TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUYỀN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 11 – 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUYỀN MSSV: LT11119 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN NGUYỄN PHÚ SON Tháng 11 – 2013 LỜI CẢM TẠ Được sự giúp đỡ của quý thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ, sau đợt thực tập, em đã hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích tình hình cho vay tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ”. Để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp của mình, ngoài sự nỗ lực học hỏi của bản thân còn có sự hướng dẫn tận tình của các quý thầy, cô và các anh, chị trong Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ. Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ đã tạo cơ hội cho em được tiếp xúc với môi trường làm việc tại ngân hàng, đặc biệt là anh, chị phòng khách hàng doanh nghiệp đã giúp đỡ cho em. Từ đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho em trong việc nghiên cứu thực tế các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng. Em vô cùng biết ơn quý thầy, cô của Khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt là thầy Nguyễn Phú Son đã giúp em hoàn thành tốt Luận văn tốt nghiệp cuối khóa này. Cần thơ, ngày......tháng......năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Huyền i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu nào. Cần thơ, ngày......tháng......năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Huyền ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ............................................................................................................. ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Cần thơ, ngày......tháng......năm 2013 Thủ trưởng cơ quan ……………………………………….. iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU..................................................................................1 1.1 Lý do chọn đề tài .......................................................................................1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ..................................................................................2 1.2.1 Mục tiêu chung.......................................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể.......................................................................................2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ...................................................................................2 1.3.1 Phạm vi không gian ................................................................................2 1.3.2 Phạm vi thời gian....................................................................................2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .............................................................................2 1.4 Lược khảo tài liệu......................................................................................3 1.4.1 Những khó khăn, thuận lợi trong việc cho vay........................................3 1.4.2 Những giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ...........................................3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU...4 2.1 Phương pháp luận......................................................................................4 2.1.1 Khái niệm và phân loại ...........................................................................4 2.1.2 Vai trò của tín dụng ................................................................................7 2.1.3 Nguyên tắc tín dụng................................................................................7 2.1.4 Một số quy định trong hoạt động tín dụng ..............................................8 2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng..........................................10 2.2 Phương pháp nghiên cứu .........................................................................13 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu................................................................13 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ..............................................................13 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ .....................................16 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ..............................................................................................16 3.1.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng TMCP Đại Dương..............................16 3.1.2 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ ......................................................................................................................17 3.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng của Ngân Hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ ........................................................................................................18 3.2.1 Cơ cấu tổ chức và chức năng hoạt động từng bộ phận...........................18 3.2.2 Các sản phẩm tín dụng của Ngân Hàng.................................................20 3.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến tháng 6 năm 2013. .....22 3.3.1 Thu nhập ..............................................................................................24 3.3.2 Chi phí..................................................................................................24 3.3.3 Lợi nhuận.................................................................................................25 3.4 Những khó khăn và thuận lợi của Ngân Hàng..........................................26 3.4.1 Thuận lợi ..............................................................................................26 3.4.2 Khó khăn ..............................................................................................27 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ .......................................................29 iv 4.1 Tình hình nguồn vốn ...............................................................................29 4.2 Phân tích thực trạng cho vay tại Ngân Hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ ........................................................................................................31 4.2.1 Doanh số cho vay .................................................................................31 4.2.2 Doanh số thu nợ....................................................................................38 4.2.3 Dư nợ ...................................................................................................43 4.2.4 Nợ xấu..................................................................................................49 4.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của Ngân Hàng ....................53 4.3.1 Dư nợ trên vốn huy động ......................................................................55 4.3.2 Dư nợ trên tổng nguồn vốn ...................................................................55 4.3.3 Hệ số thu nợ.............................................................................................56 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu..........................................................................................56 4.3.5 Hệ số phòng ngừa rủi ro tín dụng..........................................................57 4.3.6 Vòng vay tín dụng ................................................................................57 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẲM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ ...............................................................58 5.1 Điểm mạnh và hạn chế ............................................................................58 5.1.1 Điểm mạnh ...........................................................................................58 5.1.2 Hạn chế ................................................................................................58 5.2 Giải pháp.................................................................................................59 5.2.1 Giải pháp về cho vay tín dụng ..............................................................59 5.2.2 Mở rộng quy mô hoạt động...................................................................59 5.2.3 Nâng cao nghiệp vụ tín dụng của phòng khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân .......................................................................................60 5.2.4 Tăng cường vốn huy động ....................................................................60 5.2.5 Giải pháp nợ xấu...................................................................................60 Chương 6: KẾT LUẬN .................................................................................62 TÀI LIỆU THAM KHẢO .............................................................................63 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NH từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................................23 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vồn của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 201229 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vồn của NH 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................................31 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 ......................................................................................................32 Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NH 6 tháng đầu năm 2012 – 2013 ..................................................................................................33 Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH từ năm 2010 đến năm 2012 ......................................................................................................34 Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH 6 tháng đầu năm (2012 – 2013)................................................................................................35 Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 ................................................................................................36 Bảng 4.8 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH 6 tháng đầu năm (2012 – 2013)..........................................................................................................37 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 .......................................................................................38 Bảng 4.10 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NH 6 tháng đầu năm (2012 – 2013)................................................................................................39 Bảng 4.11 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH từ năm 2010 đến năm 2012 ......................................................................................................40 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH 6 tháng đầu năm ( 2012 – 2013) .................................................................................................41 Bảng 4.13 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 ................................................................................................42 Bảng 4.14 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH 6 tháng đầu năm 2012 và năm 2013. .................................................................................................43 Bảng 4.15 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 ......................................................................................................44 Bảng 4.16 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NH 6 tháng đầu năm 2012 và 2103 ..............................................................................................................45 Bảng 4.17 Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 ......................................................................................................46 Bảng 4.18 Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH 6 tháng đầu năm ( 2012 – 2013).............................................................................................................47 Bảng 4.19 Dư nợ theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 ..............................................................................................................48 Bảng 4.20 Dư nợ theo ngành kinh tế của NH từ 6 tháng đầu năm 2012 đến 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................49 vi Bảng 4.21 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng của NH từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................50 Bảng 4.22 Nợ xấu theo thành phần kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ...................................................................................51 Bảng 4.23 Nợ xấu theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013 ......................................................................................52 Bảng 4.24 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại NH từ năm 2011 đến năm 2012 ......................................................................................................54 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TMCP : Thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước CN : Công nghiệp XD : Xây dựng TMDV : Thương mại dịch vụ Cty CP : Công ty cổ phần Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn DNTN : Doanh nghiệp tư nhân HTX : Hợp tác xã TG : Tiền gửi KT : Kinh tế viii CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Việt Nam đang từng bước đi lên với những thành tựu mới trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội. Việt Nam cũng đang phấn đấu để trở thành một trong những con rồng lớn mạnh của Châu Á, với mục tiêu có nền công nghiệp phát triển vào năm 2020. Để đạt được những thành tựu đó, phải kể đến sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng mà nhu cầu vốn là một trong những yếu tố vô cùng quan trọng. Nguồn vốn là một trong những động lực thúc đẩy quá trình phát triển, chuyển dịch cơ cấu kinh tế mà đặc biệt là đối với nền kinh tế nhỏ và khoa học kỹ thuật còn yếu kém như nước ta hiện nay. Trong bối cảnh phát triển chung đó, hệ thống ngân hàng ngày càng phong phú và không ngừng lớn mạnh. Trong thời gian qua, hoạt động của các ngân hàng thương mại giữ vai trò chủ đạo đã đóng góp phần lớn cho công cuộc đổi mới kinh tế, góp phần đẩy nhanh sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế thì vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các NHTM Việt Nam, mà trước mắt là nâng cao chất lượng cho vay tín dụng, giảm thiểu rủi ro, đã trở nên cấp thiết đối với các NHTM Việt Nam. Cũng vì vậy mà đã tạo nên động lực phát triển cho toàn hệ thống ngân hàng của Việt Nam. Trong các hoạt động của ngân hàng, hoạt động cho vay tín dụng là một trong những hoạt động tạo ra giá trị cao cho hệ thống ngân hàng nói chung và Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương nói riêng. Song hoạt động càng tạo ra nhiều giá trị thì lại chứa đựng nhiều rủi ro. Để có thể nhận xét, đánh giá về một ngân hàng, cũng như nghiên cứu những ảnh hưởng trong hoạt động ngân hàng đến nền kinh tế thì phân tích hoạt động cho vay tín dụng là việc hết sức cần thiết đối với mỗi ngân hàng. Ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá đầy đủ, trung thực và chính xác mọi vấn đề trong hoạt động cho vay tín dụng nhằm tìm ra những điểm mạnh để phát huy và những điểm yếu kém để khắc phục, đồng thời tìm ra những biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng. Mặt khác, qua phân tích hoạt động cho vay tín dụng giúp các ngân hàng nhìn nhận và đánh giá lại, động thời tìm ra những rủi ro đã, đang và sẽ diễn ra trong hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng mình và từ đó có những giải pháp thích hợp nhằm hạn chế những rủi ro đó đến mức thấp nhất có thể. Chính vì những lý do trên, việc phân tích hoạt động cho vay tín dụng của 1 ngân hàng, cũng như tầm quan trọng trong việc phân tích hoạt động cho vay tín dụng của các ngân hàng nói chung và Ngân hàng T h ư ơ n g m ạ i c ổ p h ầ n Đ ạ i D ư ơ n g nói riêng là hết sức cần thiết. Chính vì vậy nên em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho vay tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đánh giá hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 để thấy rõ thực trạng cho vay, từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng trong thời gian tới. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hiệu quả kinh doanh của ngân hàng từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. - Phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 thông qua các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu. - Đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng thông qua các chỉ số tài chính. - Trên cơ sở phân tích đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay của Ngân hàng trong thời gian tới. