi, lãi suất tiền gửi cao kết hợp với tuyên truyền, giải thích cho khách hàng hiểu được sự an toàn cũng như tiện ích của việc gửi tiền. + Tiền gửi của TCKT: Đây là số tiền nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của các TCKT chưa có nhu cầu sử dụng hoặc có kế hoạch sử dụng trong tương lai được gửi tại ngân hàng. Ngày nay việc thanh toán qua hệ thống ngân hàng của các TCKT ngày càng trở nên phổ biến. Để thuận tiện cho hoạt động của mình các TCKT có thể mở tài khoản thanh toán tại các chi nhánh ngân hàng và phát sinh một phần lợi nhuận. Đây là điều kiện thuận lợi để các ngân hàng huy động vốn từ các TCKT này để phục vụ cho HĐKD của mình một cách chủ động với chi phí thấp nhất, độ ổn định cao và quy mô tiền gửi lớn. Điển hình VHĐ năm 2010 số tiền gửi là 21.057 triệu đồng, năm 2011 đạt 29.901 triệu đồng tăng 42,00% so với năm 2010, đến năm 2012 tốc độ tăng nhanh hơn là 42.759 triệu đồng tăng 43,12% so với năm 2011. Nguyên nhân lượng tiền gửi từ các TCKT chưa cao cũng là do lãi suất của loại tiền gửi này tương đối thấp hơn so với các loại tiền gửi khác, đồng thời ngân hàng cũng bị chi phối nhiều bởi sự cạnh tranh gay gắt của các NHTM khác trên cùng địa bàn. Nhưng có thể thấy khả năng huy động vốn từ các TCKT ngày càng khả quan hơn, Ngân hàng đang ngày càng tạo được uy tín ngày càng cao đối với các TCKT qua việc mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền điện tử, đáp ứng 49 kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, mà không dùng tiền mặt nên đã thu hút rất nhiều doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán và đây là một phương tiện thanh toán an toàn và hiệu quả. 3.2.5.2 Tình hình VHĐ theo đối tượng KH 6 tháng đầu năm 2012,2013 Qua bảng 3.10 về tổng nguồn vốn huy động từ cá nhân và TCKT của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 đạt mức cao so với 6 tháng đầu năm 2012, tổng nguồn vốn đạt 974.095 triệu đồng, như vậy có thể thấy tổng nguồn vốn tăng 531.323 triệu đồng (tương ứng tăng 120,00%) so với cùng kỳ năm 2012. Đây là mức tăng rất cao. Các yếu tố sẽ được phân tích dưới đây: * Phân tích cơ cấu 4.78% 4.83% Cá nhân Tổ chức kinh tế 95.17% 95.22% 6 tháng năm 2012 6 tháng năm 2013 Hình 3.13: Cơ cấu vốn theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm Nhìn chung vốn huy động từ cá nhân và TCKT đều tăng liên tục qua 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 và số tiền gửi từ cá nhân luôn chiếm tỷ trọng lớn ( trên 90%),tiền gửi từ TCKT vẩn chiếm tỷ trọng nhỏ. Bảng 3.10: Nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 6 tháng Chỉ tiêu 6t 2012/ 6t 2013 2012 Cá nhân TCKT Tổng 2013 Số tiền % 421.392 927.49 506.098 120,10 21.38 46.605 25.225 117,98 442.772 974.095 531.323 120,00 Nguồn phòng kế toán – ngân quỹ Cũng giống như các năm qua tiền gửi từ cá nhân luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 huy động được số tiền927.490 triệu đồng tưng ứng tăng 120,10% so với 6 tháng đầu năm 2012. Tiền gửi của TCKT 6 tháng đầu năm 2013 huy động số tiền là 46.605 triệu đồng tăng 117,98% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nhóm khách hàng là cá nhân, các tổ chức kinh tế là những công ty xuất nhập khẩu, các tổ chức kinh tế có tình hình tài chính lành mạnh, quy mô kinh 50 doanh lớn trên địa bàn và một số ít là hộ dân buôn bán cá thể. Nguyên nhân của sự tăng lên là do các nhu cầu mở tài khoản để thanh toán của cá nhân, các tổ chức kinh tế ngày càng tăng. Ngân hàng có mới quan hệ tốt với cá nhân, các công ty, doanh nghiệp tạo được uy tính và cung cấp các dịch vụ tiện ít nên thu hút được lượng tiền khá lớn từ đơn vị này. Ngân hàng đã quan tâm nhiều đối với tất cả các doanh nghiệp, công ty xây dựng… ngân hàng cố gắn hoàn thiện mọi dịch vụ để thật sự trở thành kho giử tiền của mọi doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Cần Thơ. 3.2.6 Tình hình lãi suất huy động Lãi suất là chi phí cho việc vay tiền, là giá cả của quyền sử dụng tiền tệ, là một công cụ hữu hiệu để các ngân hàng thu hút khách hàng, nhưng mức lãi suất đó phải tuân theo quy định của pháp luật. Tuy là một công cụ hiệu quả nhưng nếu sử dụng nó không hợp lý sẽ gây ra hậu quả nghiêm trọng cho các NHTM. Vì vậy khi đưa ra một mức lãi suất nào đó thì các NHTM đều phải tính toán thật kĩ càng. Sau đây là biểu lãi suất của một số ngân hàng trên cùng địa bàn Cần Thơ: Bảng 3.11: So sánh lãi suất huy động của một số ngân hàng trên cùng địa bàn Cần Thơ ngày 11/10/ 2013 Đvt: %/năm Lãi suất Ngân hàng Không kỳ hạn [...]