TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA LUẬT ------ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT NIÊN KHÓA (2009-2013) Đề tài: TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG NGUYÊN NHÂN VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA Giảng viên hƣớng dẫn: Nguyễn Chí Hiếu Bộ môn Luật Tƣ pháp Sinh viên thực hiện: Phạm Quốc Huy MSSV: 5095423 Lớp: Luật Tƣ Pháp 3-k35 Cần Thơ, tháng 5/2013 i Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên người viết xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến các thầy cô Khoa Luật Trường Đại học Cần Thơ đã tận tình truyền dạy cho người viết nguồn kiến thức sâu rộng góp phần hoàn thành luận văn này. Và hơn hết, người viết xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Nguyễn Chí Hiếu, người đã tận tình chỉ dẫn, giúp đỡ và động viên người viết trong suốt quá trình làm luận văn. Chân thành cảm ơn các tác giả của những bài viết, sách, báo, tạp chí chuyên luận mà người viết đã sử dụng làm tài liệu trong quá trình nghiên cứu. Với điều kiện thời gian cho phép, khả năng nghiên cứu và kinh nghiệm thực tế còn hạn chế, ắt hẳn luận văn sẽ có nhiều thiếu sót. Nhưng với sự nghiên cứu nghiêm túc, lòng đam mê tìm tòi người viết hy vọng đóng góp ý kiến nhỏ của mình vào sự phát triển chung của nền khoa học pháp lý. Rất mong nhận được sự góp ý, chỉ bảo tận tình của quý thầy cô, những người đi trước và những anh chị, độc giả quan tâm đến đề tài này. Sinh viên thực hiện Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN ----- ............................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... Cần Thơ, ngày......tháng......năm 2013 Giảng viên hướng dẫn NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa ----- ............................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... Cần Thơ, ngày......tháng......năm 2013 Giảng viên phản biện Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa MỤC LỤC ----oOo---LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................ 1 1. Tính cấp thiết của đề tài. .................................................................................. 1 2. Mục tiêu nghiên cứu đề tài. .............................................................................. 2 3. Phạm vi nghiên cứu đề tài. ............................................................................... 2 4. phƣơng pháp nghiên cứu đề tài. ...................................................................... 3 5. Cơ cấu của đề tài. .............................................................................................. 3 CHƢƠNG 1: TÌM HIỂU CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG ..................................................................................................................................... 4 1.1 Khái quát chung về hành vi tham nhũng ...................................................... 4 1.1.1 Khái niệm về tham nhũng........................................................................... 4 1.1.2 Khái niệm tội phạm tham nhũng ................................................................ 8 1.1.3 Yếu tố cấu thành tội phạm tham nhũng ...................................................... 9 1.1.4 Lịch sử hình thành và phát triển của tội phạm tham nhũng ..................... 12 1.1.5 Hậu quả của việc tham nhũng .................................................................. 13 1.2 Tìm hiểu chung về tình hình tham nhũng ở Việt Nam hiện nay .............. 17 1.2.1 Thực trang về tình hình tham nhũng ở Việt Nam .................................... 17 1.2.2 Cơ cấu tội phạm tham nhũng .................................................................... 20 1.2.3 Tính chất, mức độ tội phạm tham nhũng .................................................. 24 CHƢƠNG 2: NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG HIỆN NAY ............................................................................................... 27 2.1 Những hạn chế trong chính sách, pháp luật ............................................... 27 2.2 Những hạn chế trong quản lí, điều hành nền kinh tế và trong hoạt động của các cơ quan Nhà nƣớc, tổ chức xã hội ............................................................... 30 2.3 Những hạn chế trong việc phát hiện và xử lí tham nhũng ........................ 36 2.4 Những hạn chế trong nhận thức, tƣ tƣởng của cán bộ, công chức cũng nhƣ trong hoạt động bổ nhiệm, luân chuyển cán bộ ............................................... 43 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG ................................................................................................................................... 48 3.1 Bổ sung, hoàn thiện chính sách, pháp luật của Nhà nƣớc .......................... 48 3.2 Công khai, minh bạch trong hoạt động của cơ quan, tổ chức, đơn vị ..... 48 3.3 Quy tắc ứng xử, quy tắc đạo đức nghề nghiệp, việc chuyển đổi vị trí công tác của cán bộ, công chức, viên chức ....................................................................... 51 3.4 Vấn đề minh bạch tài sản, thu nhập của cán bộ, công chức ..................... 60 Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa 3.5 Chế độ trách nhiệm của ngƣời đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị khi để xảy ra tham nhũng ..................................................................................................... 61 3.6 Giải pháp về mặt thanh tra, giám sát .......................................................... 64 KẾT LUẬN .............................................................................................................. 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO………………………………………………..68 Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài. Trong những năm qua, đất nước đã đạt được những thành tựu quan trọng trong công cuộc đổi mới kinh tế - xã hội không ngừng phát triển, trật tự, an ninh, xã hội được giữ vững, đời sống nhân dân ngày càng nâng cao nhất là trong giai đoạn Việt Nam đã trở thành thành viên của tổ chức thương mại thế giới (WTO) đó là cơ hội tốt cho nước ta phát triển, hợp tác giao lưu văn hóa khoa học – kỹ thuật với nhiều nước trên thế giới. Cùng với mặt tích cực tình hình xã hội cũng bộc lộ những tiêu cực rất quan trọng đặc biệt là nạn tham nhũng đã trở thành nguy cơ đe dọa và thách thức đối với sự tồn vong của quốc gia, dân tộc. Tham nhũng diễn ra nghiêm trọng và ngày càng phổ biến, tính chất phức tạp, thủ đoạn tinh vi và có nguy cơ ngày càng lớn, thể hiện ở số lượng tài sản của Nhà nhà nước bị chiếm đoạt, thất thoát, số đối tượng vi phạm pháp luật, trong đó có nhiều cá bộ, công chức thậm chí có cả một số cán bộ lãnh đạo cấp cao đã có hành vi tham nhũng chiếm đoạt tài sản của Nhà nước. Đó là nhân tố ảnh hưởng đến kinh tế chính trị gây mất đoàn kết nội bộ làm giảm uy tính của Đảng và Nhà nước trước nhân dân làm tha hóa bản chất của một số cán bộ công chức. Tham nhũng là một vấn đề chính trị - xã hội nóng bỏng, là quốc nạn của mọi thời đại. Tệ tham nhũng xảy ra ở hầu hết các lĩnh vực, ở nhiều ngành, nhiều cấp và ngày càng diễn ra theo chiều hướng không giảm, nghiêm trọng và gây ra nhiều tác hại nặng nề về nhiều mặt: kinh tế, xã hội, chính trị, đạo đức, làm xói mòn lòng tin của nhân dân đối với Đảng và Nhà nước, phá hoại mối quan hệ giữa Đảng, Nhà nước với nhân dân, cản trở công cuộc đổi mới, tiếp tay cho các thế lực thù địch lợi dụng chống phá ta, uy hiếp sự tồn vong của chế độ ta. Nhận thức rõ tính nghiêm trọng của tệ tham nhũng trong tình hình hiện nay, Đại hội VIII, IX của Đảng đã xác định tham nhũng là một trong các nguy cơ lớn:“tình trạng tham nhũng, suy thoái về chính trị, đạo đức, lối sống ở một bộ phận không nhỏ cán bộ đảng viên là rất nghiêm trọng. Nạn tham nhũng kéo dài trong bộ máy của hệ thống chính trị và trong nhiều tổ chức kinh tế là một nguy cơ đe dọa sự sống còn của chế độ ta”. Đại hội X lại tiếp tục khẳng định:“Hiện nay ở nước ta tình hình tham nhũng lãng phí vẫn diễn ra nghiêm trọng ở nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều lĩnh vực với phạm vi rộng, tính chất phức tạp gây hậu quả xấu về nhiều mặt, làm giảm sút lòng tin của nhân dân là một trong những nguy cơ lớn đe dọa sự tồn vong của Đảng và chế độ ta”. Vì vậy, chống tham nhũng là một nhiệm vụ cấp bách và hết sức quan trọng trong tình hình hiện nay. Xét trên phạm vi thế giới, những năm gần đây hầu như nước nào cũng bị nạn tham nhũng tấn công, tham nhũng và chống tham nhũng đã trở thành nhiệm vụ mang tính GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 1 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa chất quốc tế. Ở nước ta tham nhũng trở thành “quốc nạn”, là “giặc ngoại xâm” nguy hiểm gây thiệt hại lớn cho đất nước trên nhiều phương diện. Ở nước ta từ cơ chế quản lý tập trung quan liêu bao cấp chuyển sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước xã hội chủ nghĩa là con đường hoàn toàn mới mẻ. Những năm qua Đảng và Nhà nước đã ban hành nhiều chủ trương chính sách cởi mở, tạo điều kiện để các thành phần kinh tế phát triển. Tuy nhiên hệ thống pháp luật vẫn thiếu đồng bộ, một số văn bản vừa mới ban hành đã sớm lac hậu với thực tiễn tạo nhiều sơ hở, dễ bị lợi dụng. Mặt khác, bước vào cơ chế mới tâm lý nôn nóng là làm giàu có mặt tích cực là động lực thúc đẩy xã hội phát triển, nhưng cũng có mặt tiêu cực là làm giàu cho một số người bị tha hóa, đánh mất chính mình trong khát vọng làm giàu bẳng mọi giá, bất chấp pháp luật đạo lý. Bộ máy Nhà nước của chúng ta trải qua các thời kỳ lịch sử khác nhau chưa đủ thời gian va kinh nghiệm để cải cách kịp thời, do đó khi bước vào thực hiện đường lối đổi mới của Đảng trên một số mặt đã bộc lộ không ít khuyết điểm, tình hình đó cùng với hệ thống thủ tục hành chính rườm rà, bộ máy cồng kềnh tạo môi trường dung dưỡng cho tệ quan liêu tham nhũng. Hệ thống cơ quan tư pháp, hành chính, thanh tra, kiểm tra chất lượng và hiệu quả, hiệu lực chưa cao điều này đòi hỏi chúng ta phải tích cực và chủ động chống tham nhũng có hiệu quả. Chính vì vậy người viết đã chọn đề tài: “Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa” để làm đề tài luận văn của mình. 2. Mục tiêu nghiên cứu đề tài. Với mong muốn được tìm hiểu kỹ hơn về tội tham nhũng trong phạm vi của đề tài “Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa”, người viết sẽ trình bày những lý luận chung, các dấu hiệu pháp lý, tìm hiểu những bắt cặp và biện pháp phòng ngừa tội phạm tham nhũng trong giai đoạn hiện nay, để từ đó ta có thể nâng cao được hiểu biết của mình về tội phạm này và tuyên truyền cho những người xung quanh tham gia tích cực vào cuộc đấu tranh phòng chống tội phạm tham nhũng. 3. Phạm vi nghiên cứu đề tài. Đề tài “Tình hình tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa” là một đề tài phức tạp vì nó liên quan đến lĩnh vực pháp quyền của Nhà nước. Trên cơ sở Bộ luật Hình sự Việt Nam năm 2009; luật phòng chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung 2012 và những tài liệu trong phạm vi pháp luật Việt Nam có liên quan. Đồng thời tham khảo thực trạng tình hình tham nhũng của một số nước trên thế giới. Việc nghiên cứu đề tài với mong muốn có thể đưa ra cách nhìn nhận đúng đắn về thực trạng tham nhũng hiện nay và giải pháp mang tính cá nhân với hy vọng sẽ góp phần hạn chế ngăn chặn được tình trạng này. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 2 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa 4. phƣơng pháp nghiên cứu đề tài. Để đạt được mục đích nghiên cứu đề tài sử dụng các phương pháp nghiên cứu như: So sánh, phân tích, tổng hợp, đối chiếu, thống kê… nhằm phân tích lý giải các vấn đề nêu ra trong luận văn từ đó đề ra các biện pháp hữu hiệu đấu tranh có hiệu quả với tội phạm tham nhũng trong giai đoạn hiện nay. 5. Cơ cấu của đề tài. Luận văn gồm: lời nói đầu, phần kết luận, mục lục,danh mục tài liệu tham khảo thì trong đó phần nội dung gồm 3 chương: Chương 1: Tìm hiểu chung về tình hình tội phạm tham nhũng. Chương 2: Những nguyên nhân dẫn đến tình hình tội phạm tham nhũng ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay. Chương 3: Những giải pháp hạn chế tình hình tội phạm tham nhũng. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 3 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Chƣơng 1 TÌM HIỂU CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG 1.1 Khái quát chung về hành vi tham nhũng 1.1.1 Khái niệm về tham nhũng Tham nhũng là thuật ngữ được sử dụng trong các văn bản pháp luật của Nhà nước Việt Nam trong khoảng hai chục năm trở lại đây. Văn bản pháp luật sớm nhất của Nhà nước sử dụng thuật ngữ “tham nhũng”, quy định việc xử lý hành vi tham nhũng là Quyết định Số 240-HĐBT, ngày 26 tháng 6 năm 1990 về đấu tranh chống tham nhũng của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính Phủ) và Nghị quyết của Quốc Hội ngày 30 tháng 12 năm 1993 về Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, chống tham nhũng, chống buôn lậu. Tiếp đó các văn bản pháp luật có hiệu lực pháp lý cao của Nhà nước quy định trực tiếp về vấn đề đấu tranh chống tham nhũng lần lượt được ban hành như: Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998; Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh chống tham nhũng năm 2000; Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật phòng, chống tham nhũng năm 2012. Trong hoạt động phòng, chống tham nhũng, các văn bản pháp luật hình sự có vai trò đặc biệt quan trọng. Trong Bộ luật hình sự năm 1985 và các văn bản pháp luật hình sự trước đó, chưa có văn bản nào sử dụng thuật ngữ “tham nhũng”. Thuật ngữ “tham nhũng” lần đầu tiên được sử dụng văn bản pháp luật hình sự là trong Luật số 57/L-CTN sửa đổi, bổ sung một số điều của Bộ luật hình sự ngày 10 tháng 5 năm 1997. Theo Luật này, có 11 tội danh trong BLHS được xác định là “tội phạm tham nhũng”1. Trong Bộ luật hình sự năm 1999 sửa đổi, bổ sung 2009, các tội phạm về tham nhũng được quy định thành mục riêng - Mục A, Chương XXI của Bộ luật Hình sự 1999 sửa đổi, bổ sung 2009 với 7 tội danh khác nhau. Trong quá trình hướng dẫn áp dụng các quy định của pháp luật về đấu tranh chống tham nhũng (Quyết định của Chính phủ, Nghị quyết của Quốc Hội, Bộ luật Hình sự…), các cơ quan có thẩm quyền như Toà án nhân 1 Theo Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Bộ luật Hình sự ngày 10 tháng 5 năm 1997, có 11 tội danh được xác định là tội phạm tham nhũng, trong đó có 9 tội danh được sửa đổi từ quy định của BLHS năm 1985 bao gồm: Tội tham ô tài sản xã hội chủ nghĩa - Điều 133; Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa - Điều 134a Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn sử dụng trái phép tài sản xã hội chủ nghĩa - Điều 137a; Tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản của công dân - Điều 156; Tội lập quỹ trái phép - Điều 175; Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ Điều 221; Tội giả mạo trong công tác - Điều 224; Tội nhận hối lộ - Điều 226; Tội đưa hối lộ, tội làm môi giới hối lộ - Điều 227; và 2 tội mới về tham nhũng được bổ sung là: Tội lạm quyền trong khi thi hành công vụ - Điều 221a và Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng với người khác để trục lợi - Điều 228a. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 4 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao… cũng có nhiều văn bản hướng dẫn việc xử lý các hành vi tham nhũng, các tội phạm về tham nhũng. Tham nhũng ngày nay không còn là vấn đề riêng của mỗi quốc gia mà đã trở thành vấn đề toàn cầu. Tham nhũng đã và đang phá hoại sự phát triển ổn định và bền vững của mỗi quốc gia. Các quốc gia trên thế giới đang cùng nhau thực hiện các biện pháp mạnh mẽ để phòng ngừa và đấu tranh chống tham nhũng. Đó cũng là lý do khiến nhiều quốc gia trên thế giới đã tham gia ký kết và áp dụng các biện pháp thực thi Công ước của Liên Hiệp Quốc về chống tham nhũng (United Nations Convention Against Corruption - viết tắt là: UNCAC)2. Trước khi Công ước của Liên Hiệp Quốc về chống tham nhũng được thông qua, các quốc gia châu Mỹ, châu Âu, châu Phi đã có sáng kiến cùng nhau thảo luận thông qua công ước về tham nhũng, chống tham nhũng hoặc các tội phạm liên quan đến tham nhũng như: Công ước liên châu Mỹ về chống tham nhũng do Tổ chức các Quốc gia châu Mỹ thông qua ngày 29/3/1996, Công ước chống tham nhũng liên quan đến công chức của các nước châu Âu và công chức của các Quốc gia thành viên trong Liên hiệp châu Âu do Hội đồng Liên hiệp châu Âu thông qua ngày 26/5/1997, Công ước chống hối lộ công chức nước ngoài trong giao dịch kinh doanh do Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế thông qua ngày 21/11/1977, Công ước luật hình sự về tham nhũng do Uỷ ban Bộ trưởng của Hội đồng châu Âu thông qua ngày 27/1/1999, Công ước luật dân sự về tham nhũng do Uỷ ban Bộ trưởng của Hội đồng châu Âu thông qua ngày 4/11/1999, Công ước của Liên minh các nước châu Phi về phòng, chống tham nhũng do các nguyên thủ quốc gia Liên minh châu Phi thông qua ngày 12/7/2003. Đấu tranh chống tham nhũng là một việc rất khó và phức tạp. Để cuộc đấu tranh chống tham nhũng đạt hiệu quả, đòi hỏi trước hết phải nhận diện được hành vi tham nhũng, nhận thức đúng hành vi tham nhũng. Nói một cách khác là cần phải có khái niệm tham nhũng thống nhất để dựa vào đó mỗi quốc gia có những quy định cụ thể về các hành vi tham nhũng, tội phạm về tham nhũng và thực hiện các biện pháp phòng, chống tham nhũng. Sự tương đồng trong nhận thức về hành vi tham nhũng còn cho phép các quốc gia hợp tác có hiệu quả trong việc đấu tranh chống tham nhũng mà không làm ảnh hưởng đến lợi ích quốc gia. Trước khi các công ước về chống tham nhũng được thông qua, trên thế giới đã có nhiều hội nghị, hội hảo quốc tế lớn bàn về đấu tranh chống tham nhũng như Hội nghị quốc tế lần thứ nhất về chống tham nhũng diễn ra tại Washington (Mỹ) năm 1983; Hội nghị quốc tế bàn về các biện pháp đấu tranh chống tham nhũng tại Bắc Kinh (Trung 2 Công ước Liên Hợp Quốc phòng chống tham nhũng được thông qua ngày 31 tháng 10 năm 2003, đến ngày 1 tháng 7 năm 2009, đã được 136 quốc gia trên thế giới phê chuẩn, tham gia. Ở Việt Nam, ngày 30/6/2009, Chủ tịch nước Nguyễn Minh Triết đã phê chuẩn Công ước của Liên Hợp Quốc về chống tham nhũng. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 5 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Quốc) năm 1995. Trong các hội nghị này khái niệm tham nhũng là vấn đề được đưa ra bàn thảo nhiều nhất. Các khái niệm tham nhũng được đưa ra với nhiều quan điểm khác nhau như: “tham nhũng là sự lợi dụng quyền lực nhà nước để trục lợi riêng”; hoặc “Tham nhũng bao hàm trong nội dung của nó cả tệ nạn hối lộ (nấp dưới hình thức “thù lao” để quyến rũ người đang bị mắc nợ) và sự chiếm đoạt bất hợp pháp tài sản công cộng và biến tài sản đó thành của riêng cá nhân”3. Theo Ngân hàng Thế Giới (World Bank), tham nhũng là sự "lạm dụng quyền lực công cộng nhằm lợi ích cá nhân". Tổ chức Minh bạch Quốc tế (Transparency International - TI) cho rằng, tham nhũng là hành vi "của người lạm dụng chức vụ, quyền hạn, hoặc cố ý làm trái pháp luật để phục vụ cho lợi ích cá nhân"4. Công ước của Liên Hợp Quốc về chống tham nhũng là kết quả của nhiều nỗ lực đàm phán nhưng cũng không đưa ra định nghĩa về tham nhũng, mà chỉ có một số điều khoản mô tả các loại hành vi tham nhũng, đồng thời yêu cầu các quốc gia trong điều kiện thực tế của mình có trách nhiệm nội luật hoá để xử lý nghiêm những hành vi tham nhũng như: hối lộ, tham ô, biển thủ công quỹ hoặc hành vi của công chức lợi dụng chức vụ quyền hạn chiếm đoạt tài sản, lợi dụng ảnh hưởng để trục lợi… Ở Việt Nam, khái niệm tham nhũng được nhiều người: Nhà khoa học, nhà làm luật và người áp dụng luật quan tâm nghiên cứu. Cho đến trước khi Luật phòng, chống tham nhũng được ban hành đã có nhiều khái niệm khác nhau về tham nhũng được đưa ra như: “Tham nhũng là hiện tượng những người có chức vụ quyền hạn cố tình làm trái với những quy định chung nhằm vơ vét tài sản của công cho bản thân mình hoặc người khác”; hoặc “Tham nhũng là hành vi lợi dụng quyền lực để nhũng nhiễu, lấy tiền của của Nhà nước và nhân dân phục vụ cho lợi ích cá nhân”; hoặc “Tham nhũng là việc những người trong bộ máy Đảng, Nhà nước, trong đơn vị kinh tế và tổ chức xã hội lợi dụng địa vị công tác của mình để vụ lợi cho cá nhân, gây thiệt hại đến lợi ích của Nhà nước và của nhân dân”… 5 Tham nhũng là một hiện tượng xã hội có tính lịch sử, xuất hiện trong xã hội có phân chia giai cấp và hình thành Nhà nước. Tham nhũng là một biểu hiện của sự lợi dụng hay lạm dụng quyền lực Nhà nước, vì vậy, nó gắn liền với quyền lực Nhà nước và được thực hiện bởi chủ thể được Nhà nước trao quyền. Giữa các quốc gia khác nhau, biểu hiện của hành vi tham nhũng và quan niệm về tham nhũng cũng khác nhau. Trong một quốc gia thì ở các giai đoạn lịch sử khác nhau, điều kiện xã hội và các chủ thể mang quyền lực khác nhau thì hành vi tham nhũng cũng có những biểu hiện khác nhau. Vì vậy, việc đưa 3 GS.TS.Nguyễn Xuân Yêm, PGS.TS. Nguyễn Hoà Bình, TS. Bùi Minh Thanh (chủ biên), Phòng chống tham nhũng ở Việt Nam và thế giới, Nxb CAND, Hà Nội 2007, Tr.20. 4 Bách khoa toàn thư mở Wikipedia: Tại địa chỉ http://vi.wikipedia.org/wiki/Tham_nh%C5%A9ng. 5 Xem: GS.TS.Nguyễn Xuân Yêm, PGS.TS. Nguyễn Hoà Bình, TS. Bùi Minh Thanh, Sđd, tr.21, 22. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 6 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa ra được một khái niệm hay định nghĩa hoàn chỉnh phản ánh đúng bản chất của hành vi tham nhũng và được chấp nhận rộng rãi là điều không đơn giản. Công ước của Liên Hợp Quốc về chống tham nhũng có tên tiếng Anh là United Nations Convention Against Corruption. + Theo tiếng Anh, Corruption có nghĩa là: Sự hư, thối, mục nát, sự đồi bại, tội lỗi, hư hèn, sự mua chuộc, hối lộ...6 + Theo tiếng Pháp, la corruption có nghĩa là : Sự làm hỏng, sự mua chuộc, sự hư hỏng, sự đồi trụy7. Theo giải thích của các Từ điển tiếng Anh và tiếng Pháp (nêu trên), chúng ta khó có sự hình dung và nhận thức đầy đủ về tham nhũng cũng như bản chất và đặc điểm của hành vi tham nhũng. + Theo Từ điển tiếng Việt, “tham nhũng” được hiểu là hành vi “lợi dụng quyền hành để nhũng nhiễu nhân dân và lấy của”8. + Theo Từ điển giải thích thuật ngữ luật học, “tham nhũng” được hiểu là (hành vi) lợi dụng chức vụ, quyền hạn hưởng lợi ích vật chất trái pháp luật, gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước, tập thể, cá nhân, xâm phạm hoạt động đúng đắn của các cơ quan, tổ chức”9. + Theo quy định của Pháp lệnh chống tham nhũng của Việt Nam năm 1998 thì tham nhũng “là hành vi của người có chức vụ, quyền hạn đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn đó để tham ô, hối lộ hoặc cố ý làm trái pháp luật vì động cơ vụ lợi, gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước, tập thể và cá nhân, xâm phạm hoạt động đúng đắn của các cơ quan, tổ chức”10. + Theo quy định tại khoản 2 Điều 1 Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 khái niệm “tham nhũng” được hiểu: “là hành vi của người có chức vụ, quyền hạn đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn đó vì vụ lợi”11. Trong Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998 và Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012, khái niệm tham nhũng cũng được quy định khác nhau. Sự khác nhau trong hai khái niệm này không phải ở độ dài của câu chữ mà là ở nhận thức và quan niệm của nhà lập pháp về tham nhũng. Cũng giống như các nước khác trên thế giới, tham nhũng ở Việt Nam có biểu hiện rất đa dạng dưới nhiều hình thức khác nhau, trong nhiều lĩnh vực khác nhau. 6 Võ Thiết Long, Trần Ngọc Hoàng, Từ điển Anh Việt, NxB Thanh Niên, 2002, Tr. 337. Lê Thanh Phương và nhóm cộng tác, Từ điển Pháp-Việt Việt-Pháp, NxB Văn hóa thông tin, 2007, Tr.197. 8 Xem: Viện Ngôn ngữ (2000), Từ điển tiếng Việt, Hoàng Phê (chủ biên), Nxb. Đà Nẵng, tr. 910. 9 Xem: Trường Đại học Luật Hà nội (1999), Từ điển giải thích thuật ngữ luật học (Nguyễn Ngọc Hoà - Chủ biên), Phần: Luật hình sự, Luật tố tụng hình sự, Nxb. CAND, Hà Nội, tr. 109. 10 Xem: Điều 1 Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998. 11 Xem thêm: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012. 