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ. 1.3.2 Phạm vi thời gian Do giới hạn thời gian nên đề tài chỉ tập đề tài chỉ tập chung phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Đại Dương từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài chủ yếu tập chung nghiên cứu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu…tại ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. 2 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 1.4.1 Những khó khăn, thuận lợi trong việc cho vay Thuận lợi trong việc cho vay: công tác thu hồi nợ được thực hiện hiệu quả, nguồn nhân lực có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, có tinh thần trách nhiệm cao, Nhà nước đưa ra các chính sách hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân với lãi suất ưu đãi. Bên cạnh đó thì những khó khăn của nền kinh tế như giá cả biến động, tồn động hàng tồn kho, rủi ro nợ xấu, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, vốn huy động chưa đáp ứng nhu cầu cho vay và như vậy đã làm ảnh hưởng doanh số cho vay, doanh số thu hồi nợ, nợ xấu gia tăng (Nguyễn Văn Khương, 2012; Trần Đức Hiệp, 2012). 1.4.2 Những giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay Từ những khó khăn trên tác giả đã đưa ra được điểm mạnh và điểm yếu, trên cơ sở đó đề ra các giải pháp nhằm năng cao hoạt động tín dụng của Ngân hàng (Võ Ngọc Đông Thoại, 2012; Nguyễn Văn Khương, 2012): - Kiểm soát sự gia tăng nợ xấu như trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy đinh của NHNN, cơ cấu lại nợ và xóa nợ. - Đơn giản hóa các thủ tục cho vay, mạnh dạn cho vay doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh khả thi. - Tăng cường vốn huy động bằng các hoạt động khuyến mãi, tặng thưởng, tránh những tiêu cực trong nội bộ sẽ ảnh hưởng đến lòng tin của khách hàng. Trên cơ sở báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ t h á n g 1 2 năm 2010 đến hết tháng 6 đầu năm 2013 và dựa vào tình hình thực tế ở thành phố Cần Thơ những năm qua, nên tôi phân tích hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời hạn tín dụng, các thành phần kinh tế, ngành kinh tế và đánh giá các chỉ số tài chính. Từ đó, tôi phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng. 3 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm và phân loại 2.1.1.1 Các khái niệm Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện duới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đơn vị, các tổ chức kinh tế và cá nhân được thực hiện với hình thức các tổ chức tín dụng sẽ đứng ra huy động rồi sử dụng nguồn vốn đó để cho vay đối với đối tượng nêu trên. Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, bao thanh toán, và nghiệp vụ cấp tín dụng khác. Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. 2.1.1.2. Phân loại Phân loại theo thời hạn tín dụng: “Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian mà người vay được quyền sử dụng vốn hay khoảng thời gian được tính từ khi người vay rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ”. Thời hạn tín dụng được xác định dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của người đi vay hoặc thời hạn đầu tư của dự án vay vốn. Theo thời hạn tín dụng thì có: - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Loại tín dụng này được sử dụng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm. Loại tín dụng này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cở sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản 4 xuất… Phân loại căn cứ vào bảo đảm tín dụng: - Tín dụng có bảo đảm: là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo đảm của người thứ ba. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý đề ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. - Tín dụng không có bảo đảm: là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Phân loại căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng: - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới các hình thức mua bán chịu hàng hóa. - Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ tín dụng giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân. - Tín dụng Nhà nước: là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa Nhà nước với người dân và các tổ chức tín dụng khác, trong đó Nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách. Phân loại căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cấp cho doanh nghiệp và cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh. - Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu mua sắm, tiêu dùng của cá nhân. Phân loại theo nhóm nợ: Căn cứ theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 của Thống đốc NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo 5 nhóm: a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng hạn còn lại. 5 - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (Khoản 2 Điều sáu QĐ 18/2007/QĐ – NHNN). b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn được điều chính lần đầu). - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (Khoản 2 Điều sáu QĐ 18/2007/QĐ – NHNN). c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày. - Các khoản nợ có cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chính kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 thep quy định. - Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (Khoản 2 Điều sáu QĐ 18/2007/QĐ – NHNN). d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. - Các khoản nợ được phân vào nhóm 4 theo quy định (Khoản 3 Điều sáu QĐ 18/2007/QĐ – NHNN). e) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị 6 quá hạn hoặc đã quá hạn. - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử ký. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định (Khoản 3 Điều sáu QĐ 18/2007/QĐ – NHNN). Phân loại khác: Ngoài ra còn có nhiều cách phân loại tín dụng khác như: phân loại theo thành phần kinh tế, hoặc phân loại theo ngành kinh tế,.v.v… 2.1.2 Vai trò của tín dụng Ngân hàng là tổ chức trung gian tài chính có vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế. Đồng thời, qua hệ thống các ngân hàng với sự điều tiết của Ngân hàng Trung ương, hệ thống ngân hàng góp phần giúp nhà nước điều tiết nền kinh tế đi theo những định hướng nhất định. Một số vai trò chủ yếu như: - Tín dụng ngân hàng góp phần cung cấp vốn lưu động cho nền kinh tế, là công cụ quan trọng thúc đẩy lực lượng sản xuất, đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục. - Tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, nhờ đó tạo thêm công việc cho người lao động. - Tín dụng ngân hàng giúp các doanh nghiệp nâng cao chất lượng hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, đồng thời giúp cơ cấu tổ chức ngày càng hiệu quả hơn. Vì một khi sử dụng vốn vay từ ngân hàng các doanh nghiệp phải luôn cố gắng hoạt động có hiệu quả cao nhất để hoàn trả vốn và lãi cho ngân hàng. - Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ nhà nước, tham gia điều tiết nền kinh tế, phát triển cân đối giữa các ngành nghề. Thông qua việc ưu tiên cấp tín dụng đối với một số ngành nghề cần quan tâm, khuyến khích phát triển với mức lãi suất cho vay thấp như phát triển nông nghiệp, nông thôn, sản xuất các mặt hàng hóa xuất khẩu… Tóm lại, hoạt động tín dụng giữ một vai trò quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói riêng, cũng như đối với nền kinh tế nói chung. Nhưng để cho hoạt động tín dụng thật sự đóng vai trò như thế, thì còn có nhiều vấn đề cần phải quan tâm. 2.1.3 Nguyên tắc tín dụng Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Nhằm đảm bảo tính hiệu quả và tạo điều kiện cho việc hoàn trả nợ vay 7 của khách hàng, mỗi lần vay khách hàng làm đơn xin vay trong đó nói rõ mục đích kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Về phía ngân hàng yêu cầu khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích vay và đảm bảo thực thi có hiệu quả. Nếu ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích thì ngân hàng có thể thu hồi vốn trước thời hạn. Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn trên hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận Hoàn trả là mối quan tâm hàng đầu của bất kỳ một chủ thể nào khi cho vay. Theo nguyên tắc này khách hàng phải trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định. Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn, thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng hoặc có trường hợp ngân hàng hoàn toàn không thu hồi được nợ dẫn đến kinh doanh thua lỗ và có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán. Để thực hiện nguyên tắc này, đối với các khoản vay ngân hàng quy định kỳ hạn nợ. Khi đến hạn mà khách hàng không trả thì ngân hàng có quyền trích tiền gửi của khách hàng hoặc chuyển sang nợ quá hạn và cũng có thể thông báo cho tòa án kinh tế khi tranh chấp. 2.1.4 Một số quy định trong hoạt động tín dụng 2.1.4.1 Điều kiện cấp tín dụng Điều kiện tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với người vay để làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay. Khách hàng muốn được ngân hàng cho vay vốn phải có các điều kiện cơ bản sau đây: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của ngân hàng nhà nước Việt Nam. 2.1.4.2 Đối tượng cấp tín dụng Ngân hàng cho vay các đối tượng sau: - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống 8 và đầu tư phát triển. - Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng với cho vay trung và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản có định đó. Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau: - Số tiền thuế phải nộp (trừ thuế xuất khẩu, nhập khẩu, VAT). - Số tiền để trả gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác. - Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng cho vay vốn. 2.1.4.3 Thời hạn cho vay - Ngân hàng và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, chu kỳ ngân quỹ, khả năng trả nợ của khác hàng, khả năng nguồn vốn cho vay của ngân hàng và các nội dung khác để thỏa thuận thời hạn cho vay và được ghi nhận cụ thể trong hợp đồng tín dụng (HĐTD) giữa ngân hàng với khách hàng. - Đối với các tổ chức Việt Nam và nước ngoài, thời hoạn cho vay không quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam. - Đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam. - Thời hạn cho vay bao gồm: thời hạn ân hạn (nếu có), thời hạn trả nợ. Thời hạn ân hạn: Trong trường hợp dùng tiền trả nợ của phương án, dự án đầu tư chưa phát sinh hoặc phát sinh không đáng kể (như trong giai đoạn thi công, lắp đặt, vận hành, chạy thử…) thì ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời gian ân hạn và được ghi nhân cụ thể trong HĐTD giữa ngân hàng và khách hàng. Trong khoảng thời gian này, ngân hàng có thể chỉ thu lãi vay mà chưa thu vốn gốc hoặc chưa thu cả vốn gốc và lãi vay. 2.1.4.4 Mức cho vay Mức cho vay được xác định dựa vào căn cứ sau: - Nhu cầu vốn của khách hàng: căn cứ vào phương án kinh doanh, dự án đầu tư của khách hàng. - Tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố được xác định và ghi trên hợp đồng thế chấp, cầm cố, trừ trường hợp cầm cố là: giấy tờ trị giá được bằng tiền đang còn hiệu lực thanh toán (sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu do doanh nghiệp, ngân hàng hoặc Chính Phủ phát hành và các giấy tờ trị giá được bằng tiền khác). - Khả năng trả nợ của khách hàng. 9 - Khả năng nguồn vốn của Ngân hàng. - Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng. 2.1.4.5 Lãi suất cho vay Lãi suất tín dụng là giá cả của quyền sử dung vốn của người khác vào mục đích sử dụng riêng của mình như sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, tiêu dùng và được đo lường bằng tỷ lệ phần trăm trong số vốn đó trong một thời gian sử dụng nhất định. Lợi tức tín dụng Lãi suất tín dụng(%) = Vốn cho vay 2.1.4.6 Quy trình cho vay Bước 1: Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ, đây là bước để lại ấn tượng cho khách hàng trong mối quan hệ tín dụng lâu dài giữa khách hàng với ngân hàng. Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng. Là bước ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận, đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bước 3: Đề xuất ý kiến và trình ban tín dụng xét duyệt cho vay, đây là bước quyết định mức độ cho vay của khoản vay vốn hoặc từ chối cho khách hàng vay. Bước 4: Lập hồ sơ tín dụng, ký kết hợp đồng tín dụng và giải ngân cho khách hàng. Bước 5: Theo dõi nợ vay và xử lý nợ vay trả góp trễ hạn. Đây là bước thu hồi vốn và lãi, đôn đốc thu hồi và xử lý. Bước 6: Lưu trữ hồ sơ vay vốn của khách hàng và thanh lý hợp đồng tín dụng là theo dõi lịch sử của khách hàng và giải chấp tài sản thế chấp cho khách hàng. 2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.1.5.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay (DSCV) là số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hay chuyển khoản trong một thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của DSCV thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng. Với nguồn vốn 10 huy động hàng năm, ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ động làm tăng chi phí và ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. 2.1.5.2 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu quan trọng giúp phần nào đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng. Thông qua doanh số thu nợ ta biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bọ tín dụng. Do đó, việc thu hồi nợ đầy đủ và đúng hạn luôn được các ngân hàng quan tâm hàng đầu. Một ngân hàng hoạt động tốt không phải chỉ lo nâng cao doanh số cho vay mà còn phải quan tâm đến công tác thu hồi nợ nhằm đảm bảo nguồn vốn hiện có và tăng số vòng quay của vốn tín dụng mà ngân hàng bỏ ra đầu tư, đồng thời mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng. 2.1.5.3 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng trên các khoản cho vay. Nó nói lên trong một chu kỳ nhất định ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn trên doanh số cho vay đến hạn phải thu. Nếu chỉ số này càng lớn chứng tỏ công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng tốt. Hệ số thu nợ (%) Doanh số thu nợ = Doanh số cho vay đến hạn 2.1.5.4 Dư nợ Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Công thức tính: Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ – Doanh số thu nợ trong kỳ. a) Dư nợ cho vay trên vốn huy động Chỉ số này cho thấy mức độ sử dụng nguồn vốn huy động được để cho vay. Nhờ đó có thể so sánh khả năng cho vay của ngân hàng so với vốn huy động có được từ chính ngân hàng. Nếu chỉ số này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngược lại, nếu chỉ số này quá nhỏ cho thấy việc sử dụng vốn huy động của ngân hàng không có hiệu quả. Còn nếu 11 chỉ số này càng cao thì cho thấy khả năng thanh toán của ngân hàng càng giảm, nhất là tập trung vào cho vay trung và dài hạn. Dư nợ Dư nợ/Vốn huy động (%) = Vốn huy động b) Dư nợ trên tổng nguồn vốn Tổng dư nợ Dư nợ/Tổng nguồn vốn (%) = Tổng nguồn vốn Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng, khả năng sử dụng vốn của ngân hàng càng cao, ngược lại càng thấp thì ngân hàng đang bị trì tuệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của ngân hàng. 2.1.5.5 Vòng vay tín dụng Chỉ tiêu này cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng tại ngân hàng cao hay thấp. Thường thì vòng quay vốn tín dụng càng cao thì càng hiệu quả, chứng tỏ đồng vốn đã hoạt động với tốc độ cao để sinh lời. Doanh số thu nợ Vòng vay vốn tín dụng (lần) = Dư nợ bình quân 2.1.5.6 Tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng. Thông thường chỉ số này dưới mức 3% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường. Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn trên tổng dư nợ thì nó phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại. 12 Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (%) = Tổng dư nợ 2.1.5.7. Hệ số phòng ngừa rủi ro tín dụng Chỉ tiêu này được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng là tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng. Nếu tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng thấp cho thấy dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập thấp hay nói cách khác là nợ xấu của ngân hàng thấp điều này đồng nghĩa các khoản cho vay đến hạn có khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi chiếm tỷ lên cao và ngược lại. Dự phòng rủi ro tín dụng Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng (%) = Tổng dư nợ 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ trong thời gian từ tháng 12 năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013. Thông tin những nghiên cứu của phòng Khách hàng doanh nghiệp, phóng Khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ, thông tin từ internet, tạp chí. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1: Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013. Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, so sánh số tương đối và tuyệt đối. So sánh số tuyệt đối để thấy được quy mô và sự biến động tuyệt đối của doanh thu, chi phí lợi nhuận. So sánh số tương đối cho biết tốc độ tăng trưởng doanh thu, chi phí, lợi nhuận là bao nhiêu qua các năm. Sử dụng bảng ma trận để thống kê mô tả số liệu qua các năm. Mục tiêu 2: Phân tích khái quát tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013. 13 Sử dụng phương pháp thống kê mô tả (so sánh số tương đối và tuyệt đối). Số tuyệt đối cho thấy sự thay đổi nguồn vốn và doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ qua các năm để đánh giá sự thay đổi đó là tốt hay xấu, nguyên nhân do đâu. Số tương đối cho biết sự thay đổi đó là nhanh hay chậm. Mục tiêu 3: Phân tích tình hình cho vay tín dụng, từ đó đánh giá chất lượng hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013: dùng phương pháp thống kê mô tả. Bảng ma trận để trình bày doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu qua từng thời kỳ và đánh giá mức tăng trưởng tương đối, tuyệt đối. Từ đó đánh giá sự biến động là tốt hay xấu, xác định nguyên nhân biến động là cơ sở đề ra giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay. Sử dụng phuơng pháp tỷ số tài chính để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ. Mục tiêu 4: Giải pháp phát triển hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ: căn cứ vào phân tích mục tiêu 1,2,3, đưa ra giải pháp phát triển hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ. Phương pháp thống kê mô tả, so sánh số tuyệt đối, so sánh số tương đối và tỷ số tài chính: Phương pháp thống kê mô tả (Descriptive statistics): là phương pháp có liện quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày và tính toán, mô tả các đặt trưng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu. Phương pháp so sánh số tuyệt đối để so sánh số liệu kỳ phân tích và kỳ gốc có biến động hay không, lượng biến động tuyệt đối là bao nhiêu. Là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Công thức: ∆y = y1 - y0 Trong đó: y0 là chỉ tiêu kỳ gốc y1 là chỉ tiêu kỳ phân tích ∆y là phần chênh lệch tăng giảm của chỉ tiêu kinh tế Phương pháp so sánh số tương đối: là kết quả của phép chia giữa tỷ số các kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển, mức độ phát triển của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này cho biết tỷ lệ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong một thời gian nào đó, so sánh tốc độ biến động qua các năm. Công thức: ∆y = ( y1 - y0 )/ y0 14 Trong đó: y0 là chỉ tiêu kỳ gốc y1 là chỉ tiêu kỳ phân tích ∆y tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp tỷ số tài chính: dùng các tỷ số tài chính đánh giá chất lượng hoạt động cho vay như dư nợ trên vốn huy động, vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng trên dư nợ. 15 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng TMCP Đại Dương - Năm 1993, Ngân hàng TMCP Đại Dương tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng được thành lập, theo Quyết định số 257/QĐ – NH ngày 30/12/1993, giấy phép số 0048/QĐ- NH ngày 30/12/1993 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Năm 2006, đoạt giải thưởng "Doanh nhân, doanh nghiệp tiêu biểu Hà Nội Vàng" - Ngày 9/1/2007, được chuyển đổi mô hình hoạt động và đổi tên từ Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng thành Ngân hàng TMCP Đại Dương theo Quyết định số 104/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Ngày 17/4/2007: được chấp thuận tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng và hoàn thành việc tăng vốn lên 1.000 tỷ đồng vào ngày 5/6/2007. - Năm 2007: Thành lập 4 Chi nhánh: Chi nhánh Hà Nội – Hà Nội, Chi nhánh Sài Gòn – Tp Hồ Chí Minh, Chi nhánh Đà Nẵng – Đà Nẵng, Chi nhánh Quảng Ninh - tỉnh Quảng Ninh; 18 Phòng giao dịch (PGD) và được bằng khen "Thành tích trong hoạt động kinh doanh, phát triển dịch vụ Ngân hàng, góp phần phát triển kinh tế địa phương". - Năm 2008, OceanBank phát hành kỳ phiếu đợt I với giá trị 2.000 tỷ VND, 10 triệu USD và thành lập 27 PGD, 2 quĩ tiết kiệm và đoạt giải thưởng "Doanh nghiệp trẻ Việt Nam xuất sắc" - Cuối năm 2008, OceanBank tiến hành việc tăng vốn điều lệ lên 2000 tỷ đồng. - Năm 2009, thành lập thêm 5 Chi nhánh bao gồm: Chi nhánh Thăng Long tại Hà Nội, Chi nhánh Vũng Tàu tại tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu; Chi nhánh Vinh tại tỉnh Nghệ An và Chi nhánh Cà Mau tại tỉnh Cà Mau; chi nhánh Quảng Ngãi – tỉnh Quảng Ngãi; và 12 PGD. Đoạt giải thưởng "Thương mại dịch vụ Việt Nam - Vietnam Top Trade Services awards" do Bộ Công Thương 16 trao tặng, giải thưởng "Doanh nghiệp Văn hóa UNESCO" do Hiệp hội UNESCO Việt Nam trao tặng, giải thưởng "Thương hiệu chứng khoán uy tín" do Tạp chí Chứng khoán Việt Nam trao tặng và giải thưởng "Nhân ái Việt Nam". - Năm 2010: Mở thêm 5 Chi nhánh trên địa bàn cả nước: chi nhánh Hải Phòng, chi nhánh Bắc Giang, Chi nhánh Hồ Chí Minh, chi nhánh Hà Tĩnh, chi nhánh Cần Thơ và 7 PGD. OceanBank đoạt giải “Thương hiệu Mạnh Việt Nam” do Thời báo Kinh tế Việt Nam và Cục Xúc tiến Thương mại (Bộ Công thương) tổ chức. - Tháng 10/2010: Hoàn thành việc tăng vốn lên 3.500 tỷ đồng và phát hành thẻ thanh toán quốc tế Visa. - Năm 2011: OceanBank thành lập 6 Chi nhánh Thanh Hóa, Nha Trang, Đồng Nai, Thái Bình, Quy Nhơn và Bình Dương, nâng tổng số chi nhánh của OceanBank trên địa bàn cả nước là 21 chi nhánh, số PGD và quỹ tiết kiệm đạt trên 100 điểm giao dịch. Đạt giải Sao Vàng Đất Việt và giải thưởng Tin và Dùng. - Cuối năm 2011: OcenBank tăng vốn điều lệ lên 5.000 tỷ đồng với 120 điểm giao dịch trên toàn quốc và thiết lập quan hệ với gần 200 ngân hàng lớn trên thế giới. - Năm 2012: Đối tác nước ngoài Hermes Capital sẽ tham gia góp vốn tại OceanBank và hỗ trợ ngân hàng trong việc nâng cao năng lực quản trị, đổi mới hình ảnh thương hiệu, nâng cao chất lượng dịch vụ và phối hợp kinh doanh với ngân hàng. Được tạp chí Global Banking & Finance Review, một trong những tạp chí uy tín về lĩnh vực tài chính – ngân hàng trao tặng trao giải thưởng “Ngân hàng bán lẻ có tốc độ tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam”. - Với sự hợp tác đắc lực của cổ đông chiến lược, đối tượng chiến lược Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam, OcenBank đã có sự chuẩn bị về mọi mặt, sẵn sàng cho những bước chuyển mình mới: trở thành 1 trong 10 ngân hàng hàng đầu Việt Nam, là ngân hàng chính cho ngành công nghiệp dầu khí và nhiều ngành kinh tế mũi nhọn vào năm 2015. 3.1.2 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ - Ngày 12/11/2010, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký quyết định số 8779 và 8780/NHNN-TTGSNH về việc chấp thuận cho OceanBank thành lập chi nhánh Cần Thơ 17 - Trụ sở của OceanBank chi nhánh thành phố Cần Thơ đặt tại số 6, Đại lộ Hòa Bình, phường An Cư, quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ. - Từ ngày thành lập và đi vào hoạt động trong nền kinh tế thị trường đến nay, cùng với sự phát triển chung của hệ thống, OceanBank chi nhánh thành phố Cần Thơ không ngừng hoàn thiện và phát triển, hòa nhịp chung vào sự sôi động của thị trường ngành tài chính ngân hàng Cần Thơ và khu vực đồng bằng sông Cửu Long. OceanBank chi nhánh Cần Thơ được khách hàng biết đến với đội ngũ nhân viên trẻ, năng động, am hiểu nghiệp vụ và nhiệt tình trong công tác phục vụ khách hàng. OceanBank Cần Thơ được xem là rất thành công trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, cung cấp tất cả sản phẩm tài chính ngân hàng hiện đại, các gói giải pháp tài chính linh hoạt phù hợp nhất với nhu cầu và đặc điểm riêng của người dân và doanh nghiệp đóng trên địa bàn. - Nền kinh tế nước ta đang chịu ảnh hưởng nặng nề của cuộc khủng hoảng kinh tế trên toàn thế giới, hiệu quả hoạt động kinh doanh của OceanBank Cần Thơ tuy có giảm hơn so với các năm về trước nhưng nhìn chung vẫn phát triển một cách hiệu quả và bền vững. Đó là do sự phấn đấu cống hiến không ngừng của toàn thể nhân viên của OceanBank Cần Thơ cùng với sự tín nhiệm của đông đảo khách hàng thân thiết luôn đồng hành cùng ngân hàng trong suốt thời gian qua. +Tên tiếng Anh: Ocean Commercial Joint – Stock Bank, Cantho Branch +Tên giao dịch: OceanBank Cần Thơ +Địa chỉ: Số 06 Hòa Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.2.1 Cơ cấu tổ chức và chức năng hoạt động từng bộ phận - Giám đốc: do Tổng giám đốc NH TMCP Đại Dương bổ nhiệm, chịu trách nhiệm chung ra quyết định điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng, Giám đốc có quyền tổ chức bổ nhiệm,miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ - công nhân viên của đơn vị. Đồng thời tiếp nhận thông tin từ hội sở chính và chi nhánh cấp dưới để hoạch định chiến lược phát triển kinh doanh chi nhánh. - Phó giám đốc: có trách nhiệm hổ trợ, giúp đỡ Giám đốc trong việc điều hành mọi hoạt động của chi nhánh theo sự phân công và ủy quyền của Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Giám đốc nhiệm vụ được phân công, giải quyết 18 vấn đề nảy sinh trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh mà Giám đốc giao phó, thay mặt Giám đốc giải quyết công việc khi Giám đốc đi vắng. - Phòng Kế hoạch – Tổng hợp: Là đơn vị thuộc bộ máy quản lí của Ngân hàng, có chức năng tham mưu cho Ban Lãnh đạo ngân hàng xây dựng các kế hoạch sản xuất kinh doanh ngắn hạn và dài hạn. Tổng hợp mọi hoạt động của Ngân hàng gồm: các chương trình, kế hoạch công tác, tổ chức nhân sự, hành chính quản trị. - Phòng Kế toán – Ngân quỹ: thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, liên quan đến công tác tài chính, cung cấp các dịch vụ Ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ kế toán, xử lí hạch toán các nghiệp vụ, quản lý và chịu trách nhiệm đối với các hệ thống giao dịch trên máy, thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về việc sử dụng các sản phẩm của Ngân hàng. Bộ phận ngân quỹ quản lý an toàn kho quỹ, ứng và thu tiền các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp. - Phòng Khách hàng doanh nghiệp: là phòng thực hiện nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là doanh nghiệp để khai thác vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng cho phù hợp cũng là phòng nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hằng năm của chi nhánh. - Phòng Khách hàng cá nhân: chức năng tương tự như phòng khách hàng doanh nghiệp nhưng ở đây khách hàng là cá nhân, ngoài ra còn thực hiện chức năng huy động tiền gửi từ việc phát hành thẻ Visa/Master, cho vay thông qua phát hành thẻ ATM, chăm sóc khách hàng cá nhân. Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ Giám Đốc Phó Giám Đốc P. Khách hàng doanh nghiệp P. Khách hàng cá nhân P. Kế toán – Ngân quỹ 19 P. Kế hoạch – Tổng hợp 3.2.2 Các sản phẩm tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng Doanh nghiệp - Dịch vụ tài khoản: tiền gửi thanh toán, nhận tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức tại OceanBank, tiền gửi đầu tư tự động, tiền gửi thông minh, tiền gửi thanh toán theo lãi suất tăng dần theo số dư. - Thanh toán trong nước: dịch vụ chuyển tiền đi trong nước dành cho Doanh nghiệp, cung ứng séc trong nước, thanh toán Séc trong nước, nhờ thu Séc trong nước, sản phẩm ngoại hối, giao dịch mua bán ngoại tệ giao ngay, giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn, giao dịch hoán đổi ngoại tệ, sản phẩm phòng ngừa rủi ro. - Chính sách ưu đãi Chính sách ưu đãi doanh nghiệp và Hộ kinh doanh mua xe ô tô Trường Hải, cho vay ngắn hạn hộ kinh doanh lãi suất ưu đãi, cấp tín dụng ngắn hạn cho Doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ. - Thanh toán quốc tế: nhờ thu nhập khẩu, nhờ thu xuất khẩu, thư tín dụng nhập khẩu, thư tín dụng xuất khẩu, dịch vụ chuyển tiền ra nước ngoài, dịch vụ nhận tiền từ nước ngoài chuyển về Việt Nam. - Bảo lãnh doanh nghiệp: bảo lãnh. - Cho vay / Tài trợ thương mại: cho vay tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuất, kinh doanh, cho vay đầu tư tài sản cố định, chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu có truy đòi, cho vay hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu, cho vay mua ô tô mới, cho vay nông nghiệp và phát triển nông thôn, thấu chi tài khoản doanh nghiệp, cầm cố tiền gửi tại OceanBank đối với khách hàng doanh nghiệp và hộ kinh doanh, cho vay cầm cố giấy tờ có giá do các tổ chức khác phát hành Gói chính sách ưu đãi cho dành cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tài trợ dự án đầu tư, dự án phát triển cơ sở hạ tầng của doanh nghiệp, cho vay kinh doanh bất động sản, điểm tựa vàng - cho vay có bảo lãnh của VDB, cầm cố giấy tờ có giá do OceanBank phát hành. Ngân hàng cá nhân - Thẻ tín dụng: thẻ Tín Dụng Quốc Tế OceanBank Visa tín chấp, thẻ Tín Dụng Quốc Tế OceanBank Visa có tài sản bảo đảm. - Thẻ ghi nợ: thẻ đồng thương hiệu, thẻ siêu nhanh, thẻ ghi nợ quốc tế, thẻ ghi nợ nội địa, thẻ OP Plus, thẻ OP Card. - Thanh toán trong nước: dịch vụ WESTERN UNION - Nhận tiền trong vòng 10 phút, dịch vụ Séc dành cho khách hàng cá nhân, dịch vụ chuyển tiền đến trong nước, dịch vụ chuyển tiền đi trong nước. 20 - Tiền gửi tiết kiệm: tiết kiệm gửi góp - siêu linh hoạt, tiết kiệm gửi góp tích lũy an cư, tiết kiệm gửi góp - yêu thương cho con, tiết kiệm gửi góp - an tâm tích luỹ, tiết kiệm trả lãi cuối kỳ, tiết kiệm trả lãi trước, tiết kiệm rút gốc linh hoạt, tiết kiệm trả lãi định kỳ, tiết kiệm 24hAuto-savings - dịch vụ tài khoản thông minh. - Tài khoản thanh toán: mở tài khoản số đẹp qua SMS, tài khoản đa lợi, tài khoản thanh toán. - Cho vay siêu tốc: cho vay trả góp mua điện thoại di động, cho vay thấu chi tài khoản thanh toán có tài sản bảo đảm, cho vay thấu chi tài khoản thanh toán không có tài sản bảo đảm, cho vay tiêu dùng chung không có tài sản bảo đảm, cho vay thấu chi siêu tốc Lady Money, cho vay mua nhà tích lũy an cư, cho vay mua nhà dự án Easy Home 1 tỷ, cho vay công chức, viên chức và lực lượng vũ trang nhân dân, cho vay mua ô tô mới đối với khách hàng cá nhân, cho vay mua xe máy đối với sinh viên, cho vay cấm cố giấy tờ có giá do Tổ chức khác phát hành, cho vay cấm cố giấy tờ có giá do Oceanbank phát hành, cho vay cầm cố sổ tiết kiệm do Oceanbank phát hành, cho vay chứng minh năng lực tài chính và du học nước ngoài, cho vay mua ô tô VNR500, cho vay tiêu dùng chung, cho vay tiêu dùng đối với cán bộ nhân viên của OceanGroup, cho vay tiêu dùng đối với phụ nữ. - Thanh toán quốc tế: dịch vụ chuyển tiền ra nước ngoài, dịch vụ nhận tiền chuyển từ nước ngoài về Việt Nam. Ngân hàng điện tử - Easy Corporate Banking là dịch vụ vượt trội ra đời dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại, an toàn, bảo mật mà OceanBank cung cấp riêng cho KHDN. Đây là dịch vụ Ngân hàng trực tuyến giúp Doanh nghiệp giao dịch với OceanBank thông qua máy tính tại trụ sở của Doanh nghiệp có kết nối Internet mà không cần đến Ngân hàng. Khách hàng vui lòng liên hệ Hotline OceanBank: 1800 58 88 15 (miễn phí cuộc gọi) - Easy Mobile Banking là dịch vụ tiện ích, hiện đại mà OceanBank cung cấp giúp Khách hàng có thể giao dịch với Ngân hàng mọi lúc, mọi nơi qua tin nhắn SMS. Khách hàng sử dụng dịch vụ bằng một trong hai hình thức: - Nhắn tin theo cú pháp gửi lên tổng đài (Bảng mã cú pháp tin nhắn cho các dịch vụ) Sử dụng ứng dụng cài trên điện thoại để không phải nhớ cú pháp (Hướng dẫn tải ứng dụng) - Easy Online Banking là một kênh giao dịch điện tử An toàn và Bảo mật mà OceanBank cung cấp giúp khách hàng làm chủ nguồn tài chính của mình 21 mọi lúc mọi nơi thông qua máy tính/thiết bị di động có kết nối Internet bằng cách đăng nhập vào Website chính thức của OceanBank tại địa chỉ https://ib.oceanbank.vn - Easy M- Plus Banking là dịch vụ phát triển từ sự kết hợp giữa Ngân hàng chuyên nghiệp và công nghệ hiện đại dành riêng cho điện thoại Smart Phone, cho phép khách hàng thực hiện các giao dịch với Ngân hàng bằng ứng dụng cài trên điện thoại di động. Giao dịch được thực hiện thông qua kết nối GPRS/ 3G/ WIFI hoặc qua SMS tùy theo sự lựa chọn của Khách hàng. Đối tượng khách hàng: Khách hàng cá nhân. 