... về huy động, giữ hộ vàng và sử dụng vàng huy động, vàng giữ hộ của các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài 17 CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1.1 Vị trí và quy mô Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (tiền thân là Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Kiên Long) ... động vốn 2.2.5.1 Vốn huy động / Tổng nguồn vốn Vốn huy động Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn = 14 X 100% Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này nhằm xem xét tỷ lệ vốn huy động so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động 2.2.5.2 Vốn huy động ngắn hạn / Tổng nguồn vốn huy động VHĐ ngắn hạn VHĐ ngắn hạn / Tổng nguồn = vốn huy động Tổng nguồn vốn huy. .. tại Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ làm chuyên đề tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long chi nhánh Cần Thơ nhằm nhận thấy được mặt thuận lợi lợi và khó khăn từ đó đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng 1.2.1 Mục tiêu cụ thể - Phân tích kết... TMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ Từ đó tìm ra những tồn tại, nguyên nhân để đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn 1.5 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI Đề tài phân tích hoạt động huy động vốn, nhằm tìm hiểu đánh giá của khách hàng đối với sản phẩm huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long như thế nào, để từ đó giúp Ngân hàng TMCP Kiên Long xây dựng các giải pháp huy động vốn cho phù hợp với... động chủ yếu của NHTM 2.1.4.1 Huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác Huy động vốn - hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM - đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của Ngân hàng Ngân hàng huy động vốn nhằm thực hiện cho vay và thực hiện các dịch vụ Ngân hàng Ngân hàng huy động các nguồn vốn khác nhau (tài sản nợ) bao... của ngân hàng từ đó có biện pháp tích cực nhằm thu hút mọi nguồn vốn vào ngân hàng - Phân tích tình hình huy động vốn của chi nhánh ngân hàng thông qua số liệu thống kê 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 từ đó xác định thuận lợi hay khó khăn trong huy động vốn mà chi nhánh ngân hàng gặp phải để có biện pháp giải quyết khó khăn trên - Nhận xét chung tình hình huy động vốn và đánh giá hoạt động huy. ..DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Kienlongbank : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long NHTM : Ngân hàng Thương mại TMCP : Thương mại Cổ phần HĐKD : Hoạt động kinh doanh NHNN : Ngân hàng Nhà nước NSNN : Ngân sách Nhà nước UBNN : Ủy ban Nhân dân NHTW : Ngân hàng Trung ương CNH – HĐH : Công nghệ hóa - Hiện đại hóa VHĐ : Vốn huy động TCTD : Tổ chức tín dung TCKT : Tổ chức kinh tế TCXH... dụng vốn đạt hiệu quả cao trong dân cư, trong các tổ chức kinh tế để đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội, đồng thời mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh là vấn đề bức thiết đối với những NHTM nói chung mà đối với Ngân Hàng TMCP Kiên Long nói riêng Chính vì vậy, trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long (Kienlong Bank), em đã chọn đề tài : Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn tại Ngân. .. huy động vốn chính tại Ngân hàng Đi đôi với việc mở rộng mạng lưới, Ngân hàng TMCP Kiên Long luôn chú trọng đến phát triển sản phẩm và dịch vụ mới trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, phù hợp với nhu cầu của khách hàng trong giai đoạn hội nhập Các sản phẩm dịch vụ chính của Ngân hàng: 3.1.3.1 Các sản phẩm, dịch vụ huy động vốn chính tại Ngân hàng TMCP Kiên Long Huy động vốn: có 4 hình thức huy. .. phép hoạt động số 0056/NN-GP ngày 18/09/1995 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp, giấy phép thành lập số 1115/GP-UB ngày 02/10/1995 do UBND tỉnh Kiên Giang cấp chính thức đi vào hoạt động từ ngày 25/10/1995 tại Kiên Giang, với số vốn điều lệ ban đầu là 1.200 triệu đồng với thời gian hoạt động là 50 năm Ngày 25/12/2006, ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Kiên Long chính thức đổi tên thành Ngân hàng Thương ... Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ làm chuyên đề tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng Thương. .. dụng vàng huy động, vàng giữ hộ TCTD, chi nhánh ngân hàng nước 17 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG 3.1.1... hoạt động huy động vốn Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ Từ tìm tồn tại, nguyên nhân để đưa giải pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn 1.5 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI Đề tài phân tích hoạt