7 GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 7 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Như vậy, có khá nhiều khái niệm khác nhau để giải thích tội phạm nguy hiểm này, nhưng nhìn chung đều cho chúng ta thấy một cách hiểu về tham nhũng là hiện tượng xã hội tiêu cực được thể hiện bằng những hành vi lợi dụng chức vụ quyền hạn để trục lợi cho cá nhân hoặc cho người khác dưới bất kỳ hình thức nào, gây thiệt hại cho tài sản của tập thể, của công dân hoặc gây thiệt hại cho hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội và lợi ích hợp pháp của công dân. 1.1.2 Khái niệm tội phạm tham nhũng Cho tới nay, tham nhũng một hiện tượng xã hội tiêu cực đã trở thành một quốc nạn của toàn xã hội nó gây tác động tiêu cực không nhỏ cho xã hội gây cho lòng dân làn sóng bất bình, nó là biểu hiện của sự suy thoái đạo đức, vi phạm pháp luật… Khi mà những hành vi tham nhũng đó gây ra thiệt hại đáng kể cho xã hội đủ các dấu hiệu để cấu thành tội phạm thì phải bị truy cứu trách nhiệm hình sự. Theo Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009 thì loại tội phạm này được quy định ở Mục A – Chương XXI, bao gồm các tội sau: - Tội tham ô tài sản (Điều 278). - Tội nhận hối lộ (Điều 279). - Tội lạm dụng chức vụ quyền hạn để chiếm đoạt tài sản (Điều 280). - Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ (Điều 281). - Tội lạm dụng quyền trong khi thi hành công vụ (Điều 282). - Tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng đối với người khác để trục lợi (Điều 283). - Tội giả mạo trong công tác (Điều 284). Theo khoản 1 – Điều 8 Bộ luật Hình sự quy định: “Tội phạm là hành vi nguy hiểm cho xã hội được quy định trong Bộ luật hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009, do người có năng lực trách nhiệm hình sự thực hiện một cách cố ý hoặc vô ý, xâm phạm độc lập, chủ quyền, thống nhất, toàn vẹn lãnh thổ Tổ quốc, xâm phạm chế độ chính trị, chế độ kinh tế, nền văn hoá, quốc phòng, an ninh, trật tự, an toàn xã hội, quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, xâm phạm tính mạng, sức khỏe, danh dự, nhân phẩm, tự do, tài sản, các quyền, lợi ích hợp pháp khác của công dân, xâm phạm những lĩnh vực khác của trật tự pháp luật xã hội chủ nghĩa. Qua khái niệm về tội phạm nói chung và phần các tội phạm về tham nhũng được ghi nhận tại Mục A – Chương XXI có thể hiểu khái niệm về tội phạm tham nhũng như sau: “Các tội phạm tham nhũng là những hành vi nguy hiểm cho xã hội xâm phạm hoạt động đúng đắn và uy tín của cơ quan Nhà nước hoặc tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân nhằm trục lợi được quy định trong Bộ luật Hình sự, do người có chức vụ quyền hạn đã lợi dụng hoặc lạm dụng chức vụ quyền hạn của mình thực hiện trong khi GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 8 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa thi hành công vụ”. (“Người có chức vụ là người do bổ nhiệm, do bầu cử, do hợp đồng hoặc do một hình thức khác, có hưởng lương hoặc không hưởng lương, được giao thực hiện một công vụ nhất định và có quyền hạn nhất định trong khi thực hiện công vụ”)12. 1.1.3 Yếu tố cấu thành tội phạm tham nhũng + Khách thể của tội phạm tham nhũng: Luật Hình sự Việt Nam trên cơ sở thừa nhận tính giai cấp của pháp luật nói chung cũng như của luật Hình sự nói riêng khẳng định: “Khách thể của tội phạm gây thiệt hại là hệ thống những quan hệ xã hội của chế độ có giai cấp được luật Hình sự của chế độ đó bảo vệ”. Như vậy có thể hiểu khách thể của tội phạm là quan hệ xã hội được luật Hình sự bảo vệ và bị tội phạm xâm hại. Khách thể của tội phạm là một trong bốn yếu tố quan trọng cấu thành tội phạm, xác định đúng đắn khách thể của tội phạm cũng đồng nghĩa với việc xác định được tính chất nguy hiểm cho xã hội của hành vi phạm tội. Ở đây, khách thể của tội phạm tham nhũng là những hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân. Ví dụ: A là cán bộ của hợp tác xã nông nghiệp, được hợp tác xã giao cho 100 triệu đồng đi mua vật tư nông nghiệp. Khi nhận tiền, A đã dựng hiện trường giả bị mất trộm số tiền này. Qua điều tra, A khai “số tiền 100 triệu đồng đang trôn ở sau vườn của A”. Từ đó cho thấy A đã xâm hại đến hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước, xâm hại đến quan hệ sở hữu, vi phạm điều 278 Bộ luật Hình sự 1999 sửa đổi, bổ sung 2009 về “tham ô tài sản”. Hoạt động đúng đắn của bộ máy Nhà nước, tổ chức xã hội là khái niệm rất chung để chỉ mỗi cơ quan tổ chức thực hiện đúng nhiệm vụ của mình của pháp luật quy định. Tùy theo nhiệm vụ của mỗi cơ quan, tổ chức được Nhà nước giao phó mà hoạt động đúng đắn đó thực hiện ở một lĩnh vực khác nhau. Để bảo vệ hiệu quả hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội luật Hình sự chia thành các nhóm quan hệ xã hội khác nhau, ví dụ: Nhóm tội xâm phạm sở hữu (Chương XIV – Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009), nhóm các tội xâm phạm hoạt động tư pháp (Chương XXII – Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009), nhóm các tội về chức vụ thì được quy định tại Chương XXI trong đó có tội phạm về tham nhũng được quy định tại mục A. Tuy nhiên, khách thể của tội phạm tham nhũng còn bao gồm các quyền và lợi ích hợp pháp của công dân và uy tín của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội. + Mặt khách quan của tội phạm tham nhũng: 12 Quy định tại Điều 277 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 9 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Mặt khách quan của tội phạm là mặt bên ngoài của tội phạm, bao gồm những biểu hiện của tội phạm diễn ra hoặc tồn tại bên ngoài thế giới khách quan mà con người có thể trực tiếp nhận biết được đó là: - Hành vi khách quan nguy hiểm cho xã hội. Hành vi tham nhũng là một dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm. Nếu không có hành vi thực hiện tội phạm thì không có dấu hiệu khác và cũng không có tội phạm. Hành vi ở đây có thể là hành động hoặc không hành động. Nhưng nó được gắn chặt với người có chức vụ quyền hạn và chỉ do những người có chức vụ quyền hạn thực hiện trong khi thực hiện chức năng, nhiệm vụ của Nhà nước giao cho. Hành vi phạm tội qua hành động là sự tác động trái pháp luật, gây thiệt hại đáng kể cho hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước và tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân được luật Hình sự bảo vệ. Ví dụ: Thẩm phán nhận hối lộ của bị cáo để cho bị cáo được hưởng án treo; Điều tra viên nhận hối lộ của bị can đang bị tạm giam để đề xuất thay đổi biện pháp tạm giam thành biện pháp cấm đi khỏi nơi cu trú… Hành vi phạm tội không qua hành động là cách xử sự tiêu cực của người có chức vụ quyền hạn. Họ không thực hiện chức năng nhiệm vụ được giao hoặc có thực hiện nhưng không đầy đủ nên đã gây thiệt hại nghiêm trọng cho lợi ích Nhà nước, tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân. Ví dụ: A là Điều tra viên được giao nhiệm vụ xử lý vụ tai nạn giao thông do B gây ra, A đã nhận của B 10 triệu đồng sau đó không đề nghi ra quyết định khởi tố vụ án. - Hậu quả nguy hiểm cho xã hội. Dấu hiệu tiếp theo thuộc mặt khách quan của tội phạm tham nhũng là hậu quả của hành vi lợi dụng chức vụ quyền hạn của những người có chức vụ quyền hạn để phạm tội. Hậu quả do tội phạm tham nhũng gây ra có thể chia làm hai trường hợp: + Hậu quả vật chất: Là sự hao hụt của tiền, hàng hóa, vật tư… Thiệt hại này có thể được xác định bằng các đại lượng cụ thể có thể nhìn thấy và tính toán được, + Hậu quả phi vật chất: Là những thiệt hại không thể đo đếm, xác định được bằng các đại lượng cụ thể đó là sự suy giảm lòng tin của nhân dân, mất uy tín với nhân dân của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội. - Mối quan hệ nhân quả giữa hành vi và hậu quả. Một dấu hiệu bắt buộc khác trong mặt khách quan của tội phạm tham nhũng cũng có cấu thành vật chất là mối quan hệ nhân quả giữa hành vi phạm tội của người có chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ và hậu quả do tội phạm đó gây ra. Hành vi phạm tội là nguyên nhân trực tiếp làm phát sinh hậu quả, người phạm tội chỉ chịu trách nhiệm về hành vi của mình khi xác định hậu quả xảy ra là hậu quả tất yếu phát sinh từ hành vi đó. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 10 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa - Các điều kiện bên ngoài của việc thực hiện hành vi phạm tội: Công cụ, phương tiện, phương pháp, thủ đoạn, thời gian địa điểm phạm tội. + Chủ thể của tội phạm tham nhũng: Như chúng ta đã biết, chủ thể của tội phạm tham nhũng là một loại chủ thể đặc biệt, đòi hỏi đó là những người có chức vụ, quyền hạn. Ở đây, ngoài dấu hiệu đầy đủ năng lực trách nhiệm hình sự (là những người không thuộc Điều 13 Bộ luật Hình sự 1999 sửa đổi, bổ sung năm 2009)13, bắt buộc phải có dấu hiệu là người có chức vụ quyền hạn. Điều 277 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009 quy định: “Người có chức vụ là người do bổ nhiệm, do bầu cử, do hợp đồng hoặc do một hình thức khác, có hưởng lương hoặc không hưởng lương, được giao thực hiện một công vụ nhất định và có quyền hạn nhất định trong khi thực hiện công vụ”. Có thể thấy người có chức vụ quyền hạn có một số đặc điểm sau: - Là người được giữ chức vụ thường xuyên hoặc tạm thời trong cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội. Chức vụ này có thể do bổ nhiệm hoặc do bầu cử, hợp đồng hoặc hay hình thức khác (ủy quyền, đại diện), có hưởng lương hoặc không hưởng lương Nhà nước. - Là người thực hiện một trong các chức năng: Đại diện quyền lực Nhà nước, tổ chức điều hành quản lý hành chính hoặc chức năng tổ chức sản xuất kinh doanh theo công vụ đã được giao cho họ. - Là những người thực hiện trách nhiệm nhất định theo thẩm quyền chuyên môn mà họ đảm nhận. + Mặt chủ quan của tội phạm tham nhũng: Mặt khách quan là những biểu hiện ra bên ngoài của tội phạm. Vậy mặt chủ quan là hoạt động tâm lý bên trong của tội phạm và nó luôn gắn liền với các biểu hiện bên ngoài của tội phạm. Nội dung của mặt chủ quan bao gồm: Lỗi, động cơ và mục đích phạm tội. Trong các tội phạm tham nhũng, người có chức vụ quyền hạn đã nhận thức được tính nguy hiểm cho Nhà nước, cho xã hội, cho công dân của hành vi trái luật do mình gây ra và thấy trước được hậu quả xảy ra. Khi người có chức vụ quyền hạn nhận thức được hành vi của mình là trái với công vụ được giao thể hiện người đó đã vì lợi ích của riêng 13 1. Người thực hiện hành vi nguy hiểm cho xã hội trong khi đang mắc bệnh tâm thần hoặc một bệnh khác làm mất khả năng nhận thức hoặc khả năng điều khiển hành vi của mình, thì không phải chịu trách nhiệm hình sự; đối với người này, phải áp dụng biện pháp bắt buộc chữa bệnh. 2. Người phạm tội trong khi có năng lực trách nhiệm hình sự, nhưng đã lâm vào tình trạng qui định tại khoản 1 Điều này trước khi bị kết án, thì cũng được áp dụng biện pháp bắt buộc chữa bệnh. Sau khi khỏi bệnh, người đó có thể phải chịu trách nhiệm hình sự. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 11 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa mình là trái với công vụ được giao thể hiện người đó đã vì lợi ích của riêng mình chứ không hoạt động vì lợi ích chung, chỉ biết đặt lợi ích cá nhân lên trên lợi ích tập thể họ có thể làm nhiều cách thức, con đường khác nhau sao cho mang lại những lợi ích mà họ mong muốn. Như vậy, đương nhiên tội phạm tham nhũng luôn được thực hiện dưới hình thức lỗi cố ý trực tiếp, nhằm động cơ vụ lợi cá nhân. 1.1.4 Lịch sử hình thành và phát triển của tội phạm tham nhũng Ở Việt Nam, nhà nước Việt Nam từ thời phong kiến đã rất quan tâm đến việc đấu tranh chống những hành vi lợi dụng, lạm dụng chức vụ quyền hạn mưu lợi cá nhân gây thiệt hại cho nhà nước và công dân. Trong số các văn bản pháp luật của nhà nước phong kiến Việt Nam còn lưu lại đến ngày nay thì Quốc Triều Hình Luật (Luật Hình Thời Lê) 14 và Hoàng Việt Luật Lệ (Luật Hình Thời Nguyễn) 15 là hai bộ luật đồ sộ trong đó mỗi bộ luật đều có nhiều điều luật quy định hành vi phạm tội của quan lại sử dụng quyền lực mưu lợi cá nhân. Trong Bộ Quốc Triều Hình Luật, nhà làm luật không đặt tên tội danh, không quy định “tội tham nhũng” hay “tội phạm về tham nhũng” nhưng những hành vi tham nhũng (theo cách gọi hiện nay) đã được quy định trong nhiều điều luật. Ví dụ, khi quy định việc xử phạt, quan chủ ty “ăn tiền” để làm việc trái pháp luật thì “phải ghép vào tội ăn tiền mà xoá tội hay gán tội cho người ta trái sự thực” (Điều 137); hoặc “Quan ty làm trái pháp luật mà ăn hối lộ từ một quan đến 9 quan thì xử tội biếm hay bãi chức, từ 10 đến 19 quan thì xử tội đồ hay lưu, từ 20 quan trở lên thì xử chém…” (Điều 138); các hành vi lợi dụng, lạm dụng chức vụ, quyền hạn làm trái pháp luật như “sách nhiễu tiền của”, “nhũng nhiễu”, “yêu sách lấy của dân” còn được quy định tại các Điều 184, 304, 326 Bộ Quốc Triều Hình Luật...16 Việc quy định xử lý những hành vi nêu trên cho thấy Nhà nước phong kiến Việt Nam có sự quan tâm rất lớn đến việc đấu tranh chống hành vi của quan lại lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái pháp luật xâm phạm lợi ích của Nhà nước và lợi ích của công dân - tội phạm về tham nhũng (theo cách gọi của Bộ luật Hình sự Việt Nam hiện nay). Tương tự Bộ Quốc Triều Hình Luật, trong Hoàng Việt Luật Lệ, thuật ngữ “tham nhũng” cũng chưa được sử dụng, nhưng trong bộ luật này cũng có nhiều điều luật quy định về hành vi của quan lại lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái pháp luật xâm phạm lợi ích của nhà nước hoặc của công dân (tội phạm về tham nhũng) như tội: nhận hối lộ (nhận đút lót); lợi dụng chức, quyền để chiếm đoạt của công; quan lại lợi dụng việc công để tự 14 Quốc Triều Hình Luật (Luật Hình Thời Lê), trong dân gian còn gọi là Luật Hồng Đức (vì được cho rằng Bộ luật được ban hành dưới thời vua Lê Thánh Tông, niên hiệu Hồng Đức (1470-1497), là bộ luật đồ sộ, chính thống và quan trọng nhất của triều đại nhà Lê nước ta (1428-1788) bao gồm 6 quyển, 13 chương với 722 điều luật. 15 Hoàng Việt Luật Lệ do Vua Gia Long ban hành năm 1812 bao gồm 398 điều luật. 16 Xem thêm: Viện sử học, Quốc Triều Hình Luật (Luật hình triều Lê), Nxb Pháp lý 1991. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 12 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa ý gom tài vật cho mình, quan lại, quản quân rút bớt tiền lương lính và đồ vua ban thưởng… (Điều 1, Điều 2, Điều 9 Quyển 17…)17. Ngay sau khi nước Việt Nam dân chủ cộng hoà ra đời, Đảng và Nhà nước ta rất quan tâm đấu tranh chống tham nhũng – hành vi lợi dụng chức, quyền, chiếm đoạt tài sản, gây thiệt hại cho Nhà nước hoặc công dân. Bác Hồ từng nói: “Tham ô, ăn cắp của công làm của tư, đục khoét của nhân dân, ăn bớt của bộ đội, tiêu ít mà khai nhiều, lợi dụng của chung, của Chính phủ làm quỹ riêng cho địa phương mình, đơn vị mình cũng là tham ô...”18. .Hơn một năm sau khi Nhà nước Việt Nam dân chủ cộng hoà được thành lập, ngày 27/11/1946, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã kí ban hành Sắc lệnh số 223 quy định trừng trị các tội đưa, nhận hối lộ, phù lạm và biển thủ công quỹ. Đây là văn bản pháp luật hình sự đầu tiên quy định trừng trị một số tội phạm về tham nhũng. Các tội được quy định trong Sắc lệnh này bao gồm: Tội đưa hối lộ cho công chức, tội công chức nhận hối lộ, tội công chức phù lạm và tội công chức biển thủ công quỹ hay của công dân. Các tội tham ô tài sản, nhận hối lộ và các tội khác (có tính chất tham nhũng) tiếp tục được quy định trong các văn bản pháp luật hình sự có hiệu lực pháp lý cao như: Pháp lệnh trường trị các tội xâm phạm sở hữu xã hội chủ nghĩa ngày 21/10/1970; Pháp lệnh trừng trị tội hối lộ ngày 20/5/1981, Bộ luật hình sự năm 1985… Sự ra đời của Quyết định Số 240-HĐBT ngày 26 tháng 6 năm 1990 của Hội đồng Bộ trưởng, Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 và Bộ luật hình sự năm 1999 sửa đổi, bổ sung năm 2009, khái niệm “tham nhũng” chính thức được sử dụng. Các hành vi tham nhũng đã và đang phát sinh, phát triển mạnh tạo thành tệ nạn xã hội nguy hiểm. Các hành vi tham nhũng có mức độ nguy hiểm cao, xâm phạm nghiêm trọng hoạt động đúng đắn của cơ quan, tổ chức, xâm phạm lợi ích Nhà nước, lợi ích của công dân - tội phạm về tham nhũng. Tội phạm về tham nhũng chính thức được quy định trong các văn bản pháp luật của Nhà nước. Điều này thể hiện sự quan tâm đặc biệt của Nhà nước Việt Nam đối với cuộc đấu tranh chống tham nhũng, răn đe mạnh mẽ đối với những hành vi tham nhũng, phát huy tinh thần tích cực, chủ động và trách nhiệm của mọi công dân trong cuộc đấu tranh chống tệ nạn xã hội tiêu cực và loại tội phạm nguy hiểm này. 1.1.5 Hậu quả của việc tham nhũng Tham nhũng hiện nay đang là vấn đề nhức nhối của tất cả các quốc gia trên thế giới không phân biệt giàu nghèo, chế độ chính trị. Nó là căn bệnh của bộ máy Nhà nước có tác động tiêu cực tới tất cả các lĩnh vực đời sống xã hội – kinh tế - chính trị. Tham 17 Xem: Nguyễn Q. Thắng - Nguyễn Văn Tài (dịch), Hoàng Việt Luật Lệ, tập V (bản dịch) Nxb. Văn hoá Thông tin, Hà Nội, 1994, tr. 856 và các trang tiếp theo. 18 Xem: Văn Viễn, Bác Hồ nói về chống tham ô, lãng phí quan liêu, website: Báo điện tử Đảng cộng sản Việt Nam: http://www.cpv.org.vn/cpv/Modules/News/NewsDetail.aspx?co_id=30503&cn_id=240702. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 13 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa nhũng là nguyên nhân chủ yếu gây đói nghèo và là rào cản rất lớn của sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia. Hậu quả của tham nhũng gây ra có thể làm hủy hoại các giá trị truyền thống văn hóa và đạo đức của dân tộc, làm tê liệt bộ máy Nhà nước của quốc gia thậm chí làm sụp đỗ cả một chế độ xã hội. - Hậu quả về kinh tế: Tham nhũng làm chậm phát triển kinh tế của đất nước là nguy cơ làm cho nước ta tục hậu về kinh tế. Tham nhũng làm thất thoát đáng kể đến ngân sách Nhà nước, tiền đóng góp từ mồ hôi, nước mắt của nhân dân, tham nhũng dẫn đến năng suất lao động xã hội giảm sút, giá thành sản phẩm tăng cao, khả năng cạnh tranh của kinh tế của đất nước đã yếu kém mà còn yếu kém hơn. Nguy hại hơn tham nhũng sẽ làm suy giảm thậm trí sẽ làm triệt tiêu động lực của lao động. Tham nhũng gây thiệt hại rất lớn về tài sản của Nhà nước, của tập thể và của công dân. Ở nước ta, trong thời gian qua, nạn tham nhũng diễn ra trên tất cả các lĩnh vực của đời sống xã hội, gây thiệt hại lớn đến tài sản của Nhà nước, tiền của, thời gian, công sức của nhân dân. Giá trị tài sản bị thiệt hại, bị thất thoát liên quan tới tham nhũng của mỗi vụ lên tới hàng chục, hàng trăm, thậm chí là hàng ngàn tỉ đồng. Đó là những con số lớn và đáng lo ngại so với số thu ngân sách hằng năm của nước ta. Hậu quả của hành vi tham nhũng không chỉ là việc tài sản, lợi ích của Nhà nước, của tập thể hoặc của cá nhân bị biến thành tài sản riêng của người thực hiện hành vi tham nhũng, mà nguy hiểm hơn, hành vi tham nhũng còn gây thiệt hại, gây thất thoát, lãng phí một lượng lớn tài sản của Nhà nước, của tập thể, của công dân. Ở mức độ thấp hơn, việc một số cán bộ, công chức quan liêu, sách nhiễu đối với nhân dân trong khi thực thi công vụ, lạm dụng quyền hạn trong khi thi hành công vụ khiến cho nhân dân phải mất rất nhiều thời gian, công sức, tiền bạc để có thể thực hiện được công việc của mình như: xin cấp các loại giấy phép, giấy chứng nhận, hoặc các loại giấy tờ khác... Nếu xét từng trường hợp một thì giá trị vật chất bị lãng phí có thể không quá lớn, nhưng nếu tổng hợp những vụ việc diễn ra thường xuyên, liên tục trong đời sống hằng ngày của nhân dân thì con số bị thất thoát đã ở mức độ nghiêm trọng. - Hậu quả về xã hội: Tham nhũng xâm phạm, thậm chí làm thay đổi, đảo lộn những chuẩn mực đạo đức xã hội, tha hoá đội ngũ cán bộ, công chức Nhà nước Trước những lợi ích bất chính đã hoặc sẽ có được khi thực hiện hành vi tham nhũng, nhiều cán bộ, công chức đã không giữ được phẩm chất đạo đức của người cán bộ cách mạng, không phục vụ nhân dân mà hướng tới các lợi ích bất chính, bất chấp việc vi phạm pháp luật, làm trái công vụ, trái lương tâm, đạo đức nghề nghiệp. Vì vậy, tham nhũng không chỉ phát sinh ở trong các lĩnh vực kinh tế, tài chính, ngân hàng, đầu tư, xây dựng cơ bản, quản lý đất đai… mà còn có xu hướng lan sang các lĩnh vực từ trước tới nay ít có khả năng xảy ra tham nhũng như: văn hoá, y tế, giáo dục, thể dục, thể thao... Thậm chí, GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 14 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa cả những lĩnh vực lẽ ra không thể có tham nhũng, cả dưới góc độ đạo đức và pháp luật, như lĩnh vực phúc lợi xã hội hay bảo vệ pháp luật. Hành vi tham nhũng xảy ra không ít trong các chương trình trợ cấp cho thương binh, liệt sĩ, các gia đình chính sách; tham nhũng tiền, hàng hoá cứu trợ xã hội, trong cả xét duyệt công nhận di tích lịch sử, văn hoá, thi đua khen thưởng. Thậm chí tham nhũng còn xảy ra trong các cơ quan bảo vệ pháp luật. Điều đáng báo động là việc tham nhũng dường như đã trở thành bình thường trong quan niệm của một số cán bộ, công chức. Đó chính là biểu hiện của sự suy thoái, xuống cấp về đạo đức một cách nghiêm trọng. Hơn thế, tham nhũng còn xâm phạm những giá trị đạo đức truyền thống của dân tộc, khi người thực hiện hành vi tham nhũng có khi là giáo viên, bác sĩ, những người hoạt động trong lĩnh vực giáo dục, y tế, văn hoá, xã hội những người xây dựng đời sống, nền tảng tinh thần cho xã hội. - Hậu quả về chính trị: Tham nhũng là trở lực lớn đối với quá trình đổi mới đất nước và làm xói mòn lòng tin của nhân dân đối với Đảng, Nhà nước, đối với sự nghiệp xây dựng đất nước, tiến lên chủ nghĩa xã hội tinh thần đổi mới đất nước một cách toàn diện đã mang đến cho đất nước ta thế và lực mới. Những điều chỉnh đúng đắn về chiến lược và sách lược đã phát huy tác dụng của nó và tạo đà cho sự phát triển kinh tế - xã hội. Tuy nhiên, tình trạng tham nhũng lại là một trở lực lớn đối với quá trình này. Quan điểm và tư duy đổi mới cùng với cơ chế, pháp luật đúng đắn, phù hợp đã bị tệ tham nhũng làm cho méo mó. Đối tượng tham nhũng đã lợi dụng sự thông thoáng của cơ chế, chính sách để thực hiện hành vi tham nhũng. Ngược lại, kẻ tham nhũng lại lợi dụng yêu cầu tăng cường kiểm tra, giám sát và các biện pháp khác để doạ dẫm, đòi hối lộ của các đối tượng bị thanh tra, kiểm tra. Cơ chế, chính sách đã trở thành công cụ để thực hiện những lợi ích cá nhân. Trong lĩnh vực đầu tư nước ngoài, tham nhũng sẽ làm nản lòng các nhà đầu tư nếu chúng ta không có biện pháp kịp thời ngăn chặn và đẩy lùi mặc dù Việt Nam được coi là quốc gia ổn định, an toàn về chính trị, xã hội. Nhìn vào những thành quả của việc đổi mới có thể nhận thấy chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng là đúng đắn nhưng khi thực hiện thì bị cản trở rất nhiều do người thực hiện xuất phát từ mưu lợi cá nhân. Mặc dù công cuộc cải cách hành chính đã đạt được những tiến bộ bước đầu nhưng cho đến nay, cần thừa nhận rằng, tính phục vụ và tính công tâm nhìn chung vẫn còn là một điều xa lạ của nền hành chính nước ta. Pháp luật về doanh nghiệp và kinh doanh của chúng ta đã được sửa đổi, bổ sung tạo ra hành lang pháp lý thông thoáng, cởi mở, tạo điều kiện thuận lợi cho người dân sản xuất, kinh doanh nhưng trên thực tế các doanh nghiệp vẫn gặp rất nhiều khó khăn. Luật đất đai thường xuyên được sửa đổi, bổ sung nhưng trong quá trình thực hiện vẫn xảy ra rất nhiều vi phạm; chính sách ưu tiên cho con em dân tộc miền núi GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 15 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa trong quá trình cử tuyển vào đại học, xét tuyển vào làm công chức, viên chức trong các cơ quan Nhà nước đã bị biến thành đặc quyền, đặc lợi của con cháu những người có chức, có quyền hoặc của những kẻ có tiền, chính sách thưởng điểm cho học sinh giỏi khi thi vào đại học bị lợi dụng và trở thành cơ hội cho nạn mua bán điểm hoạt động… Hiện nay, tình hình tham nhũng ở nước ta đã ở mức nghiêm trọng, đáng báo động. Tham nhũng không chỉ xảy ra ở cấp Trung ương, ở những chương trình, dự án lớn mà còn xuất hiện nhiều trong các cấp chính quyền cơ sở - là cơ quan tiếp xúc với nhân dân hằng ngày, giải quyết những công việc liên quan trực tiếp đến lợi ích của nhân dân. “Tham nhũng lớn” bị phát hiện ngày càng tăng về số lượng, mức độ thiệt hại, thất thoát. Đi cùng với nó, nhiều vụ “tham nhũng nhỏ” diễn ra công khai. Điều đó làm giảm lòng tin của nhân dân vào sự lãnh đạo của Đảng, sự quản lý của Nhà nước, gây ra sự bất bình, bức xúc, thậm chí phản ứng của nhân dân đối với chính quyền Tác hại nguy hiểm của tệ tham nhũng, lãng phí gây ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của việc thực hiện chủ trương, chính sách về kinh tế - xã hội hoặc một nhiệm vụ quản lý nhất định của Nhà nước. Tổng quát hơn, sự nghiệp cách mạng xây dựng và bảo vệ Tổ quốc xã hội chủ nghĩa là sự nghiệp của toàn Đảng, toàn dân. Nhân dân chính là động lực, chủ thể, mục đích của cách mạng. Để nhân dân mất niềm tin, tức là chúng ta đã đánh mất một sức mạnh vô cùng to lớn, thậm chí có tính chất quyết định đối với sự nghiệp cách mạng. Năm 1992, tại Hội nghị lần thứ ba Ban Chấp hành Trung ương Đảng khoá VII, đã nêu: “Tệ tham nhũng, hối lộ, ăn chơi phung phí tài sản của nhân dân rất nghiêm trọng và kéo dài. Những hiện tượng đó gây tác hại rất lớn, làm tổn hại thanh danh của Đảng19. Tháng 1-1994, Hội nghị đại biểu toàn quốc giữa nhiệm kỳ khoá VII đánh giá lại: “Tệ quan liêu, tham nhũng và suy thoái về phẩm chất đạo đức của một bộ phận cán bộ, đảng viên làm cho bộ máy của Đảng và Nhà nước suy yếu, lòng tin của nhân dân đối với Đảng, đối với chế độ bị xói mòn”20. Tháng 4-2001, Đại hội Đảng lần thứ IX lại tiếp tục khẳng định: “Điều cần nhấn mạnh là: tình trạng tham nhũng và sự suy thoái về tư tưởng chính trị, đạo đức, lối sống của một bộ phận không nhỏ cán bộ, đảng viên đang cản trở việc thực hiện đường lối, chủ trương, chính sách của Đảng, gây bất bình và làm giảm lòng tin trong nhân dân”21. “Nạn tham nhũng diễn ra nghiêm trọng, kéo dài, gây bất bình trong nhân dân và là một nguy cơ lớn đe doạ sự sống còn của chế độ ta"22. Nghị quyết số 14 ngày 15-5-1996 của Bộ Chính trị “về lãnh đạo cuộc đấu tranh chống tham nhũng” đã 19 Đảng Cộng sản Việt Nam: Văn kiện Hội nghị lần thứ 3 Ban chấp hành Trung ương khoá VII, Nxb. Chính trị quốc gia, 1992, tr.26. 