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ THÁNG 12 NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ. Cũng giống như các Ngân hàng TMCP khác, Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố then chốt nhất, cụ thể nhất, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Cùng với yếu tố lợi nhuận thì doanh thu, chi phí của Ngân hàng cũng rất được quan tâm. Doanh thu, chi phí của Ngân hàng thể hiện sự hiệu quả trong việc kinh doanh của Ngân hàng. 22 Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NH từ thàng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền (%) Chênh lệch (6T/2013)/(6T/2012) Số tiền (%) Thu nhập 279 34.042 39.159 15.663 29.650 5.117 15,03 13.987 89,30 Thu nhập từ lãi 279 33.209 37.835 15.134 28.520 4.626 13,93 13.384 88,45 - 833 1.324 529 1.130 491 58,94 601 113,61 Chi phí 258 24.051 27.130 10.852 20.196 3.079 12,80 9.344 86,10 Chi phí từ lãi 253 23.909 26.860 10.744 19.890 2.951 12,34 9.146 85,13 5 142 270 108 306 128 90,14 198 183,33 21 9.991 12.029 4.811 9.454 2.038 20,40 4.643 96,51 Thu nhập ngoài lãi Chi phí ngoài lãi Lợi nhuận Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012, 2013 23 3.3.1 Thu nhập Nhìn chung qua các năm từ 2011 đến tháng 6 năm 2013 thu nhậpcủa Ngân hàng tăng đều. Trong đó, thu nhập từ lãi năm 2012 so với 2011 tăng 15,03%, sáu tháng đầu năm 2013 so với 6 thàng đầu năm 2012 tăng rất cao 88,45%. Thu nhập tăng do Ngân hàng chủ trương duy trì hiệu quả hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng cũng như các hoạt động khác của Ngân hàng đã đạt mức tăng trưởng tốt. Thời gian qua hàng đã xây dựng và áp dụng triển khai một loạt chính sách ưu đãi, như chương trình cho vay ưu đãi phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn với lãi suất thấp hơn 2 – 3%/năm so với biểu lãi suất thông thường. Chương trình ưu đãi lãi suất đối với các khoản vay mua nhà bằng tiền lương hoặc xây dựng nhà ở cho người có thu nhập thấp cũng được Ngân hàng đẩy mạnh. Hiện nay Ngân hàng đang triển khai thực hiện chính sách ưu đãi lãi suất cho vay bằng VND đối với khách hàng doanh nghiệp trên toàn hệ thống với mức lãi suất ưu đãi dao động từ 12 – 14%/năm. Đối với khách hàng cá nhân, Ngân hàng đẩy mạnh hàng loạt các sản phẩm tín dụng như cho vay tiêu dùng đối với đối tượng là công chức nhà nước, cho vay mua ô tô, cho vay mua xe máy, cho vay du học, cho vay cầm cố sổ tiết kiệm với thời gian giải ngân nhanh chỉ trong 8 giờ. Ta thấy thu nhập từ lãi đóng vai trò quan trọng làm tăng thu nhập rất lớn cho ngân hàng. Song song nó tiềm ẩn nhiều rủi ro, cho nên Ngân hàng cần phải có những chính sách đầu tư vào các hoạt động kinh doanh khác đặc biệt là hoạt động dịch vụ - là hoạt động có tính rủi ro cũng thấp. Thu nhập n go ài lãi qu a các nă m tă n g cao . Cụ thể là năm 2012 so với năm 2011 là 58,94%, sáu tháng đầu năm 2013 so với sáu tháng đầu năm 2012 là 113,61% thu nhập ngoài lãi tăng cao là do hoạt động của ngân hàng đã vào ổn định và có hiệu quả. Mặc dù với tỷ trọng nhỏ nhưng các khoản thu này cũng góp phần làm tăng tổng thu nhập của ngân hàng. 3.3.2 Chi phí Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì tổng chi phí của hoạt động Ngân hàng cũng tăng lên. So với năm 2011 thì chi phí năm 2012 tăng 12,80%, 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 tăng cao 86,10%. Nguyên nhân là do sự tăng tưởng trong hoạt động tín dụng đã kéo theo chi phí tăng, bên cạnh đó còn có các khoản mục trích lập dự phòng cũng tăng nhanh. Ngoài ra, Ngân hàng phải chi thêm cho hoạt động quảng cáo, khuyến mãi nhằm thu hút khách hàng, cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Ngân hàng đầu tư vào cơ sở vật chất, trang thiết bị phục 24 vụ cho khoản mục dịch vụ của ngân hàng để cải thiện và nâng cao môi trường hoạt động phục vụ tốt cho hoạt động dịch vụ. Chi phí ngoài lãi chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng chi phí của ngân hàng do Ngân hàng đã chú trọng giảm đi chi phí cho hoạt động này nhằm giúp lợi nhuận của hoạt động này được tốt hơn. Kinh tế thế giới mới bước qua giai đoạn khủng hoảng cùng với biến động của tỷ giá hối đoái, lãi suất vẫn chưa được kiểm soát nên Ngân hàng chỉ chú trọng bỏ thêm chi phí cho hoạt động chủ chốt của Ngân hàng là hoạt động tín dụng. Bên cạnh việc bỏ thêm chi phí đầu từ cho hoạt động tín dụng là chủ yếu, Ngân hàng cũng đã tăng thêm mức chi phí cho các hoạt động dịch vụ nhằm phân tán được rủi ro trong đầu tư và có thể khẳng định sức mạnh cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng khác không chỉ về mảng tín dụng. Chi phí tăng nhằm để đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh của Ngân hàng, nhất là hoạt động tín dụng là hoạt động tạo ra thu nhập chủ yếu của Ngân hàng, nhưng Ngân hàng cần quan tâm kiểm soát tốt mức chi phí của mình, phân bổ cho phù hợp theo nhịp điệu của thị trường để đạt được kết quả kinh doanh như mong muốn. 3.3.3 Lợi nhuận Bất kỳ lĩnh vực nào khi kinh doanh thì mục tiêu cuối cùng đạt đến cũng chính là lợi nhuận, trong kinh doanh ngân hàng cũng vậy. Qua phân tích sơ bộ cho thấy tình hình lợi nhuận của Ngân hàng năm 2012 tăng hơn so với năm 2011 tăng 20,4%, do năm 2011 hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới đi vào hoạt động và phải đối mặt với nhiều vấn đề kinh tế như biến động tỷ giá, lãi suất chưa ổn định...năm 2012 có nhiều thuận lợi, lợi nhuận tăng do nhu cầu vốn tăng để phục vụ nhu cầu sản xuất, làm cho thu nhập từ lãi tăng mạnh. Trong năm 2011, nhận thức được tình hình kinh tế khó khăn ban quản trị Ngân hàng đã thi hành các chính sách tiết kiệm như: Giảm tiền thưởng cho nhân viên, hạn chế mua sắm trang thiết bị mới trong tình hình lạm phát cao, vì vậy mà Ngân hàng vẫn có lợi nhuận trong năm 2011. Sáu tháng đầu năm 2013 so với sáu tháng đầu năm 2012 tăng cao 96,51% đây là kết quả khả quan trước sự cạnh tranh gay gắt trong ngành ngân hàng. Đạt được những kết quả trên là do sự cố gắng nỗ lực của tập thể cán bộ nhân viên của Ngân hàng không ngừng sáng tạo hoạt động, Ngân hàng đã thích ứng và linh hoạt trong hoạt động đã đạt được hiệu quả cao dưới sự biến động không ngừng và phức tạp của cơ chế thị trường, sự suy thoái kinh tế. Nhìn chung, với mức độ tăng lên đã đánh dấu được sự phát triển vượt 25 bậc của Ngân hàng, tận dụng tối đa nguồn vốn huy động vào cho vay mang lại lợi nhuận cao nhất cho Ngân hàng, chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng là rất tốt, khả năng đáp ứng vốn cho nền kinh tế ngày càng tốt hơn. Từ những kết quả đạt được chứng tỏ sự chỉ đạo đúng đắn, phù hợp của Ban lãnh đạo Ngân hàng về chiến lược, chính sách cũng như thu hút khách hàng. Bên cạnh đó là sự cố gắng của cán bộ công nhân viên ngân hàng trong khâu thẩm định, cho vay, thu hồi nợ. Ngoài ra còn hạn chế đến mức thấp nhất các khoản chi phí mà vẫn đảm bảo cho hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, luôn cố gắng bằng mọi phương pháp huy động nguồn vốn tại chỗ, đặc biệt là nguồn vốn trong dân cư nhằm khai thác tối đa nguồn lực trên địa bàn để phục vụ phát triển kinh tế địa phương đồng thời đảm bảo kinh doanh có hiệu quả. Chính vì vậy mà Ngân hàng đã đạt được những kết quả đáng khích lệ. 3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 3.4.1 Thuận lợi + Vị trí chi nhánh Chi nhánh nằm trên Đại lộ Hòa Bình, ngay trung tâm thành phố Cần Thơ. Do đó sẽ rất thuận lợi cho khách hàng dễ dàng tìm đến để giao dịch. Đồng thời, trong những thời điểm có chương trình sản phẩm mới, hay chương trình khuyến mại, đây sẽ là nơi thu hút được nhiều sự chú ý của khách hàng. Nơi đây hội tụ đầy đủ các điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế thành phố nhờ cơ sở hạ tầng, giao thông vận tải, công nghệ thông tin hiện tại. Khi kinh tế tại đây được phát triển tốt, sẽ là nền tảng thúc đẩy hoạt động của Ngân hàng ngày càng phát triển hơn. + Thừa hưởng ưu điểm của Oceanbank Hội sở Những thành tích của Hội sở đạt được sẽ giúp chi nhánh thuận lợi hơn trong việc tạo dựng lòng tin với khách hàng. Khi có được lòng tin nơi khách hàng, Ngân hàng sẽ thuận lợi hơn trong huy động vốn để phục vụ cho vay, góp phần làm tăng lợi nhuận của Ngân hàng. + Nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao Do được tuyển chọn ngay từ buổi đầu, đồng thời tất cả nhân viên thường xuyên được đào tạo nghiệp vụ chuyên môn, nên trình độ nguồn nhân lực tại Oceanbank nói chung và Oceanbank Cần Thơ nói riêng luôn cao và đạt chuẩn. Khi nguồn nhân lực có trình độ cao, sẽ giúp công việc của Ngân hàng diễn ra thuận lợi, họ sẽ có đủ khả năng để ứng phó với những tình huống xấu, giúp ngân hàng vượt qua những giai đoạn khó khăn, và giúp hoạt động 26 kinh doanh của Ngân hàng ngày càng phát triển hơn. + Ngân hàng đã xác định được đúng đối tượng khách hàng Ngay từ đầu Ngân hàng đã xác định đối tượng khách hàng của mình là cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Do khách hàng cá nhân có số lượng rất đông và rộng khắp, khi có một cá nhân được phục vụ tốt, nhu cầu được thỏa mãn tối đa, họ sẽ truyền miệng và giới thiệu cho nhau những tiện ích của Ngân hàng, do đó giúp tên tuổi Ngân hàng vươn đi xa hơn. Còn doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng lớn ở nước ta, khi Ngân hàng cố gắng chiếm được thị phần trong phân khúc này, đồng nghĩa với việc Ngân hàng chiếm được một thị phần lớn trong lĩnh vực tài chính. + Tiêu chí 5S Chỉ tiêu 5S bao gồm: sàng lọc, sạch sẽ, sẵn sàng, sắp xếp, săn sóc. Đây là chỉ tiêu về tác phong, nề nếp nhân viên. Đây là chỉ tiêu có ảnh hưởng đến tên tuổi của Ngân hàng bởi nhân viên chính là nhịp cầu nối giữa khách hàng và Ngân hàng, do đó, khi thực hiện tốt 5S sẽ giúp tạo cái nhìn tốt của khách hàng, giúp khách hàng có ấn tượng tốt về một ngân hàng năng động và có tác phong chuyên nghiệp. 3.4.2 Khó khăn Song song với thuận lợi trên Ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ còn có những khó khăn: + Tình hình cạnh tranh gay gắt Có khoảng 50 tổ chức tín dụng cùng hoạt động trên địa bàn Cần Thơ. Đặc biệt là sự gia nhập thị trường tài chính của các ngân hàng có 100% vốn nước ngoài. Lợi thế của họ là có vốn nhiều, có tiềm lực tài chính và khả năng quản lý tốt. Do đó, tình hình cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn và cho vay giữa các ngân hàng rất gay gắt. Vì vậy, để thu hút nhiều khách hàng, Oceanbank Cần Thơ cần thực hiện nhiều biện pháp, chính sách huy động vốn hiệu quả hơn. Trong hoạt động huy động vốn, Oceanbank Cần Thơ không chỉ phải cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác, ngân hàng còn phải cạnh tranh với các công ty bảo hiểm đang hoạt đông trên địa bàn. + Nền kinh tế nói chung và thị trường tài chính nói riêng có nhiều biến động Nền kinh tế với mức lạm phát cao gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc huy động vốn. Những biến động bất thường của tỷ giá, giá vàng và thị trường chứng khoán ảnh hưởng xấu đến hoạt động của Oceanbank Cần Thơ. 27 Đặc biệt những đợt thay đổi lãi suất (lãi suất cơ bản, lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu) liên tục, những đợt hạ trần lãi suất huy động, và nhiều quy định khác được ban hành bởi NHNN đôi khi còn chưa phù hợp với tình hình thực tế... cũng làm Ngân hàng phải đối diện với nhiều thử thách. + Khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là do doanh nghiệp nhưng nền kinh tế đang trong tình trạng khó khăn, hàng tồn kho ứ động, giá cả biến động làm cho công tác thu hồi nợ của Ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn. Doanh số cho vay tập trung chủ yếu cho vay ngắn hạn, Ngân hàng cần tập trung cho vay trung và vay dài hạn, nhằm làm tăng lợi nhuận. 28 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt đem lại hiệu quả kinh tế cao thì điều trước tiên là phải có nguồn vốn dồi dào. Vì vậy, một Ngân hàng muốn đứng vững trên thương trường thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn của Ngân hàng phải đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế. Nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ được hình thành từ các nguồn vốn đó là: Vốn huy động, vốn điều chuyển và vốn khác. Nguồn vốn huy động bao gồm tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm từ dân cư… Nguồn vốn điều chuyển là vốn được chuyển từ Ngân hàng Hội sở nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Bảng 4.1 Tình hình nguồn vồn của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục 2010 2011 2012 Vốn huy động TG của tổ chức KT TG tiết kiệm dân cư Vốn điều chuyển Vốn khác Tổng nguồn vốn 21.720 13.032 8.688 44 99 21.863 144.375 93.843 50.532 4326 148.701 179.942 107.965 71.977 391 4.594 184.927 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền Tỷlệ(%) 35.567 24,64 14.121 15,05 21.445 42,44 391 268 6,20 36.226 24,36 Nguồn: phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ, 2010, 2011, 2012 Nhìn vào bảng trên ta thấy, trong 3 năm qua nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn từ bên ngoài trong cơ cấu nguồn vốn của mình. Nguồn vốn huy động từ các tầng lớp dân cư, các tổ chức kinh tế của Ngân hàng ngày càng tăng chiếm tỷ trọng trên 95% tổng nguồn vốn, chứng tỏ vị thế, uy tín của Ngân hàng trên địa bàn ngày càng tăng, ngày càng được nhiều khách hàng quan tâm đến. Tuy mới thành lập vào cuối năm 2010 nhưng với các biện pháp tiếp thị, quảng bá hình ảnh hiệu quả của Ngân hàng, cùng các chính sách ưu đãi, chăm sóc khách hàng, Ngân hàng đã từng bước thành công trong việc thu hút và tạo dựng lòng tin nơi khách hàng. 29 Năm 2012 nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng 24,64% . Trong đó, nguốn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế tăng 15,05%, từ tiết kiệm dân cư tăng 42,44%. Điều này cho thấy công tác huy động vốn của Ngân hàng đã được cải thiện tốt, ngân hàng đã thu hút được nhiều nguồn vốn tại chỗ với chi phí thấp, làm giảm chi phí sử dụng vốn, tăng hiệu quả kinh doanh. Để đạt được kết quả đó, Giám đốc và các bộ phận của Ngân hàng đã rất linh hoạt, năng động trong điều hành kinh doanh, chú trọng công tác huy động nguồn vốn tại chỗ để vượt qua những thách thức và tạo điều kiện cho sự tăng trưởng ổn định và bền vững. Cụ thể là: Ngân hàng đã chủ động đề nghị áp dụng lãi suất linh hoạt đối với một số khách hàng thân thiết, giữ vững lòng tin của họ đối với Ngân hàng nhằm giữ được số dư tiền gửi tại Ngân hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng tăng cường các chương trình khuyến mãi, chăm sóc khách hàng gửi tiền nhân dịp các ngày lễ lớn như Tết Trung Thu, Tết dương lịch…Ngoài ra, một phần là do chịu sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế, việc kinh doanh gặp nhiều khó khăn nên người dân có xu hướng gửi tiền vào Ngân hàng để hưởng lãi suất như là một kênh đầu tư an toàn cho nguồn vốn của mình, hơn nữa do chính sách kiềm chế lạm phát của chính phủ như siết chặt giao dịch USD và giao dịch vàng miếng đã làm cho lãi suất tiền gửi tiết kiệm tăng cao cũng là điều kiện thuận lợi cho việc thu hút nguồn vốn của Ngân hàng. Từ bảng 4.1 ta thấy nguồn vốn điều chuyển của Ngân hàng chỉ chiếm phần phần tỷ trọng rất nhỏ của tổng nguồn vốn khoảng 0,2%, riêng năm 2011 Ngân hàng không sử dụng vốn điều chuyển từ Hội sở. Do nguồn vốn huy động tại chỗ của Ngân hàng có hiệu quả, hoạt động vốn của Ngân hàng ngày càng tăng trưởng, càng giảm thiểu vốn điều chuyển sẽ làm giảm chí phí đồng nghĩa với lợi nhuận của Ngân hàng ngày càng tăng, vì lãi suất của vốn điều chuyển cao hơn lãi suất huy động. Vốn khác chủ yếu lợi nhuận giữ lại của Ngân hàng, năm 2012 so với năm 2011 chỉ tăng 6,2%, nguồn vốn chủ yếu của Ngân hàng là từ vốn huy động. Cho thấy nổ lực của Ban giám đốc và nhân viên Ngân hàng trong công tác huy động vốn. Tiếp theo ta sẽ xem xét tình hình nguồn vốn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 . 30 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vồn của NH 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 . Khoản mục Vốn huy động Tiền gửi của tổ chức kinh tế Tiền gửi tiết kiệm dân cư Vốn điều chuyển Vốn khác Tổng nguồn vốn 6T/2012 71.977 43.186 28.791 156 1.838 73.971 6T/2013 286.298 166.052 120.246 96.425 5.399 388.122 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch (6T/2012)/(6T/2013) Số tiền Tỷ lệ(%) 214.321 297,76 122.866 284,50 91.455 317,65 96.269 61710,90 3.561 193,81 314.151 424,70 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ, 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Bước qua 6 tháng đầu năm 2013 nguồn vẫn đạt mức tăng trưởng ổn định và ngày càng cao, do nền kinh tế đã dần ổn định và có nhiều thuận lợi hơn đối với doanh nghiệp và cá nhân, tổng nguồn vốn tăng gấp 4 lần so với cùng kỳ năm 2012. Cụ thể là nguồn vốn huy động tăng 297,76%, vốn khác tăng 193,81%, còn vốn điều chuyển có phần tăng vượt bật gấp 61 lần so với cùng kỳ do hoạt động cho vay của Ngân hàng có hiệu quả nên lượng vốn huy động chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng. Ngân hàng càng gia tăng hoạt động huy động vốn, vì vốn điều chuyển tăng sẽ làm chi phí tăng, do lãi suất của vốn điều chuyển cao hơn lãi suất huy động, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của Ngân hàng. 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÀNH CẦN THƠ 4.2.1 Doanh số cho vay Song song với việc huy động vốn thì một hoạt động không thể thiếu của Ngân hàng là việc sử dụng nguồn vốn đó, được biểu hiện cụ thể qua hoạt động cho vay của Ngân hàng. Ngân hàng phải phấn đấu tăng trưởng tín dụng với chất lượng ngày càng cao, cần phải thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ tín dụng từ khâu tiếp nhận khách hàng đến khâu thẩm định và cho vay để đảm bảo khả năng thu nợ, giảm nợ khó đòi, nợ quá hạn. Trong những năm gần đây, do những chính sách tín dụng của Nhà nước thay đổi để phù hợp với xu hướng phát triển mới, hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua các năm khá ổn định và ngày càng linh động hơn cho thấy đồng vốn của Ngân hàng ngày càng đáp ứng được nhu cầu của người dân. Trong giai đoạn từ thàng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ngân hàng đạt được sự tăng 31 trưởng đáng kể về doanh số cho vay. Sau đây sẽ đi vào phân tích doanh số cho vay của Ngân hàng được phân theo: thời hạn, thành phần kinh tế và theo ngành kinh tế. 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Ngân hàng luôn có gắng mở rộng cho vay với tất cả các thời hạn tín dụng. Oceanbank Cần Thơ, Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, siêu nhỏ, hộ kinh doanh. Và cho vay trung – dài hạn để cung cấp vốn cho việc mua sắm ô tô, nhà, các máy móc, công cụ, xây dựng các công trình. Cho vay ngắn hạn thường chịu rủi ro thấp nhưng vì vậy mà nó sẽ có mức lãi suất thấp hơn so với cho vay trung và dài hạn. Vì vậy, Ngân hàng phải xem xét kỹ lưỡng nhiều yếu tố để có thể quyết định tỷ lệ giữa cho vay ngắn hạn với trung và dài hạn mới có thể tạo ra hiệu quả sử dung vốn tối ưu. Cụ thể ta sẽ nghiên cứu bảng số liệu sau: Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng Năm 2010 812 48 860 Năm 2011 314.575 20.079 334.654 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2012 Số tiền Tỷlệ(%) 460.108 145.534 46,26 87.640 67.560 336,47 547.748 213.094 63,68 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Từ bảng số liệu, ta thấy doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng năm 2012 tăng 63,68% so với năm 2011. T a t h ấ y n ă m 2 0 1 0 v à n ă m 2 0 1 1 doanh số cho vay ngắn hạn vẫn là loại hình cho vay chính ở Ngân hàng chiếm tỷ trọng 94% tổng doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của Ngân hàng. Do năm 2010 và năm 2011 tình trạng khó khăn về kinh tế, thị trường tiền tệ của nước ta có nhiều bất ổn nên nhiều khách hàng ngại tiếp xúc với các khoản vay có thời hạn dài dễ dẫn đến rủi ro lãi suất. Mặt khác, các doanh nghiệp rất khó để phát triển, nhiều doanh nghiệp hoạt động chưa có hiệu quả nên việc cho vay ngắn hạn sẽ giúp cho Ngân hàng bảo toàn nguồn vốn của mình tốt hơn, hạn chế tối đa các rủi ro và nợ xấu, bản thân doanh nghiệp nếu vay dài hạn nhưng năng lực duy trì sản xuất kinh doanh kém thì nợ Ngân hàng có thể là gánh nặng tiếp tục kìm hãm sản xuất. Ngoài ra, năm 2011 lãi suất cho vay VND bình quân thực tế của các tổ chức tín dụng nước ta khoảng 18,3%/năm gây khó khăn cho việc đầu tư của các doanh nghiệp và cá nhân, 32 tình hình leo thang của lãi suất tín dụng làm cho họ ngày càng e dè hơn. Việc chú trọng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng, một mặt giúp Ngân hàng hạn chế được rủi ro do thời hạn ngắn nhưng cũng đồng nghĩa với việc những khoản vay này mang lại lợi nhuận thấp hơn so với cho vay trung và dài hạn và chi phí phải bỏ ra cho việc lập hồ sơ tín dụng, thẩm định hồ sơ và tìm kiếm khách hàng cũng nhiều hơn. Từ đó, Ngân hàng đã chủ động đẩy mạnh cho vay trung và dài hạn. Đến năm 2012 thì doanh số cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng đang có chiều hướng tăng, cụ thể là tỷ trọng của doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm 16% tổng doanh số cho vay, tăng 3,3 lần so với năm 2011. Mặc dù chiếm tỷ trọng thấp nhưng doanh số cho vay trung và dài hạn lại có sự chuyển biến hơn so với doanh số cho vay ngắn hạn. Nguyên nhân của hiện tượng này là do gói kích cầu của Chính phủ giúp: hoãn thuế, giảm lãi suất và hỗ trợ lãi suất, tăng đầu tư, gói kích cầu này tung ra kịp thời và đúng lúc đã giúp các doanh nghiệp vượt qua khó khăn, đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho người lao động. Thêm vào đó, Ngân hàng chủ động tìm kiếm khách hàng, đẩy mạnh cho vay trung và dài hạn để cải thiện tình hình doanh số cho vay không để lệ thuộc quá nhiều vào cho vay ngắn hạn. Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NH 6 tháng đầu năm 2012 – 2013 Khoản mục 6T 2012 6T 2013 Ngắn hạn Trung và dài hạn 184.043 35.056 212.614 12.437 Tổng 219.099 225.051 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Số tiền Tỷ lệ(%) 28.571 15,52 -22.619 -64,52 5.952 2,72 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Qua số liệu ở bảng 4.4, ta thấy tổng doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng tăng nhưng tăng tương đối. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2013 tổng doanh số cho vay tăng 5.952 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, tương dương tăng 2,72%. Nguyên nhân tổng doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng tăng không cao là do ảnh hưởng kéo dài của cuộc khủng hoảng, lạm phát ở mức cao, giá nguyên vật liệu đầu vào ngày càng tăng, còn đầu ra sản phẩm lại bấp bênh theo biến động thị trường đã ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn ngân hàng của doanh nghiệp và cá nhân. Để đạt được kết quả đó là sự cố gắng của toàn thể nhân viên ngân hàng trong hoạt động kinh doanh với sự năng động, nhạy bén, sáng tạo cùng với những chính sách, chiến lược cũng 33 như chỉ đạo đúng đắn và phù hợp với từng thời kỳ của nền kinh tế. Ngoài sự nỗ lực của toàn thể nhân viên Ngân hàng thì khách hàng là người đóng góp rất lớn cho sự phát triển của ngân hàng và cần được phát huy hơn nữa trong những giai đoạn hoạt động tiếp theo của Ngân hàng. Đây cũng là kết quả đáng khích lệ đối với Ngân hàng trong tình hình chung hiện nay. Trong khi doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng 28.571 triệu đồng, tương dương tăng 15,52 % so với cùng kỳ thì doanh số cho vay trung và dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 giảm 22.619 triệu đồng, tương đương giảm 64,52% so với cùng kỳ. Do ảnh hưởng của nền kinh tế hiện nay nên ngân hàng tập trung vào các khoản cho vay ngắn hạn, Ngân hàng sẽ hạn chế được rủi ro lãi suất. Doanh số cho vay trung và dài hạn giảm, nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng trên là do nhu cầu sử dụng vốn phục vụ sản xuất kinh doanh chưa được cải thiện bởi lượng tồn kho của doanh nghiệp rất lớn. Vì thế, các doanh nghiệp chủ yếu tập trung bán tháo hàng tồn. Đi kèm với hàng tồn kho cao là nhu cầu tiêu dùng giảm rất mạnh, người dân tăng cường thắt chặt chi tiêu. Cùng với đó, tình trạng nợ xấu chưa được cải thiện, chính sách giải cứu hàng tồn kho chưa được triển khai mạnh nên chưa tác động đến thị trường và doanh nghiệp. 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Trong những năm qua, chi nhánh Ngân hàng đã không ngừng tìm kiếm khách hàng mới và giải quyết kịp thời nhu cầu vốn hợp lý cho các doanh nghiệp và cá nhân. Doanh số cho vay và tỷ trọng doanh số cho vay theo từng thành phần kinh tế có sự chuyển biến qua các năm. Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục Cty cổ phần Cty TNHH DNTN HTX Cá nhân Tổng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 220 530 4 11 95 860 85.538 206.247 1.572 4.385 36.912 334.654 143.565 330.566 2.355 7.011 64.251 547.748 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ(%) 58.027 67,84 124.319 60.28 784 49,85 2.626 59.88 27.339 74,06 213.094 63,68 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank năm 2010, 2011, 2012 34 Nhìn vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay theo thành phần kinh tế từ năm 2010 đến năm 2012 đều tăng, năm 2010 Ngân hàng mới thành lập nên doanh số cho vay không đáng kể. Tổng doanh số cho vay năm 2012 tăng 210.094 triệu đồng, tăng 63,68% so với năm 2011. Doanh số cho vay tăng là do Ngân hàng đưa ra các chương trình ưu đãi lãi suất cho khách hàng là dooanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh. Trước tình hình kinh tế khó khăn, lạm phát tăng cao, bất động sản đóng băng, hàng tồn kho ứ đọng làm cho việc kinh doanh của doanh nghiệp khó khăn, thiếu vốn sản xuất. Ngân hàng đã đưa ra các chương trình phù hợp với nhu cầu của khách hàng, đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng. Doanh số tăng một phần là do sự cố gắng của phòng tín dụng trong công tác tìm kiếm khách hàng. Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH 6 tháng đầu năm (2012 – 2013) ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Cty cổ phần Cty TNHH DNTN HTX Cá nhân Tổng 6T/2012 6T/2013 57.426 132.226 942 2.804 25.700 219.099 57.523 138.699 1.057 2.949 24.823 225.051 Chệnh lệch (6T/2013)/(6T/2012) Số tiền 97 6.473 115 145 -877 5.952 Tỷ lệ(%) 0,17 4,90 12,19 5,15 -3,41 2,72 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013 của ngân tăng so với cùng kỳ năm 2012, lượng tăng tương đối 2,72%. Mục đích việc vay vốn của doanh nghiệp, chủ yếu là nhằm thực hiện phương án kinh doanh mới, trang trải các chi phí lưu động như trả lương, trả cho nhà cung cấp và cũng có doanh nghiệp vay để trả nợ các khoản nợ đến hạn trả của các Ngân hàng khác. Các doanh nghiệp cho là lãi suất quá cao, không có tài sản thế chấp, thủ tục phức tạp, chi phí giao dịch cao, doanh nghiệp có nợ xấu.. Bên cạnh những khó khăn về lãi suất và các điều kiện khác, việc khó khăn trong đáp ứng như cầu vốn dài hạn của doanh nghiệp vẫn còn tiếp diễn. Việc quá phụ thuộc vào tài sản thế chấp là bất động sản cũng chính là nguyên nhân khiến cho việc giải quyết nợ xấu, phát mãi tài sản thế chấp tại các Ngân hàng trong điều kiện hiện nay trở nên ngày càng gian nan. Bên cạnh đó, vấn đề hàng tồn kho vẫn tiếp tục là mối lo ngại 35 của DN trong giai đoạn này. Chính vì thế mà doanh số cho vay của Ngân hàng chỉ tăng nhẹ ở 6 tháng đầu năm 2013, thậm chí khoản mục khách hàng cá nhân giảm 3,41% so với cùng kỳ năm trước. 4.2.1.3 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Trong cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế, ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng 58%, ngành công nghiệp và xây dựng chiếm 30% so với tổng doanh số cho vay, còn lại là các ngành kinh tế khác. Ngành thương mại dịch vụ luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay. Do có vị trí trung tâm, nơi đây còn là đầu mối chính tập trung vận chuyển hàng hóa giữa các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long, và là đầu mối thu hút nhiều hàng hóa từ các nơi khác. Chúng ta sẽ đi vào phân tích cụ thể: Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục CN và XD TMDV Khác Tổng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 263 505 92 860 102.405 196.442 35.807 334.654 136.937 350.559 60.252 547.748 ĐVT: Triệu đồng Năm 2012 so với năm 2011 Số tiền Tỷ lệ(%) 34.532 33,72 154.117 78,45 24.445 68,27 213.094 63,68 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Nhìn chung doanh số cho vay qua các năm từ năm 2010 đến năm 2012 của Ngân hàng đều tăng, tổng doanh số cho vay năm 2012 so với năm 2011 tăng 213.094 triệu đồng tương đương tăng 63,68%. Từ đó, đã cho thấy được sự cố gắng rất lớn của cán bộ Ngân hàng trong việc đẩy mạnh công tác cho vay, cải thiện bớt các thủ tục cho vay công tác phục vụ của ngân hàng ngày càng tốt hơn. Lĩnh vực CN và XD chiếm tỷ trọng trên 30%, nhóm ngành TMDV chiếm tỷ trọng trên 58% so với tổng thể, còn lại là nhóm ngành khác. Doanh số cho vay ngành TMDV năm 2012 tăng cao tăng 154.117 triệu đồng, tăng 78,45% so với năm 2011. Nguyên nhân tăng cao là do lĩnh vực TMDV của TP Cần Thơ mỗi năm tăng bình quân hơn 15%, đóng góp hơn 50% GDP cho thành phố. TP Cần Thơ đang tập trung phát triển TMDV, phấn đấu trở thành trung tâm, đầu mối giao thương của vùng đồng bằng sông Cửu Long nên thu hút được số đông doanh nghiệp đầu tư vào nhóm ngành này. Do vậy mà doanh số cho vay của nhóm ngành luôn cao qua các năm 36 Doanh số cho vay ở lĩnh vực CN và XD cũng tăng cao, năm 2012 so với năm 2011 tăng 34.532 triệu đồng, tăng 33,74% xây dựng phát triển nhanh cùng với quá trình đô thị hóa như cầu Cần Thơ, sân bay quốc tế Cần Thơ, tuyến quốc lộ 91B, tuyến đường Nam sông Hậu, đường nối Cần Thơ - Vị Thanh, khu dân cư, khu đô thị mới, trụ sở làm việc của các cơ quan chính trị... được đầu tư và đưa vào sử dụng tạo động lực cho TP Cần Thơ phát triển. Một số lĩnh vực sản xuất công nghiệp được đầu tư phát triển mạnh như: chế biến thủy hải sản, xay xát chế gạo, phân bón, thuốc sát trùng, thuốc thú y-thủy sản dùng trong nông nghiệp, bia, tân dược, vật liệu xây dựng, sản xuất và phân phối điện...TP Cần Thơ là thành phố năng động và phát triển nên thu hút đông đảo doanh nghiệp đầu tư vào nhiều lĩnh vực, vì vậy mà doanh số cho vay của lĩnh vực khác cũng tăng cao. Bảng 4.8 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NH 6 tháng đầu năm (2012 – 2013) Khoản mục CN và XD TMDV Khác Tổng 6T 2012 6T 2013 54.775 140.223 24.101 219.099 68.866 132.105 24.080 225.051 ĐVT: Triệu đồng 6T 2013 so với 6T 2012 Số tiền Tỷ lệ(%) 14.091 25,73 -8.118 -5,79 -21 -0,09 5.952 2,72 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2013 Qua 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay ở lĩnh vực TMDV giảm 8.118 triệu đồng, giảm 5,79% so với cùng kỳ năm trước, doanh số cho vay ở các lĩnh vực khác cũng giảm nhưng không đáng kể giảm 21 triệu đồng, tương đương giảm 0,09% so với cùng kỳ. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này tình hình lạm phát, khó khăn trong việc kinh doanh cùng với việc thắt chặt chi tiêu của người dân sau khi khủng hoảng làm cho doanh nghiệp phải hạn chế nhu cầu vay vốn tín dụng để tiết kiệm chi phí kinh doanh nhằm thu được lợi nhuận. Ngành công nghiệp và xây dựng tăng 14.091 triệu đồng, tăng 25,73% so với cùng kỳ năm 2012, sản xuất công nghiệp gặp nhiều khó khăn, nhưng gặp nhiều khó khăn, nhưng vẫn duy trì tốc độ tăng trưởng khá cao do TP Cần Thơ ngoài tập trung vào các lĩnh vực sản xuất như chế biến thủy sãn, xay xát chế biến gạo, phân bón, thuốc trừ sâu...còn tập trung vào nghiên cứu, ứng dụng công nghệ hiện đại vào sản xuất ngày càng được chú trọng và có xu hướng phát triển. Ngành xây dựng phát triển mạnh cùng với quá 37 trình đô thị nên doanh số cho vay ở lĩnh vực công nghiệp và xây dựng tăng cao. 4.2.2. Doanh số thu nợ 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Rủi ro luôn là yếu tố tiềm ẩn trong bất kỳ hoạt động kinh doanh nào, kể cả hoạt động kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng. Không thu được nợ đúng hạn khi cho vay là một trong những rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt. Trong công tác tín dụng, ngoài việc doanh số cho vay ngày càng cao thì việc thu hồi vốn cho Ngân hàng cần được chú trọng. Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định. Thu nợ là bước tiếp theo sau khi cho vay, nó phản ánh vốn cho vay được thu hồi khi đến hạn. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn đầu tư và tính chính xác trong quá trình thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng. Để quản lý tốt các khoản vay các cán bộ tín dụng không chỉ chú trọng ở khâu thẩm định mà còn phải quan tâm giám sát cả quá trình thu nợ sau khi khách hàng vay vốn Bảng 4.9 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng Năm 2010 Năm 2011 - Năm 2012 188.079 435.744 7.837 70.935 195.916 506.679 ĐVT: Triệu đồng Năm 2012 so với năm 2011 Số tiền Tỷ lệ(%) 247.665 131,68 63.098 805,17 310.763 158,62 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Do năm 2010 ngân mới thành lập vào cuối năm nên chưa có doanh số thu nợ. Xem xét bảng 4.9 ta thấy doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng năm 2012 tăng 310.763 triệu đồng, tăng hơn 1,5 lần so với năm 2011. Trước tình hình kinh tế khó khăn, thị trường tiền tệ nước ta có nhiều bất ổn, doanh số thu hồi nợ của Ngân hàng được xem là tốt so với tổng doanh số cho vay và tình hình kinh tế như hiện nay. Đạt được kết quả như vậy là do sự nỗ lực không ngừng của toàn thể nhân viên Ngân hàng trong tìm kiếm khách hàng và hoàn thành tốt công tác thu hồi nợ, đặc biệt là sự chỉ đạo sáng suốt của ban giám đốc. 38 Doanh số thu nợ ngắn hạn qua các năm hầu như luôn tăng. Năm 2011, doanh số thu nợ ngắn hạn là 188.079 triệu đồng, năm 2012 doanh số thu nợ là 435.744 triệu đồng so với năm 2011 doanh số thu hồi nợ tăng 247.665 triệu đồng, n gân h àn g đã thực hiện rất tốt công tác thu hồi nợ. Năm 2012 doanh số thu nợ của trung và dài hạn có bước tăng trưởng tăn g gấp 8 lần so với năm 2011, việc thu hồi nợ của ngân hàng đang được thực hiện rất tốt. Trong năm 2012, tuy có nhiều yếu tố bất lợi diễn ra như lạm phát cao, giá cả biến động nhiều đều đó làm cho các khoản đầu tư trung và dài hạn của khách hàng đạt hiệu quả không như mong muốn, những biến động thị trường làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh của các khách hàng và làm chậm quá trình thu nợ của Ngân hàng. Nhưng sự hổ trợ lãi suất của Nhà nước và các chính sách ưu đãi lãi suất của Ngân hàng và đặc biệt là Ngân hàng luôn chú trọng công tác thu hồi nợ đúng hạn. Vì vậy mà các doanh nghiệp và cá nhân đã hoàn thành nghĩa vụ nợ của mình giúp cho Ngân hoàn thành tốt công tác thu hồi nợ. Bảng 4.10 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NH 6 tháng đầu năm (2012 – 2013) ĐVT: triệu đồng Khoản mục Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 6T 2012 6T 2013 174.298 28.374 202.672 159.564 5.699 165.263 6T2013 so với 6T2012 Số tiền Tỷ lệ(%) -14.734 -8,45 -22.675 -79,91 -37.409 -18,46 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Đến 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu hồi nợ ngắn hạn là 159.564 triệu đồng, giảm 8,45% so với cùng kỳ năm 2012. Đầu năm 2013, tình hình kinh tế không thuận lợi một số khách hàng hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh gặp khó khăn nên công tác thu hồi nợ cũng gặp khó khăn. Cùng với việc doanh số cho vay ngắn hạn giảm đi đã kéo theo việc doanh số thu hối nợ giảm đi qua từng năm. Doanh số thu nợ trung và dài hạn chỉ đạt 5.699 triệu đồng, giảm 79.91% so với cùng kỳ năm 2012. Doanh số thu nợ giảm mạnh do chịu tác động của những biến động thị trường làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh của các khách hàng và làm chậm quá trình thu nợ của Ngân hàng nhiều yếu tố bất lợi diễn ra như lạm phát cao, giá cả biến động nhiều đều đó làm cho các khoản đầu tư trung và dài hạn của khách hàng đạt hiệu quả không như mong muốn. Nhìn chung, Ngân hàng cũng đã chú trọng và thực hiện 39 tương đối tốt việc quản lý nợ và công tác thu hồi nợ, nhất là các món nợ ngắn hạn nhằm hạn chế những rủi ro có thể xảy ra. 