20 Đảng Cộng sản Việt Nam: Văn kiện Hội nghị lần thứ 3 Ban Chấp hành Trung ương khoá VIII, Nxb. Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 1997, tr.68. 21 Đảng Cộng sản Việt Nam: Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, Nxb. Chính trị quốc gia, 2001, tr.50. 22 Đảng Cộng sản Việt Nam: Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, Nxb. Chính trị quốc gia, Hà Nội, 2001, tr.67. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 16 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa nêu khái quát tác hại của tệ tham nhũng như sau: "Tình trạng tham nhũng đã và đang gây ra hậu quả hết sức nghiêm trọng, làm xói mòn bản chất của Đảng và Nhà nước, làm tha hoá đội ngũ cán bộ, đảng viên, tiếp tay cho các thế lực thù địch lợi dụng chống phá ta, uy hiếp sự tồn vong của chế độ"23. Nghị quyết số 04/NQ-TW ngày 21-8-2006 của Hội nghị lần thứ ba Ban Chấp hành Trung ương Đảng khoá X về tăng cường sự lãnh đạo của Đảng đối với công tác phòng, chống tham nhũng, lãng phí tiếp tục nhấn mạnh: “Tham nhũng, lãng phí vẫn diễn ra nghiêm trọng ở nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều lĩnh vực với phạm vi rộng, tính chất phức tạp, gây hậu quả xấu về nhiều mặt, làm giảm sút lòng tin của nhân dân, là một trong những nguy cơ lớn đe dọa sự tồn vong của Đảng và chế độ ta”. 1.2 Tìm hiểu chung về tình hình tham nhũng ở Việt Nam hiện nay 1.2.1 Thực trang về tình hình tham nhũng ở Việt Nam Tham nhũng là “quốc nạn” không chỉ đối với Việt Nam mà còn là quốc nạn của nhiều quốc gia trên thế giới. Hiện nay nhiều nước đã nhận thức rằng tham nhũng là vấn đề liên quan đến sự sống còn đến nền văn minh của một quốc gia dân tộc. Tham nhũng gây lãng phí về nguồn tài nguyên kinh tế, làm lung lay cơ sở ổn định chính trị của Đất nước, phá hoại việc thực thi pháp luật, cản trở sự phát triển kinh tế, ô nhiễm nguồn không khí xã hội. Có thể tham nhũng ngày càng trở thành nhân tố nguy hiểm làm mất ổn định xã hội, là rào cản để phát triển nền kinh tế của một quốc gia. Chống tham nhũng đã thành trào lưu của thế giới, xuất phát từ nhu cầu tất yếu phát triển toàn diện nền kinh tế chất lượng cao, là điều kiện căn bản đảm bảo cho sự phát triển hài hòa giữa kinh tế và chính trị của một quốc gia. Nhận thức được hình thành tham nhũng trên Thế giới định kỳ hằng năm, Tổ chức minh bạch Quốc tế (INTERNATIONAL TRANSPARENCY – TI) có trụ sở tại Đức khảo sát để đánh giá xếp hạn về tham nhũng ở các nước. Ngày 5/12, Tổ chức Minh bạch Quốc tế công bố Chỉ số cảm nhận tham nhũng 2012 (CPI 2012) và xếp hạng 176 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới trên cơ sở cảm nhận về tham nhũng trong khu vực công. Theo đó, Việt Nam đứng thứ 123/176, đạt 31/100 điểm (0 chỉ mức độ tham nhũng cao và 100 là rất trong sạch). Theo chỉ số CPI 2011 của Tổ chức minh bạch Quốc tế, Việt Nam đạt 2,9 điểm, đứng thứ 112/183 quốc gia và vùng lãnh thổ được đánh giá. Tuy nhiên, CPI 2012 được xây dựng theo phương pháp luận cải tiến của Tổ chức minh bạch Quốc tế, với thang điểm 0 - 100, để cho phép các nước trong bảng chỉ số so sánh được điểm số CPI của nước mình theo thời gian. Điều này cũng có nghĩa là điểm số CPI 2012 sẽ không thể so sánh được với điểm số CPI 2011 và các năm trước đó. Việc so sánh điểm số giữa các 23 Ban Nội chính Trung ương: Một số văn bản của Đảng về phòng chống tham nhũng, Nxb. Chính trị quốc gia, Hà Nội, 2005, tr.204-205. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 17 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa năm chỉ có thể thực hiện được từ năm 2013. Đan Mạch, Phần Lan và Niu Di-lân dẫn đầu CPI 2012 với 90 điểm mỗi nước, nhờ các hệ thống cho phép tiếp cận thông tin mạnh mẽ và các quy định điều chỉnh hành vi của công chức. Tại khu vực châu Á - Thái Bình Dương, 5 quốc gia và vùng lãnh thổ có xếp hạng cao nhất là: Niu Di-lân (1/176 với 90 điểm), Xin-ga-po (5/176 với 87 điểm), Ốt-xtơ-rây-li-a (7/176 với 85 điểm), Hồng Kông (14/176 với 77 điểm), Nhật Bản (17/176 với 74 điểm)24. Bảng xếp hạng CPI 2012 khu vực châu Á - Thái Bình Dƣơng Theo đánh giá của Tổ chức minh bạch Quốc tế thông qua CPI 2012, tham nhũng vẫn tiếp tục hoành hành trên toàn thế giới. 2/3 trong số 176 quốc gia và vùng lãnh thổ được xếp hạng trong bảng chỉ số CPI 2012 đạt điểm dưới 50. Áp-ga-nix-tan, CHDCND Triều Tiên và Xô-ma-lia đứng cuối bảng xếp hạng, cùng vị trí 174 với 8/100 điểm. Các nước khu vực sử dụng đồng tiền chung châu Âu chịu ảnh hưởng nặng nề nhất bởi cuộc khủng hoảng kinh tế, tài chính cũng là những nước có vị trí kém trong bảng chỉ số CPI 2012. 24 Http://www.phongchongthamnhung.vn/Detail/tabid/204/language/vi-VN/CatID/1/ContentID/2329/Default.aspx. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 18 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Ở Việt Nam tình hình tham nhũng ngày càng diễn biến phức tạp, các vụ án tham nhũng ngày càng quy mô lớn với nhũng thủ đoạn tinh vi hơn. Theo báo cáo gần đây có một số vụ án tham nhũng lớn như: Vụ EPCO - Minh Phụng, Vụ PMU18, Vụ tham nhũng PCI, Vụ tham nhũng Đề án 112, Vụ Nexus Technologies công ty Mỹ hối lộ quan chức Việt nam, Vụ Công ty của Úc Securency hối lộ in tiền Polome ở Việt nam, Vụ chia chác đất công ở An Hải. Các cơ quan thanh tra nhà nước đã phát hiện 49 vụ, 67 người có hành vi liên quan đến tham nhũng với giá trị tài sản là 132,7 tỷ đồng. Lực lượng cảnh sát điều tra tội phạm khởi tố mới 222 vụ, 469 bị can (so với cùng kỳ năm trước tăng 80 vụ và 224 bị can); đã thu hồi nộp ngân sách nhà nước trên 410 tỷ đồng. Cơ quan điều tra trong Quân đội đã khởi tố 16 vụ, 46 bị can về các tội danh tham nhũng; thu hồi 163 triệu đồng. Cục Điều tra thuộc Viện kiểm sát nhân dân tối cao đã khởi tố 18 vụ, 20 bị can về các tội danh tham nhũng, đóng góp 19 kiến nghị về xử lý và phòng ngừa tham nhũng trong hoạt động tư pháp. Viện kiểm sát các cấp đã truy tố 244 vụ, 601 bị can về tham nhũng (tăng 50 vụ, 192 bị can so với cùng kỳ năm 2011). Tòa án các cấp đã xét xử sơ thẩm 167 vụ, 338 bị cáo về các tội danh tham nhũng, trong đó tỷ lệ tội phạm nghiêm trọng, rất nghiêm trọng và đặc biệt nghiêm trọng chiếm 44,1% (Năm 2011 tỷ lệ này là 31,7%); số bị cáo được hưởng án treo, cải tạo không giam giữ chiếm 34,2% (Năm 2011 tỷ lệ này là 39,2%)25. Số vụ tham nhũng được phát hiện và khởi tố tăng không phải là tham nhũng gia tăng mà đây là quyết tâm trong việc phát hiện và xử lý tham nhũng vì trong các vụ án có một vụ vụ tồn đọng, có vụ thuộc các năm trước đây nay mới phát hiện xử lý. Hệ thống các cơ quan chuyên trách về phòng chống tham nhũng được kiện toàn và nâng cao chất lượng hoạt động. Ban chỉ đạo Trung ương, văn phòng Ban chỉ đạo Trung ương và Ban chỉ đạo cấp tỉnh về phòng chống tham nhũng đã bám sát chức năng, nhiệm vụ, phát huy hiệu quả thiết thực. Ban chỉ đạo cấp tỉnh về phòng chống tham nhũng đã giúp cấp ủy, chính quyền và người đứng đầu trong triển khai công tác phòng chống tham nhũng. Ban chỉ đạo Trung ương về phòng chống tham nhũng đã thể hiện vai trò trung tâm trong chỉ đạo, điều hành công tác phòng chống tham nhũng trên phạm vi cả nước. Các đơn vị chuyên trách về chống tham nhũng thuộc Thanh tra Chính phủ, Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao đã hình thành tổ chức tới cấp tỉnh, từng bước nâng cao chất lượng trong phát hiện xử lý các vụ việc, vụ án tham nhũng. Tuy nhiên với tinh thần thẳng thắn, đánh giá một cách nghiêm túc công tác phòng chống tham nhũng mặc dù có tiến bộ đạt được kết quả nhất định nhưng vẫn còn nhiều hạn chế yếu kém. Tình hình tội phạm tham nhũng ở nước ta vẫn còn nghiêm trọng và ngày càng diễn biến phước tạp với những thủ đoạn chủ yếu là lợi dụng sơ hở trong việc quản lý hệ thống máy tính, giả chữ ký của lãnh 25 Http://www.baodienbienphu.info.vn/chính-trị/năm-2012-khởi-tố-mới-gần-240-vụ-án-tham-nhũng. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 19 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa đạo ngân hàng và khách hàng; lập nhiều công ty dùng giấy tờ giả để vay tiền đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán, cho vay nặng lãi; lập phương án kinh doanh giả, sử dụng giấy chứng nhận chuyển quyền sử dụng đất của dân hoặc làm giả sổ tiết kiệm đem thế chấp ngân hàng để vay vốn rồi chiếm đoạt; lập dự án xin đầu tư xây dựng các khu đô thị và lập quy hoạch khống để bán chiếm đoạt tài sản. 1.2.2 Cơ cấu tội phạm tham nhũng Theo kết quả khảo sát được Thanh tra Chính phủ và Ngân hàng thế giới công bố sáng 20/11. Bốn ngành được cho rằng tham nhũng phổ biến nhất là cảnh sát giao thông, quản lý đất đai, hải quan và xây dựng. Bốn ngành, lĩnh vực được cho là ít tham nhũng nhất là bưu điện, báo chí, kho bạc và cảnh sát khu vực. Đây là những thông tin được đưa ra tại cuộc họp báo 20/11/2012 công bố Báo cáo kết quả khảo sát xã hội học “Tham nhũng từ góc nhìn của người dân, doanh nghiệp và cán bộ, công chức” do Thanh tra Chính phủ chủ trì, phối hợp với Văn phòng Ban Chỉ đạo (BCĐ) Trung ương về phòng chống tham nhũng và Ngân hàng Thế giới (WB) thực hiện. Ba nhóm đối tượng tham gia cuộc khảo sát gồm người dân đại diện cho các hộ gia đình, doanh nghiệp có đăng ký chính thức và Cán bộ công chức, bao gồm các cán bộ làm việc trong Hội đồng nhân dân các cấp ở địa phương và viên chức trong các đơn vị sự nghiệp công. Tham gia cuộc khảo sát còn có Cán bộ công chức của 5 bộ gồm: Giao thông vận tải, Xây dựng, Công thương, Tài chính và Tài nguyên - Môi trường. Khảo sát được triển khai tại 10 tỉnh/thành phố được lựa chọn là các thành phố lớn và các vùng đô thị nơi diễn ra nhiều hoạt động kinh tế - xã hội, đồng thời cũng là nơi được cho là có nguy cơ tham nhũng cao hơn. Mặc dù kết quả khảo sát không đại diện cho tổng thể dân số Việt Nam, nhưng cũng có ý nghĩa rất lớn bởi 10 tỉnh/thành chiếm 30% dân số cả nước và đóng góp trên 65% GDP của Việt Nam. Theo ý kiến của các nhóm người được phỏng vấn, bốn ngành tham nhũng phổ biến nhất là cảnh sát giao thông, quản lý đất đai, hải quan, xây dựng. Trên 75% số người cho rằng tham nhũng trong những ngành này là phổ biến. Về hình thức tham nhũng, có khoảng 5% số doanh nghiệp cho biết, họ bị các công chức yêu cầu bán tài sản giá rẻ hoặc thuê tài sản, đề nghị doanh nghiệp chi trả chi phí nghiên cứu, tham quan hoặc chi tiêu cá nhân. Hơn 15% doanh nghiệp bị cán bộ đòi hỏi tiền, quà tặng. Nhiều doanh nghiệp cho biết, chi phí không chính thức khá tốn kém song lợi ích mà doanh nghiệp nhận được lớn hơn chi phí bỏ ra. Gần 63% doanh nghiệp tin rằng, chi phí không chính thức "tạo ra cơ chế ngầm giải quyết công việc một cách nhanh chóng" và hơn 50% ý kiến cho rằng nó khiến cán bộ tích cực làm việc. 70% trường hợp trả phí GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 20 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa ngoài quy định do doanh nghiệp chủ động đề nghị, còn 30% trường hợp là cán bộ yêu cầu. Trong các ngành được khảo sát, quản lý thị trường đứng đầu trong danh sách cơ quan đòi phí ngoài quy định, thứ hai là cảnh sát giao thông, sau đó là công an kinh tế, quản lý tài nguyên, xây dựng. Việc chi trả tiền, quà biếu thường diễn ra vào dịp lễ, tết, trả tiền cho tiệc hoặc vui chơi giải trí. Một số doanh nghiệp cho biết họ phải tiếp đón các chuyến viếng thăm không chính thức từ cơ quan kế hoạch đầu tư, thanh tra kiểm tra26. Biểu đồ: Ngành tham nhũng nhất theo quan điểm của Cán bộ công chức, doanh nghiệp và ngƣời dân. Các địa phương khởi tố được nhiều án tham nhũng là: Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Bắc Giang, Đồng Nai, Bắc Ninh, Đắc Nông, Thanh Hóa, Nghệ An, Phú Yên. Các địa phương không khởi tố được vụ án tham nhũng nào là: Lai Châu, Tuyên Quang, Hà Giang, Cao Bằng, Bắc Cạn, Tây Ninh, Khánh Hòa27. . Ở Việt Nam cũng như các nước khác, việc đánh giá chính xác về tình hình tham nhũng diễn ra trong thực tế là rất khó khăn, vì tham nhũng cũng giống như một tảng băng trên biển, chỉ có thể nhận biết được phần nổi qua những vụ việc đã được phát hiện, xử lý. Thông qua kết quả phát hiện, xử lý các vụ việc tham nhũng trong những năm qua và căn cứ việc đánh giá của các cơ quan chức năng, Đảng và Nhà nước đã khẳng định tình hình tham nhũng ở Việt Nam là nghiêm trọng. Tham nhũng xảy ra phổ biến và ngày càng nghiêm trọng ở tất cả các lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội, điển hình là một số lĩnh vực, vụ án sau: - Trong lĩnh vực quản lý, sử dụng đất đai, tài nguyên, khoáng sản: Việt Nam có nguồn tài nguyên khoáng sản phong phú và đa dạng, nhưng công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát, bị buông lỏng, khiến tình trạng triệt phá tài nguyên khoáng sản và tình hình tham nhũng trong lĩnh vực đất đai, ngày càng nghiêm trọng, phức tạp. Một số công chức 26 27 Http://vnexpress.net/gl/xa-hoi/2012/11/4-nganh-tham-nhung-nhieu-nhat/ Http://www.edunews.vn/channel/2774/201212/Quyet-liet-phong-chong-tham-nhung-1965652/. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 21 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa coi việc nhận tiền của dân là đương nhiên. Tham nhũng chủ yếu diễn ra trong việc quy hoạch; chuyển đổi mục đích sử dụng đất; thu hồi đất nông nghiệp để xây dựng các khu kinh tế, khu công nghiệp, khu đô thị; giao đất, cho thuê đất; định giá đất khi thu hồi, đền bù; cấp phép khai thác tài nguyên, khoáng sản… Một số người đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn để giao đất không đúng thẩm quyền; lập hồ sơ khống hoặc khai tăng diện tích đất khi đền bù. Điển hình là vụ lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ xảy ra tại dự án phát triển cơ sở hạ tầng đô thị Bắc Thăng Long - Vân Trì (Hà Nội) thiệt hại ước tính khoảng 14 tỷ đồng năm 2002; vụ lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ xảy ra tại huyện Bến Cát, tỉnh Bình Dương, gây thiệt hại gần 11 tỷ đồng năm 2010; vụ tham nhũng về đất đai tại Đồ Sơn và tại Quán Nam, thành phố Hải Phòng năm 2008... Dư luận cho rằng việc cấp đất cho các dự án đều có hiện tượng bôi trơn cho những người có thẩm quyền (vụ Công ty Phát triển nhà tỉnh Bạc Liêu năm 2012; vụ Nguyễn Văn Khỏe, Chủ tịch Ủy ban nhân dân huyện Hóc Môn, Thành phố Hồ Chí Minh nhận hối lộ để cấp đất sai quy định năm 2010). - Trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng: Một trong những lĩnh vực vẫn giữ được sức nóng trong nhiều năm qua. Luôn được xã hội quan tâm, bởi lẽ đây là lĩnh vực mà trong những năm vừa qua số lượng tuyển dụng lao động khá lớn do điều kiện về kinh tế xã hội phát triển. Bất cứ một quốc gia nào để có điều kiện phát triển tốt thì phải có hệ thống ngân hàng vững mạnh. Nếu đặt vấn đề phải có hệ thống ngân hàng vững mạnh thì rõ ràng họ phải quan tâm đến nguồn nhân lực. Đặc biệt trong thời gian vừa qua, điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế ở các quốc gia nói chung và Việt Nam nói riêng, nên hệ thống ngân hàng tài chính phát triển và mở rộng rất nhanh, có điều kiện thu hút nguồn nhân lực về lĩnh vực này khá lớn. Nổi lên tình trạng tham nhũng, tiêu cực của một bộ phận cán bộ trong ngành ngân hàng, nhất là các ngân hàng thương mại hoặc cán bộ trong ngành ngân hàng tiếp tay, móc nối với người bên ngoài thông qua các hoạt động cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, đầu tư tài chính, ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư… để chiếm đoạt tài sản, gây thất thoát lớn. Ví dụ như vụ Lê Hoài Phương cán bộ Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam năm 2009, chi nhánh Cầu Giấy (Hà Nội) tham ô 24 tỷ đồng 2010; vụ Phan Văn Tưởng cán bộ Ngân hàng Techcombank cùng các đồng phạm tham ô trên 10 tỷ đồng năm 2011; vụ Đoàn Tiến Dũng Phó Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam nhận của khách hàng 5 tỷ đồng là khoản trích 3-10% trong số tiền mà khách hàng được vay của ngân hàng này năm 2009; vụ Nguyễn Thị Thùy Vân tham ô hơn 24 tỷ đồng ở Ngân hàng cổ phần Thương mại Sài Gòn - Hà Nội năm 2009; vụ Hoàng Thị Thu Hà Giám đốc chi nhánh miền Bắc của Tổng công ty vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC) lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ gây thất thoát 19 tỷ đồng GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 22 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa năm 2010; vụ Vũ Việt Hùng Giám đốc ngân hàng Phát triển chi nhánh Đắk Lắk - Đắk Nông nhận 92 tỷ đồng, 100.000 USD và một ôtô BMW của Cao Bạch Mai và Trần Thị Xuân để cho vay không đúng quy định năm 2012... - Trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản: Đầu tư Xây dựng cơ bản là tiền đề quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế - xã hội của nền kinh tế nói chung và của các cơ sở sản xuất kinh doanh nói riêng. Đầu tư Xây dựng cơ bản là hoạt động chủ yếu tạo ra tài sản cố định đưa vào hoạt động trong lĩnh vực kinh tế - xã hội , nhằm thu được lợi ích với nhiều hình thức khác nhau là hoạt động rất quan trọng: Là một khâu trong quá trình thực hiện đầu tư phát triển, nó có quyết định trực tiếp đến sự hình thành chiến lược phát triển kinh tế từng thời kỳ; góp phần làm thay đổi cơ chế quản lý kinh tế , chính sách kinh tế của Nhà nước. Tuy nhiên, phần lớn các công trình xây dựng đều xảy ra thất thoát tài sản, chủ yếu do tham ô và cố ý làm trái. Sai phạm xảy ra ở hầu hết các khâu, từ việc lập dự án, thiết kế, dự toán, phê duyệt kế hoạch cấp vốn đến đấu thầu, tư vấn, giám sát, thi công, nghiệm thu, quyết toán công trình. Thủ đoạn chủ yếu là không chấp hành đúng trình tự, thủ tục đầu tư xây dựng cơ bản; gian lận, thiếu minh bạch trong đấu thầu; khai khống khối lượng và giá trị vật tư, thiết bị; đưa vật liệu kém chất lượng, sai quy cách vào sử dụng; thi công sai quy trình để giảm chi phí... Điển hình như vụ tham ô, cố ý làm trái và lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ xảy ra tại Ban quản lý dự án di tích lịch sử chiến thắng Điện Biên Phủ 2012; vụ Huỳnh Ngọc Sĩ, Giám đốc Ban quản lý dự án đại lộ Đông - Tây, TP HCM nhận hối lộ 260 nghìn USD để xét thầu, nghiệm thu có lợi cho người đưa hối lộ năm 2009; vụ tham ô xảy ra tại dự án xây dựng cầu Bãi Cháy, tỉnh Quảng Ninh năm 2011... - Trong việc quản lý, sử dụng vốn, tài sản Nhà nước tại các doanh nghiệp: Nhà nước thực hiện giao vốn cho doanh nghiệp để doanh nghiệp hoàn thành nhiệm vụ Nhà nước giao. Việc Nhà nước giao vốn cho doanh nghiệp đặt ra yêu cầu phải quản lý số vốn đó. Đồng thời, việc thay đổi phương thức quản lý hiện vật sang phương thức quản lý bằng giá trị là chủ yếu đòi hỏi phải tăng cường hơn nữa vai trò của Nhà nước trong công tác quản lý, sử dụng, tài sản Nhà nước tại doanh nghiệp. Song thực tế cho thấy, công tác quản lý đối với phần vốn Nhà nước tại doanh nghiệp còn có những bất cập trong chế độ chính sách quản lý, trong tổ chức bộ máy quản lý và trong tổ chức thực hiện. Điều đó khiến vốn nhà nước tại nhiều doanh nghiệp đang bị ăn mòn đó là tình hình tham nhũng hiện nay diễn ra rất phổ biến. Thủ đoạn tham nhũng chủ yếu là giấu bớt và định giá trị tài sản, đất đai thấp hơn giá trị thực khi cổ phần hóa hoặc bán, khoán, cho thuê doanh nghiệp; lập các hợp đồng mua bán, vận chuyển hoặc hóa đơn khống để chiếm đoạt; nâng khống giá hoặc gửi giá khi mua bán tài sản công để trục lợi. Ví như vụ Nguyễn Bi, Chủ tịch Hội đồng quản trị, kiêm Tổng giám đốc và Nguyễn Thanh Huyền, Phó Tổng giám GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 23 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa đốc, kế toán trưởng của Công ty Vifon – Thành phố Hồ Chí Minh, đã lập chứng từ khống chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng và không thu về cho công ty 59,9 tỷ đồng nhằm chiếm đoạt khi cổ phần hóa công ty này năm 2011; vụ Trần Văn Khánh, Tổng Công ty Vật tư nông nghiệp tham ô, cố ý làm trái, gây thiệt hại nhiều tỷ đồng năm 2009; vụ Công ty xăng dầu Hàng không khai khống tỷ lệ dầu hao hụt nhằm chiếm đoạt hàng chục tỷ đồng năm 2006; vụ Công ty cho thuê tài chính II thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn nâng khống giá thiết bị lặn từ 100 triệu lên 130 tỷ đồng năm 2012... - Trong lĩnh vực tư pháp: Hành vi tham nhũng chủ yếu là cán bộ tư pháp lợi dụng chức vụ, quyền hạn để nhận hối lộ nhằm bỏ lọt hoặc giảm nhẹ tội phạm trong hoạt động điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án. Ví như vụ Vũ Văn Lương thẩm phán quận Hoàn Kiếm (Hà Nội) nhận hối lộ 70 triệu đồng trong vụ tranh chấp 2,7 m2 công trình phụ năm 2009; Hà Công Tuấn thẩm phán Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Ninh bị bắt quả tang nhận hối lộ 200 triệu đồng nhằm xử nhẹ tội cho bị cáo năm 2009, Phạm Thanh Dũng (60 tuổi), nguyên Phó phòng Hành chính - Tư pháp (Sở Tư pháp Thành phố Cần Thơ) tù chung thân về tội danh nhận hối lộ, 1 năm tù về tội danh, tàng trữ trái phép vũ khí quân dụng năm 2012.… - Trong công tác cán bộ: Công tác tổ chức, cán bộ giữ vị trí trọng yếu trong toàn bộ hoạt động của Đảng. Đội ngũ cán bộ làm công tác tổ chức, cán bộ là chỗ dựa tin cậy của cấp ủy Đảng, trực tiếp tham mưu cho các cấp ủy về tổ chức bộ máy và xây dựng, quản lý đội ngũ cán bộ. Bởi vậy, để nâng cao chất lượng của hệ thống chính trị, xây dựng đội ngũ cán bộ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ cách mạng trong thời kỳ mới, nhất thiết nhiệm vụ nâng cao phẩm chất, năng lực đội ngũ cán bộ tổ chức xây dựng Đảng phải được đặt lên hàng đầu. Tuy nhiên, dư luận về tình trạng “chạy chức, chạy quyền, chạy công chức” vẫn còn nặng nề nhưng trong thực tế chưa phát hiện, xử lý được trường hợp nào. Dư luận nói nhiều đến hiện tượng một số cán bộ tiến thân bằng con đường chạy chọt, nịnh bợ cấp trên (tìm hiểu sở thích, nhu cầu cá nhân của cấp trên và gia đình họ để tìm cách đáp ứng; sẵn sàng biếu cấp trên những món quà có giá trị lớn như nhà ở, đất ở, cổ phần trong các dự án, công ty...). Nhiều người nói rằng, hiện nay mọi thứ đều “có giá”, từ việc tuyển dụng, phân công công việc đến bổ nhiệm, đề bạt, khen thưởng, kỷ luật cán bộ. Báo chí đã đưa tin về 2 trường hợp cán bộ lãnh đạo cấp tỉnh nhận quà, nộp lại quà và sử dụng quà tặng không đúng quy định, là ông Bí thư Tỉnh ủy Cà Mau và ông Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh Cao Bằng năm (trước đây) năm 2012. Ngoài những lĩnh vực trên, tình trạng nhũng nhiễu còn khá phổ biến trong quan hệ giữa cơ quan nhà nước và công chức nhà nước với người dân và doanh nghiệp, giữa nhân GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 24 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa viên các cơ sở dịch vụ công với khách hàng, như: cảnh sát giao thông, cán bộ thuế, các cơ quan cấp phép, cơ sở khám, chữa bệnh, các trường học… gây bức xúc trong dư luận xã hội. 1.2.3 Tính chất, mức độ tội phạm tham nhũng Nạn tham nhũng ở Việt Nam vẫn còn rất nghiêm trọng, phạm vi rộng, ở nhiều cấp, nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, nhiều địa bàn, tính chất rất phức tạp, tinh vi, hậu quả hết sức nghiêm trọng. Tham nhũng không chỉ xảy ra ở cấp Trung ương, ở những chương trình, dự án lớn mà còn xuất hiện nhiều trong các cấp chính quyền cơ sở - là cơ quan tiếp xúc với nhân dân hằng ngày, giải quyết những công việc liên quan trực tiếp đến lợi ích của nhân dân. Tham nhũng được thực hiện bởi những hành vi ngày càng tinh vi, xảo quyệt. Trong hoạt động kinh tế, chúng được che đậy dưới các hình thức liên doanh, liên kết, quà biếu, trích thưởng... Trong xây dựng cơ bản thì khai khống khối lượng, mua bán thầu, bớt xén vật tư... Trong kinh doanh thì trốn lậu thuế, giấu nguồn thu, chiếm dụng vốn... Trong sản xuất thì lập quỹ đen, vi phạm các qui định về kế toán thống kê... Trong quản lý đất đai thì cấp đất sai nguyên tắc, mau bán đất trá hình... Trong việc thực hiện chính sách xã hội thì lập hồ sơ giả, khai man thương tật... Nói chung, tham nhũng biểu hiện dưới muôn ngàn hình thức, bằng các thủ đoạn đa dạng và tinh vi. Quy mô các vụ việc tham nhũng ngày càng lớn, tính chất ngày càng nghiêm trọng. Có những vụ việc tham nhũng liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều địa phương. Tham nhũng có tính chất tập thể, có sự câu kết chặt chẽ... có xu hướng tăng lên. Thiệt hại đối với tài sản của Nhà nước, của tập thể mà mỗi vụ tham nhũng gây ra cũng ngày càng nghiêm trọng. Theo Thanh tra Chính phủ, tham ô chiếm 50% số vụ; 45% số bị can; tội nhận hối lộ chiếm 9,2% số vụ và 10,3% bị can; tội lợi dụng chức vụ quyền hạn nhằm chiếm đoạt tài sản chiếm 15,3% số vụ, 12,9% số bị can; lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ 18,5% số vụ, 22% số bị can… Chủ nhiệm Ủy ban Tư pháp Nguyễn Văn Hiện đánh giá, năm 2011, công tác phòng chống tham nhũng đạt được một số kết quả tích cực. Tuy nhiên, phòng chống tham nhũng vẫn chưa có chuyển biến đột phá. Có những vụ án khởi tố cách đây nhiều năm, nhưng đến nay vẫn chưa được giải quyết dứt điểm. Đặc biệt, thiệt hại do tham nhũng lên đến 11.400 tỷ đồng, nhưng thu hồi chỉ được 300 tỷ đồng (2,6%). Nhiều vụ vi phạm lớn được phát hiện nhưng xử lý ít. Có vụ sai phạm nhiều tỷ đồng, hàng trăm hécta đất nhưng chỉ rút kinh nghiệm28. 