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế Doanh số thu nợ chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả công tác tín dụng của Ngân hàng. Đi đôi với công tác cho vay thì điều cũng cần quan tâm của tất cả các Ngân hàng thương mại đó chính là công tác thu nợ. Việc thu hồi nợ tốt sẽ đảm bảo cho Ngân hàng có thể duy trì, bảo tồn, mở rộng nguồn vốn cho vay. Vì vậy, bên cạnh công tác cho vay ngân hàng cũng cần quan tâm đến công tác thu nợ. Việc thu hồi nợ tốt sẽ đảm bảo cho Ngân hàng có thể duy trì, mở rộng nguồn vốn cho vay. Cụ thể ta đi vào phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế qua 2 bảng sau: Bảng 4.11 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục Cty cổ phần Cty TNHH DNTN HTX Cá nhân Tổng Năm 2010 - Năm 2011 Năm 2012 50.076 120.743 920 2.567 21.609 195.916 132.801 305.781 2.179 6.485 59.433 506.679 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ(%) 82.724 165,20 185.038 153,25 1.259 136,78 3.918 152,63 37.824 175,03 310.763 158,62 Nguồn: Phòng khách hàng cá Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số thu nợ của Ngân hàng điều tăng qua các năm. Cho thấy hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có hiệu quả. Mặt dù chịu ảnh hưởng của lạm phát, bất động sản đóng băng, giá cả biến động, tồn động lượng tồn kho lớn ở các doanh nghiệp, nhưng được sự hỗ trợ của Nhà nước và sự ưu đãi lãi suất của ngân hàng, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp dần dần đi vào ổn định và có hiệu quả. Cụ thể, doanh số thu nợ của công cổ phần tăng 165,20%, công ty TNHH tăng 153,25%, DNTN tăng 136,78%, HTX tăng 152,63%, cá nhân tăng 175,03%. Đạt được kết quả này là do sự nỗ lực trong trong công tác thẩm định từng món vay, công tác thu hồi nợ của Ngân hàng ngày càng chặt chẽ hơn. Chứng tỏ được trình độ chuyên môn, am hiểu các lĩnh vực kinh doanh của nhân viên mà các món vay được thu hồi về đúng hạn, thậm chí trước hạn. 40 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH 6 tháng đầu năm ( 2012 – 2013) Khoản mục Cty cổ phần Cty TNHH DNTN HTX Cá nhân Tổng 6T/2012 6T/2013 53.120 122.312 871 2.594 23.773 202.672 42.241 101.852 776 2.164 18.228 165.261 ĐVT: Triệu đồng 6T/2013 so 6T/2012 Số tiền Tỷ lệ(%) -10.879 -20,48 -20.460 -16,73 -95 -10,96 -430 -16,58 -5.545 -23,33 -37.411 -18,46 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Bước qua 6 tháng đầu năm 2013 tình hình kinh tế có nhiều biến chuyển, nhưng cho ảnh hưởng của giá cả biến động, hàng tồn kho chật kho ở năm 2012 dẫn đến tình trạng cắt giảm sản xuất, tạm ngừng, làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và cá nhân. Đây là nguyên nhân dẫn làm cho doanh số thu nợ giảm đều đối với các thành phần kinh tế. Mặc dù, Ngân hàng đưa ra các chương trình cho vay ưu đãi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh với lãi suất hấp dẫn nhưng lượng tồn kho ở năm 2012 quá nhiều, giá cả lại biến động nên đầu ra của sản phẩm vẫn chậm, kinh doanh không có lãi. Tình trạng này làm cho doanh số thu nợ của Ngân hàng giảm so với cùng kỳ, công tác thẩm định và thu hồi nợ của ngân hàng cần phải chặt chẽ hơn. Vì doanh số thu nợ giảm đồng nghĩa với nợ xấu gia tăng làm ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của Ngân hàng và ảnh hưởng đến lòng tin của khách hàng. 4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Trong hoạt động tín dụng không chỉ tập trung huy động vốn và tăng cường cho vay là đủ mà phải biết tính toán tránh các rủi ro có thể xảy ra để thu hồi nợ đúng hạn và nhanh chóng. Doanh số thu nợ phản ánh một mặt hiệu quả hoạt động của Ngân hàng qua tốc độ vòng quay vốn tín dụng đồng thời cũng phản ánh khả năng đánh giá khách hàng cũng như công tác thu nợ của cán bộ tín dụng. Và nhìn chung doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của Ngân hàng tăng qua các năm. 41 Bảng 4.13 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục CN và XD TMDV Khác Tổng Năm 2010 - Năm 2011 Năm 2012 59.950 115.003 20.963 195.916 126.670 319.208 60.801 506.679 ĐVT: Triệu đồng Năm 2012 so với năm 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) 66.720 111,29 204.204 177,56 39.839 190,04 310.763 158,62 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Tổng doanh số thu nợ có sự tăng trưởng qua các năm, doanh số thu nợ của ngành TMDV năm 2012 tăng 2 0 4 . 2 0 4 t r i ệ u đ ồ n g gấp 1,7 lần so với năm 2011. Đối với nhóm ngành TMDV luôn đứng đầu về tỷ trọng doanh số cho vay theo ngành kinh tế, Ngân hàng luôn có biện pháp nhằm kiểm soát và thực hiện tốt công tác thu hồi nợ, Ngân hàng theo sát từng hợp đồng và nắm bắt những thông tin về những chuyển biến trong ngành để kịp thời xử lý. Do vậy, vào năm 2012, doanh số thu nợ có phần vượt trội hơn so với năm trước. Nguyên nhân khác là do TP Cần Thơ đang tập trung phát triển TMDV phấn đấu trở thành trung tâm, đầu mối giao thương của vùng đồng bằng sông Cửu Long nên thu hút được số đông doanh nghiệp đầu tư vao nhóm ngành này. Việc kinh doanh của các doanh nghiệp thuộc nhóm ngành này kinh doanh có hiệu quả nên việc thu hồi nợ luôn tốt. CN và XD chỉ chiếm tỷ trọng tương đối trong tổng doanh số thu nợ theo nhóm ngành kinh tế. Doanh số thu nợ năm 2012 tăng 66.720 triệu đồng gấp 1,1 lần so với năm 2011. Nguyên nhân của thực trạng là do tình hình kinh tế từ năm 2012 đã dần dần đi vào ổn định cùng với sự hỗ trợ của Nhà nước, các doanh nghiệp, cá nhân trong ngành có môi trường kinh doanh ổn định hơn nên thu nhập dần được cải thiện và có thể trả các khoản vay khi đến hạn. Cùng với quá trình đô thị hóa ở TP Cần Thơ nên ngành CN và XD cũng phát triển đồi hỏi nhiều vốn kinh doanh và việc kinh doanh đạt kết quả cao giúp cho công tác thu hồi nợ của ngân hàng tốt trong những năm qua. Về doanh số thu nợ của nhóm ngành khác qua các năm có chiều hướng tăng lên, tuy chiếm tỷ trọng thấp so với tổng doanh số thu nợ nhưng tỷ lệ năm 2012 cao nhất so với các nhóm ngành khác, tăng gần 2 lần so với năm 2011. Đây là thành quả của ngân hàng với sự nỗ lực hết mình trong công tác cho vay và thu hồi nợ của Ngân hàng. 42 Bảng 4.14 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NH 6 tháng đầu năm 2012 và năm 2013. Khoản mục CN và XD TMDV Khác Tổng 6T 2012 50.668 12.7683 24.321 202.672 6T 2013 50.570 97.010 17.683 165.263 ĐVT: Triệu đồng 6T2013 so với 6T2012 Số tiền Tỷ lệ(%) -98 -0,19 -30.673 -24,02 -6.638 -27,29 -37.409 -18,46 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Từ bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ giảm. Trong 6 tháng đầu năm 2013, tổng doanh số thu nợ giảm 37.409 triệu đồng, giảm 18,46% so với cùng kỳ năm trước. Cụ thể hơn từng ngành như sau: doanh số thu nợ của ngành CN và XD giảm 98 triệu đồng, giảm 0,19% so vời năm 2012. Doanh số thu nợ giảm nhẹ nguyên nhân do thời hạn của các hợp đồng mới vẫn còn nên làm giảm đi doanh số thu nợ trong năm và chịu ảnh hưởng một phần của tình trạng lạm phát, giá cả biến động. Doanh số thu nợ của ngành TMDV 6 tháng đầu năm 2013 đã giảm 30.673 triệu đồng, giảm 24,02% so với cùng kỳ năm trước. Thực trạng này là do tình hình giá cả các mặt hàng biến động nhiều nên người dân thận trọng hơn trong chi tiêu nên gây khó khăn cho các nhà kinh doanh trong ngành trên địa bàn. Một phần là do ngành TMDV kinh doanh có hiệu vào những tháng cuối năm, người dân thường chi tiêu mua sắm nhiều để chuẩn bị cho dịp tết nguyên đáng. Ngành khác cũng giảm tương đối cao 6.638 triệu đồng, giảm 27,29% so với 6 tháng đầu năm 2012. Môi trường kinh doanh của nhóm ngành khác chưa được cải thiện nhiều, thu nhập của người dân trên địa bàn còn tương đối thấp chưa quan tâm nhiều đến các sản phẩm do nhóm ngành này tạo ra làm chậm quá trình thu hồi nợ của Ngân hàng. 4.2.3 Dư nợ Trong phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng không thể không xét đến chỉ tiêu dư nợ của Ngân hàng. Dư nợ có một ý nghĩa quan trọng trong việc phản ánh quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho biết số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng và chưa thu hồi tại một thời điểm nhất định. 43 4.2.3.1 Dư nợ theo thời hạn tín dụng Mức độ dư nợ cao thể hiện là Ngân hàng có quy mô hoạt động rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng. Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của Ngân hàng diễn biến như thế nào ta xem xét bảng số liệu sau: Bảng 4.15 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng Năm 2010 756 104 860 Năm 2011 121.447 18.151 139.598 Năm 2012 140.916 39.751 180.667 ĐVT: Triệu đồng Năm 2012 so với năm 2011 Số tiền Tỷ lệ(%) 19.469 16,03 21.600 119,00 41.069 29,42 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Xem xét bảng trên ta có thể thấy được, tình hình dư nợ của Ngân hàng trong giai đoạn 2010 – 2012 tỷ lệ dư nợ vẫn đạt ở mức cao cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng vẫn giữ vững được mức tăng trưởng ổn định, tổng dư nợ của năm 2012 tăng 41.069 triệu đồng, tăng 29,42% so với năm 2011. Để có thể duy trì mức tăng trưởng của tổng dư nợ ngày cao, Ngân hàng đã đẩy mạnh tăng trưởng huy động vốn trong những năm qua luôn đạt mức tăng trưởng cao để vừa đảm bảo tính an toàn, ổn định của nguồn vốn, vừa đảm bảo tính thanh khoản khi khách hàng có nhu cầu rút vốn đột xuất. Năm 2012 thu nợ ngắn hạn đạt mức tăng trưởng là chỉ đạt 16,03% so với năm 2011, do doanh số cho vay tăng mạnh nhưng phần lớn là cho vay phục vụ các mục đích ngắn hạn của cá nhân và doanh nghiệp, việc kinh doanh của họ gặp thuận lợi và công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả cao nên dư nợ ngắn hạn tăng. Dự nợ cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng khoảng 13% tổng dư nợ nhưng chênh lệch dư nợ giữa năm 2012 và năm 2011 là gấp 1,2 lần, do Ngân hàng đã tăng cho vay trung và dài hạn lên và công tác thu hồi nợ trung và dài hạn đạt hiệu quả cao. Trong giai đoạn kinh tế ngày càng không ổn định nhưng Ngân hàng vẫn có thể vừa đảm bảo tăng trưởng tổng dư nợ để đạt mức lợi nhuận ổn định, vừa đảm bảo an toàn nguồn vốn và nhu cầu thanh khoản khi cần thiết. Đó là do hiệu quả làm việc tốt của nhân viên Ngân hàng trong công cho vay và thu hồi nợ. 44 Bảng 4.16 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NH 6 tháng đầu năm 2012 và 2103 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 6T 2012 6T 2013 55.641 16.620 72.262 194.729 26.749 221.478 ĐVT: Triệu đồng 6T2013 so với 6T2012 Số tiền Tỷ lệ(%) 139.088 249,97 10.129 60,94 149.216 206,49 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Đến 6 tháng đầu năm 2013 tổng dư nợ tăng 149.216 triệu đồng, Ngân hàng đạt mức tăng trưởng ổn định về dư nợ. Trước tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn như hiện nay nhưng tổng dư nợ vẫn tăng là do các doanh nghiệp và cá nhân kinh doanh thuận lợi nên doanh số cho vay khách hàng của Ngân hàng vẫn đạt ở mức cao, chiếm tỷ trọng cao nhất là cho vay ngắn hạn gần 90% tổng doanh số cho vay. Do việc cho vay ngắn hạn chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn hiện tại đang thiếu hụt của các doanh nghiệp và cá nhân nên khi kinh doanh có hiệu quả sẽ có thể trả lại số vốn vay của ngân hàng, thêm vào đó các hoạt động kinh doanh có chu kỳ kinh tế ngắn thường ít bị ảnh hưởng bởi yếu tố thị trường nên trong điều kiện hiện tại các cơ sở kinh doanh có thể thu được lợi nhuận và thanh toán các khoản nợ cho Ngân hàng. Vì thế mà dư nợ ngắn hạn tăng cao, 6 tháng đầu năm 2013 tăng gấp 2,5 lần so với cùng kỳ năm trước. Ngoài ra, doanh số cho vay trung và dài hạn vẫn được Ngân hàng duy trì ở mức ổn định nên dư nợ trung và dài hạn vẫn đạt mức tăng trưởng tốt tăng 60,94% so với cùng kỳ 2012. Nguyên nhân là do trong những năm qua các doanh nghiệp cũng đã quan tâm đến nguồn vốn vay dài hạn để đầu tư cùng những ưu đãi về lãi suất của Nhà nước, hiện tại lãi suất trên thị trường đã giảm nhằm giúp các doanh nghiệp, cá nhân mạnh dạn đầu tư và chính đều này làm cho dư nợ trung và dài hạn tăng lên. Đạt được kết quả này do sự cố gắng nỗ lực trong công tác của tất cả nhân viên trong Ngân hàng. 4.2.3.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế Để hiểu rõ hơn về mức dư nợ của ngân hàng đối với thành phần kinh tế ta sẽ tiềm hiểu thông qua bảng số liệu dưới đây: 45 Bảng 4.17 Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục Cty cổ phần Cty TNHH DNTN HTX Cá nhân Tổng Năm 2010 220 Năm 2011 35.681 Năm 2012 47.350 530 4 11 95 860 86.030 658 1.831 15.398 139.598 109.028 780 2.315 21.194 180.667 ĐVT: Triệu đồng Năm 2012 so với 2011 Số tiền Tỷ lệ(%) 11.669 32,70 22.998 122 484 5.798 41.069 26,73 18,49 26,42 37,63 29,42 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Trong nền kinh tế khó khăn, bất động sản đóng băng, hàng tồn kho ứ động mà dư nợ của ngân hàng vẫn tăng qua các năm. Tổng dư nợ năm 2012 so với năm 2011 tăng 29,42%, Ngân hàng chỉ mới thành lập vào cuối năm 2010, nhưng nhìn bảng số liệu trên ta thấy đây là kết quả khả quan cho Ngân hàng, Ngân hàng vẫn giữ mức tăng trưởng ổn định và tăng qua các năm, từ kết quả trên ta thấy được hoạt động tín dụng của ngân có nhiều thuận lợi trong những năm đầu mới thành lập, tạo thuận lợi cho ngân trong việc mở rộng quy mô của mình. Để duy trì mức tăng trưởng dư nợ, ngân hàng đã tăng cường huy động vốn trong những năm qua để đảm bảo tính thanh khoản cho Ngân hàng khi khách hàng có nhu cầu rút vốn đột xuất, khả năng thanh khoản của Ngân hàng cao sẽ tạo được lòng tin của khách hàng. Đạt được quả này là do sự cố gắng trong công tác huy động, cho vay và thu hồi nợ của Ban giám đốc và toàn thể nhân viên, để Oceanbank Cần Thơ ngày càng phát triển và lớn mạnh. 46 Bảng 4.18 Dư nợ theo thành phần kinh tế của NH 6 tháng đầu năm ( 2012 – 2013) Khoản mục Cty cổ phần Cty TNHH DNTN HTX Cá nhân Tổng 6T/2012 6T/2013 18.940 43.610 311 925 8.476 72.262 56.619 136.491 1.036 2.901 24.429 221.476 ĐVT: Triệu đồng Chệnh lệch (6T/2013)/(6T/2012) Số tiền Tỷ lệ (%) 37.679 198,94 92.881 212,98 725 233,41 1.976 213,64 15.953 188,20 149.214 206,49 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Bước qua 6 tháng đầu năm 2013, tuy nền kinh tế vẫn còn khó khăn nhưng dư nợ của Ngân hàng vẫn ở mức tăng trưởng cao. Cụ thể là dư nợ cho vay của công ty cổ phần tăng 198,94%, công ty trách nhiệm hữu hạn tăng 212,98%, doanh nghiệp tư nhân tăng 233,41%, hợp tác xã tăng 213,64%, cá nhân tăng 188,2% so với cùng kỳ năm 2012. Doanh số cho vay của Ngân hàng vẫn tăng nhưng do những tháng đầu năm nên một số khoản vay chưa đến hạn và do Ngân hàng vẫn duy trì mức tăng trưởng huy động vốn, để tăng cường khả nâng thanh khoản cho Ngân hàng trong tình hình kinh tế có nhiều biến động như hiện nay. Đây là kết quả đáng khích lệ đối với phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng cá nhân. 4.2.3.3 Dư nợ theo ngành kinh tế Cũng giống như dư nợ theo thời hạn tín dụng, dư nợ theo ngành, lĩnh vực kinh tế cũng có mức dư nợ khác nhau tùy vào từng ngành kinh tế mà Ngân hàng cho vay và được thể hiện cụ thể dưới đây: 47 Bảng 4.19 Dư nợ theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến năm 2012 Khoản mục CN và XD TMDV Khác Tổng Năm 2010 263 505 92 860 Năm 2011 Năm 2012 42.667 81.924 15.008 139.598 45.168 113.817 21.682 180.667 ĐVT: Triệu đồng Năm 2012 so với năm 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) 2501 5,86 31893 38,93 6.674 44,48 41.069 29,42 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 Dư nợ của ngành công nghiệp và xây dựng đều tăng qua các năm. Cụ thể: Năm 2012, dư nợ của ngành này tiếp tục tăng thêm 5,86% so với năm 2011, dư nợ ngành CN và XD tăng nhưng chưa cao. Nguyên nhân là do nền kinh tế vẫn đang trong tình trạng khủng hoảng, nhưng được sự hỗ trợ từ phía Nhà nước. Ngoài ra, TP Cần Thơ đang trên đà phát triển, thành phố đang ra sức tân trang bộ mặt đô thị và chú trọng đầu tư vào công ngiệp để thành phố ngày càng phát triển, tạo thuận lợi cho các doanh nghiệp và cá nhân trong sản xuất và kinh doanh trong lĩnh vực CN và XD nên đã mạnh dạn mở rộng đầu tư vào cơ sở hạ tầng, thiết bị hơn nên làm cho dư nợ nhóm này vẫn giữ vững được mức ổn định. Dư nợ của ngành T M D V v à n g à n h kinh tế khác đều tăng cao qua các năm. Năm 2012, dư nợ ngành TMDV tăng 38,93%, ngành kinh tế khác tăng 44,48% so với năm 2011. Cùng với quá trình đô thị hóa ở TP Cần Thơ thì nhu cầu đời sống của người dân cũng tăng lên, do đó các loại hình kinh doanh dịch vụ càng có nhu cầu cao nên thu hút được các doanh nghiệp đầu tư vốn vào lĩnh vực kinh doanh này. Vì vậy, doanh số cho vay ngành TMDV và ngành kinh tế khác luôn cao qua các năm. Việc kinh doanh thuận lợi giúp Ngân hàng thu hồi nợ đúng hạn. Từ đó ta có thể thấy dư nợ của Ngân hàng luôn tăng qua các năm. 48 Bảng 4.20 Dư nợ theo ngành kinh tế của NH từ 6 tháng đầu năm 2012 đến 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục 6T 2012 6T 2013 ĐVT: Triệu đồng 6T/2013 so với 6T/2012 Số tiền Tỷ lệ (%) 49.628 274,71 84.453 185,51 18.065 45.525 67.693 129.978 Khác 8.671 23.807 15.136 174,55 Tổng 72.262 221.478 149.216 206,50 CN và XD TMDV Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Xem xét số liệu trên ta thấy qua 6 tháng đấu năm 2013, tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng tăng 149.216 triệu đồng, tăng 206,5% so với cùng kỳ năm trước. Mục tiêu của Ngân hàng là tăng trưởng dư nợ tín dụng đạt mức ổn định. Dư nợ của ngành CN và XD tăng cao tăng 49.628 triệu đồng, tăng 272,4% so với cùng kỳ năm 2012. Việc sử dụng vốn va y với lãi suất ưa đãi để mở rộng đầu tư của các doanh nghiệp trong giai đoạn này có bước tiến mới và điều này đã làm cho dư nợ có chiều hướng gia tăng. Dư nợ của ngành thương nghiệp vào 6 tháng đầu năm 2013 tăng 185,5% so với cùng kỳ năm trước. Môi trường kinh doanh của ngành vào đầu năm 2013 đã được cải thiện rõ rệt, sự giao thương với các vùng lân cận được đẩy mạnh hơn nên đã tạo nguồn thu tốt cho các nhà đầu tư cùng với sự quan tâm của ngân hàng trong việc hỗ trợ lãi suất cho vay của Ngân hàng, doanh số cho vay tăng làm tăng dư nợ cho vay trong lĩnh vực này. Bước qua 6 tháng đầu năm 2012, dư nợ thuộc nhóm ngành kinh tế khác tăng 174,5% so với cùng kỳ năm trước. Tuy nền kinh tế ngày càng khó khăn nhưng thời điểm đầu năm là thời điểm kinh doanh có nhiều thuận lợi nhất nên doanh số cho vay của Ngân hàng vẫn tăng trưởng ổn định ở mức cao nhưng do chưa đến kỳ hạn trả nợ gốc và để đảm bảo lợi nhuận tăng trưởng ổn định nên Việc tăng mạnh dư nợ cho thấy việc đầu tư đã có những cơ hội tốt giúp các nhà đầu tư tìm kiếm được lợi nhuân từ thị trường và giúp Ngân hàng có thể thu hồi lại số vốn cho vay. 4.2.4 Nợ xấu Song song với việc mở rộng quy mô tín dụng, chất lượng tín dụng luôn được Ngân hàng đặt lên hàng đầu. Hiện nay, tình hình nợ xấu tại các Ngân hàng đang là vấn đề nóng bỏng. Vì nợ xấu chính là biểu hiện rõ nét nhất của chất lượng tín dụng của ngân hàng mà tín dụng lại là khoản sinh lời 49 chủ yếu của ngân hàng. Khi nợ xấu phát sinh đồng nghĩa với khoản cho vay đó của Ngân hàng đã gặp rủi ro, nguồn vốn của Ngân hàng bị chiếm dụng, vòng quay vốn chậm không được tái đầu tư, không có khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng làm ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng và có khả năng mất cả vốn gốc và lãi. Do đó, Ngân hàng luôn cố gắng giảm lượng nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể. 4.2.4.1 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng Quan sát bảng sau để thấy được tình hình nợ xấu phân theo thời hạn tín dụng: Bảng 4. 21 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng của NH từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng Nợ xấu Năm 2010 - Năm 2011 Năm 2012 6T 2012 ĐVT: Triệu đồng 6T2013 so với 6T 6T2012 2013 Số Tỷ lệ tiền (%) - 9.482 3.402 9.563 293 508 212 - 9.775 3.910 9.775 6.161 -296 5.865 181,12 -58,29 150,00 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012, 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Qua bảng số liệu ta thấy năm 2010 và năm 2011 ngân hàng chưa có nợ xấu. Do ngân hàng thành lập vào cuối năm 2010 nên các thời hạn cho vay chưa đến kỳ đáo hạn. Bước qua năm 2011 vẫn chưa có nợ xấu, nguyên nhân là ở là các khoảng cho vay trung và dài hạn chưa đáo hạn. Đối với các khoảng cho vay ngắn hạn do công tác thẩm định tín dụng của ngân hàng có hiểu quả nên các khoảng cho vay ngắn hạn hoàn trả đúng hạn, điều này cho thấy được hiểu quả thu hồi nợ của Ngân hàng. Đây là thành tích đáng kích lệ đối với Ngân hàng khi mới đi vào hoạt động ở TP Cần Thơ. Năm 2012 nợ xấu của Ngân hàng tăng lên đáng kể. Tổng nợ xấu của Ngân hàng 9.775 triệu đồng. Do thị trường tiền tệ có nhiều biến động, lạm phát tăng cao, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, việc kinh doanh của doanh nghiệp gặp không thuận lợi, việc sản xuất bị trì hoãn, hàng tồn kho gia tăng. Vì vậy, các doanh nghiệp chưa có khả năng trả nợ. Trong đó, nợ ngắn hạn là 9.482 triệu đồng, nợ trung và dài hạn là 293 triệu đồng. Nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao do doanh số cho vay của Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn. 50 Sáu tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 tổng nợ xấu tăng 5.865 triệu đồng, tăng 1,5 lần. Trong đó, nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao chiếm 97% tổng nợ xấu, nợ ngắn hạn tăng do hoạt động cho vay của Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn. Do ảnh hưởng cua khủng hoảng kinh tế, việc kinh doanh khó khăn, tồn đọng lượng lớn hàng tồn kho, do công tác thu hồi nợ vẫn còn nhiều hạn chế nên nợ xấu theo thời hạn ngắn hạn gia tăng. Nợ xấu trung và dài 6 tháng đầu năm 2013 có xu hướng giảm 58,29% so với cùng kỳ năm trước do các khoảng cho vay này chiếm tỷ trọng thấp, tài sản đảm bảo có giá cao, do công tác thẩm định và công tác thu hồi nợ của các khoảng cho vay này có hiệu quả. 4.2.4.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế Đối với nợ xấu theo thành phần kinh tế chỉ phát sinh nợ xấu ở công ty trách nhiệm hữu hạn và một phần của cá nhân, các thành phần khác không phát sinh nợ xấu. Do Ngân hàng cho vay chủ yếu là công ty trách nhiệm hữu hạn. Cụ thể: Bảng 4.22 Nợ xấu theo thành phần kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục Cty CP Cty TNHH DNTN HTX Cá nhân Tổng Năm Năm 2010 2011 - - Năm 2012 6T/2012 6T/2013 8.790 985 9.775 3.516 394 3.910 8.813 962 9.775 ĐVT: Triệu đồng Chệnh lệch 6T 2013/6T 2012 Số Tỷ lệ tiền (%) 5.297 150,65 568 144,16 5.865 150,00 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012, 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Qua bảng trên ta thấy nợ xấu chỉ hiện ở công ty trách nhiệm hữu hạn và cá nhân. Năm 2010 và năm 2011 chưa có nợ xấu do ngân hàng mới thành lập vào cuối năm 2010 do một phần các khoản cho vay chưa đến kỳ đáo hạn, một phần do công tác thu hồi nợ của Ngân hàng có hiệu quả. Bước qua năm 2012 có xuất hiện nợ xấu ở công ty trách nhiệm hữu hạn khoản nợ xấu là 8.813 triệu đồng, trong năm này cũng có nợ xấu đối với khách hàng cá nhân khoản nợ là 962 triệu đồng. Do hoạt động kinh doanh của công ty trách nhiệm hữu hạn gặp 51 khó khăn do hàng tồn kho nhiều, giá cả biến động, đồng vốn không được sử dụng hiệu quả nên việc quay vòng vốn của người dân có nhiều khó khăn hơn. Nên công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, làm nợ xấu gia tăng. Tuy tình hình kinh tế khó khăn nhưng các khoản cho vay của công ty cổ phần chưa xuất hiện nợ xấu do cấu trúc vốn và tài chính của công ty cổ phần linh hoạt nên các khoản cho vay đều thu hồi đúng kỳ hạn. Còn các khoản cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã chỉ chiếm tỷ trọng thấp, việc kinh doanh gặp thuận lợi nên các khoản cho vay nay chưa có nợ xuất. Qua 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu gia tăng. Cụ thể, nợ xấu của công ty trách nhiệm hữu hạn tăng 5.297 triệu đồng, tăng 150,65% so với 6 tháng đầu năm 2012, do tồn đọng của nợ củ vẫn chưa thu hồi được ở cuối năm 2012. Chưa xuất hiện thêm nợ mới do kinh tế đầu năm 2013 đã đi vào ổn định, công công tác thẩm định và thu hồi nợ của Ngân hàng có hiệu quả và một số khoản vay chưa đến kỳ hạn đáo hạn. 4.2.4.3 Nợ xấu theo ngành kinh tế Phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế để biết được cho vay ngành kinh tế nào gặp nhiều rủi ro, ngành kinh tế nào ít rủi ro. Cụ thể: Bảng 4.23 Nợ xấu theo ngành kinh tế của NH từ tháng 12 năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013 Khoản mục CN và XD TMDV Khác Tổng Năm 2010 - Năm 2011 Năm 2012 6T 2012 6T 2013 - 6.843 1.955 978 9.775 2.737 782 391 3.910 6.430 2.383 962 9.775 ĐVT: Triệu đồng 6T 2013 so với 6T 2012 Tỷ lệ Số tiền (%) 3.693 134,93 1.601 204,73 571 146,04 5.865 150,00 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012, 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Như đã phân tích ở trên năm 2010 và năm 2011 chưa xuất hiện nợ xấu. Do việc kinh doanh ở năm 2011 không thuận lợi nên bước qua năm 2012 nợ xấu xuất hiện, chiếm tỷ trọng cao nhất là ngành CN và XD, nợ xấu là 6.843 triệu đồng. Ngành CN và XD là ngành mang nhiều lợi nhuận do TP Cần Thơ đang tập trung cho việc tân trang bộ mặt đô thị nhưng do tác động của lạm phát và thị trường bất động sản đóng băng dẫn đến thiếu vốn, lãi suất cao, hiệu 52 quả kinh doanh giảm sút, làm cho doanh số thu nợ của ngân hàng giảm sút. Doanh số cho vay của ngành TMDV chiếm trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, do mức sống của người dân được nâng cao nên việc kinh doanh của ngành TMDV gặp thuận lợi, nhưng do tác động của nền kinh tế khó khăn nên nợ xấu vẫn xuất hiện ở lĩnh vực này. Hoạt động kinh doanh của các ngành kinh tế khác cũng chịu tác động của lạm phát, giá cả biến động nên bước qua năm 2012 nợ xấu xuất hiện, nợ xấu của ngành kinh tế các là 978 triệu đồng. Được sự hỗ trợ của Nhà nước các doanh nghiệp đã dần dần đi vào hoạt động ổn định, nhưng lượng tồn kho vẫn còn nhiều, giá cả biến động, tình trạng này làm cho nợ xấu 6 tháng đầu năm của ngân hàng gia tăng. Cụ thể, nợ xấu ngành CN và XD tăng 134,93%, ngành TMDV tăng 204,73 %, ngành kinh tế khác 146,04 % so với cùng kỳ năm trước. Do đó, Ngân hàng cần phải chặt chẽ hơn trong công tác thẩm định và thu hồi nợ. Vì nợ xấu tăng sẽ làm khả năng thanh khoản của Ngân hàng giảm và làm mất lòng tin nơi khách hàng. 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG Ngân hàng cũng giống như một doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh vì mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro. Lợi nhuận mà ngân hàng mong đợi phải đạt cả về chất và lượng. Qua phần phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng, từ đó ta có thể thấy được đôi nét về hoạt động tín dụng của ngân hàng diễn ra như thế nào. Và để có thể thấy rõ hơn tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng và có những đánh giá tương đối chính xác trong hoạt động tín dụng trong thời gian qua, thì cần phải dựa vào một số chỉ tiêu tài chính để đánh giá. Từ đó, ta có thể nhận thấy năng lực và hiệu quả của ngân hàng trong việc quản lý tín dụng. 53 Bảng 4.24: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại NH từ năm 2011 đến năm 2012 Các khoản mục Đơn vị tính Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 1. Doanh số cho vay Triệu đồng 860 334.654 547.748 2. Vốn huy động Triệu đồng 21.720 144.375 179.942 3. Doanh số thu nợ Triệu đồng 195.916 506.679 4. Dư nợ Triệu đồng 860 139.588 180.654 5. Dư nợ bình quân Triệu đồng 139.588 160.121 6. Dự phòng rủi ro Triệu đồng 6 1046 2.414 7. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 21.863 148.701 184.927 8. Tổng nợ xấu Triệu đồng 9.775 9. Dư nợ/vốn huy động (4:2) % 3,96 96,68 100,40 10. Dư nợ/tổng nguồn vốn (4:7) % 3,93 93,87 97,69 11. Hệ số thu nợ (3:1) % 0,59 0,93 12. Tỷ lệ nợ xấu (8:4) % 5.41 13. Hệ số dự phòng RRTD (6:4) % 0,70 0,75 1,34 14. Vòng quay vốn tín dụng (3:5) Vòng 1,40 3,16 6T/2012 219.099 71.977 202.672 72.262 64.048 966 73.971 3.910 100,40 97,69 0,93 5.41 1,34 3,16 Nguồn: Phòng khách hàng Oceanbank Cần Thơ năm 2010, 2011, 2012 6 tháng đầu năm 2012, 2013 54 6T/2013 225.051 286.297 165.263 221.478 142.763 5.027 388.122 9.775 77,36 57,06 0,73 4,41 2,27 1,16 4.3.1 Dư nợ trên vốn huy động Chỉ tiêu này xác định kết quả đầu tư của 1 đồng huy động vốn và quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, cũng như khả năng tự lực kinh doanh của Ngân hàng đối với khoản đi vay để cho vay. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy việc sử dụng vốn huy động của Ngân hàng chưa hiệu quả. Qua phân tích trên ta thấy năm 2010 chỉ tiêu nay quá nhỏ chỉ có 3,96%, điều này có nghĩa là trong 100 đồng vốn huy động thì chỉ sử dụng 3,96 đồng cho vay, cho thấy nguồn vốn huy động chưa được sử dụng hiệu quả. Nguyên nhân do Ngân hàng thành lập vào cuối năm 2010 nên còn gặp khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng. Mặc khác, Ngân hàng đang tập trung vào huy động vốn để nâng cao khả năng thanh khoản trong buổi đầu thành lập, tạo dựng lòng tin nơi khách hàng. Qua năm 2011 chỉ tiêu này đã tăng lên 96,68%. Cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàng được cải thiện và tăng cao đáng kể, lượng vốn huy động gần như được sử dụng tuyệt đối. Do Ngân hàng đã xác định được khách hàng mục tiêu của mình là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, siêu nhỏ, hộ kinh doanh, Ngân hàng đưa ra các chương trình khuyến mãi với mức lãi suất hấp dẫn 16% - 17%/năm, nên đã thu hút khách hàng đến vay vốn. Năm 2012 nhằm chia sẽ những khó khăn với khách hàng có nhu cầu về vốn để thúc đẩy sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng triển khai cho vay ngắn hạn với lãi suất ưu đãi chỉ 14%/năm trong 3 tháng đầu nên dư nợ trên vốn huy động là 100,4%, tiếp tục tăng so với năm trước, lượng vốn huy động được sử dụng tối đa và sử dụng thêm một phần nhỏ nguồn vốn điều chuyển từ hội sở. Với sự nỗ lực hết mình trong công tác cho vay cũng như huy động vốn, đây là thành tích đáng khích lệ đối với Ngân hàng. Bước qua 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ trên vốn huy động đã giảm xuống 77,36%. Cho thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng ngày càng tăng, đảm bảo khả năng thanh khoản. Nhưng Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác cho vay, việc sử dụng ngày càng nhiều nợ thì sẽ dẫn đến việc chi phí hoạt động ngày càng tăng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. 4.3.2 Dư nợ trên tổng nguồn vốn Dựa vào chỉ tiêu này cho thấy mức độ tập trung vốn tín dụng, khả năng sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại càng thấp thì Ngân hàng đang bị trì tuệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể ảnh hưởng đến doanh thu của ngân hàng. 55 Năm 2010 chỉ tiêu này quá thấp, việc sử dụng vốn không có hiệu quả do ngân hàng mới thành lập hoạt động kinh doanh chưa ổn định. Từ các chi tiêu phân tích trên ta thấy năm 2011 và năm 2012 hoạt động của Ngân hàng đi vào ổn định chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn đạt mức tăng trưởng tốt. Cụ thể, năm 2011 là 93,87% đến năm 2012 tăng lên 97,69% do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế làm cho hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế không thuận lợi làm kéo dài thời hạn trả nợ của khách hàng làm cho dư nợ trên tổng nguồn vốn tăng. Bước qua 6 tháng đầu dư nợ trên tổng nguồn vốn giảm chì còn 57,06%. Do nền kinh tế có nhiều thuận lợi hơn các năm vừa qua, và do các khoản cho vay và công tác thu hồi nợ của Ngân hàng ngày càng chặt chẽ hơn nên dư nợ của ngân hàng giảm dần. 4.3.3 Hệ số thu nợ Đây là một chỉ tiêu cũng vô cùng quan trọng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2012 ta thấy hệ số thu nợ cho vay của Ngân hàng tăng, Từ đó, ta có thể thấy được công tác thẩm định món vay cũng như theo dõi việc sử dụng vốn của Ngân hàng được kiểm soát chặt chẽ trong thời buổi kinh tế khó khăn như hiện nay. Tỷ lệ này càng cao cho thấy hiệu quả của các món vay ngày càng tăng, việc cho vay đúng mục đích và đúng đối tượng ngày càng được ngân hàng quản lý tốt hơn. Từ đó, mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận của Ngân hàng cũng sẽ thuận lợi hơn. Đến 6 tháng đầu năm 2013 hệ số này lại giảm. nguyên nhân là do tình trạng giảm sức mua trên thị trường, làm cho việc kinh doanh của khách hàng không hiệu quả, gây khó khăn cho Ngân hàng trong công tác thu hồi nợ. 