28 http://www.baomoi.com/Thiet-hai-do-tham-nhung-gay-ra-con-rat-lon/144/7170246.epi. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 25 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Tình hình tham nhũng vẫn diễn biến phức tạp trên nhiều lĩnh vực, nhất là trong quản lý, sử dụng đất đai, đầu tư xây dựng, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước, quản lý, sử dụng vốn, tài sản Nhà nước, gây hậu quả xấu về nhiều mặt, làm giảm sút lòng tin của nhân dân vào sự lãnh đạo của Đảng và sự quản lý của Nhà nước, tiềm ẩn các xung đột lợi ích, phản kháng về xã hội, làm tăng thêm khoảng cách giàu nghèo. Tham nhũng trở thành vật cản lớn cho thành công của công cuộc đổi mới, cho sức chiến đấu của Đảng, đe dọa sự tồn vong của chế độ. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 26 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Chƣơng 2 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG HIỆN NAY Tham nhũng phát sinh trong xã hội là do sự tác động của nhiều nguyên nhân khác nhau. Nguyên nhân của tham nhũng được hiểu là những hạn chế của các yếu tố, các quá trình trong xã hội đã thúc đẩy làm phát sinh tham nhũng. Phân tích những hạn chế này sẽ cho thấy các nguyên nhân phát sinh tham nhũng. 2.1 Những hạn chế trong chính sách, pháp luật Từ khi thực hiện công cuộc đổi mới đất nước do Đảng khởi xướng đến nay, nền kinh tế nước ta đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng. Nền kinh tế thị trường có sự lãnh đạo của Đảng ở nước ta đang dần hình thành và phát triển. Bên cạnh những thành tựu to lớn đã đạt được thì nước ta vẫn còn đang phải đối mặt với nhiều khó khăn thử thách trong đó có sự hạn chế trong các chính sách pháp luật. Đây chính là những điều kiện thuận lợi làm phát sinh tham nhũng. - Hạn chế về pháp luật: Thời gian qua, cơ quan lập pháp nước ta đã cố gắng hoàn thiện khung pháp lí. Tuy nhiên hệ thống pháp luật nước ta vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu phát triển của nền kinh tế-xã hội. Hệ thống pháp luật nước ta vẫn còn chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ dẫn đến nhiều sơ hở, tạo thuận lợi cho tham nhũng gia tăng. Nghị quyết số 04-NQ/TW ngày 21 tháng 8 năm 2006 của Ban Chấp hành Trung ương Đảng đã đánh giá “Cơ chế, chính sách, pháp luật chưa hoàn thiện, thiếu đồng bộ, còn nhiều sơ hở, nhưng chậm được sửa đổi, bổ sung”. Chiến lược Quốc gia phòng, chống tham nhũng đến năm 2020 ban hành kèm theo Nghị quyết số 21/NQ-CP ngày 12 tháng 5 năm 2009 của Chính phủ cũng chỉ rõ “Nguyên nhân chủ yếu” của tình hình tham nhũng là “hệ thống chính sách, pháp luật chưa đồng bộ“. Những hạn chế về pháp luật thể hiện ở các điểm sau: + Sự thiếu hoàn thiện của hệ thống pháp luật Trong hệ thống pháp luật nước ta, vẫn còn rất nhiều lĩnh vực đời sống xã hội chưa được luật hóa tạo sơ hở cho các hành vi vi phạm pháp luật trong đó có hành vi tham nhũng gia tăng. Những “khoảng trống” trong hệ thống pháp luật trước hết phải kể đến là vấn đề tham nhũng trong lĩnh vực tư nhân. Khoản 1 Điều 12 của Công ước của Liên hợp quốc về chống tham nhũng (United Nations Convention against Corruption) đã quy định “Trên cơ sở phù hợp với các nguyên tắc cơ bản của pháp luật nước mình, mỗi quốc gia thành viên sẽ thực hiện các biện pháp để phòng ngừa tham nhũng liên quan đến khu vực tư, tăng cường các tiêu chuẩn kế toán và kiểm toán trong khu vực tư và, khi thích hợp, GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 27 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa ban hành những chế tài dân sự, hành chính hoặc hình sự hiệu quả tương xứng và có tính răn đe đối với những hành vi không tuân thủ các biện pháp này”29. Bên cạnh đó, Điều 21 và Điều 22 của Công ước cũng quy định rõ các trường hợp đưa hối lộ và tham ô trong khu vực tư nhân. Trên cơ sở này, pháp luật của nhiều quốc gia thành viên đã điều chỉnh vấn đề tham nhũng trong khu vực tư. Ví dụ Điều 299 Bộ luật Hình sự của Cộng hòa liên bang Đức đã quy định tội “nhận và đưa hối lộ trong giao dịch kinh doanh” để điều chỉnh các hành vi đưa và nhận hối lộ trong khu vực tư. Tuy nhiên hiện nay, vấn đề này vẫn chưa được hệ thống pháp luật nước ta điều chỉnh nên đã tạo ra nhiều bất cập trong hoạt động sản xuất kinh doanh trong khu vực kinh tế tư nhân. Mặt khác, chúng ta vẫn chưa xây dựng được Luật bảo vệ và trợ giúp nạn nhân của tội phạm. Trên thế giới, các bộ luật về bảo vệ và trợ giúp cho nạn nhân của tội phạm rất được chú trọng. Năm 1982, Mỹ đã ban hành Luật bảo vệ nạn nhân và nhân chứng (The Victim and Witness Protection Act of 1982). Tiếp đó, hàng loạt quốc gia khác cũng ban hành bộ luật bảo vệ và trợ giúp cho nạn nhân của tội phạm. Có thể nói, các bộ luật này đã tạo cơ sở pháp lí vững chắc không chỉ bảo vệ tốt quyền lợi của nạn nhân và nhân chứng mà còn khuyến khích họ tham gia tố giác tội phạm, hợp tác chặt chẽ với các cơ quan tư pháp hình sự trong đấu tranh chống và phòng ngừa tội phạm, nhất là tội phạm về tham nhũng. Ngoài những lĩnh vực kể trên, vẫn còn một số lĩnh vực khác chưa được hệ thống pháp luật nước ta điều chỉnh như lĩnh vực chống độc quyền, lĩnh vực quản lí tài sản công… Những sự thiếu hụt này đã tạo ra những kẽ hở cho tham nhũng gia tăng. + Sự chồng chéo, mâu thuẫn trong các quy định của pháp luật Sự mâu thuẫn trong các quy định của pháp luật còn thể hiện ở chỗ, trong khi tội nhận hối lộ (Điều 279 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009) được quy định là tội phạm về tham nhũng thì tội đưa hối lộ (Điều 289 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009) và tội làm môi giới hối lộ (Điều 290 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009) lại không được quy định là các tội phạm về tham nhũng. Khoản 8 Điều 3 Luật phòng, chống tham nhũng nam 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định nhóm hành vi “Đưa hối lộ, môi giới hối lộ được thực hiện bởi người có chức vụ, quyền hạn, để giải quyết công việc của cơ quan, tổ chức, đơn vị hoặc địa phương vì vụ lợi” là hành vi tham nhũng. Như vậy rõ ràng giữa Bộ luật Hình sự và Luật phòng, chống tham nhũng có sự không thống nhất. Có thể thấy, đưa và nhận hối lộ là hai mặt gắn bó mật thiết với nhau. Có hành vi đưa (đề xuất, hứa hẹn) thì mới có hành vi nhận. Hơn nữa, cả hành vi đưa và nhận hối lộ đều xâm hại nghiêm trọng hoạt động khách quan, vô tư, trung thực, không 29 Nguyên văn “Each State Party shall take measures, in accordance with the fundamental principles of its domestic law, to prevent corruption involving the private sector, enhance accounting and auditing standards in the private sector and, where appropriate, provide effective, proportionate and dissuasive civil, administrative or criminal penalties for failure to comply with such measures”. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 28 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa thiên vị, không vụ lợi của các cán bộ, công chức và từ đó xâm hại hoạt động đúng đắn của cơ quan, tổ chức. Hành vi làm môi giới hối lộ cũng không nằm ngoài phạm vi này. Hành vi môi giới hối lộ đã thúc đẩy việc đưa và nhận hối lộ. Pháp luật của nhiều quốc gia trên thế giới đều quy định đưa hối lộ là hành vi tham nhũng và tội phạm về tham nhũng. Việc chúng ta không quy định đưa hối lộ và môi giới hối lộ là các tội phạm về tham nhũng là chưa đáp ứng được yêu cầu của cuộc đấu tranh chống và phòng ngừa tham nhũng. + Sự bất cập, thiếu minh bạch và kém khả thi trong nhiều quy định của pháp luật Nhiều quy định của pháp luật, nhất là các quy định trong quản lí tài chính, đất đai, nhà cửa, xây dựng, đấu thầu, cạnh tranh, cấp phát vốn đầu tư, cổ phần hóa… còn nhiều bất cập, chưa rõ ràng, chưa công khai, minh bạch. Đây là kẽ hở để nhiều người áp dụng pháp luật tìm cách sách nhiễu, gây khó khăn để đòi hối lộ. Thêm vào đó, nhiều văn bản luật đã ban hành từ lâu nhưng thiếu các văn bản hướng dẫn khiến cho việc áp dụng trên thực tế không thống nhất, tạo ra sự tùy tiện. Điều đó dễ làm phát sinh các hành vi tiêu cực, lợi dụng các kẽ hở trong các quy định của pháp luật để làm lợi cho một số ít người trong xã hội. - Hạn chế trong các chính sách của Đảng và Nhà nước: Các chính sách đền bù, trợ giá, vay ưu đãi, chính sách lãi suất, chính sách hỗ trợ cho người nghèo, chính sách tái định cư, … vẫn còn nhiều hạn chế, chưa rõ ràng, công khai, minh bạch khiến cho những người thuộc đối tượng chính sách khó tiếp xúc với các nguồn hỗ trợ của Nhà nước, của xã hội, nếu không có sự “môi giới” của người khác. Đây chính là các rào cản mà muốn vượt qua, các đối tượng cần phải có những “thỏa thuận”, “chi phí” nhất định. Hơn nữa, nhiều cán bộ, công chức, viên chức đã lợi dụng các chính sách này để phục vụ cho các lợi ích của bản thân và gia đình. Một số trường hợp cán bộ đã làm giả hồ sơ, khai khống thuộc diện chính sách để tham ô tài sản của Nhà nước. Đặc biệt là, nước ta đã hội nhập với nền kinh tế thế giới, đồng thời đang trong quá trình thực hiện những cam kết của tổ chức thương mại thế giới (WTO) về tự do hóa và mở cửa thị trường nhưng một số lĩnh vực kinh doanh vẫn thực hiện chính sách độc quyền như: Độc quyền sản xuất vàng miếng của Nhà nước, Độc quyền về điện của tập đoàn Điện lực Việt Nam.... Chính sách bao cấp, bảo hộ, độc quyền không chỉ làm giảm khả năng cạnh tranh của nền kinh tế, mà còn tạo ra môi trường thuận lợi cho tham nhũng gia tăng. Đây cũng là yếu tố tạo thành nguyên nhân của tham nhũng. Để được hưởng sự “bao cấp”, “bảo hộ”, nhất là trường hợp không thuộc diện được bao cấp, bảo hộ, doanh nghiệp thường phải tốn những “khoản phí” nhất định. Bên cạnh đó, chính sách tiền lương không đủ đảm bảo đời sống của cán bộ, công chức cũng là một nguyên nhân quan trọng làm gia tăng tệ tham nhũng. Lương thấp, không đủ chi phí cho các nhu cầu thiết yếu đã làm phát sinh các hiện GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 29 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa tượng sách nhiễu trong đội ngũ cán bộ, công chức để đòi hối lộ. Tính đến thời điểm hiện nay mức lương cơ bản cho Nhà nước là 1.050.000 đồng, nếu chúng ta học đại học ra trường hệ số lương là 2.34. Ví dụ: Anh Nguyễn Văn A ra trường làm việc xa nhà tại tòa án tỉnh Sóc Trăng, tính tổng lương là 2.457.000 đồng, trong khi đó anh Nguyễn Văn A sống xa nhà phải mướn nhà trọ, tiền ăn, tiền điện, nước…Tất cả các mặt hàng hiện nay đều tăng giá, đặt biệt phải kể đến giá xăng tăng chóng mặt. Từ đó ta thấy được tiền lương như thế sẽ không đủ để tiêu xài trong vòng một tháng. Vì vậy, không đủ chi phí cho các nhu cầu thiết yếu có thể làm phát sinh các hiện tượng sách nhiễu trong đội ngũ cán bộ, công chức để đòi hối lộ. 2.2 Những hạn chế trong quản lí, điều hành nền kinh tế và trong hoạt động của các cơ quan Nhà nƣớc, tổ chức xã hội Những hạn chế trong quản lí, điều hành nền kinh tế cũng như trong hoạt động của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội cũng là những nguyên nhân quan trọng thúc đẩy sự gia tăng của tham nhũng. - Hạn chế trong quản lí và điều hành nền kinh tế Thực hiện đường lối của Đảng chuyển từ nền kinh tế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị trường, nền kinh tế nước ta đã và đang đạt được những thành công vượt bậc. Tuy nhiên, do cơ chế quản lí mới được xây dựng theo định hướng kinh tế thị trường còn chưa theo kịp với trình độ phát triển của nền kinh tế nên đã tạo ra những sơ hở, bất cập. Nghị quyết số 04-NQ/TW ngày 21 tháng 8 năm 2006 của Ban Chấp hành Trung ương Đảng đã phân tích “Tổ chức và hoạt động của hệ thống chính trị nói chung, của bộ máy Nhà nước nói riêng, còn nhiều khuyết điểm, chất lượng và hiệu quả chưa cao; chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của một số cơ quan, tổ chức chưa được xác định rõ ràng, cụ thể, còn trùng lặp hoặc bị phân tán”. Những hạn chế, bất cập đó được thể hiện ở những điểm sau: + Hạn chế trong việc phân công trách nhiệm, quyền hạn giữa các chủ thể quản lí Sự phân công quyền hạn, trách nhiệm giữa các chủ thể quản lí trong xã hội còn nhiều mâu thuẫn, chồng chéo, đặc biệt là vấn đề quản lí tài sản công, dẫn đến tính chịu trách nhiệm của các cá nhân, tổ chức không cao. Tài sản của Nhà nước được giao cho một số người có quyền hành rất lớn, nhưng chế độ trách nhiệm lại không rõ ràng. Bên cạnh đó, những công cụ phục vụ cho quá trình quản lí, điều hành nền kinh tế, quản lí tài sản công như kiểm kê, kiểm toán, kiểm soát, giám sát, thanh tra… lại chưa được thực hiện thường xuyên, nghiêm túc. Đây chính là những yếu tố thuận lợi để nhiều cán bộ, công chức, viên chức lợi dụng để tham ô, biến tài sản công thành tài sản riêng, sử dụng tài sản công trái mục đích, thậm chí trái pháp luật. Một số vụ tham ô, cố ý làm trái thời gian qua đã gây ra những thiệt hại nghiêm trọng đến tài sản của Nhà nước. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 30 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Một vụ án điển hình như: Bị cáo Hà Vũ bị Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Sóc Trăng truy tố về hành vi phạm tội như sau: Tổng Công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam (PVI) được thành lập theo giấy phép thành lập và hoạt động số: 42GP/KDBH ngày 12 tháng 3 năm 2007 của Bộ tài chính (76% vốn của nhà nước), thay đổi giấy phép thành lập và hoạt động lần thứ nhất số 63/GP/KDBH ngày 28 tháng 6 năm 2011 địa chỉ số 154 đường Nguyễn Thái Học, phường Kim Mã, quận Ba Đình, thành phố Hà Nội. Ngày 21 tháng 11 năm 2011 Tổng Công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam có đơn yêu cầu Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Sóc Trăng làm rõ hành vi sai phạm của Hà Vũ – Nguyên phó phòng kinh doanh Sóc Trăng, đồng thời uỷ quyền cho ông Đỗ Anh Kiệt quyền giám đốc Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam thay mặt Tổng công ty làm việc với Cơ quan tiến hành tố tụng các vấn đề có liên quan đến Hà vũ. Quá trình hoạt động kinh doanh Tổng Công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam có thành lập các Phòng kinh doanh khu vực tại các tỉnh: Bạc Liêu, An Giang, Kiên Giang, Hậu Giang, Sóc Trăng trực thuộc Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam địa chỉ: số 43 Mậu Thân, phường Xuân Khánh, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ. Hà Vũ được Tổng công ty bảo hiểm dầu khí Việt Nam ký hợp đồng lao động và bổ nhiệm Phó Phòng phụ trách kinh doanh, theo Quyết định số: 327/QĐ-PVI ngày 24 tháng 5 năm 2007 thực hiện chức năng quản lý nhiệm vụ kinh doanh bảo hiểm tại địa bàn tỉnh Sóc Trăng. Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam giao định mức chi phí kinh doanh khoán cho các văn phòng kinh doanh trực thuộc theo từng loại hình nghiệp vụ cụ thể. Người đứng đầu Phòng kinh doanh khu vực căn cứ vào cơ chế, định mức này mà áp dụng vào hoạt động kinh doanh đơn vị mình cho phù hợp, đồng thời chịu trách nhiệm cá nhân với Công ty về kết quả kinh doanh của Văn phòng mà mình phụ trách. Theo “Quy chế phát triển hệ thống văn phòng khu vực” ban hành kèm theo Quyết định số 1003/QĐ-PVI ngày 01 tháng 11 năm 2007 của Tổng công ty bảo hiểm dầu khí Việt Nam, Hà Vũ là phó phòng kinh doanh khu vực Sóc Trăng được giao quản lý và sử dụng hóa đơn, ấn chỉ bảo hiểm đã nhận từ Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam và thực hiện chế độ báo cáo theo đúng các quy định hiện hành của pháp luật và quy chế quản lý hóa đơn, ấn chỉ của Tổng công ty. Trong quá trình hoạt động, Vũ có trách nhiệm nộp đầy đủ tiền thu phí vào tài khoản chuyên thu của Công ty trực thuộc hoặc nộp tiền mặt về quỷ công ty trực thuộc. Tuy nhiên, Hà Vũ không thực hiện đúng theo quy định, trong thời gian làm phó phòng kinh doanh khu vực Sóc Trăng từ ngày 01/05/2007 đến ngày 25/11/2008 Hà Vũ đã bán ấn chỉ bảo hiểm thu tiền khách hàng không đăng nộp công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam đúng theo quy định. Theo đơn của Tổng công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam thì Hà Vũ bán ấn chỉ bảo hiểm thu tiền khách hàng không đăng nộp đã xuất hoá đơn là: 377.042.764đ (tài GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 31 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa khoản số 13112, tài khoản của kế toán theo dõi công nợ đã xuất hoá đơn cho khách hàng); đã bán ấn chỉ bảo hiểm thu tiền khách hàng không đăng nộp chưa xuất hoá đơn là: 199.440110đ (tài khoản 051, tài khoản của kế toán theo dõi công nợ chưa xuất hoá đơn cho khách hàng); thu phí bảo hiểm chưa đăng nộp và công nợ cá nhân là 85.755.144đ; buộc Hà Vũ xuất toán 177.019.000đ; nợ cá nhân ông Trần Tiến Minh và bà Lâm Thúy Nga 45.816.464đ; phạt mất ấn chỉ 19.050.000đ; Công ty bảo lãnh cho Hà Vũ vay 16.910.831đ30. Qua vụ án ta cũng thấy được bị cáo Hà Vũ đã lợi dụng chức vụ quyền hạn mà mình được giao để thực hiện hành vi tham nhũng bằng cách trong quá trình công ty hoạt động Vũ có trách nhiệm nộp đầy đủ tiền thu phí vào tài khoản chuyên thu của Công ty trực thuộc hoặc nộp tiền mặt về qũy công ty trực thuộc. Tuy nhiên, Hà Vũ không thực hiện đúng theo quy định đã biến tài sản công thành tài sản riêng. Quá trình bị cáo Hà Vũ làm phó phòng kinh doanh khu vực Sóc Trăng. Bị cáo Hà Vũ đã lợi dụng nhiệm vụ được giao để chiếm đoạt số tiền mà bị cáo có trách nhiệm quản lý là 343.806.774 đồng ta thấy được Hà Vũ đã vi pham về tội “Tham ô tài sản” theo điểm a khoản 3 Điều 278 Bộ luật hình sự hiện hành. Bị cáo là công dân bình thường, có đầy đủ năng lực trách nhiệm hình sự và nhận thức được việc lợi dụng chức vụ được giao để chiếm đoạt số tiền mà bị cáo có ngh a vụ đăng nộp theo quy định là vi phạm pháp luật. Hành vi phạm tội của bị cáo là đặc biệt nghiêm trọng gây nguy hại đặc biệt lớn cho xã hội, chỉ vì múc đích tiêu xài các nhân mà bị cáo đã trực tiếp xâm hại đến tài sản của Nhà nước. Nên việc đưa bị cáo ra xét xử trước pháp luật là cần thiết, nhằm giáo dục cải tạo đối với bị cáo và có tác dụng phòng chống tội phạm chung cho toàn xã hội. + Chính sách quản lí, điều hành kinh tế của Nhà nước còn chưa thực sự hợp lí. Sự can thiệp quá sâu của cơ quan Nhà nước vào nền kinh tế cũng tạo điều kiện cho tham nhũng gia tăng. Sự can thiệp của các cơ quan Nhà nước thể hiện thông qua các chính sách “điều tiết” thị trường tức là cấm đoán, hạn chế các chủ thể kinh tế không được hoạt động, kinh doanh trong một số lĩnh vực (trừ một số chủ thể nhất định được phép). Ví dụ, trong việc cấp phép xuất, nhập khẩu, chỉ những công ty được cấp phép mới được xuất, nhập khẩu một số loại hàng hóa nào đó và chỉ với số lượng cụ thể theo giấy phép. Điều đó đã tạo ra sự khan hiếm trên thị trường. Lượng cung, cầu không được tính toán theo chi phí cận biên của các nhà sản xuất, nhập khẩu mà được áp đặt bằng mệnh lệnh hành chính. Với số lượng bị khống chế như vậy, giá cả do cầu quyết định (tức là số tiền người tiêu dùng phải trả để mua một đơn vị hàng hóa) sẽ cao hơn chi phí sản xuất, nhập khẩu. Lợi ích kinh tế từ sự chênh lệch này sẽ được phân chia khi giao dịch được tiến 30 Trích từ bản án số 53/2012/HSST, ngày 30/8/2012, Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 32 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa hành. Thông qua việc hối lộ để được cấp phép nhập khẩu, một phần lợi ích (dưới hình thức hối lộ) sẽ rơi vào túi người nhận hối lộ, phần khác sẽ thuộc về người đưa hối lộ. Những cơ chế quản lí kinh tế như cơ chế cấp phát vốn đầu tư xây dựng cơ bản; cơ chế cấp hạn ngạch xuất nhập khẩu, nhất là đối với việc xuất nhập khẩu các mặt hàng thiết yếu, các mặt hàng quan trọng; cơ chế đấu thầu; cơ chế cấp giấy phép; cơ chế duyệt dự án… vẫn còn chưa được công khai, minh bạch dẫn đến những hành vi lợi dụng để sách nhiễu, gây khó khăn, đòi hối lộ cũng như đưa hối lộ để được cấp kinh phí, để được cấp các giấy phép xuất nhập khẩu, để giành được các hợp đồng xây dựng hay cung cấp trang thiết. Một vụ án điển hình như: Ngày 6-28/2, Tòa án nhân dân Lạng Sơn sẽ mở phiên tòa xét xử hơn 30 bị can nguyên là cán bộ Cục hải quan tỉnh Lạng Sơn cùng 2 người khác về tội nhận và đưa hối lộ, thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng. Trong đó, có nguyên Cục trưởng Bế Ngọc Trình, cùng trưởng trạm hải quan cửa khẩu Tân Thanh Nông Văn Măng Theo kết luận điều tra của Bộ Công an, nhiều năm qua, bị can Nông Văn Măng chỉ đạo các cán bộ dưới quyền tại Trạm hải quan cửa khẩu Tân Thanh không làm đúng nhiệm vụ được giao trong việc mở tờ khai hải quan, kiểm tra giám sát hồ sơ xuất nhập khẩu hàng hóa của một số doanh nghiệp. Họ tạo điều kiện cho các đơn vị này nâng khống trọng lượng hàng hóa và doanh thu. Đổi lại, Nông Văn Măng và cấp dưới được nhận hơn 6 tỷ đồng tiền hối lộ. Còn doanh nghiệp tận dụng sai phạm của hải quan để lập hồ sơ hoàn thuế khống, lừa đảo chiếm đoạt hàng nghìn tỷ đồng ngân sách Nhà nước. Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an cho biết, đã khởi tố điều tra 55 vụ án lừa đảo tiền hoàn thuế, mà chủ yếu các tờ khai xuất khẩu khống hàng được "làm" tại cửa khẩu Tân Thanh. Chẳng hạn vụ tại Công ty Ong Trung ương và chi nhánh Công ty xuất nhập khẩu du lịch đầu tư Hà Nam tại Hà Nội . Qua vụ án trên ta thấy được các cán bộ đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn của mình mà Nhà nước giao thực hiện tại cửa khẩu Tân Thanh như: Mở tờ khai hải quan, kiểm tra giám sát hồ sơ xuất nhập khẩu… Ông trưởng trạm hải quan Nông Văn Măng đã không thực hiện đúng nhiệm vụ mà còn chỉ đạo cán bộ cấp dưới mình làm sai nhiệm vụ nhằm để thực hiện hành vi tham nhũng và làm thất thoát ngân sách Nhà nước, đồng thời quá trình tham nhũng này kéo dày trong suốt nhiều năm mới bị phát hiện tổng cộng tiền hối lộ lên đến hơn 6 tỷ đồng từ việc đó ta thấy được việc kiểm tra, giám sát của Nhà nước ta còn nhiều hạn chế, sơ hở. Trong vụ tiêu cực này, Nông Văn Măng cùng phó trạm hải quan cửa khẩu Tân Thanh Đoàn Cảnh Thắng và Bế Đức Huân là người tổ chức thực hiện. Họ nhận chịu trách nhiệm chính trong việc chỉ đạo cấp dưới nhẹ tay với các doanh nghiệp đưa hối lộ; đồng thời là người chia chác tiền lót tay cho các cán bộ dưới quyền. Bế Ngọc GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 33 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Trình (nguyên Cục trưởng Hải quan Lạng Sơn) không làm hết nhiệm vụ được giao, để cán bộ dưới quyền có sai phạm đặc biệt nghiêm trọng, kéo dài trong nhiều năm. Do vậy, trong vụ án này một mình ông ta bị truy tố về tội thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng. - Hạn chế trong cải cách hành chính: Ngày 17-9-2001 Thủ tướng Chính phủ đã ra Quyết định số 136/2001/QĐ-TTg ban hành Chương trình tổng thể cải cách hành chính nhà nước giai đoạn 2001 - 2010. Chương trình này được xác định là nhằm "Loại bỏ những thủ tục rườm rà, chồng chéo dễ bị lợi dụng để tham nhũng, gây khó khăn cho dân". Tiếp đó, Nghị quyết Trung ương 5 khóa X về tiếp tục đẩy mạnh cải cách hành chính, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý của bộ máy Nhà nước đã đề ra chủ trương gắn cải cách hành chính với việc thực hiện cơ chế "một cửa" trong các thủ tục hành chính đối với những lĩnh vực bức xúc, liên quan trực tiếp tới người dân và doanh nghiệp, như đất đai, xây dựng, hộ tịch, hộ khẩu, đầu tư, đăng ký doanh nghiệp, hải quan, thuế, kho bạc, xuất nhập khẩu v.v.. Quyết định số 181/2003/QĐ-TTg ngày 4-9-2003 của Thủ tướng Chính phủ về việc ban hành Quy chế thực hiện cơ chế "một cửa" tại cơ quan hành chính Nhà nước ở địa phương đã tạo ra một cách thức giải quyết công việc hiệu quả cho công dân, tổ chức, đã thể chế hóa mối quan hệ giữa chính quyền và người dân thông qua việc thực hiện cơ chế "một cửa". Quyết định số 93/2007/QĐ-TTg ngày 22-6-2007 của Thủ tướng Chính phủ ban hành Quy chế thực hiện cơ chế "một cửa liên thông" đã quy định nhiều nội dung mới có tính hoàn thiện hơn nhằm thay đổi phương thức làm việc của cơ quan hành chính Nhà nước các cấp ở địa phương, giảm phiền hà, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý Nhà nước, đem lại lợi ích cho người dân và doanh nghiệp. Các quy định này đã làm giảm đáng kể việc lợi dụng cơ chế, chính sách để sách nhiễu, gây phiền hà để đòi hỏi hối lộ. Mặc dù Đảng và Nhà nước ta đã quyết liệt thực hiện cải cách hành chính và bước đầu đã đạt được những thành công nhất định. Tuy nhiên, cải cách hành chính vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu của nền kinh tế - xã hội. Do ảnh hưởng nặng nề của cơ chế kinh tế cũ nên các thủ tục hành chính tuy đã được rà soát và loại bỏ một phần nhưng vẫn còn rất phức tạp, rườm rà, gây nhiều khó khăn, bất lợi cho người dân và doanh nghiệp. Chính sự rườm rà, phức tạp trong các thủ tục hành chính đã tạo điều kiện cho tham nhũng gia tăng. Việc điều hành, quản lí nền kinh tế còn nhiều bất cập, lỏng lẻo, yếu kém, nhất là cơ chế xét cấp phát vốn đầu tư, vốn vay ODA… đã tạo ra nhiều kẽ hở. Bên cạnh đó, những thủ tục còn kéo dài, làm cho những người không có thời gian, hoặc những người muốn có kết quả nhanh chóng buộc phải đưa hối lộ. Các thủ tục như thủ tục vay vốn, thủ tục cấp sổ đỏ, sổ hộ khẩu, chứng minh thư nhân dân, đăng kí xe máy, đăng kí kinh doanh…vẫn còn GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 34 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa rườm rà và phức tạp. Đây chính là các nguyên nhân làm cho tệ tham nhũng ngày càng trầm trọng. Ví dụ như: Tại Đội đăng kí ở Phòng cảnh sát giao thông Công an tỉnh Hưng Yên, hiện tượng lạ liên tục xảy ra. đó là: những bộ hồ sơ xe đắt tiền, mất thêm chi phí hoặc qua "cò" thì thích biển số nào cũng có. Trước cửa Đội đăng kí, mỗi quán nước chè là một "điểm thu nhận" hồ sơ đăng kí, chủ quán nước nào cũng tỏ ra có mối quan hệ thân tình với cán bộ đăng kí xe, kiêm luôn nghề môi giới lấy biển số đẹp. Theo giá các "cò" đưa ra thì chi phí để lấy một biển số đẹp, từ “5 nước” trở lên, không phải biển rơi sẽ phải chi từ 2,5 đến 3 triệu đồng/biển, còn để chọn được biển ưng ý thì giá tiền phải từ 10 đến 15 triệu đồng. Một "cò" tên là Phan Công Toan tự giới thiệu đang công tác tại Phòng cảnh sát giao thông, công an Hưng Yên cho chúng tôi số điện thoại: 0904347427 để liên hệ. "Cò" Toan còn cho thêm số máy: 0912594061 của một người nữa tên là Đào Hữu Lương, giáo viên Trường trung hoc phổ thông Kim Động, có thể "giúp" lấy được bản kiểm soát như ý. Ông Đào Hữu Lương là em trai của ông Đào Hữu Liêm, Trưởng phòng cảnh sát giao thông, công an tỉnh Hưng Yên. Không chỉ có nạn "cò" hoành hành, Phòng cảnh sát giao thông, công an Hưng Yên còn cấp đăng kí và biển kiểm soát "nhảy" vô tội vạ. Tại Hưng Yên chỉ có một điểm đăng kí và cấp biển kiểm soát ô-tô tại trụ sở Phòng cảnh sát giao thông và việc cấp đăng kí biển kiểm soát phải tuân thủ trình tự theo dãy số từ nhỏ đến lớn. Khi hoàn tất thủ tục, chủ xe sẽ được cấp biển kiểm soát còn đăng kí hẹn lấy sau. Hiện tại, loạt biển kiểm soát mà Phòng cảnh sát giao thông Công an Hưng Yên cấp ra đang có dãy số là 89L-06… hoặc 07… Nhưng trên thực tế, nhiều xe đắt tiền đã mang biển kiểm soát đầu số 89L-1… lưu thông trên đường. Ví dụ: xe Lexus RX350, biển kiểm soát 89L-1368 của Công ty trách nhiệm hữu hạn Tam Dương, đăng kí ngày 9-2-2010; xe Lexus LX570, biển kiểm soát 89L-1999 của Công ty trách nhiệm hữu hạn Bình Dương, đăng kí ngày 8-2-1010 và xe Toyota Camry 2.4G, biển kiểm soát 89L-1468, đăng kí ngày 8-3-2010. Cá biệt, cuối tháng 12 năm 2009, dãy biển kiểm soát cấp cho nhân dân đang là 89L-00… và 01…, biển kiểm soát 89L-0898 còn chưa được hợp đồng sản xuất, thì Phòng Phòng cảnh sát giao thông, công an Hưng Yên đã cấp trước cả giấy đăng kí mang biển số 89L-0898 để "phục vụ nhu cầu" của ông N.D.Th ở xã Trung Hưng, huyện Yên Mỹ, đeo cho chiếc Toyota Camry nhập khẩu từ Mỹ…. Chiến lược Quốc gia phòng, chống tham nhũng đến năm 2020 đã đánh giá nguyên nhân chủ yếu của tình trạng tham nhũng trong thời gian vừa qua là “việc kiện toàn các cơ quan, tổ chức trong hệ thống chính trị chưa theo kịp sự phát triển của đời sống kinh tế xã hội”. Chính những bất cập này là những điều kiện tốt làm gia tăng tệ tham nhũng trong xã hội. Vì vậy, cải cách hành chính không chỉ là một giải pháp quan trọng góp phần GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 35 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa đạt được các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội mà còn góp phần quan trọng vào việc phòng, chống tham nhũng, đặc biệt là những hành vi tham nhũng có nguồn gốc từ cơ chế tập trung bao cấp. 2.3 Những hạn chế trong việc phát hiện và xử lí tham nhũng - Hạn chế trong việc khuyến khích tố giác hành vi tham nhũng Khoản 1 điều 4 Luật phòng chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đã quy định “Mọi hành vi tham nhũng đều phải được phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời, nghiêm minh”. Việc phát hiện hành vi tham nhũng ở nước ta hiện nay còn rất hạn chế. Hành vi tham nhũng chủ yếu được phát hiện thông qua việc tố giác của cán bộ, công chức, viên chức và thông qua các công cụ phát hiện tham nhũng. Tuy nhiên, cả hai hình thức này hiện nay đều còn nhiều hạn chế. Tham nhũng là hành vi do các cán bộ, công chức thực hiện. Do đó, việc phát hiện các hành vi tham nhũng rất khó khăn. Chúng ta chưa có một cơ chế khuyến khích có hiệu quả việc tố cáo, tố giác hành vi tham nhũng, đặc biệt là cơ chế bảo vệ quyền lợi cho những người tố cáo hành vi tham nhũng. Thông thường, những người tố cáo hành vi tham nhũng là những nhân viên hoặc cấp dưới của người có hành vi tham nhũng. Vì vậy rất nhiều trường hợp cán bộ, công chức, viên chức biết rõ hành vi tham nhũng của cấp trên nhưng không dám tố cáo vì sợ bị trù dập, sợ bị trả thù. Điều 38 Luật phòng, chống tham nhũng 2005 đã quy định về nghĩa vụ của cán bộ, công chức, viên chức khi phát hiện dấu hiệu tham nhũng phải báo cáo cho người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị hoặc người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị cấp trên trực tiếp. Tuy vậy, luật chưa quy định cụ thể trách nhiệm của những người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị hoặc người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị cấp trên trực tiếp trong việc bảo vệ cũng như giữ bí mật danh tính người tố cáo hành vi tham nhũng. Tại khoản 2 Điều 10 Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định nghiêm cấm các hành vi “Đe doạ, trả thù, trù dập người phát hiện, báo cáo, tố giác, tố cáo, cung cấp thông tin về hành vi tham nhũng”. Tuy nhiên, luật lại không quy định cụ thể cơ chế xử lí đối với các hành vi vi phạm thuộc loại này. Mặt khác, luật cũng không quy định cụ thể trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị cấp trên trực tiếp khi có hành vi bao che cho hành vi tham nhũng của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị của cán bộ, công chức, viên chức đã tố cáo hành vi tham nhũng của thủ trưởng mình. Trong những trường hợp này, nhiều khả năng người đã tố cáo hành vi tham nhũng sẽ bị thủ trưởng cơ quan, tổ chức hay đơn vị trù dập. Điều đó làm cho nhiều cán bộ, công chức, viên chức không dám tố cáo các hành vi tham nhũng. Như vậy rõ ràng thiếu cơ chế bảo vệ hữu hiệu cũng như khuyến khích cán bộ, công chức, viên chức tố cáo, tố giác hành vi tham nhũng. Điều này GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 36 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa làm hạn chế đáng kể việc phát hiện tham nhũng đồng thời tạo điều kiện cho tham nhũng có điều kiện gia tăng. Một ví dụ điển hình như: “Người tố cáo phá rừng Khe Diên từng bị dọa giết” ông Lê Phước Cẩm là người trực tiếp tố cáo vụ việc tiêu cực nhưng thấy quá đơn độc. Từ khi vụ việc xảy ra không đêm nào tôi ngủ được khi chưa được Nhà nước giải quyết. Lê Văn Ngọc (còn gọi là Sáu Ngọc, Giám đốc Công ty Ngọc Sơn) và bọn tiêu cực, tham nhũng hăm dọa sẽ giết tôi và người thân trong gia đình. Nhà tôi nghèo, vợ đau cột sống, con bị chất độc da cam nằm một chỗ. Ông Cẩm kể lại, vào những năm 2006–2007, người dân phát hiện Sáu Ngọc vận chuyển gỗ ồ ạt từ rừng Khe Diên ra tập kết tại khu vực cầu mới xây ở thôn Trung Thượng (sau khi xảy ra vụ 18 học sinh bị chìm đò ở bến Cà Tang) thành 3 bãi: 1 bãi giữa làng, 1 bãi đầu làng (ngay trạm kiểm lâm) và 1 bãi tại mỏ than Nông Sơn. Suốt ngày lẫn đêm, 6 chiếc xe bò vàng không biển số ngang nhiên chuyển gỗ qua cầu. Tiếp đó, mỗi ngày lại có 10 xe đầu kéo, mỗi chiếc chở khoảng 40m3 gỗ rời khỏi nơi tập kết. “Xe chở gỗ làm rung chuyển cả cầu Nông Sơn khiến học sinh không dám đi lại trên cầu, người dân kêu trời không thấu nhưng chính quyền thôn, xã làm thinh. Chủ hàng đã "mua đường"... Có lúc tôi gọi thì công an hứa sẽ đón bắt, nhưng thực tế là họ không đón bắt. Không những thế, ông Cẩm còn phát hiện trùm Sáu Ngọc đã phá toàn bộ rừng dầu rái xung quanh lòng hồ. Những cây dầu rái hàng trăm năm tuổi bị đốn sạch. Người dân xã Quế Ninh chủ yếu sống bằng nghề lấy dầu rái, nay phải cơ cực vì rừng dầu rái đã bị tàn phá hết. Nhân dân phản ảnh lên trên nhưng lãnh đạo huyện không quan tâm. Trong khi đó, dân vào rừng bứt mây kiếm kế sinh nhai thì bị Sáu Ngọc điện thoại cho kiểm lâm đón bắt. Ai muốn vào rừng tại khu vực đó phải được phép của trùm này. Vậy là ông dành thời gian theo xe chở vật liệu để vào rừng Khe Diên. Tại đây, ông được lãnh đạo nhà máy thủy điện cho biết, Sáu Ngọc đã xâm phạm rừng ngoài lòng hồ tính theo thiết kế. Nhìn cảnh rừng Khe Diên bị tàn sát như chiến trường Khe Sanh năm xưa, nhất là đau xót cho rừng dầu rái không nằm trong lòng hồ mà vẫn bị chặt phá hết, ông Cẩm bắt đầu chụp ảnh, ghi hình để làm tư liệu đấu tranh. Tại các buổi sinh hoạt chi bộ thôn và đảng bộ xã, ông đều có ý kiến phản ảnh nhưng không được quan tâm. Không thể tiếp tục chấp nhận việc rừng Khe Diên bị tàn phá, ông báo cáo việc làm đơn tố cáo Sáu Ngọc và được chi bộ thống nhất cho phép gửi đơn lên huyện. Biết được việc ông Cẩm phản ảnh tại chi bộ và gửi đơn tố cáo, 9h ngày 27/2/2007, Sáu Ngọc trực tiếp đến nhà ông, lúc đó chỉ có vợ và con ông ở nhà ông ta hăm dọa, bảo vợ tôi buộc tôi không làm đơn tố cáo lên huyện, tỉnh. Nếu gửi đơn thì ông sẽ thủ tiêu. Vợ tôi sửng sốt không biết việc gì, điện thoại cho Bí thư Đảng ủy xã là Lê Phước Thảo. Trên đường đi làm về, GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 37 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa tôi gặp Sáu Ngọc. Ông ta xuống xe, xông vào tôi, hăm dọa nếu tôi tố cáo thì sẽ biết tay ổng. Nhưng sự hăm dọa không dừng ở đó. Sau khi ông Cẩm về đến nhà thì trùm Sáu Ngọc cũng kéo tới, vừa đứng vừa nói: “Nếu mày tiếp tục gửi đơn, tao sai lính thủ tiêu mày. Một mạng người ra tòa chỉ đền bù có 25 triệu, cả gia đình mày chẳng đáng là bao “Tôi trả lời: “Nếu ông làm đúng thì sợ gì tôi tố cáo vì đã có luật pháp”. Sau đó tôi đưa các hình ảnh tôi ghi được tại lòng hồ cho ông ta xem. Xem xong, ông ta bỏ. Mặt dù ông Cẩm bị hâm doa như thế nhiều lần nhưng ông vẫn một mực gửi đơn tố giác hành vi sai phạm của sáu Ngọc, sau nhiều lần gửi đơn thì ông Cẩm cũng được nhận và đưa ra xét xử hành vi của sáu Ngọc.31 Qua vụ án trên ta thấy được hành vi của ông sáu Ngọc sai phạm rất nghiệm trọng bản thân ông là giám đốc công ty Ngọc Sơn nên ông đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn của mình đã phá rừng không đúng mục đích quy định nhằm để trục lợi riêng, ông Ngọc đã vận chuyển gỗ ồ ạt từ rừng Khe Diên ra tập kết tại khu vực tạp kết tại khu vực cầu mới xây ở thôn Trung Thượng thành 3 bãi. Hành vi của ông Cẩm thấy bức xúc nên đã làm đơn tố cao sáu Ngọc là đúng quy định của pháp luật nhưng nhiều lần gửi đơn đã bị sáu Ngọc ngăn chặn vì ông sáu Ngọc có quyền hạn rất lớn. Hành vi ngăn chặn của ông sau Ngọc là đã trái vi định của pháp luật vậy mà còn hậm dọa sẽ thủ tiêu ông Cẩm nếu ông Cẩm tố cáo. Về phía quản lý, kiểm soát, kiểm tra của Nhà nước ta cũng còn nhiều hạn chế nên mới xảy ra hành vi của ông Ngọc trong thời gian dày làm rừng Khe Diên bi tàn phá nặng nè. Hành vi của ông Ngọc nên được pháp luật can thiệp và xử lý nghiêm khắc. - Hạn chế trong hoạt động của các cơ quan phát hiện tham nhũng Hiện nay hoạt động của các cơ quan phát hiện tham nhũng vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu của thực tiễn. Tham nhũng chủ yếu được phát hiện thông việc sử dụng các công cụ thanh tra, kiểm tra, giám sát, kiểm toán. Tuy nhiên, hoạt động của các cơ quan này vẫn còn nhiều hạn chế thể hiện ở các điểm sau: + Các cơ quan, tổ chức có chức năng thanh tra, kiểm tra, giám sát, kiểm toán chưa phát huy hết vai trò, trách nhiệm, quyền hạn của mình trong việc phát hiện tham nhũng. Hệ thống tổ chức, phương thức thanh tra, kiểm tra, giám sát còn chậm đổi mới, chưa theo kịp yêu cầu và sự phát triển đa dạng, phức tạp của đời sống xã hội cũng như các hành vi tham nhũng. Đội ngũ cán bộ làm công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát, kiểm toán vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu cả về số lượng cũng như trình độ, năng lực, bản lĩnh chính trị. Đặc biệt có một bộ phận cán bộ, đảng viên thoái hóa về phẩm chất, nhân cách, đạo đức đã lợi dụng chức vụ, nhiệm vụ được giao để đòi hoặc nhận hối lộ, bỏ qua các sai sót của các doanh nghiệp, đơn vị. 31 http://www.baomoi.com/Nguoi-to-cao-pha-rung-Khe-Dien-tung-bi-doa-giet/58/3643342.epi. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 38 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa + Hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát dựa trên cơ sở bảo đảm tính thống nhất của quyền lực Nhà nước từ trung ương đến địa phương, cơ sở. Tuy nhiên do cơ chế tổ chức của nền hành chính hiện nay nên các tổ chức Thanh tra Nhà nước ở các cấp, các ngành gần như lệ thuộc hoàn toàn vào cơ quan quản lý Nhà nước cùng cấp. Vì vậy, Thanh tra Nhà nước chưa thực sự độc lập trong hoạt động. Điều này đã hạn chế đáng kể nhiệm vụ của thanh tra là phát hiện tham nhũng trong các cơ quan, đơn vị, doanh nghiệp. + Hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát, kiểm toán đối với các cơ quan Nhà nước để phát hiện tham nhũng còn chưa được tiến hành thường xuyên và toàn diện dẫn đến hiệu quả của việc phát hiện tham nhũng còn hạn chế. Hoạt động của các cơ quan kiểm toán vẫn còn nhiều hạn chế trong việc phát hiện kịp thời hành vi tham nhũng. Điều 3 Luật Kiểm toán Nhà nước năm 2005 quy định “Hoạt động kiểm toán Nhà nước phục vụ việc kiểm tra, giám sát của Nhà nước trong quản lý, sử dụng ngân sách, tiền và tài sản Nhà nước; góp phần thực hành tiết kiệm, chống tham nhũng, thất thoát, lãng phí, phát hiện và ngăn chặn hành vi vi phạm pháp luật; nâng cao hiệu quả sử dụng ngân sách, tiền và tài sản Nhà nước”. Thực hiện nhiệm vụ theo các mục đích này, hoạt động của Kiểm toán Nhà nước đang dần dần đạt được những tiến bộ nhất định, phục vụ cho sự phát triển của nền kinh tế của đất nước. Tuy nhiên, hoạt động của Kiểm toán Nhà nước vẫn còn một số hạn chế: * Một số kế hoạch kiểm toán tổng quát có chất lượng chưa cao và còn mang tính hình thức, chưa đáp ứng được đòi hỏi trong quản lí chặt chẽ tài sản công trong các cơ quan, tổ chức, đơn vị. Điều này tạo kẽ hở cho tham nhũng có điều kiện phát sinh. * Một số báo cáo kiểm toán chưa đánh giá rõ ràng và toàn diện về tính trung thực, hợp lý của các số liệu quyết toán của đơn vị được kiểm toán nên chưa thực sự phát huy được vài trò là công cụ kiểm soát của Nhà nước trong kiểm tra, giám sát các nguồn lực tài chính Nhà nước và trong cuộc đấu tranh chống tham nhũng, lãng phí… * Quy mô hoạt động kiểm toán của Kiểm toán Nhà nước còn rất hạn chế so với yêu cầu phải được kiểm toán hàng năm đối với các cơ quan, tổ chức, đơn vị quản lý, sử dụng ngân sách Nhà nước. Điều này làm cho việc quản lí tài sản công thiếu chặt chẽ, tạo điều kiện cho tham nhũng gia tăng. * Hoạt động kiểm toán chuyên đề mới thực hiện ở quy mô nhỏ nên chưa đi sâu, làm rõ những vấn đề bức xúc trong dư luận xã hội về những hiện tượng tiêu cực xảy ra trong việc quản lý, sử dụng ngân sách, tiền, và tài sản Nhà nước, nhất vấn đề thất thoát, lãng phí trong đầu tư xây dựng cơ bản, trong sử dụng nguồn vốn ODA… Một vụ án điển hình như: “Xét xử vụ rút ruột dự án thủy lợi Phước Hòa”. Ngày 14.8, Tòa án nhân dân tỉnh Bình Phước đã xét xử sơ thẩm 9 bị cáo trong vụ “rút ruột” tiền bồi thường thuộc dự án thủy lợi Phước Hòa (huyện Chơn Thành, tỉnh GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 39 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Bình Phước). Dự án thủy lợi Phước Hòa nhằm cung cấp nước cho người dân thuộc hai tỉnh Bình Phước và Bình Dương. Ngoài ra, nước từ đây sẽ được đưa đến hồ Dầu Tiếng phục vụ nhu cầu các tỉnh Tây Ninh, Long An và Thành phố Hồ Chí Minh. Năm 2008, Hoàng Đình Hòa (32 tuổi, ngụ thị xã Đồng Xoài), cán bộ Ban quản lý dự án thuộc Sở Nông nghiệp - Phát triển nông thôn Bình Phước, được phân công làm tổ trưởng Tổ kiểm kê của Hội đồng bồi thường Dự án thủy lợi Phước Hòa tại xã Nha Bích (huyện Chơn Thành). Lê Văn Thành (35 tuổi, ngụ xã Nha Bích), cán bộ địa chính xã Nha Bích, cũng là tổ viên trong tổ của Hòa, biết bà Phan Thị Thu (49 tuổi, ngụ Bình Dương) có 2.434 cây cao su loại 6 năm tuổi trên khu đất bị giải tỏa. Thành và Hòa đã yêu cầu bà để Thành ghi khống số cây cao su lên thành 3.696 cây loại 7 năm tuổi, nhằm hưởng chênh lệch tiền đền bù 107 triệu đồng. Số tiền này được Thành và Hòa chia nhau tiêu xài, sang Campuchia đánh bạc. Chưa hết, Bùi Thị Dáng Thi (54 tuổi, ngụ xã Nha Bích) có 1,8 ha đất nông nghiệp trong vùng dự án thủy lợi Phước Hòa bị giải tỏa. Thi nhờ Nguyễn Văn Hồng (39 tuổi, ngụ thị xã Đồng Xoài), cán bộ Phòng quản lý công trình xây dựng thuộc Sở Nông nghiệp - Phát triển nông thôn, cầm hồ sơ đến gặp Hòa đề nghị kê khống cho Thi có 35.816 mét khối ao đào. Số tiền bồi thường Thi được nhận thêm là 644 triệu đồng. Thi đã chia cho Hồng 322 triệu đồng, Hồng chia tiếp cho Hòa 180 triệu đồng. Lê Văn Tèo (57 tuổi) - thời điểm đó là Chủ tịch Uỷ ban nhân dân xã Nha Bích và là thành viên của Hội đồng bồi thường thiệt hại, giải phóng mặt bằng và tái định cư dự án thủy lợi Phước Hòa - đã không kiểm tra kỹ tính xác thực của đất đai, tài sản của người bị thu hồi dẫn đến ký xác nhận sai lệch hồ sơ đền bù cho 12 hộ dân, gây thất thoát cho nhà nước số tiền trên 2 tỉ đồng. Khi cùng nhau khai khống số lượng diện tích đất, cây, tuổi đời thu hoạch, sản lượng, số lượng và diện tích ao hồ của hơn 20 người có đất bị giải tỏa, bồi thường, Thành và Hòa đã “rút ruột” từ ngân sách 2,048 tỉ đồng. Đến nay, các bị cáo đã giao trả tổng số tiền khoảng 1,738 tỉ đồng, còn 310 triệu đồng chưa thu hồi được. Viện Kiệm sát tỉnh Bình Phước đã đề nghị mức án 15-17 năm tù đối với Hòa về tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản” và “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”, bị cáo Thành 12-13 năm tù về tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản”. Hồng và Thi cùng bị đề nghị mức án 13-14 năm tù giam về tội “Lạm dụng chức vụ quyền hạn khi thi hành công vụ”. Bà Thu và Lâm S’Rương (56 tuổi, ngụ xã Nha Bích) là những người dân có đất bị giải tỏa đền bù của dự án nhưng đã đồng ý ký vào biên bản do Thành và Hòa tự kê GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 40 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa khống bị đề nghị từ 1-2 năm (cho hưởng án treo) về tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản”. Lê Xuân Quyết (61 tuổi), chồng của Thi và Lê Thị Hương (32 tuổi) vợ của Hồng bị đề nghị từ 3-4 năm tù (cho hưởng án treo) về tội “Không tố giác tội phạm”. Lê Văn Tèo cũng bị đề nghị từ 2-3 năm tù (cho hưởng án treo) về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.32 - Hạn chế trong hoạt động của các cơ quan tư pháp hình sự Công tác điều tra khám phá các vụ án tham nhũng vẫn còn hạn chế. Tỷ lệ phát hiện các vụ án tham nhũng theo đánh giá của các chuyên gia là chưa cao. Vẫn còn hiện tượng bỏ lọt tội phạm, chuyển từ xử lí hình sự sang xử lí hành chính hay xử lí kỉ luật. Việc xử lí các vụ án tham nhũng còn có những biểu hiện thiếu quyết tâm, ngại xử lí. Quá trình giải quyết vụ án còn chậm, gây nhiều bức xúc trong nhân dân. Một số vụ án tham nhũng nghiêm trọng nhưng hoạt động điều tra, truy tố và xét xử kéo dài, hiệu quả xử lí còn thấp; một số trường hợp bỏ lọt các hành vi tham nhũng. Mức án dành cho những người có hành vi tham nhũng còn quá nhẹ chưa đảm bảo tính răn đe, phòng ngừa riêng và phòng ngừa chung trong xã hội. Hoạt động của các cơ quan bảo vệ pháp luật cũng còn những hạn chế làm phát sinh tham nhũng. Những quy định trong hoạt động của các cơ quan này còn chưa rõ ràng, minh bạch dẫn đến sự gia tăng các hiện tượng tham nhũng hối lộ cho các cán bộ công chức làm việc trong các cơ quan này. Vẫn còn tồn tại các hiện tượng hối lộ cán bộ, công chức trong các cơ quan bảo vệ pháp luật để được xử lí hành chính, được kết luận điều tra có lợi, được truy tố với tội danh và khung hình phạt nhẹ hơn, được xét xử với hình phạt nhẹ hơn, mức án nhẹ hơn hoặc được hưởng án treo. Vẫn còn tồn tại hiện tượng đưa hối lộ để thu hồi tài sản là đối tượng của tội phạm trả cho người bị hại, đưa hối lộ để cưỡng chế thi hành án… Một vụ án điển hình như: Chiều 17/9/2013, Tòa án nhân dân Phú Yên cho biết, vừa đưa ra xét xử sơ thẩm và tuyên phạt bị cáo bà Phan Thị Sáu (55 tuổi), nguyên thẩm phán Tòa án nhân dân huyện Đồng Xuân (Phú Yên) 30 tháng tù, cho hưởng án treo về tội lợi dụng chức vụ quyền hạn để lừa đảo, chiếm đoạt tài sản công dân. Theo hồ sơ vụ án, ngày 28/12/2010, trong một lần bắt sòng bạc, công an thị trấn La Hai (huyện Đồng Xuân) phát hiện hai đối tượng Trần Chất và Nguyễn Tấn Sang đã có tiền án về tội đánh bạc nên quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can. Ngày 15/6/2011, Viện kiểm sát nhân dân huyện Đồng Xuân truy tố hai đối tượng Trần Chất và Nguyễn Tấn Sang về tội đánh bạc. Xác định đây là vụ án điểm bởi đối tượng Trần Chất có 2 tiền án, Nguyễn Tấn Sang có 1 tiền án về tội đánh bạc, chưa xóa án tích. Tuy nhiên, do số tiền đánh bạc bị phát hiện dưới 2 triệu đồng nên Hội đồng xét xử do ông Nguyễn Kim 32 http://docbaotintuc.com/phap-luat/tham-nhung/xet-xu-vu-rut-ruot-du-an-thuy-loi-phuoc-hoa-11366. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 41 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Dũng, Chánh án Tòa án nhân dân huyện Đồng Xuân làm chủ tọa chỉ tuyên phạt hành chính mỗi bị cáo 15 triệu đồng mà không tuyên án tù. Kết thúc phiên tòa, dư luận rộ lên thông tin Nguyễn Tấn Sang chung chi tiền nên mới không phải ngồi tù. Sau đó, Tòa án nhân dân huyện Đồng Xuân đã làm việc với thẩm phán Phan Thị Sáu và bà này thừa nhận có nhận của ông Sang 25 triệu đồng. Theo đó, chiều 14/6/2011, sau khi Tòa án nhân dân huyện Đồng Xuân họp bàn án, bà Sáu biết được mức án sẽ tuyên đối với Chất và Sang nên đã nói với Sang đưa 25 triệu đồng để làm chi phí lo cho Hội đồng xét xử. Khi vụ việc bị phát hiện, ông Nguyễn Kim Dũng – Chánh án Tòa án nhân dân huyện Đồng Xuân đã mời vợ chồng Nguyễn Tấn Sang đến tòa án nhận lại số tiền mà bà Sáu đã nhận trước đó33. - Hạn chế trong hoạt động của các cơ quan truyền thông Trong cuộc chiến chống tham nhũng, truyền thông giữ một vai trò rất quan trọng. Khoản 4 Điều 6 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật báo chí năm 1999 quy định báo chí có nhiệm vụ “Phát hiện, nêu gương người tốt, việc tốt, nhân tố mới; đấu tranh phòng, chống các hành vi vi phạm pháp luật và các hiện tượng tiêu cực xã hội khác”. Thời gian quan báo chí đã phát hiện và cung cấp thông tin giúp các cơ quan bảo vệ pháp luật phát hiện được nhiều vụ án tham nhũng. Tuy nhiên hiệu quả của hoạt động này còn rất khiêm tốn. Truyền thông, báo chí nước ta hiện mới chỉ tập trung thực hiện nhiệm vụ giám sát và đưa tin về hoạt động phòng, chống tham nhũng chứ chưa thực hiện việc điều tra về các vụ việc, các hành vi và các cá nhân tham nhũng. Hơn nữa thời lượng và các chuyên mục của truyền thông dành cho việc chống tham nhũng còn quá ít, chưa tạo ra một dư luận rộng rãi để tăng cường hiệu quả tối đa hoạt động phòng, chống tham nhũng. Đây là một hạn chế của báo chí và truyền thông nước ta hiện nay. Cần phải tăng cường hơn nữa vai trò của báo chí và truyền thông trong việc theo dõi phân tích hoạt động của Nhà nước, phát hiện và phản ánh chính xác, kịp thời các vụ việc về tham nhũng và tạo ra diễn đàn cho đông đảo công chúng tham gia phát hiện và tố giác các vụ việc tham nhũng, tạo ra những dư luận xã hội để lên án mạnh mẽ các hành vi tham nhũng nhất là các hành vi tham nhũng của các cán bộ có chức vụ cao, tham nhũng gây ra thiệt hại lớn. Báo chí phải thực sự là người bạn đồng hành của người dân trong cuộc chiến chống tham nhũng thì mới phát huy được vai trò thực sự quan trọng trong cuộc chiến chống tham nhũng. - Hạn chế trong việc phối hợp hoạt động giữa các cơ quan, tổ chức trong phòng, chống tham nhũng: Trong hoạt động chống tham nhũng, nhiều cơ quan, tổ chức chưa nhận thức đúng tính chất và tầm quan trọng của hoạt động phòng, chống tham nhũng. Đây cũng là một nguyên nhân quan trọng làm gia tăng tệ nạn tham nhũng. Nghị quyết số 04-NQ/TW ngày 33 http://www.congan.com.vn/?mod=detnews&catid=703&id=479481. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 42 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa 21 tháng 8 năm 2006 của Ban Chấp hành Trung ương Đảng đã nêu cụ thể “Nhiều tổ chức đảng, chính quyền, người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị chưa nhận thức đầy đủ, sâu sắc về tính nghiêm trọng, sự nguy hại của tệ tham nhũng, lãng phí, nên lãnh đạo không chặt chẽ, thiếu kiểm tra, đôn đốc, thậm chí còn nể nang, né tránh, dung túng, bao che cho tham nhũng, lãng phí; chưa thực sự dựa vào dân và chưa phát huy được sức mạnh tổng hợp của cả hệ thống chính trị”. Chiến lược Quốc gia phòng, chống tham nhũng đến năm 2020 cũng đánh giá, một trong các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng tham nhũng hiện nay ở nước ta là do “việc tổ chức thực hiện các chủ trương, giải pháp về phòng, chống tham nhũng được đề ra trong những năm qua vẫn chưa đáp ứng yêu cầu, hiệu quả chưa cao, đặc biệt là thiếu một chương trình, kế hoạch phòng, chống tham nhũng tổng thể, dài hạn”. Chính sự nể nang, né tránh, bao che, dung túng cho tham nhũng của những người đứng đầu các cơ quan, tổ chức, đơn vị đã làm cho tình hình tham nhũng thêm trầm trọng. Hành vi tham nhũng không những không bị trừng trị mà còn được bao che dung túng. Điều đó đã kích thích làm gia tăng nhanh chóng tội phạm này. Việc tổ chức thực hiện các chủ trương giải pháp về phòng, chống tham nhũng ở nhiều cơ quan, tổ chức, đơn vị vẫn còn tiến hành một cách hình thức, chưa chú trọng nội dung, đặc biệt là những vấn đề như kê khai tài sản và minh bạch hóa các hoạt động của cơ quan, tổ chức, đơn vị. Hầu hết các cơ quan, tổ chức, đơn vị chưa xây dựng được các kế hoạch phòng chống tham nhũng làm cơ sở triển khai các hoạt động phòng, chống tham nhũng. Chúng ta chưa huy động được sức mạnh của tất cả các cá nhân, tổ chức, cơ quan, đơn vị vào hoạt động phòng, chống tham nhũng. Hiện nay vẫn còn thiếu một cơ chế phối hợp có hiệu quả giữa các cơ quan Nhà nước với các tổ chức chính trị, các tổ chức chính trị - xã hội, các tổ chức xã hội nghề nghiệp trong hoạt động phòng, chống tham nhũng. Điều này làm giảm hiệu quả hoạt động phòng, chống tham nhũng đồng thời làm cho hành vi tham nhũng phát sinh mà không bị ngăn chặn. 2.4 Những hạn chế trong nhận thức, tƣ tƣởng của cán bộ, công chức cũng nhƣ trong hoạt động bổ nhiệm, luân chuyển cán bộ - Sự xuống cấp về đạo đức, phẩm chất của một bộ phận cán bộ, công chức, viên chức. Do nền kinh tế kế hoạch đã tồn tại rất lâu ở nước ta, nên nhiều cán bộ, công chức, viên chức nước ta vẫn chịu ảnh hưởng nặng nề của các tư tưởng, tâm lí tiêu cực của thời kì quan liêu, bao cấp. Nhiều người vẫn duy trì những thái độ tiêu cực như hách dịch, cửa quyền, sách nhiễu gây khó khăn cho nhân dân, làm việc theo kiểu bố thí, ban ơn, kéo dài thời hạn… Điều này đã làm cho một bộ phận người dân ngại tiếp xúc, ngại làm việc trực tiếp mà thường sử dụng những hình thức tiêu cực như đưa hối lộ, thông qua môi giới hối lộ để giải quyết công việc. “Văn hóa phong bì”, vấn đề ăn chia, trích tỷ lệ phần trăm… GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 43 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa cũng đang ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của cán bộ, công chức, viên chức làm gia tăng tình trạng tham nhũng. Những lĩnh vực liên quan đến tài chính, tiền tệ, vốn đầu tư… như cấp phát vốn, duyệt dự án đầu tư, cấp giấy phép, duyệt hạn ngạch…đều xuất hiện các tình trạng nhũng nhiễu đòi hối lộ. Nếu không đưa hối lộ thì công việc sẽ bị gây khó khăn, mất thời gian, doanh nghiệp sẽ mất đi cơ hội tốt để làm ăn. Bên cạnh đó, sự xuống cấp về đạo đức, nhân cách của một bộ phận cán bộ, đảng viên và công chức, viên chức cũng làm gia tăng tệ tham nhũng. Nghị quyết số 04NQ/TW ngày 21 tháng 8 năm 2006 của Ban Chấp hành Trung ương Đảng đã đánh giá “Công tác cán bộ nói chung và việc quản lý, giáo dục cán bộ, đảng viên, công chức nói riêng còn nhiều yếu kém. Một bộ phận không nhỏ Đảng viên, cán bộ, công chức suy thoái về tư tưởng chính trị, phẩm chất đạo đức, lối sống. Không ít cán bộ lãnh đạo chủ chốt các cấp, các ngành, kể cả cán bộ lãnh đạo cao cấp, còn thiếu gương mẫu trong việc giữ gìn phẩm chất đạo đức; chưa đi đầu trong cuộc đấu tranh chống tham nhũng, lãng phí và thực hành tiết kiệm”. Chiến lược Quốc gia phòng, chống tham nhũng đến năm 2020 cũng nhận định, một trong các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng tham nhũng hiện nay ở nước ta là do “một bộ phận cán bộ, công chức thiếu tính chuyên nghiệp, ý thức tự tu dưỡng, rèn luyện về tư tưởng chính trị, đạo đức, lối sống còn thấp”. Sự suy thoái về tư tưởng chính trị, phẩm chất, đạo đức, lối sống thể hiện trước hết ở tư tưởng hưởng thụ, quá coi trọng đồng tiền, tư tưởng vụ lợi, làm giàu bất chính… Những tư tưởng này đang làm suy thoái một bộ phận cán bộ có chức, có quyền. Xuất phát từ những tâm lí này mà một số cán bộ, đảng viên đã lợi dụng công việc, nhiệm vụ, quyền hạn được giao để đòi hối lộ, tham ô tài sản. Đặc biệt là những cán bộ công tác trong các lĩnh vực tài chính, tiền tệ, cấp phát vốn, thanh tra, kiểm toán cũng như các lĩnh vực có liên quan đến nguồn vốn ngân sách hay vốn tài trợ, vốn vay ưu đãi… Một ví dụ điển hình: Ngày 28/8/2012, trụ sở Tòa án nhân dân thị xã Thái Hòa, phòng xử án người đông nêm chặt cả khán phòng cũng như khuôn viên ở hai bên cánh gà và hành lang. Họ đến đây ngoài việc để theo dõi một vụ án được đem ra xét xử bình thường còn để nghe vị "cán bộ", người lãnh đạo của họ trước đây - ông Nguyễn Văn Hùng (sinh năm 1959, trú xóm Đông Xuân, xã Đông Hiếu) giải trình trước tòa về những việc làm khuất tất của mình. Theo truy tố của Viện Kiểm sát nhân dân thị xã Thái Hòa, năm 2003, thực hiện Quyết định của Thủ tướng Chính phủ về việc đầu tư xây dựng dự án đường Hồ Chí Minh, giai đoạn 1 tại xã Đông Hiếu, thị xã Thái Hòa, có 13 hộ dân thuộc diện thu hồi đất được cấp đất tái định cư là các ông Lê Văn Thành, Nguyễn Chí Dũng, Nguyễn Văn Hòa, Lê Văn Đại, Thái Văn Thương, Nguyễn Trọng Ánh, Trần Thế Tài, Phan Văn Sơn, Đỗ Minh Sơn, Lê Anh Triều, Nguyễn Bơn, Trần Văn Truyền và bà Nguyễn Thị Quế. Trong đó, thửa GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 44 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa đất của hộ gia đình ông Dũng do nhận chuyển nhượng một phần của ông Thành nhưng chưa làm thủ tục chuyển nhượng theo quy định của pháp luật. Tháng 8/2003, Ủy ban nhân dân tỉnh Nghệ An đã ban hành quyết định về việc phê duyệt giá trị bồi thường, giải phóng mặt bằng (BT, GPMB) các hạng mục mở nút giao thông QL48, khu tái định cư và di dời sân vận động xã Đông Hiếu. Ngày 10/9/2003, ông Nguyễn Văn Hùng - với cương vị đương nhiệm lúc bấy giờ là Chủ tịch Ủy ban nhân dân xã đã chỉ đạo 2 cán bộ dưới quyền là ông Trương Văn Bình (cán bộ giao thông - thủy lợi) và ông Nguyễn Như Dần (cán bộ địa chính) thu tiền làm thủ tục cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng dất của 13 hộ gia đình với tổng số tiền 160.070.000 đồng. Sau khi thu tiền, ông Hùng đã chỉ đạo không nộp vào ngân sách Nhà nước theo quy định mà giao cho ông Bình và ông Dần tự quản lý số tiền đó. Trong quá trình 2 cán bộ dưới quyền quản lý số tiền trên, vì mục đích nâng cao uy tín và vị thế của bản thân, phục vụ quan hệ đối ngoại và giải quyết một số công việc của Ủy ban nhân xã Đông Hiếu, ông Hùng đã chỉ đạo ông Bình và Dần chi số tiền 133.870.000đồng. Việc thu tiền của các hộ dân và chi những khoản theo sự chỉ đạo của ông Hùng đều không có hóa đơn, phiếu thu, phiếu chi theo đúng quy định. Toàn bộ số tiền này không được nộp vào ngân sách Nhà nước, bỏ ngoài sổ sách, chi tiêu sai nguyên tắc tài chính và trái quy định của pháp luật. Trong số các khoản chi này, có những khoản chi cho công tác xây dựng cơ bản của xã và các hoạt động thường xuyên của các ban ngành, cũng như phục vụ các hoạt động của Ủy ban nhân dân xã. Mặc dù các khoản chi này không có hóa đơn, chứng từ hợp lệ nhưng cũng đã có sự thừa nhận của những người trực tiếp nhận tiền. Nhưng có những khoản chi phục vụ cho công tác đối ngoại, tiếp khách, tham quan, hỗ trợ không thuộc trường hợp được chi từ ngân sách Nhà nước mà ông Hùng vẫn duyệt chi. Mặt khác, bản thân ông Hùng đã nhận một số khoản tiền trong tổng số tiền đã thu nhưng không thể giải trình đã chi, sử dụng vào mục đích gì. Tại phiên tòa, bị cáo đã khai báo thành khẩn, tỏ thái độ ăn năn hối cải; bản thân bị cáo có mẹ là liệt sỹ, đồng thời trong quá trình lao động, công tác đã được các cấp ghi nhận, tặng thưởng nhiều huân chương, bằng khen. Căn cứ các tình tiết giảm nhẹ, Hội đồng xét xử đã tuyên phạt bị cáo 4 năm tù, áp dụng theo điểm b, khoản 2 - Điều 281; điểm p, s, khoản 1, 2 - Điều 46, Điều 47- Bộ luật hình sự. Ngoài ra bị cáo còn chịu trách nhiệm dân sự phải hoàn trả lại số tiền 128.870.000 đồng cho các hộ dân liên quan34. Qua vụ án trên ta thấy hành vi của bị cáo vi phạm nghiêm trọng lợi dụng chức vụ, quyền hạn do Nhà nước giao thực hiện nhưng bị cáo đã không làm đúng nhiệm vụ mà còn liên kết, bè phái để thực hiện hành vi tham nhũng, hành vi đó là nguy hiểm cho xã hội, xâm phạm hoạt động đúng đắn của cơ quan do bị cáo phụ trách, gây thiệt hại cho lợi 34 http://congannghean.com.vn/NewsDetails.aspx?NewsID=22698. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 45 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa ích hợp pháp của công dân. Mặc dù biết hành vi của mình là vi phạm quy định của pháp luật nhưng bị cáo vẫn cố tình thực hiện nhằm mục đích thực hiện hành vi tham nhũng, thể hiện ý thức coi thường pháp luật, gây bất bình trong dư luận nhân dân nói chung, ảnh hưởng đến lợi ích của các hộ dân liên quan, làm ảnh hưởng xấu về chính trị và làm giảm uy tín của chính quyền cơ sở. Đối với 2 cán bộ dưới quyền là ông Bình và ông Dần, vào thời điểm đó, không có trách nhiệm thu tiền của dân để làm thủ tục cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng dất nhưng vì sự chỉ đạo của ông Hùng nên đã thu và chi sai nguyên tắc. Hành vi này chưa đến mức truy cứu trách nhiệm hình sự nên chỉ bị xử phạt hành chính. - Hạn chế trong công tác quy hoạch và bổ nhiệm cán bộ Công tác quy hoạch và bổ nhiệm cán bộ thời gian qua đã có nhiều đổi mới nhưng nhiều cơ quan, tổ chức, đơn vị vẫn chưa thực hiện tốt. Tư tưởng cục bộ, địa phương, bè phái trong công tác bổ nhiệm cán bộ vẫn còn tồn tại cũng làm gia tăng tệ tham nhũng. Vẫn còn tình trạng chỉ lựa chọn, bổ nhiệm những cán bộ cùng quê, cùng bè phái để từ đó hình thành các đường dây cấu kết với nhau tạo thành những vòng tham nhũng khép kín, vô hiệu hóa cơ chế kiểm soát, thanh tra nội bộ. Những vụ án tham nhũng lớn thời gian qua đã cho thấy rõ điều đó. Việc luân chuyển cán bộ cũng chưa được thực hiện tốt, nhiều khi còn phản tác dụng. Nhiều trường hợp các cán bộ, công chức, viên chức tích cực tố cáo tham nhũng thì bị luân chuyển công tác, còn những người tham nhũng cùng bè phái, bị tố cáo thì không những không bị luân chuyển công tác mà còn được bổ nhiệm chức vụ cao hơn. Một vụ án điển hình như: Trường Tiểu học Thanh Hà nơi xảy ra sai phạm trong bổ nhiệm. Huyện ủy Thanh Chương (Nghệ An) vừa thi hành kỷ luật hình thức khiển trách đối với ông Nguyễn Hoài Nam – Trưởng phòng giáo dục đào tạo, kiểm điểm ông Nguyễn Hưu Vinh vì đã sai phạm trong việc bổ nhiệm hiệu trưởng, phó hiệu trưởng các trường tiểu học Thanh Hà và Trung học cơ sở Thanh An. Quy hoạch một đằng, bổ nhiệm một nẻo Sau khi Hiệu trưởng Trường Tiểu học Thanh Hà (huyện Thanh Chương) Phan Văn Khang nghỉ hưu, nhà trường này đã giới thiệu 2 phó hiệu trưởng (trong nguồn quy hoạch vào chức danh hiệu trưởng) là cô Lê Thị Kim Nhung và cô Trần Thị Châu. Do thiếu thống nhất giữa địa phương và Phòng giáo dục đào tạo cho nên phòng đã cử cán bộ về trường để lấy phiếu tín nhiệm, trong đó quy định không được giới thiệu người ngoài trường, được phép giới thiệu người không có trong quy hoạch. Số phiếu thăm dò được phát ra là 28, thu vào chỉ có 25 phiếu nhưng biên bản kiểm phiếu không hề thể hiện. Kết quả, cô Trần Thị Châu được 4 phiếu, cô Lê Thị Kim Nhung được 12 phiếu. Và, lạ hơn là có đến 9 phiếu giới thiệu cô Nguyễn Thị Lộc là người ngoài trường về làm hiệu trưởng, điều không có trong quy định. Tuy nhiên, cả ba cô giáo trên đều không được GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 46 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa bổ nhiệm làm hiệu trưởng, mà ông Nguyễn Hoài Nam lại tham mưu cho Ủy ban nhân dân huyện ra quyết định bổ nhiệm người khác, không thuộc quy hoạch, không phải nguồn tại chỗ. Trường Trung học cơ sở Thanh An cần bổ nhiệm một phó hiệu trưởng. Đích thân ông trưởng phòng về trường này chỉ đạo lấy phiếu thăm dò. Có ba thầy giáo được lấy phiếu tín nhiệm, kết quả: Thầy Lê Văn Minh 11 phiếu (chiếm 34,3%), thầy Nguyễn Ngọc Nam 8 phiếu (chiếm 25%) và thầy Phan Văn Tứi 13 phiếu (chiếm 40,7%). Rõ ràng là số phiếu tín nhiệm thầy Minh thấp hơn thầy Tứ, nhưng ông Nam vẫn tham mưu để Chủ tịch Ủy ban nhân dân huyện bổ nhiệm cho thầy Minh làm phó hiệu trưởng. Do cấp dưới, Ông Phan Duy Tính- Chủ nhiệm Uỷ ban kiểm tra Huyện ủy Thanh Chương- thừa nhận có chuyện sai phạm trong quy trình bổ nhiệm cán bộ ở Phòng giáo dục đào tạo huyện. Cụ thể, sai quy trình bổ nhiệm hiệu trưởng Trường Tiểu học Thanh Hà và một phó hiệu trưởng Trường Trung học cơ sở Thanh An. Trưởng phòng giáo dục đào tạo Nguyễn Hoài Nam đã sai phạm trong quá trình tham mưu cho Chủ tịch Ủy ban nhân dân huyện ra quyết định bổ nhiệm cán bộ lãnh đạo nói trên. Do cán bộ cấp dưới thực hiện, chứ ông Nam không trực tiếp đi. Cái sai của ông Nam là người đứng đầu Phòng giáo dục đào tạo và tham mưu cho huyện ký quyết định bổ nhiệm, nhưng đã bỏ qua một số bước. Hiện ông Nam đã phải nhận hình thức kỷ luật là khiển trách”35. Những nguyên nhân tham nhũng xuất phát từ hạn chế trong nhận thức, tư tưởng của cán bộ, công chức, viên chức và công tác cán bộ được xác định là những nguyên nhân cơ bản. Vì vậy, muốn hoạt động phòng chống tham nhũng đạt hiệu quả cao thì vấn đề quan trọng là phải tạo bước chuyển biến cơ bản trong tư tưởng, nhận thức của cán bộ, công chức, xây dựng và thực hiện tốt văn hóa công sở cũng như chế độ quản lí, luân chuyển cán bộ. Chƣơng 3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG Phòng ngừa tham nhũng là một trụ cột của Luật phòng, chống tham nhũng. Kinh nghiệm chống tham nhũng của các nước trên thế giới cho thấy, công tác phòng ngừa đóng vai trò rất quan trọng. Công ước của Liên hợp quốc về chống tham nhũng khuyến cáo các quốc gia thành viên lưu ý trong việc xây dựng và duy trì một chiến lược phòng ngừa tham nhũng liên tục, toàn diện và có hiệu quả. Pháp luật Việt Nam hiện hành quy định khá đầy 35 http://m.go.vn/news/xa-hoi/tin-1007124/bo-nhiem-sai-chu-tich-huyen-bi-kiem-diem-truong-phong-gddt-bi-kiluat.htm. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 47 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa đủ các biện pháp phòng ngừa đang được nhiều nước trên thế giới áp dụng hiện nay. Chính vì vậy, trong Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung 2012, nội dung về phòng ngừa tham nhũng chiếm tỉ lệ rất lớn, phần lớn những điểm mới trong quy định của pháp luật về chống tham nhũng nằm trong các biện pháp phòng ngừa tham nhũng. 3.1 Bổ sung, hoàn thiện chính sách, pháp luật của Nhà nƣớc Đây là biện pháp có hiệu quả để phòng ngừa tham nhũng, Như đã đề cặp ở trên, tham nhũng tồn tại và phát triển trong những điều kiện kinh tế xã hội nhất định. Những sơ hở trong cơ chế, chính sách chính là nơi thuận lợi nhất cho các hành vi tham nhũng mặc sức hoành hành. Vì vậy, cần phải bổ sung, hoàn thiện chính sách, pháp luật, quy chế, quy định của Nhà nước, đảm bảo các quy định đầy đủ, cụ thể rõ ràng, dễ thực hiện, trước hết về cơ chế quản lý kinh tế, tài chính, đất đai, quản lý tài sản công, dịch vụ công. Đồng thời, đề cao chính sách chấp hành nghiêm chính sách pháp luật không để sơ hở tùy tiện trong thực tế để kẻ xấu lợi dụng tham nhũng, thụ hưởng những đặc quyền, đặc lợi bất chính. Nhà nước cần quy định việc phát hiện và xử lý tham nhũng trong lĩnh vực tư nhân và cần phải quy định tội đưa hối lộ (Điều 289 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009) và tội làm môi giới hối lộ (Điều 290 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009) là tội phạm về tham nhũng, đồng thời nên quy định tăng về chế độ tiền lương để đảm bảo việc cán bộ, công chức không có những hành vi tiêu cực về tham nhũng và cũng cần phải xây dựng được Luật bảo vệ và trợ giúp nạn nhân của tội phạm. 3.2 Công khai, minh bạch trong hoạt động của cơ quan, tổ chức, đơn vị Đây là biện pháp quan trọng đầu tiên để ngăn ngừa tham nhũng. Công khai, minh bạch sẽ tạo điều kiện để người dân cũng như toàn xã hội tham gia giám sát hoạt động của các cơ quan Nhà nước. Với việc công khai minh bạch trong hoạt động tại các cơ quan Nhà nước, người dân sẽ dễ dàng nhận biết được các quyền và nghĩa vụ của mình để chủ động thực hiện theo các quy định của pháp luật cũng như đòi hỏi cơ quan Nhà nước và các cán bộ, công chức Nhà nước thực hiện các quy định đó. Công khai, minh bạch sẽ làm cho công chức Nhà nước có ý thức hơn trong việc thực hiện chức trách, công vụ của mình theo đúng trình tự, thủ tục, thẩm quyền mà pháp luật quy định, bởi mọi hành vi vi phạm, phiền hà, sách nhiễu hay lợi dụng chức trách để tư lợi đều có thể bị phát hiện và xử lý. “Công khai và minh bạch là những chìa khoá then chốt nhằm bảo đảm đấu tranh chống tham nhũng thành công”36. Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đưa ra các nguyên tắc cũng như thể chế hoá để bảo đảm cho việc thực hiện các nguyên tắc đó. Bên cạnh đó Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định công 36 Văn phòng Ban Chỉ đạo Trung ương về phòng, chống tham nhũng - Thanh tra Chính phủ - Đại sứ quán Thụy Điển tại Việt Nam: Thông cáo báo chí tại cuộc đối thoại về phòng, chống tham nhũng lần thứ ba, tháng 6-2008. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 48 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa khai, minh bạch trong một số lĩnh vực hoạt động cụ thể, những lĩnh vực dễ xảy ra tham nhũng. - Về nguyên tắc công khai: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định chính sách, pháp luật và việc tổ chức thực hiện chính sách, pháp luật phải được tiến hành công khai, minh bạch, bảo đảm công bằng, dân chủ. Cơ quan, tổ chức, đơn vị phải công khai hoạt động của mình, trừ nội dung thuộc bí mật Nhà nước và những nội dung khác theo quy định của Chính phủ. Đây là một bước tiến rất lớn trong quá trình công khai hoá hoạt động của bộ máy Nhà nước. Trước đây, Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998 cũng coi công khai là biện pháp quan trọng nhằm phòng ngừa tham nhũng nhưng chỉ giới hạn trong phạm vi rất hẹp, đó là thủ tục hành chính trong các lĩnh vực liên quan đến giải quyết công việc của công dân. - Về hình thức công khai: Để công khai, minh bạch trong hoạt động của cơ quan, tổ chức, đơn vị, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đã quy định 7 hình thức công khai, bao gồm: - Công bố tại cuộc họp của cơ quan, tổ chức, đơn vị; - Niêm yết công khai tại trụ sở làm việc của cơ quan, tổ chức, đơn vị; - Thông báo bằng văn bản đến cơ quan, tổ chức, đơn vị, cá nhân có liên quan; - Phát hành ấn phẩm; - Thông báo trên các phương tiện thông tin đại chúng; - Đưa lên trang thông tin điện tử; - Cung cấp thông tin theo yêu cầu của cơ quan, tổ chức, cá nhân. Dựa trên những hình thức này, các cơ quan, tổ chức, đơn vị phải lựa chọn sử dụng một hoặc một số hình thức phù hợp. Quy định cụ thể như vậy để tránh việc cơ quan, tổ chức đơn vị thực hiện công khai một cách hình thức, tuỳ tiện và né tránh công khai sự thật. Bên cạnh đó, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định về quyền yêu cầu cung cấp thông tin, bao gồm hai loại: Quyền yêu cầu cung cấp thông tin của cơ quan Nhà nước, tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, cơ quan báo chí và quyền yêu cầu cung cấp thông tin của cá nhân. Theo đó, cơ quan Nhà nước, tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, cơ quan báo chí trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình có quyền yêu cầu cơ quan, tổ chức, đơn vị có trách nhiệm cung cấp thông tin về hoạt động của cơ quan, tổ chức, đơn vị mình theo quy định của pháp luật. Trong thời hạn mười ngày, kể từ ngày nhận được yêu cầu, cơ quan, tổ chức, đơn vị được yêu cầu phải GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 49 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa cung cấp thông tin, trừ trường hợp nội dung thông tin đã được công khai trên các phương tiện thông tin đại chúng, được phát hành ấn phẩm hoặc niêm yết công khai; trường hợp không cung cấp hoặc chưa cung cấp được thì phải trả lời bằng văn bản cho cơ quan, tổ chức yêu cầu biết và nêu rõ lý do. Có thể thấy rằng, Luật quy định việc cung cấp thông tin là trách nhiệm của các cơ quan, tổ chức, đơn vị để bảo đảm nguyên tắc công khai, minh bạch nhưng để tránh việc yêu cầu thông tin tràn lan hoặc lạm dụng, lợi dụng quyền yêu cầu cung cấp thông tin và cũng để tạo điều kiện cho việc thực hiện được quy định này trên thực tế không gây khó khăn cho cơ quan, tổ chức, đơn vị thì quyền yêu cầu cung cấp thông tin và trách nhiệm trả lời yêu cầu này phải nằm trong một phạm vi nhất định theo quy định của pháp luật: Một là, các cơ quan, tổ chức hoặc báo chí được quyền yêu cầu cung cấp thông tin trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình chứ không phải bất kỳ thông tin nào mà mình muốn, chỉ những thông tin cần thiết cho việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn hoặc liên quan đến cơ quan, tổ chức mình thì mới có quyền yêu cầu được cung cấp. Chẳng hạn, cơ quan Nhà nước có thể yêu cầu cung cấp thông tin liên quan đến trách nhiệm quản lý của cơ quan Nhà nước đó; tổ chức chính trị - xã hội có quyền yêu cầu cung cấp thông tin liên quan đến việc thực hiện quyền, nghĩa vụ của các thành viên tổ chức đó; cơ quan báo chí có quyền yêu cầu cung cấp thông tin để phục vụ cho tác nghiệp báo chí… Hai là, cơ quan tổ chức, đơn vị chỉ có trách nhiệm cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động của mình theo quy định của pháp luật. Có thể thấy, pháp luật quy định rất cụ thể về quyền yêu cầu cung cấp thông tin, vừa bảo đảm các cơ quan, tổ chức đơn vị phải thực hiện nguyên tắc công khai hoá vừa cố gắng để việc thực hiện trách nhiệm này không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động bình thường của cơ quan, tổ chức, đơn vị được yêu cầu. Trường hợp nội dung được yêu cầu đã được công khai trên các phương tiện thông tin đại chúng, được phát hành ấn phẩm hoặc niêm yết công khai thì cơ quan, tổ chức, đơn vị được yêu cầu có trách nhiệm hướng dẫn cơ quan, tổ chức yêu cầu tiếp cận thông tin đó. Vấn đề bảo đảm quyền yêu cầu cung cấp thông tin là một nội dung hết sức quan trọng và có tác dụng thiết thực vào việc phòng ngừa tham nhũng, hơn nữa đây là vấn đề rất mới. Chính vì vậy, để có cơ sở thực hiện thật tốt điều này, Nghị định số 120/2006/NĐ-CP ngày 20-10-2006 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đã dành nhiều quy định vừa cụ thể hoá, vừa hướng dẫn để các các cơ quan, tổ chức, cá nhân có nghĩa vụ cung cấp thông tin cũng như có yêu cầu về thông tin có thể thực hiện một cách thuận lợi. Ngoài việc nêu nguyên tắc và cơ chế bảo đảm công khai, minh bạch trong hoạt động của các cơ quan, tổ chức đơn vị nói chung, Luật phòng, chống tham nhũng năm GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 50 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 có những quy định cụ thể trong một số lĩnh vực mà thực tế cho thấy có xảy ra nhiều tham nhũng, gây thất thoát một lượng lớn tiền, tài sản của Nhà nước cũng như có nhiều sự phiền hà, sách nhiễu. Cụ thể là: - Công khai, minh bạch trong mua sắm công và xây dựng cơ bản; - Công khai, minh bạch trong quản lý dự án đầu tư xây dựng; - Công khai, minh bạch về tài chính và ngân sách Nhà nước; - Công khai, minh bạch việc huy động và sử dụng các khoản đóng góp của nhân dân; - Công khai, minh bạch việc quản lý, sử dụng các khoản hỗ trợ viện trợ; - Công khai, minh bạch trong quản lý doanh nghiệp của Nhà nước; - Công khai, minh bạch trong cổ phần hoá doanh nghiệp của Nhà nước; - Kiểm toán việc sử dụng ngân sách, tài sản của Nhà nước; - Công khai, minh bạch trong quản lý và sử dụng đất; - Công khai, minh bạch trong quản lý, sử dụng nhà ở; - Công khai, minh bạch trong lĩnh vực giáo dục; - Công khai, minh bạch trong lĩnh vực y tế; - Công khai minh bạch trong lĩnh vực khoa học - công nghệ; - Công khai minh bạch trong lĩnh vực thể dục, thể thao; - Công khai, minh bạch trong hoạt động thanh tra, giải quyết khiếu nại, tố cáo, kiểm toán Nhà nước; - Công khai, minh bạch trong hoạt động giải quyết các công việc của cơ quan, tổ chức, đơn vị, cá nhân; - Công khai, minh bạch trong lĩnh vực tư pháp; - Công khai, minh bạch trong công tác tổ chức - cán bộ; - Công khai báo cáo hằng năm về phòng, chống tham nhũng37; 3.3 Quy tắc ứng xử, quy tắc đạo đức nghề nghiệp, việc chuyển đổi vị trí công tác của cán bộ, công chức, viên chức Các nước trên thế giới mặc dù có chế độ chính trị khác nhau nhưng về cơ bản, việc thực hiện quyền lực công đều phải thông qua hoạt động công vụ của đội ngũ công chức. Vì vậy, để chống tham nhũng, không có cách gì tốt hơn là tăng cường kiểm soát việc thực hiện quyền lực Nhà nước, cụ thể là tác động vào đội ngũ cán bộ, công chức và quá trình thực hiện công vụ. Ngoài ra, trong chừng mực nào đó, cần kiểm soát cả những quan hệ xã 37 Xem: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung 2012, Sđd, tr. 16-27. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 51 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa hội của họ, những quan hệ có nguy cơ bị lợi dụng và nảy sinh tham nhũng. Trên một quan niệm chung như vậy, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đã đưa ra nhiều giải pháp liên quan đến cán bộ, công chức như sau: a) Quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức, viên chức Quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức đã được nhiều nước quy định, nhưng vẫn là một khái niệm khá mới ở nước ta. Quy tắc ứng xử vừa biểu hiện mối quan hệ giữa công chức với Nhà nước, vừa thể hiện mối quan hệ giữa cán bộ, công chức với xã hội. Quy tắc ứng xử là các chuẩn mực xử sự của cán bộ, công chức, viên chức trong thi hành nhiệm vụ, công vụ và trong quan hệ xã hội, bao gồm những việc phải làm hoặc không được làm, phù hợp với đặc thù công việc của từng nhóm cán bộ, công chức, viên chức và từng lĩnh vực hoạt động công vụ, nhằm bảo đảm sự liêm chính và trách nhiệm của cán bộ, công chức, viên chức. Quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức, viên chức được công khai để nhân dân giám sát việc chấp hành. Theo quy định của Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 nội dung quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức, viên chức bao gồm: Thứ nhất, những điều cán bộ, công chức không được làm (thường gọi là những điều cấm): Cán bộ, công chức, viên chức không được làm những việc sau đây: - Cửa quyền, hách dịch, gây khó khăn, phiền hà đối với cơ quan, tổ chức, đơn vị, cá nhân trong khi giải quyết công việc; - Thành lập, tham gia thành lập hoặc tham gia quản lý, điều hành doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh, hợp tác xã, bệnh viện tư, trường học tư và tổ chức nghiên cứu khoa học tư, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác; Làm tư vấn cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khác ở trong nước và nước ngoài về các công việc có liên quan đến bí mật Nhà nước, bí mật công tác, những công việc thuộc thẩm quyền giải quyết của mình hoặc mình tham gia giải quyết; - Kinh doanh trong lĩnh vực mà trước đây mình có trách nhiệm quản lý sau khi thôi giữ chức vụ trong một thời hạn nhất định theo quy định của Chính phủ; - Sử dụng trái phép thông tin, tài liệu của cơ quan, tổ chức, đơn vị vì vụ lợi. - Người đứng đầu, cấp phó của người đứng đầu cơ quan, vợ hoặc chồng của những người đó không được góp vốn vào doanh nghiệp hoạt động trong phạm vi ngành, nghề mà người đó trực tiếp thực hiện việc quản lý Nhà nước. - Người đứng đầu, cấp phó của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị không được bố trí vợ hoặc chồng, bố, mẹ, con, anh, chị, em ruột của mình giữ chức vụ quản lý về tổ chức nhân sự, kế toán - tài vụ, làm thủ quỹ, thủ kho trong cơ quan, tổ chức, đơn vị GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 52 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa hoặc giao dịch, mua bán vật tư, hàng hoá, ký kết hợp đồng cho cơ quan, tổ chức, đơn vị đó. - Người đứng đầu, cấp phó của người đứng đầu cơ quan không được để vợ hoặc chồng, bố, mẹ, con kinh doanh trong phạm vi do mình quản lý trực tiếp. - Cán bộ, công chức, viên chức là thành viên hội đồng quản trị, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc, giám đốc, phó giám đốc, kế toán trưởng và những cán bộ quản lý khác trong doanh nghiệp của Nhà nước không được ký kết hợp đồng với doanh nghiệp thuộc sở hữu của vợ hoặc chồng, bố, mẹ, con, anh, chị, em ruột; cho phép doanh nghiệp thuộc sở hữu của vợ hoặc chồng, bố, mẹ, con, anh, chị, em ruột tham dự các gói thầu của doanh nghiệp mình; bố trí vợ hoặc chồng, bố, mẹ, con, anh, chị, em ruột giữ chức vụ quản lý về tổ chức nhân sự, kế toán - tài vụ, làm thủ quỹ, thủ kho trong doanh nghiệp hoặc giao dịch, mua bán vật tư, hàng hoá, ký kết hợp đồng cho doanh nghiệp. Những quy định trên đây cũng được áp dụng đối với các đối tượng sau: Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp, công nhân quốc phòng trong cơ quan, đơn vị thuộc Quân đội nhân dân; sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ, sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn - kỹ thuật trong cơ quan, đơn vị thuộc Công an nhân dân38. Như vậy, có thể thấy trong những quy định nói trên có những việc mà bản thân cán bộ, công chức không được làm và cả những việc liên quan đến những người thân (vợ, chồng, con, bố, mẹ, anh, chị, em ruột) của cán bộ, công chức, viên chức đó. Đó là những quy định cần thiết để ngăn ngừa những nguy cơ xảy ra tham nhũng và tăng cường tính liêm chính, bảo đảm sự công tâm của cán bộ, công chức, viên chức trong hoạt động công vụ. Thứ hai, nghĩa vụ báo cáo và xử lý báo cáo về dấu hiệu tham nhũng xảy ra trong cơ quan, tổ chức, đơn vị: Đây là quy định mới so với Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998. Thực tế cho thấy, đa số các vụ việc tham nhũng trong thời gian gần đây đều được phát hiện "từ bên ngoài". Trong khi đó, những thông tin hay biểu hiện tham nhũng trong cơ quan, đơn vị thì không được phát giác kịp thời. Có nhiều nguyên nhân khác nhau nhưng một trong số đó là biểu hiện né tránh, nể nang, thậm chí là thiếu trách nhiệm, vi phạm pháp luật. Xung đột lợi ích có thể xuất hiện trong quá trình thực hiện khi một cán bộ, công chức, viên chức phát hiện thấy hành vi tham nhũng của đồng nghiệp, thậm chí của cấp trên. Nếu báo cáo với người có thẩm quyền thì có thể gây mất đoàn kết nội bộ hoặc cơ quan, đơn vị mình mất thành tích thi đua. Tuy nhiên, pháp luật đòi hỏi người cán bộ, công chức, viên chức phải lựa chọn lợi ích cao hơn đó là lợi ích của Nhà nước, của toàn 38 Xem: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005; sửa đổi, bổ sung 2012, Sđd, tr. 30-32. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 53 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa xã hội và trong mọi trường hợp đều phải bảo đảm nguyên tắc “mọi hành vi tham nhũng đều phải được phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời, nghiêm minh”. Sự xung đột lợi ích này cũng xảy ra đối với người nhận được báo cáo về dấu hiệu tham nhũng xảy ra trong cơ quan, tổ chức, đơn vị mình và việc giải quyết đúng pháp luật báo cáo đó chính là ứng xử một cách đúng đắn, là trách nhiệm của người cán bộ, công chức, viên chức. Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định nghĩa vụ báo cáo và xử lý báo cáo về dấu hiệu tham nhũng như sau: - Khi phát hiện có dấu hiệu tham nhũng trong cơ quan, tổ chức, đơn vị nơi mình làm việc thì cán bộ, công chức, viên chức phải báo cáo ngay với người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị đó; trường hợp người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị có liên quan đến dấu hiệu tham nhũng đó thì báo cáo với người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị cấp trên trực tiếp. - Chậm nhất là mười ngày, kể từ ngày nhận được báo cáo về dấu hiệu tham nhũng, người được báo cáo phải xử lý vụ việc theo thẩm quyền hoặc chuyển cho cơ quan, tổ chức, cá nhân có thẩm quyền xem xét xử lý và thông báo cho người báo cáo; đối với vụ việc phức tạp thì thời hạn trên có thể kéo dài nhưng không quá ba mươi ngày; trường hợp cần thiết thì quyết định hoặc đề nghị người có thẩm quyền quyết định áp dụng các biện pháp nhằm ngăn chặn, khắc phục hậu quả của hành vi tham nhũng và bảo vệ người báo cáo39. Bên cạnh nghĩa vụ báo cáo và xử lý báo cáo về dấu hiệu tham nhũng của cán bộ, công thức, viên chức, Luật cũng quy định trách nhiệm của cán bộ, công chức, viên chức biết được hành vi tham nhũng mà không báo cáo và người nhận được báo cáo về hành vi, dấu hiệu tham nhũng mà không xử lý thì phải chịu trách nhiệm theo quy định của pháp luật. Thứ ba, quy định về tặng quà và nhận quà tặng của cán bộ, công chức, viên chức: Việc tặng quà và nhận quà tặng vốn là một phong tục, tập quán bình thường của người Á Đông nói chung và của người Việt Nam nói riêng, thể hiện tình cảm hay sự biết ơn trong các quan hệ xã hội. Tuy nhiên, phong tục này hiện nay đang có xu hướng bị lợi dụng để thực hiện hành vi đưa và nhận hối lộ. Để phòng ngừa tham nhũng thông qua thực hiện hành vi tặng quà và nhận quà tặng, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 chỉ đưa ra các quy định có tính nguyên tắc và giao cho Chính phủ quy định chi tiết việc tặng quà, nhận quà tặng và nộp lại quà tặng của cán bộ, công chức, viên chức. Điều 40, Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định về việc tặng quà và nhận quà tặng của cán bộ, công chức, viên chức: 39 Xem: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung 2012, Sđd, tr. 32-33. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 54 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa - Cơ quan, tổ chức, đơn vị không được sử dụng ngân sách, tài sản của Nhà nước làm quà tặng, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác; - Cán bộ, công chức, viên chức không được nhận tiền, tài sản hoặc lợi ích vật chất khác của cơ quan, tổ chức, đơn vị, cá nhân liên quan đến công việc do mình giải quyết hoặc thuộc phạm vi quản lý của mình. - Nghiêm cấm lợi dụng việc tặng quà, nhận quà tặng để hối lộ hoặc thực hiện các hành vi khác vì vụ lợi40. Ngày 10-5-2007, Thủ tướng Chính phủ có Quyết định số 64/2007/QĐ-TTg ban hành Quy chế về việc tặng quà, nhận quà và nộp lại quà tặng của cơ quan, tổ chức, đơn vị có sử dụng ngân sách Nhà nước và cán bộ, công chức, viên chức. Theo đó, quà tặng bao gồm: - Tiền Việt Nam, tiền nước ngoài, sổ tiết kiệm, cổ phiếu, trái phiếu, séc và các giấy tờ có giá. - Hiện vật, hàng hóa, tài sản. - Dịch vụ thăm quan, du lịch, y tế, giáo dục - đào tạo, thực tập, bồi dưỡng trong nước hoặc ngoài nước và các loại dịch vụ khác. - Quyền được mua tài sản, nhà, quyền sử dụng đất, quyền sử dụng thiết bị; các ưu đãi ngoài quy định của Nhà nước; việc sử dụng tài sản, nhà, đất đai, thiết bị của người khác mà không trả hoặc trả không đầy đủ chi phí cho việc sử dụng. Một số hành vi bị nghiêm cấm trong việc nhận quà bao gồm: - Cơ quan, đơn vị và cá nhân tặng quà có liên quan đến hoạt động công vụ do mình hoặc người mà mình nhận thay chịu trách nhiệm giải quyết (trước, trong và sau khi thực hiện công vụ) hoặc thuộc phạm vi quản lý. - Quà tặng của các cơ quan, đơn vị và cá nhân mà việc tặng quà đó không rõ mục đích. - Việc tặng quà có mục đích liên quan đến các hành vi tham nhũng. Về việc nhận quà, Quy chế quy định: - Các cơ quan, đơn vị chỉ được nhận quà tặng theo đúng quy định của pháp luật. Quà tặng phải được công khai, quản lý và sử dụng theo đúng các quy định tại Quy chế này. - Đối với quà tặng không đúng chế độ, tiêu chuẩn, đối tượng thì đại diện cơ quan, đơn vị phải từ chối và giải thích rõ lý do với người tặng quà. Trong trường hợp không thể từ chối được, cơ quan, đơn vị phải tổ chức quản lý, xử lý quà tặng theo quy định. 40 Luật phòng chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012, Sđd, tr. 33. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 55 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa - Cán bộ, công chức, viên chức chỉ được nhận quà tặng theo đúng quy định của pháp luật và phải ký xác nhận; phải kê khai thu nhập trong trường hợp pháp luật có yêu cầu. - Đối với quà tặng không đúng chế độ, tiêu chuẩn, đối tượng thì cán bộ, công chức, viên chức phải từ chối và giải thích rõ lý do với người tặng quà. Trong trường hợp không thể từ chối được, cán bộ, công chức, viên chức phải báo cáo thủ trưởng cơ quan, đơn vị mình để xử lý theo quy định. - Đối với quà tặng từ họ hàng, người thân trong gia đình mà những người đó không có mối quan hệ về lợi ích liên quan đến hoạt động công vụ của người được tặng quà và quà tặng từ những cơ quan, đơn vị, cá nhân không liên quan đến hoạt động công vụ của người được tặng quà thì cán bộ, công chức, viên chức được tặng quà không phải báo cáo với cơ quan, đơn vị; trong trường hợp pháp luật có yêu cầu kê khai thu nhập thì cán bộ, công chức, viên chức phải thực hiện kê khai theo đúng quy định. Việc báo cáo và nộp lại quà tặng được thực hiện như sau: - Cơ quan, đơn vị khi nhận được quà tặng không đúng quy định thì phải giao lại quà tặng cho bộ phận chịu trách nhiệm quản lý quà tặng của cơ quan, đơn vị đó để xử lý theo quy định. - Cán bộ, công chức, viên chức khi nhận được quà tặng không đúng quy định thì phải báo cáo thủ trưởng trực tiếp và nộp lại quà tặng cho cơ quan, đơn vị mình trong thời hạn 5 ngày làm việc, kể từ ngày nhận được quà tặng. Trường hợp báo cáo và nộp lại quà tặng chậm so với thời hạn nêu trên thì người nhận quà tặng phải giải trình rõ lý do. - Báo cáo phải được thể hiện bằng văn bản và có đầy đủ các nội dung sau: + Loại và giá trị của quà tặng. + Thời gian, địa điểm và hoàn cảnh cụ thể khi nhận quà tặng. + Tên, chức vụ, cơ quan, địa chỉ của người tặng quà. + Mục đích của việc tặng quà (nếu biết). Ngoài trường hợp quy định tại Điều 11, Quy chế này, cán bộ, công chức khi ốm đau, tai nạn hoặc nhân dịp hiếu, hỷ, lễ, tết truyền thống được tặng quà có trị giá dưới 500.000 đồng Việt Nam mà việc tặng quà đó không liên quan đến các mục đích, hành vi quy định tại Quy chế thì người được tặng quà tự quyết định mà không phải báo cáo và phải chịu trách nhiệm về quyết định của mình. Quy chế cũng quy định rõ về trình tự xử lý quà tặng như sau: Khi quà tặng được nộp lại cho cơ quan, đơn vị, thủ trưởng cơ quan, đơn vị đó phải tổ chức tiếp nhận, bảo quản và phải xử lý ngay số quà tặng: GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 56 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa - Với quà tặng bằng tiền, sổ tiết kiệm, cổ phiếu, trái phiếu, séc và các giấy tờ có giá thì làm thủ tục nộp ngay vào ngân sách Nhà nước theo quy định của Bộ Tài chính. - Với quà tặng bằng hiện vật: + Xác định giá trị của quà tặng trên cơ sở giá của quà tặng do cơ quan, đơn vị, cá nhân tặng quà cung cấp (nếu có) hoặc giá trị của quà tặng tương tự được bán trên thị trường trong nước hoặc quốc tế mà cơ quan quản lý người được tặng quà có thể so sánh và xác định giá trị. Trong trường hợp không xác định được giá trị của quà tặng bằng hiện vật thì có thể đề nghị cơ quan có chức năng thẩm định xác định. + Tuỳ theo số lượng hiện vật được nộp lại, thủ trưởng cơ quan, đơn vị quyết định việc tổ chức bán hiện vật công khai 3 tháng hoặc 6 tháng một lần. + Đối với quà tặng quy định tại khoản 3 Điều 3 Quy chế này và quà tặng là động vật, thực vật, thực phẩm tươi, sống và hiện vật khác khó bảo quản thì thủ trưởng cơ quan, đơn vị căn cứ tình hình cụ thể để quyết định xử lý cụ thể cho phù hợp; nếu vượt quá thẩm quyền thì báo cáo cơ quan cấp trên trực tiếp để xem xét, quyết định xử lý. + Số tiền thu được (sau khi trừ đi chi phí liên quan đến việc xử lý hiện vật) các cơ quan, đơn vị nộp vào ngân sách Nhà nước trong thời gian không quá 30 ngày, kể từ ngày bán hiện vật. - Cơ quan, đơn vị phải lập báo cáo về việc thu, nộp, xử lý quà tặng theo định kỳ hằng quý, hằng năm gửi cơ quan cấp trên trực tiếp và công khai trong cơ quan, đơn vị mình. Cơ quan, đơn vị xử lý quà tặng có trách nhiệm thông báo bằng văn bản tới cơ quan, đơn vị tặng quà hoặc cơ quan, đơn vị quản lý người tặng quà để xem xét việc tặng quà và xử lý theo quy định của pháp luật. Để các cơ quan có cơ sở quy định quy tắc ứng xử của từng loại cán bộ, công chức, viên chức phù hợp với tính chất của hoạt động công vụ và các quy tắc ứng xử với những tình huống thường xảy ra trong các quan hệ công vụ và quan hệ xã hội trong lĩnh vực mà cán bộ, công chức, viên chức đó đảm nhận và thực hiện (chẳng hạn thẩm phán, kiểm sát viên, công chức hải quan, thuế...), Điều 41 Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định: 1. Bộ trưởng, thủ trưởng cơ quan ngang Bộ, thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ nhiệm Văn phòng Quốc hội, Chủ nhiệm Văn phòng Chủ tịch nước ban hành quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức, viên chức làm việc trong cơ quan, ngành, lĩnh vực do mình quản lý. 2. Chánh án Toà án nhân dân tối cao, Viện trưởng Viện Kiểm sát nhân dân tối cao ban hành quy tắc ứng xử của thẩm phán, hội thẩm, thư ký toà án, kiểm sát viên và cán bộ, công chức, viên chức khác trong toà án, viện kiểm sát. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 57 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa 3. Bộ trưởng Bộ Nội vụ ban hành quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức, viên chức làm việc trong bộ máy chính quyền địa phương; phối hợp với cơ quan trung ương của các tổ chức chính trị- xã hội ban hành quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức trong tổ chức này41. Thực hiện quy định tại khoản 3 Điều này, ngày 26-2-2007, Bộ trưởng Bộ Nội vụ đã ra Quyết định số 03/2007/QĐ-BNV về việc ban hành Quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức, viên chức làm việc trong bộ máy chính quyền địa phương, trong đó quy định các chuẩn mực xử sự của cán bộ, công chức, viên chức khi thi hành nhiệm vụ, công vụ và trong quan hệ xã hội, bao gồm những việc phải làm hoặc không được làm nhằm bảo đảm sự liêm chính và trách nhiệm của cán bộ, công chức, viên chức. Đồng thời Bộ Nội vụ đã phối hợp với Mặt trận Tổ quốc Việt Nam, Tổng Liên đoàn Lao động Việt Nam, Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh, Hội Nông dân Việt Nam, Hội Cựu chiến binh Việt Nam và Hội Liên hiệp Việt Nam xây dựng quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức trong các tổ chức này. b) Quy tắc đạo đức nghề nghiệp: Để góp phần phòng ngừa tham nhũng, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định việc xây dựng quy tắc đạo đức nghề nghiệp đối với một số nghề đặc thù, hoạt động có tính chất độc lập như luật sư, kiểm toán viên. Mặc dù đây không phải là những người thuộc đội ngũ cán bộ, công chức, viên chức làm việc trong cơ quan Nhà nước nhưng cũng cần có những quy định về chuẩn mực đạo đức trong quá trình hành nghề cho phù hợp, nhằm hướng tới một nền văn hoá phi tham nhũng trong toàn xã hội, cả trong khu vực công lẫn khu vực tư. Quy tắc đạo đức nghề nghiệp là chuẩn mực xử sự phù hợp với đặc thù của từng nghề bảo đảm sự liêm chính, trung thực và trách nhiệm trong việc hành nghề. Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định tổ chức xã hội - nghề nghiệp phối hợp với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành quy tắc đạo đức nghề nghiệp đối với hội viên của mình theo quy định của pháp luật. c) Vấn đề chuyển đổi vị trí công tác của cán bộ, công chức, viên chức: Việc chuyển đổi vị trí công tác được coi là một giải pháp quan trọng nhằm ngăn ngừa hiện tượng cấu kết, móc nối hình thành “êkíp”, “đường dây” tiêu cực, tham nhũng. Điều 43 quy định một số nguyên tắc chung về chuyển đổi vị trí công tác của cán bộ, công chức, viên chức. Để đảm bảo sự ổn định của quản lý và tính chất chuyên sâu của công việc, việc chuyển đổi chỉ là chuyển đổi về vị trí, mang tính chất địa lý, cơ học chứ không phải chuyển đổi về nội dung, tính chất công việc; đồng thời việc chuyển đổi chỉ thực hiện đối với một số vị trí quản lý tiền, tài sản của Nhà nước hoặc trực tiếp tiếp 41 Xem: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005; sửa đổi, bổ sung năm 2012, Sđd, tr. 34. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 58 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa xúc, giải quyết công việc của cơ quan, tổ chức, cá nhân. Đây là một biện pháp mới trong công tác phòng, chống tham nhũng được nhiều nước áp dụng có hiệu quả. Khoản 1, Điều 43, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định: Cơ quan, tổ chức, đơn vị, theo thẩm quyền quản lý có trách nhiệm thực hiện việc định kỳ chuyển đổi cán bộ, công chức, viên chức làm việc tại một số vị trí liên quan đến việc quản lý ngân sách, tài sản của Nhà nước, trực tiếp tiếp xúc và giải quyết công việc của cơ quan tổ chức, đơn vị, cá nhân nhằm chủ động phòng ngừa tham nhũng42. Cần lưu ý, việc chuyển đổi vị trí công tác và luân chuyên cán bộ có sự khác biệt. Luân chuyển cán bộ là chính sách của Đảng trong công tác cán bộ nhằm đào tạo, rèn luyện đội ngũ cán bộ lãnh đạo để họ có điều kiện nâng cao trình độ hiểu biết và đủ năng lực thực tiễn đáp ứng được yêu cầu của người lãnh đạo, quản lý. Chuyển đổi vị trí công tác là để tránh việc cán bộ, công chức, viên chức do làm lâu ở một vị trí sẽ tìm ra được kẽ hở hay những khiếm khuyết của cơ chế chính sách để tìm cách lợi dụng tham nhũng. Hoặc do làm lâu ở một vị trí nên tìm cách móc nối với những người có liên quan để thực hiện những hành vi tham nhũng tinh vi, khó phát hiện và ngăn chặn. Chẳng hạ n, giữa những người cùng tổ thu thuế, giữa người thu thuế và người nộp thuế thoả thuận bớt xén số thuế lẽ ra phải nộp... Ngoài ra, việc chuyển đổi vị trí công tác phải dựa trên những nguyên tắc nhất định chứ không thể chuyển đổi một cách tuỳ tiện. Việc chuyển đổi vị trí công việc không làm thay đổi tính chất công việc mà cán bộ, công chức, viên chức đó đang thực hiện và phải phù hợp với chuyên môn, trình độ nghiệp vụ của người được chuyển đổi. Chẳng hạn, một nhân viên thu thuế nông nghiệp có thể chuyển sang thu thuế công thương nghiệp; một nhân viên có trách nhiệm theo dõi thu thuế của địa bàn A có thể chuyển sang theo dõi địa bàn B; một cảnh sát khu vực này có thể sang làm cảnh sát khu vực khác... Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 có quy định: Việc chuyển đổi vị trí công tác… chỉ áp dụng đối với cán bộ, công chức, viên chức không giữ chức vụ quản lý. Việc luân chuyển cán bộ, công chức giữ chức vụ quản lý thực hiện theo quy định về luân chuyển cán bộ 43. Cụ thể hoá quy định này, ngày 27-10-2007, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 158/2007/NĐ-CP quy định danh mục các vị trí công tác và thời hạn định kỳ chuyển đổi vị trí công tác đối với cán bộ, công chức, viên chức. 3.4 Vấn đề minh bạch tài sản, thu nhập của cán bộ, công chức Với việc ban hành Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998, Việt Nam đã thực hiện việc kê khai tài sản - một nội dung của cơ chế minh bạch tài sản. Tuy nhiên, cho 42 43 Xem: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005; sửa đổi, bổ sung năm 2012, Sđd, tr. 35. Xem: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005; sửa đổi, bổ sung năm 2012, Sđd, tr. 35. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 59 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa đến nay, hệ thống minh bạch tài sản ở Việt Nam vẫn chỉ dừng lại ở kê khai tài sản đơn thuần, còn thiếu nhiều yếu tố để Nhà nước có thể kiểm soát chặt chẽ tài sản, thu nhập của cán bộ, công chức. Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đã quy định một cách khá toàn diện và đầy đủ những nội dung cơ bản nhất của một hệ thống minh bạch tài sản, bao gồm những vấn đề chính như sau: - Cán bộ, công chức phải kê khai tài sản hằng năm để tránh che giấu, tẩu tán tài sản tham nhũng; ngoài việc kê khai tài sản của bản thân, cán bộ, công chức còn phải kê khai tài sản của vợ hoặc chồng và con chưa thành niên. Đối tượng tài sản phải kê khai được mở rộng hơn so với Pháp lệnh chống tham nhũng 1998. - Việc xác minh tài sản được tiến hành trong một số trường hợp nhất định. Đây là một điểm mới so với Pháp lệnh chống tham nhũng. Khi xem xét đề bạt, bổ nhiệm, bầu cử hoặc có hành vi tham nhũng thì thủ trưởng cơ quan tổ chức việc xác minh tài sản để xem cán bộ, công chức có kê khai trung thực hay không. - Bản kết luận về sự minh bạch trong kê khai tài sản được công khai trong một số trường hợp nhất định theo yêu cầu và trên cơ sở quyết định của cơ quan, tổ chức có thẩm quyền. - Người có nghĩa vụ kê khai tài sản sẽ phải chịu trách nhiệm kỷ luật nếu kê khai không trung thực, nếu là người ứng cử thì sẽ bị loại khỏi danh sách bầu cử, người được dự kiến bổ nhiệm, phê chuẩn thì sẽ không được bổ nhiệm, phê chuẩn vào chức vụ dự kiến. So với Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đưa ra một số nội dung mới: Một là, không chỉ kê khai tài sản của cá nhân cán bộ, công chức mà kê khai tài sản của cả vợ và con chưa thành niên để ngăn chặn việc phân tán tài sản tham nhũng, tránh sự phát hiện của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền. Hai là, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định việc xác minh tài sản trong những trường hợp nhất định khi có quyết định của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền. Ba là, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định về việc công khai kết luận về tính minh bạch trong kê khai tài sản. Với tinh thần như trên, việc minh bạch tài sản, thu nhập của cán bộ, công chức đã khác với trước kia chỉ quy định về kê khai tài sản thu nhập của cán bộ, công chức, nay mục tiêu là tiến tới minh bạch tài sản cán bộ, công chức. Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 không đặt vấn đề công khai bản kê khai tài sản mà chỉ quy định công khai kết luận về tính minh bạch, trung thực của việc kê khai sau khi đã tiến hành xác minh theo các hình thức và ở những nơi thích hợp. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 60 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Về đối tượng có nghĩa vụ phải kê khai, theo quy định của Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012, không phải mọi cán bộ, công chức đều phải có nghĩa vụ kê khai tài sản, mà chỉ cán bộ có chức vụ từ phó trưởng phòng của cấp huyện, quận, thị xã, thành phố thuộc tỉnh trở lên hoặc tương đương trong các cơ quan, tổ chức, đơn vị và cán bộ, công chức làm tại một số vị trí nhất định (sẽ do Chính phủ quy định). Về tài sản phải kê khai, tài sản kê khai bao gồm 4 nhóm loại: nhà, quyền sử dụng đất; kim khí quý, đá quý, tiền, giấy tờ có giá trị và các loại tài sản khác mà giá trị của mỗi loại từ năm mươi triệu đồng trở lên; tài sản, tài khoản ở nước ngoài; thu nhập phải chịu thuế theo quy định của pháp luật. Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 còn quy định việc xác minh tài sản là để đánh giá về tính trung thực của việc kê khai, góp phần đánh giá cán bộ, công chức hoặc người tham gia ứng cử vào các cơ quan quyền lực để bảo đảm bộ máy nhà nước có một đội ngũ cán bộ trung thực, liêm chính, không tham nhũng. Qua xác minh, nếu người bị kết luận là không trung thực trong kê khai tài sản, thu nhập thì tuỳ theo tính chất, mức độ mà bị xử lý bằng một trong các hình thức kỷ luật sau: khiển trách; cảnh cáo; hạ bậc lương; hạ ngạch. Đối với người kê khai tài sản, thu nhập không trung thực là người ứng cử đại biểu Quốc hội, đại biểu hội đồng nhân dân, người dự kiến được bầu, phê chuẩn tại Quốc hội, Hội đồng nhân dân, đại hội của tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, người dự kiến được phê chuẩn, bổ nhiệm thì bị xử lý như: bị xoá tên khỏi danh sách người ứng cử, không được bầu, phê chuẩn, bổ nhiệm. 3.5 Chế độ trách nhiệm của ngƣời đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị khi để xảy ra tham nhũng Đề cao trách nhiệm người đứng đầu là một yếu tố quan trọng trong quản lý Nhà nước và chống tham nhũng nói riêng. Luật phòng, chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định một cách chi tiết về vấn đề này, bao gồm những nội dung chính sau: - Phân định trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức với cấp phó được giao phụ trách các lĩnh vực; theo đó, người đứng đầu chịu trách nhiệm chung và chịu trách nhiệm trực tiếp đối với lĩnh vực do mình quản lý, cấp phó chịu trách nhiệm trực tiếp đối với lĩnh vực được giao phụ trách. - Phân cấp trách nhiệm rõ ràng cho người đứng đầu đơn vị, phải chịu trách nhiệm trực tiếp khi để xảy ra hành vi tham nhũng trong đơn vị mình. Để tạo cơ sở xử lý trách nhiệm người đứng đầu, trong kết luận thanh tra, kiểm toán, điều tra phải có kết luận về trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 61 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa vị nơi xảy ra tham nhũng là yếu kém trong quản lý, buông lỏng quản lý hay bao che cho hành vi tham nhũng. Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 đã khẳng định lại nguyên tắc: “Người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị phải chịu trách nhiệm về việc để xảy ra hành vi tham nhũng trong cơ quan, tổ chức, đơn vị do mình quản lý, phụ trách”44. Trên cơ sở nguyên tắc chung như trên, Luật cũng quy định tuỳ từng trường hợp cụ thể mà xác định mức độ trách nhiệm khác nhau của người đứng đầu và cấp phó của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị, có trường hợp họ phải chịu trách nhiệm trực tiếp, có trường hợp thì liên đới chịu trách nhiệm. Mặc dù đề cao trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị đối với việc để xảy ra hành vi tham nhũng trong cơ quan, tổ chức, đơn vị do họ phụ trách nhưng do tính chất phức tạp của tệ nạn tham nhũng cho nên Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 cũng quy định việc loại trừ trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị trong những trường hợp bất khả kháng, những hành vi tham nhũng vượt ra ngoài khả năng kiểm soát của người lãnh đạo quản lý, trường hợp họ không thể biết được hoặc đã áp dụng các biện pháp cần thiết để phòng ngừa, ngăn chặn hành vi tham nhũng. Ngoài ra, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định nguyên tắc về việc xử lý đối với người đứng đầu và cá nhân có trách nhiệm trong tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp và các tổ chức khác có sử dụng ngân sách Nhà nước để xảy ra hành vi tham nhũng thì được thực hiện theo quy định của Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 này và điều lệ, quy chế của tổ chức đó. Để tạo điều kiện cho việc xử lý người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị khi để xảy ra hành vi tham nhũng, Luật quy định trong kết luận thanh tra, kết luận kiểm toán, kết luận điều tra vụ việc, vụ án tham nhũng, phải nêu rõ trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị để xảy ra hành vi tham nhũng theo các mức độ sau đây: Yếu kém về năng lực quản lý; Bao che cho người có hành vi tham nhũng; Thiếu trách nhiệm trong quản lý. Kết luận phải được gửi cho Ban Chỉ đạo Trung ương về phòng, chống tham nhũng, cơ quan, tổ chức có thẩm quyền. Cụ thể hóa những quy định trên của Luật phòng, chống tham nhũng, ngày 22-92006, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 107/2006/NĐ-CP (sau đây gọi tắt là Nghị định 107) quy định xử lý trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị khi để xảy ra tham nhũng trong cơ quan, tổ chức, đơn vị do mình quản lý, phụ trách. Nghị định 44 Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012, Sđd, tr. 41. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 62 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa 107 quy định mức độ của vụ, việc tham nhũng làm căn cứ để xác định trách nhiệm của người đứng đầu, cấp phó của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị. Vụ, việc tham nhũng được chia theo các mức độ sau đây: - Tham nhũng ít nghiêm trọng là vụ, việc mà trong đó người có hành vi tham nhũng chưa đến mức bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự và bị xử phạt bằng hình thức cải tạo không giam giữ đến 3 năm hoặc bị phạt tù đến 3 năm; - Tham nhũng nghiêm trọng là vụ, việc mà trong đó người có hành vi tham nhũng bị phạt tù từ 3 năm đến 7 năm; - Tham nhũng rất nghiêm trọng là vụ, việc mà trong đó người có hành vi tham nhũng bị phạt tù từ 7 năm đến 15 năm; - Tham nhũng đặc biệt nghiêm trọng là vụ, việc mà trong đó người có hành vi tham nhũng bị phạt tù từ 15 năm trở lên, tù chung thân hoặc tử hình. Về việc xác định các hình thức kỷ luật cụ thể: - Hình thức khiển trách được áp dụng trong trường hợp người đứng đầu, cấp phó của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị để xảy ra vụ, việc tham nhũng nghiêm trọng hoặc nhiều vụ, việc tham nhũng ít nghiêm trọng trong cơ quan, tổ chức, đơn vị do mình quản lý, phụ trách. - Hình thức cảnh cáo được áp dụng trong trường hợp người đứng đầu, cấp phó của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị để xảy ra vụ, việc tham nhũng rất nghiêm trọng hoặc nhiều vụ, việc tham nhũng nghiêm trọng trong cơ quan, tổ chức, đơn vị do mình quản lý, phụ trách. - Hình thức cách chức được áp dụng trong trường hợp người đứng đầu, cấp phó của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị để xảy ra vụ, việc tham nhũng đặc biệt nghiêm trọng hoặc nhiều vụ, việc tham nhũng rất nghiêm trọng trong cơ quan, tổ chức, đơn vị do mình quản lý, phụ trách. Vấn đề xử lý trách nhiệm người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị khi để xảy ra tham nhũng rất phức tạp liên quan đến phân cấp quản lý cán bộ và việc lựa chọn, bổ nhiệm cán bộ. Về nguyên tắc, cán bộ lãnh đạo, quản lý phải chịu trách nhiệm về việc làm của cấp dưới thuộc quyền. Nhưng nguyên tắc này chỉ hợp lý và chỉ có thể thực hiện được khi người đứng đầu được quyền lựa chọn cấp dưới của mình. Chính vì vậy, Nghị quyết Hội nghị Trung ương 3 khoá X về tăng cường sự lãnh đạo của Đảng đối với công tác phòng, chống tham nhũng, lãng phí đã chỉ rõ cần “Sửa đổi, bổ sung quy định về bổ nhiệm, phân cấp quản lý cán bộ theo hướng tăng quyền hạn cho người đứng đầu cơ quan, tổ chức gắn với trách nhiệm cá nhân trong việc lựa chọn, bổ nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cấp phó và cán bộ cấp dưới trực tiếp trên cơ sở thảo luận dân chủ trong tập thể GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 63 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa lãnh đạo. Nghiên cứu cơ chế thủ trưởng cơ quan hành chính cấp trên bổ nhiệm thủ trưởng cơ quan hành chính cấp dưới”. Chiến lược quốc gia phòng, chống tham nhũng đến năm 2020 cũng nhấn mạnh vấn đề trách nhiệm của người đứng đầu thể hiện ở giải pháp: Thực hiện phân công, phân cấp rõ ràng; quy định cụ thể, rành mạch chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mỗi cấp quản lý, khắc phục tình trạng chồng chéo, bỏ trống trong hoạt động quản lý. Quy định chức trách của từng vị trí công tác, nhất là trách nhiệm của người đứng đầu trong cơ quan, tổ chức, đơn vị và căn cứ vào kết quả thực hiện chức trách đó để đánh giá cán bộ, công chức. 3.6 Giải pháp về mặt thanh tra, giám sát Cần phải đổi mới và tăng cường công tác giám sát, kiểm tra, thanh tra của các cơ quan có chức năng của cấp trên đối với cấp dưới của mình, nhất là việc giám sát, kiểm tra đối với những người đứng đầu cấp dưới và các chức danh chủ chốt của cấp dưới. Quy định cụ thể việc thường xuyên thực hiện cơ chế kiểm tra và tự kiểm tra của người đứng đầu ở các cấp. Ủy ban kiểm tra các cấp chủ động thực hiện nhiệm vụ kiểm tra Đảng viên và tổ chức Đảng cấp dưới khi có dấu hiệu vi phạm, tập trung vào lĩnh vực phát sinh tham nhũng, tiêu cực; khắc phục tình trạng nể nang, né tránh, ngại va chạm, thiếu bản lĩnh trong công tác đấu tranh này. Cấp ủy các cấp tăng cường chỉ đạo ủy ban kiểm tra chủ trì và phối hợp với các ban của cấp ủy với cơ quan bảo vệ pháp luật trong công tác giám sát, kiểm tra, giải quyết tố cáo cán bộ, Đảng viên vi phạm tham nhũng. Tăng cường phối hợp thực hiện công tác giám sát, kiểm tra giữa các cơ quan Đảng, chính quyền và các đoàn thể nhân dân đối với cán bộ, công chức, Đảng viên để phòng ngừa, ngăn chặn và kịp thời phát hiện, đấu tranh phòng chống tham nhũng có hiệu quả. Tăng cường sự phối hợp các cơ quan điều tra với nhân dân và cơ quan báo chí trong việc phát hiện, đấu tranh, tuyên truyền về phòng chống tham nhũng, tiêu cực. Cần sớm nghiên cứu ban hành Quy định về chế độ kê khai về công khai tài sản của cán bộ, công chức, Quy chế giám sát trong Đảng và Quy chế nhân dân giám sát Đảng. Quy chế giám sát hành chính để góp phần phòng chống tham nhũng có hiệu quả. Quốc hội cần nhanh chống kiện toàn bộ máy tổ chức, thực hiện tốt chức năng giám sát. Chính phủ kiện toàn và nâng cao công tác thanh tra, đồng thời xử lý nghiêm khắc trách nhiệm của các Bộ trưởng, Thủ trưởng các cơ quan ngang Bộ và những người đứng đầu cơ quan, tổ chức nơi đó xảy ra các vụ tham nhũng. Có một chiến lược của quốc gia về phòng chống tham nhũng với ba trụ cột chính, đó là: - Một là, có quyết tâm chính trị cao của chính phủ (nhất là người đứng đầu). GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 64 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa - Hai là, có hệ thống pháp luật hoàn chỉnh, kể cả pháp luật về phòng chống tham nhũng; xử lý kiên quyết, nghiêm minh các hành vi tham nhũng; các cơ quan đấu tranh phòng chống tham nhũng chuyên trách, độc lập với đội ngũ cán bộ phòng chống tham nhũng trong sạch, liêm khiết, có bản lĩnh, tính chuyên nghiệp cao, vững về pháp luật, tinh thông nghiệp vụ, được đầu tư nguồn lực, phương tiện điều kiện làm việc đầy đủ hiện đại. - Ba là, chú trọng giáo dục đạo đức công dân, hình thành văn hóa chống tham nhũng trong bộ máy Nhà nước và trong công chúng. Hành vi tham nhũng đã khiến công chúng luôn khinh ghét, lên án tệ tham nhũng và từ đó họ tham gia tích cực vào công tác đấu tranh phòng chống tham nhũng; có cơ chế thuận lợi, bảo vệ cho công chúng và tạo điều kiện cho công chúng nhận diện nhanh chống, kịp thời phát hiện và tố cáo những kẻ tham nhũng. Tham nhũng là hành vi lam dụng quyền lực Nhà nước của những người có chức vụ, quyền hạn để tu lợi. Vì vậy muốn phòng chống tham nhũng có hiệu quả thì phải có cơ chế giám sát, kiểm soát chặt chẽ việc lạm dụng quyền lực để tham nhũng và phải sử dụng quyền lực Nhà nước để đạp tan việc lạm dụng quyền lực Nhà nước của những kẻ tham nhũng thì mới thành công. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 65 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa KẾT LUẬN Tham nhũng là một hiện tượng xã hội tiêu cực gắng liền với sự tồn tại của Nhà nước. Mức độ tình trạng tham nhũng diễn ra ở mỗi nước tuy khác nhau nhưng nguyên nhân và giải pháp chính nói chung đều giống nhau. Về nguyên nhân thì có một số nguyên nhân cơ bản như: Lòng tham của con người, do sự sở hở lơ lỏng của nền kinh tế, quản lý xã hội, các biện pháp giáo dục và xử phạt chưa đủ mạnh để răng đe… Và một số nguyên nhân do điều kiện kinh tế - xã hội của từng quốc gia. Về giải pháp không một nước nào không coi trọng và hoàn thiện cơ chế, chính sách quản lý kinh tế, quản lý xã hội, quản lý con người, đồng thời sử dụng phối hợp nhiều biện pháp đồng bộ trên tất cả các lĩnh vực của đời sống xã hội nhằm ngăn ngừa và hạn chế tham nhũng. Đối với nước ta hiện nay tình hình tham nhũng đang diễn ra phức tạp nhất là khi tiến hành đổi mới cải cách mở của bắt đầu xây dựng nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa. Công cuộc đổi mới 20 năm qua đem lại nhiều thành tựu quan trọng trên tất cả các lĩnh vực của đời sống xã hội. Cùng với sự phát triển về kinh tế thì tệ tham nhũng ngày càng phát triển với nhiều hình thức thủ đoạn tinh vi, phức tạp. Mặt trái của cơ chế thị trường tạo điều kiện thuận lợi cho các hành vi tham nhũng phát triển gây nguy hại cho mọi lĩnh vực đời sống xã hội. Trong thời gian qua toàn Đảng, toàn dân ta đã tiến hành cuộc đấu tranh phòng, chống tham nhũng khá mạnh mẽ và quyết liệt, tăng cường tuyên truyền giáo dục, xử lý những người vi phạm, từ kỷ luật hành chính đến cách chức, bỏ tù tịch thu tài sản, kể cả tử hình một số người nhưng tình hình tham nhũng vẫn diễn ra phổ biến và nghiêm trong gây bất bình cho nhân dân. Có thể nói nạn tham nhũng là cản trở lớn nhất và là cản trở cuối cùng trên con đường xây dựng chủ nghĩa xã hội ở nước ta hiện nay. Để tăng cường hiệu quả đấu tranh , phòng chống tham nhũng nhằm ngăn chặn, hạn chế tiến tới đẩy lùi tham nhũng Quốc hội khóa XI (kỳ hợp thứ 8) đã ban hành luật phòng, chống tham nhũng cùng với các văn bản pháp luật hiện hành như pháp lệnh cán bộ công chức tạo ra cơ sở pháp lý vững chắc để đấu tranh lâu dài, gay go và phức tạp. Như vậy là luật phòng, chống tham nhũng ở nước ta là ở mức cao nhất mà chúng ta có thể có trong hệ thống văn bản pháp luật của đất nước về việc phòng, chống tham nhũng, có nghĩa là ta đã dùng đến loại vũ khí mạnh nhất, thứ thuốc đặc hiệu nhất ta có thể có được. Chúng ta có thể tin rằng trong thời gian tới công tác đấu tranh phòng, chống tham nhũng ở nước ta sẽ có những tiến triển khả quan, hiệu quả của cuộc đấu tranh được nâng cao, chúng ta sẽ ngăn chặn có hiệu quả và hạn chế được tình trạng tham nhũng. Và một khi tệ tham nhũng được ngăn chặn có hiệu quả thì nước ta nhanh chóng thực hiện các kế GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 66 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa hoạch kinh tế - xã hội đã đề ra theo mục tiêu “dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh” đưa nước ta khỏi tình trạng kém phát triển để sánh vai với các cường quốc năm châu như lúc sinh thời Bác Hồ kính yêu của chúng ta hằng mong muốn./. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 67 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Văn bản quy phạm pháp luật: 1. Hiến pháp nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam năm 1992. 2. Bộ luật Hình sự Việt Nam năm 1999 sửa đổi, bổ sung 2009. 3. Luật phòng, chống tham nhũng 2005, Nhà xuất bản Chính trị quốc gia Hà Nội 2006. 4. Pháp lệnh phòng chống tham nhũng 1998. 5. Nghị quyết số 294A/2007/UBTVQH12 ngày 27/9/2007 của Ủy ban thường vụ Quốc hội về tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn và quy chế hoạt động của Ban chỉ đạo tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương về phòng, chống tham nhũng. 6. Nghị định số 120/2006/NĐ-CP ngày 20/10/2006 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn một số điều Luật Phòng chống tham nhũng.  Sách, báo, tạp chí, giáo trình: 1. Đảng Cộng sản Việt Nam, Văn kiện Hội nghị lần thứ 3 Ban Chấp hành Trung ương khoá VIII, Nxb. Chính trị Quốc gia, Hà Nội 1997. 2. Đảng Cộng sản Việt Nam, Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, Nxb. Chính trị quốc gia, Hà Nội 2001. 3. GS.TS.Nguyễn Xuân Yêm, PGS.TS. Nguyễn Hoà Bình, TS. Bùi Minh Thanh (chủ biên), Phòng chống tham nhũng ở Việt Nam và thế giới, Nxb CAND, Hà Nội, 2007. 4. Nguyễn Quang Thắng - Nguyễn Văn Tài (dịch), Hoàng Việt Luật Lệ tập V (bản dịch) Nxb. Văn hoá - Thông tin, Hà Nội, 1994. 5. Trường Đại học Luật Hà nội, Từ điển giải thích thuật ngữ luật học (Nguyễn Ngọc Hoà - Chủ biên), Phần: Luật hình sự, Luật tố tụng hình sự, Nxb. CAND, Hà Nội, 1999. 6. TS. Trần Hậu Thành, TS. Nguyễn Thế Tuấn, Tìm hiểu luật phòng chống tham nhũng và một số quy định của Bộ luật Hình sự hiện hành về xử lý tội tham nhũng, Nhà xuất bản Lý luận chính trị Hà Nội 2006. 7. TS. Dương Tuyết Miên, TS. Nguyễn Tuyết Mai, TS. Nguyễn Văn Nam, Giáo trình tội phạm học, Nxb. Giáo dục Việt Nam. Hà Nội 2010. 8. TS. Phạm Văn Beo, Giáo trình luật Hình sự Việt Nam – Trường Đại học Cần Thơ, năm 2011.  Các trang Website: 1. http://www.cpv.org.vn/cpv/Modules/News/NewsDetail.aspx?co_id=30503&cn_id =240702 [Truy cập ngày 12/02/2013]. 2. http://thanhtra.gov.vn/ct137/Lists/LTaiLieu/View_Detail.aspx?CatID=1&ItemId=44&LVID=&CapChaId=1 [Truy cập ngày 23/02/2013]. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 68 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa 3. http://www.phongchongthamnhung.vn/Detail/tabid/204/language/viVN/CatID/1/ContentID/2329/Default.aspx [Truy cập ngày 09/3/2013]. 4. http://vnexpress.net/gl/xa-hoi/2012/11/4-nganh-tham-nhung-nhieu-nhat/ [Truy cập ngày 13/3/2013]. 5. http://www.edunews.vn/channel/2774/201212/Quyet-liet-phong-chong-thamnhung-1965652/ [Truy cập ngày 29/3/2013]. 6. http://www.baomoi.com/Nguoi-to-cao-pha-rung-Khe-Dien-tung-bi-doagiet/58/3643342.epi [Truy cập ngày 02/4/2013]. 7. http://docbaotintuc.com/phap-luat/tham-nhung/xet-xu-vu-rut-ruot-du-an-thuy-loiphuoc-hoa-11366 [Truy cập ngày 08/4/2013]. 8. http://m.go.vn/news/xa-hoi/tin-1007124/bo-nhiem-sai-chu-tich-huyen-bi-kiemdiem-tZruong-phong-gddt-bi-ki-luat.htm [Truy cập ngày 12/4/2013]. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 69 SVTH: Phạm Quốc [...]...Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Chƣơng 1 TÌM HIỂU CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG 1.1 Khái quát chung về hành vi tham nhũng 1.1.1 Khái niệm về tham nhũng Tham nhũng là thuật ngữ được sử dụng trong các văn bản pháp luật của Nhà nước Việt Nam trong khoảng hai chục năm trở lại đây Văn bản pháp luật sớm nhất của Nhà nước sử dụng thuật ngữ tham nhũng ,... Hiếu 4 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao… cũng có nhiều văn bản hướng dẫn việc xử lý các hành vi tham nhũng, các tội phạm về tham nhũng Tham nhũng ngày nay không còn là vấn đề riêng của mỗi quốc gia mà đã trở thành vấn đề toàn cầu Tham nhũng đã và đang phá hoại sự phát triển ổn định và bền vững... phạm tham nhũng còn bao gồm các quyền và lợi ích hợp pháp của công dân và uy tín của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội + Mặt khách quan của tội phạm tham nhũng: 12 Quy định tại Điều 277 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009 GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 9 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Mặt khách quan của tội phạm là mặt bên ngoài của tội. .. GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 18 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Ở Việt Nam tình hình tham nhũng ngày càng diễn biến phức tạp, các vụ án tham nhũng ngày càng quy mô lớn với nhũng thủ đoạn tinh vi hơn Theo báo cáo gần đây có một số vụ án tham nhũng lớn như: Vụ EPCO - Minh Phụng, Vụ PMU18, Vụ tham nhũng PCI, Vụ tham nhũng Đề án 112, Vụ Nexus Technologies... (1999), Từ điển giải thích thuật ngữ luật học (Nguyễn Ngọc Hoà - Chủ biên), Phần: Luật hình sự, Luật tố tụng hình sự, Nxb CAND, Hà Nội, tr 109 10 Xem: Điều 1 Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998 11 Xem thêm: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 7 GVHD: Nguyễn Chí Hiếu 7 SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa Như vậy, có... người phạm tội chỉ chịu trách nhiệm về hành vi của mình khi xác định hậu quả xảy ra là hậu quả tất yếu phát sinh từ hành vi đó GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 10 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa - Các điều kiện bên ngoài của việc thực hiện hành vi phạm tội: Công cụ, phương tiện, phương pháp, thủ đoạn, thời gian địa điểm phạm tội + Chủ thể của tội phạm. .. tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa thi hành công vụ” (“Người có chức vụ là người do bổ nhiệm, do bầu cử, do hợp đồng hoặc do một hình thức khác, có hưởng lương hoặc không hưởng lương, được giao thực hiện một công vụ nhất định và có quyền hạn nhất định trong khi thực hiện công vụ”)12 1.1.3 Yếu tố cấu thành tội phạm tham nhũng + Khách thể của tội phạm tham nhũng: ... Chƣơng 2 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG HIỆN NAY Tham nhũng phát sinh trong xã hội là do sự tác động của nhiều nguyên nhân khác nhau Nguyên nhân của tham nhũng được hiểu là những hạn chế của các yếu tố, các quá trình trong xã hội đã thúc đẩy làm phát sinh tham nhũng Phân tích những hạn chế này sẽ cho thấy các nguyên nhân phát sinh tham nhũng 2.1 Những hạn chế trong chính sách, pháp luật... biện pháp bắt buộc chữa bệnh 2 Người phạm tội trong khi có năng lực trách nhiệm hình sự, nhưng đã lâm vào tình trạng qui định tại khoản 1 Điều này trước khi bị kết án, thì cũng được áp dụng biện pháp bắt buộc chữa bệnh Sau khi khỏi bệnh, người đó có thể phải chịu trách nhiệm hình sự GVHD: Nguyễn Chí Hiếu Huy 11 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa. .. tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa nhũng là nguyên nhân chủ yếu gây đói nghèo và là rào cản rất lớn của sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Hậu quả của tham nhũng gây ra có thể làm hủy hoại các giá trị truyền thống văn hóa và đạo đức của dân tộc, làm tê liệt bộ máy Nhà nước của quốc gia thậm chí làm sụp đỗ cả một chế độ xã hội - Hậu quả về kinh tế: Tham nhũng ... TÀI LIỆU THAM KHẢO……………………………………………… 68 Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân giải pháp phòng ngừa Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân giải pháp phòng ngừa LỜI MỞ... Hiếu Huy 26 SVTH: Phạm Quốc Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân giải pháp phòng ngừa Chƣơng NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG HIỆN NAY Tham nhũng phát sinh xã... Những giải pháp hạn chế tình hình tội phạm tham nhũng GVHD: Nguyễn Chí Hiếu SVTH: Phạm Quốc Huy Đề tài: Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân giải pháp phòng ngừa Chƣơng TÌM HIỂU CHUNG VỀ TÌNH