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu Qua phân tích trên ta thấy năm 2010, năm 2011 chưa xuất hiện nợ xấu. Nguyên nhân là do Ngân hàng mới thành lập vào cuối năm 2010 nên một số khoản vay chưa đến hạn, một phần là do công tác thu hồi nợ của Ngân hàng được thực hiện tốt. Năm 2012 xuất hiện nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu là 5,41%, bước qua 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ này giảm xuống chỉ còn 4,41%. Qua đó, ta thấy tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng đang được cải thiện, khả năng quản lý tín dụng của Ngân hàng trong khâu cho vay và thu hồi nợ đối với các khoản vay được chú trọng và thực hiện khá tốt. Trong sự biến động của thị trường, lạm phát và lãi suất, Ngân hàng luôn chú trọng, quan tâm đến khâu thẩm định trước khi quyết định cho vay và luôn đôn đốc khách hàng trong việc thu hồi nợ cho nên đã làm cho tình hình nợ xấu của Ngân hàng giảm đi. 56 4.3.5 Hệ số phòng ngừa rủi ro tín dụng Hệ số này cho biết khả năng bù đắp rủi ro của Ngân hàng khi có những chuyển biến xấu trong hoạt động tín dụng. Trong các năm qua thì hệ số này có chiều hướng tăng và tăng nhanh, từ 0,7% năm 2010 đã tăng lên 2,24% ở 6 tháng đầu năm 2013. Do giá trị của các tài sản thế chấp cho Ngân hàng đăc biệt là đất biến động nhiều, từ đó số tiền trích dự phòng rủi ro tăng lên. Hệ số này luôn tăng trong thời gian qua vì do nợ xấu có những biến động theo những biến động của thị trường nên từ đó số tiền trích dự phòng rủi ro sẽ tăng. Vì vậy, Ngân hàng cần phải xem xét kỹ các quyết định trước khi cho vay, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu và rủi ro cho Ngân hàng. 4.3.6 Vòng vay tín dụng Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, và thể hiện thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm của một Ngân hàng. Trong các năm qua, vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng luôn lớn hơn 1, năm 2010 vòng quay tín dụng từ 1,4 ở năm 2011 tăng lên 3,16 vào năm 2012, và giảm xuống còn 1,16 ở 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là nợ xấu Ngân hàng tăng vào năm 2012, cùng với sự mở rộng quy mô tín dụng trong những năm trước. Tất cả điều đó góp phần làm giảm tốc độ luân chuyển vốn tín dụng tại ngân hàng và thời gian thu hồi nợ của Ngân hàng đã thấp hơn so với trước. Do đặc thù của Ngân hàng là cho vay ngắn hạn, thế nên để hoạt động của Ngân hàng tốt hơn đòi hỏi Ngân hàng cần có những biện pháp nâng cao công tác thu hồi nợ, đồng thời hạn chế cho vay những mục đích, đối tượng kém hiệu quả nhằm làm vòng quay tín dụng tăng trở lại, tạo điều kiện cho việc tăng lợi nhuận của Ngân hàng. 57 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NĂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1 ĐIỂM MẠNH VÀ HẠN CHẾ 5.1.1 Điểm mạnh - Ngân hàng TMCP Đại Dương định hướng phát triển trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam. Trong những năm qua doanh số cho vay ở ngân hàng có sự tăng trưởng đáng khích lệ. Oceanbank Cần Thơ đã đẩy mạnh hoạt động tìm kiếm khách hàng, đa dạng hoá các loại hình, sản phẩm cho vay với lãi suất phù hợp. Những năm qua khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là doanh nghiệp trong đó doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 90%. Oceanbank Cần Thơ có nhiều chương trình hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, một phân khúc thị có rất nhiều tiềm năng do các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm phần lớn tỷ trọng trong tổng số doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam. Qua phân tích ta thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ ở khối doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao. - Công tác thu hồi nợ của Ngân hàng được thực hiện hiệu quả thông qua đánh giá hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng ở bảng 4.24. Điều này cho thầy Oceanbank Cần Thơ thực hiện nghiêm chỉnh các quy định, quy trình trong công tác cho vay, thẩm định, tìm hiểu thông tin khách hàng từ nhiều nguồn. Từ thông tin tìm được phân tích, đánh giá hồ sơ khách hàng theo chỉ tiêu hạn mức tín dụng, giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu giời gian phê duyệt hồ sơ. - Đội ngủ nhân viên trẻ nhưng được đào tạo nghiệp vụ kỹ càng, có trình độ chuyên môn cao và chỉ đạo của Ban giám đốc Ngân hàng đã tạo ra môi trường làm việc năng động, chặt chẽ. Do đó, từng bước trong quy trình cho vay được phối hợp thực hiện một cách chính xác, nhanh chóng. 5.1.2 Hạn chế - Doanh số cho vay tại Ngân hàng có sự phụ thuộc lớn vào một số yếu tố như: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng thì doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trên 90%, doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp. Hoặc là doanh số cho vay theo thành ngành kinh tế thì doanh số cho vay ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng cao. Với biến 58 động của thị trường sẽ gây ra rủi ro cho Ngân hàng khá cao. - Hiện nay, số lượng cán bộ tín dụng của Ngân hàng còn hạn chế nên ngân hàng gặp phải khó khăn trong công tác thẩm định, theo dõi và quản lý món vay, mất nhiều thời hơn để giải quyết nhu cầu vay vốn của khách hàng. Một số cán bộ tín dụng trẻ, còn thiếu kinh nghiệm trong công tác thẩm định. Điều này có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng của khoản vay. Do đó, đòi hỏi Ngân hàng phải thận trọng hơn, đặc biệt là trong tình hình kinh tế có nhiều biến động như hiện nay. - Nợ xấu của Ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm nếu không đưa ra biện pháp và cách xử lý thì nó sẽ là gánh nặng chi phí cho ngân hàng, suy giảm khả năng huy động vốn và cho vay đối với nền kinh tế, làm giảm lòng tin của khách hàng. 5.2 GIẢI PHÁP 5.2.1 Giải pháp về cho vay tín dụng - Ngân hàng không nên tập trung cho vay vào một đối tượng, ngành nghề kinh tế, hay thời hạn tín dụng mà nên cho vay tất cả các thành phần kinh tế, ở tất cả các thời hạn. Để phân tán rủi ro thì ngân hàng cần đa dạng hóa các nghiệp vụ cho vay, từ đó hạn chế được rủi ro từ khách hàng, mặt khác giúp đảm bảo sự phát triển đồng bộ của tất cả các thành phần kinh tế và các kỳ hạn cho vay của ngân hàng. - Do Ngân hàng mới thành lập nên các khách hàng cá nhân còn e ngại khi đến Ngân hàng vay vốn hay gửi tiền tiết kiệm. Vì vậy, Ngân hàng cần thành lập thêm phòng Marketing, phòng này sẽ đảm nhận nhiệm vụ marketing cho Ngân hàng, tìm hiểu và phân tích thị trường, đưa ra các chiến lược kinh doanh. Vì vậy, phải lựa chọn những người am hiểu thị trường tiền tệ, giao tiếp tốt, biết được nhu cầu của khách hàng, để có thể cung cấp các sản phẩm và dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng. Việc thành lập thêm phòng Marketing đòi hỏi Ngân hàng phải bỏ ra một khoảng chi phì. Nhưng nếu phòng Marketing hoạt động có hiệu quả sẽ đem về lợi nhuận cho Ngân hàng. 5.2.2 Mở rộng quy mô hoạt động Oceanbank Cần Thơ mới thành lập vào ngày 6 tháng 12 năm 2010 còn khá nhiều người chưa biết đến Oceanbank Cần Thơ. Vì vậy, Ngân hàng cần phải mở rộng quy mô. Ngân hàng nên mở thêm phòng giao dịch, máy ATM ở những khu vực đông dân cư, người dân ở TP Cần Thơ thích sự tiện lợi, Ngân hàng có thể mở phòng giao dịch tại siêu thị, trung tâm mua sắp. Vì ở những nơi đó tập trung một lượng đông khách hàng tiềm năng và có thể quảng bá 59 hình ảnh của Ngân hàng cũng như quy mô của Ngân hàng, tạo dựng được niềm tin nơi khách hàng. 5.2.3 Nâng cao nghiệp vụ tín dụng của phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng cá nhân Các nhân viên phòng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc các quy chế cho vay theo đúng quy định của ngân hàng. Vì thế cần phải tiếp tục phát huy: - Cho vay phải đúng quy định: hồ sơ vay vốn phải đầy đủ thủ tục giấy tờ, đầy đủ tính pháp lý, dự án sản xuất phải phù hợp với chương trình phát triển kinh tế, đảm bảo tính thực thi và có hiệu quả. - Khi giải quyết cho vay: phải tính toán nhu cầu một cách chính xác, cho vay đúng mục đích, đúng đối tượng, đúng theo quyền phán quyết, thời gian cho vay, đảm bảo an toàn vốn hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. - Định kỳ hạn nợ, gia hạn nợ: phải phù hợp với chu kỳ sản xuất của đối tượng vay vốn và khả năng tận dụng nguồn vốn tổng hợp để trả nợ. - Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng: Cán bộ tín dụng phải là người có chuyên môn, có năng lực, biết nhu cầu của khách hàng, ngoài am hiểu về thị trường tiền tệ còn phải hiểu biết về các lĩnh vực kinh doanh. Từ đó có thể dự đoán được những biến động trong kinh doanh của khách hàng. 5.2.4 Tăng cường vốn huy động Công tác huy động vốn của ngân hàng những năm qua đều ở mức tăng trưởng tốt. Ngân hàng cần phải giữ vững và tiếp tục phát huy. Nguồn vốn huy động chủ yếu của Ngân hàng là huy động từ các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng rất cao, trong khi đó thì huy động vốn từ dân cư lại chiếm tỷ trọng thấp. Ngân hàng tiếp tục thế mạnh huy động vốn từ các tố chức kinh tế. Mặt khác, Ngân hàng cần có kế hoạch marketing phù hợp để có thể khai thác nguồn vốn từ dân cư, đây là nguồn vồn tiềm năng mà Ngân hàng cần phải khai thác như vậy Ngân hàng cần đa dạng hoá các loại hình tiếp thị và khuyến mãi để thu hút khách hàng. Ngân hàng chú trọng ưu tiên huy động vốn có kỳ hạn dài. Nguồn vốn dài hạn có thể đảm bảo tính thanh khoản của ngân hàng mà còn tạo dựng được lòng tin nơi khách. 5.2.5 Giải pháp nợ xấu Xử lý nợ xấu phải đi đôi với việc ngăn nợ xấu tiếp tục phát sinh. Nếu chỉ dừng lại ở việc giải quyết mà không nâng cao chất lượng hoạt động thì 60 nợ xấu sẽ trở lại với quy mô lớn hơn nhiều. Một số giải pháp ngăn ngừa nợ xấu phát sinh có thể được áp dụng như: - Nâng cao công tác kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng sau khi giải ngân. Từ đó, có thể biết được khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay chưa, nếu không đúng mục đích ban đầu vay vốn Ngân hàng có thể thu hồi lại vốn vay. - Kiên quyết xử lý các cán bộ vi phạm trong công tác cho vay, thẩm định như: cho các khách hàng không có nguồn trả nợ vay, hay khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích. Các cán bộ này nếu vi phạm ở mức độ nhẹ thì có thể cảnh cáo, kỷ luật trước toàn thể nhân viên Ngân hàng, nếu vi phạm nhiều lần hay ở mức độ nặng hơn thì có thể nhờ sự can thiệp của pháp luật. - Đ ể gi ả i quyết tình trạng sức mua giảm, ngân hàng có thể tăng cho vay tiêu dùng để kích cầu. Tăng cho vay tiêu dùng bằng cách giảm lãi suất đối với những khách hàng có nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích cá nhân như: mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà, mua ô tô, đầu tư kinh doanh và tiêu dùng. 61 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN Cũng giống như tất cả các Ngân hàng thương mại khác hoạt động chính đem về thu nhập lớn cho Oceanbank là hoạt động cho vay. Vì vậy, Oceanbank Cần Thơ luôn chú trọng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, cũng như hoạt động tín dụng nói chung trong những năm qua. Trong suốt quá trình hoạt động Oceanbank Cần Thơ đã phấn đấu vươn lên và đạt được những thành tựu đáng kể trong công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa và quá trình đô thị hóa của TP Cần Thơ. Với những cố gắng của mình trong hoạt động cho vay Oceanbank Cần Thơ, lợi nhuận của ngân hàng ngày càng tăng trưởng ổn định. Trong giai đoạn từ cuối năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013, Oceanbank Cần Thơ đã đạt được những kết quả khả quan, tình hình huy động vốn, tổng doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cho vay cá nhân đều giữ được mức tăng trưởng ổn định qua các năm, chứng tỏ uy tín và thương hiệu của Ngân hàng ngày càng được nhiều khách hàng biết đến. Tình hình nợ xấu ở mức có thể kiểm soát được. Điều này cho thấy hoạt động cho vay cũng như công tác thu hồi nợ của Oceanbank Cần Thơ ngày càng được nâng cao và được kiểm soát chặt chẽ hơn trong giai đoạn kinh tế khó khăn như hiện nay. Hiện nay, hoạt động cho vay chủ yếu của Ngân hàng là cho vay doanh nghiệp với thời hạn ngắn, luôn đem về thu nhập cao và chiếm tỷ lệ cao trong thu nhập của ngân hàng. Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nói chung cũng như cho vay doanh nghiệp nói riêng được xem là chiến lược kinh doanh hợp lý và hiệu quả nhất trên địa bàn TP Cần Thơ vì nhu cầu về vốn của khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn là rất cao và ngày càng có triển vọng. Hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân vẫn được Ngân hàng chú trọng nhưng chịu sự cạnh tranh từ các Ngân hàng khác trên địa bàn vì thế doanh số cho vay khách hàng cá nhân trong thời gian qua chiếm tỷ trọng chưa cao. Đạt được kết quả trên là nhờ sự lãnh đạo đúng đắn của Ban giám đốc, tinh thần đoàn kết nội bộ và phong cách phục vụ chu đáo, tận tình. Bên cạnh đó là sự đóng góp của toàn thể nhân viên Ngân hàng với tinh thần trách nhiệm cao và sự năng động trong công việc. 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, (2008). Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Đại Học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt (2010). Bài giảng Quản trị ngân hàng. Đại Học Cần Thơ. 3. Trần Ái Kết và cộng sự, (2008). Giáo trình lí thuyết tài chính tiền tệ. Nhà xuất bản Giáo Dục. 4. Trần Đức Hiệp, (2012). Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Giồng Giềng, đại học. Đại học Cần Thơ. 5. Nguyễn Văn Khương, (2012). Phân tích tình hình tín dụng tại Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ – phòng giao dịch Thốt Nốt, đại học. Đại học Cần Thơ. 6. Võ Ngọc Đông Thoại, (2012). Phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ, đại học. Đại học Cần Thơ. 7. Sổ tay tín dụng của ngân hàng ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ. 8. Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. 9. Quyết định 783/2005/QĐ – NHNN của Thống đốc NHNN về quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng. 63 [...]... xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng trên dư nợ 15 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng TMCP Đại Dương - Năm 1993, Ngân hàng TMCP Đại Dương tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng được thành lập, theo Quyết... năm 2013 và dựa vào tình hình thực tế ở thành phố Cần Thơ những năm qua, nên tôi phân tích hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời hạn tín dụng, các thành phần kinh tế, ngành kinh tế và đánh giá các chỉ số tài chính Từ đó, tôi phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương và đề xuất... việc phân tích hoạt động cho vay tín dụng của các ngân hàng nói chung và Ngân hàng T h ư ơ n g m ạ i c ổ p h ầ n Đ ạ i D ư ơ n g nói riêng là hết sức cần thiết Chính vì vậy nên em chọn đề tài: Phân tích hoạt động cho vay tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đánh giá hoạt động cho vay tại. .. động cho vay tại ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 để thấy rõ thực trạng cho vay, từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng trong thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hiệu quả kinh doanh của ngân hàng từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 - Phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng từ tháng 12... tập chung phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Đại Dương từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài chủ yếu tập chung nghiên cứu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ từ tháng 12 năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 2 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 1.4.1 Những khó khăn, thuận lợi trong việc cho vay Thuận... khách hàng cá nhân, Ngân hàng đẩy mạnh hàng loạt các sản phẩm tín dụng như cho vay tiêu dùng đối với đối tượng là công chức nhà nước, cho vay mua ô tô, cho vay mua xe máy, cho vay du học, cho vay cầm cố sổ tiết kiệm với thời gian giải ngân nhanh chỉ trong 8 giờ Ta thấy thu nhập từ lãi đóng vai trò quan trọng làm tăng thu nhập rất lớn cho ngân hàng Song song nó tiềm ẩn nhiều rủi ro, cho nên Ngân hàng cần. .. kiểm soát nên Ngân hàng chỉ chú trọng bỏ thêm chi phí cho hoạt động chủ chốt của Ngân hàng là hoạt động tín dụng Bên cạnh việc bỏ thêm chi phí đầu từ cho hoạt động tín dụng là chủ yếu, Ngân hàng cũng đã tăng thêm mức chi phí cho các hoạt động dịch vụ nhằm phân tán được rủi ro trong đầu tư và có thể khẳng định sức mạnh cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng khác không chỉ về mảng tín dụng Chi phí tăng... trình ban tín dụng xét duyệt cho vay, đây là bước quyết định mức độ cho vay của khoản vay vốn hoặc từ chối cho khách hàng vay Bước 4: Lập hồ sơ tín dụng, ký kết hợp đồng tín dụng và giải ngân cho khách hàng Bước 5: Theo dõi nợ vay và xử lý nợ vay trả góp trễ hạn Đây là bước thu hồi vốn và lãi, đôn đốc thu hồi và xử lý Bước 6: Lưu trữ hồ sơ vay vốn của khách hàng và thanh lý hợp đồng tín dụng là theo... mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng, khả năng sử dụng vốn của ngân hàng càng cao, ngược lại càng thấp thì ngân hàng đang bị trì tuệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của ngân hàng 2.1.5.5 Vòng vay tín dụng Chỉ tiêu này cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng tại ngân hàng cao hay thấp Thường... dụng của ngân hàng Mặt khác, qua phân tích hoạt động cho vay tín dụng giúp các ngân hàng nhìn nhận và đánh giá lại, động thời tìm ra những rủi ro đã, đang và sẽ diễn ra trong hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng mình và từ đó có những giải pháp thích hợp nhằm hạn chế những rủi ro đó đến mức thấp nhất có thể Chính vì những lý do trên, việc phân tích hoạt động cho vay tín dụng của 1 ngân hàng, cũng