Đang tải... (xem toàn văn)
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá
LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng đóng một vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế của mỗi nước. Nền kinh tế chỉ có thể phát triển khi có một hệ thống Ngân hàng hoạt động lành mạnh, ổn định và ngược lại nếu hệ thống Ngân hàng hoạt động yếu kém trì trệ cũng sẽ kéo theo nền kinh tế kém phát triển. Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, Ngân hàng thương mại thực sự đóng một vai trò vô cùng quan trọng, vì nó giữ cho dòng vốn của nền kinh tế được lưu thông, giúp cho nguồn vốn được sử dụng hiệu quả. Trong các hoạt động của Ngân hàng thương mại thì hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động quan trọng nhất. Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, thực hiện việc hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan hiếm. Hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân cư, các loại hình doanh nghiệp và các tổ chức xã hội. Ngày nay cùng với quá trình toàn cầu hoá, hoà nhập với nền kinh tế thế giới đã làm thay đổi căn bản hệ thống ngân hàng Việt Nam, làm cho việc kinh doanh trở nên phức tạp và khó khăn hơn. Cùng với đó, các ngân hàng cũng phải cạnh tranh khốc liệt hơn để tồn tại và phát triển. Một trong những đặc trưng của hoạt động ngân hàng đó là sự đối mặt với rủi ro. Rủi ro là một hiện tượng phổ biến và mang tính tất yếu. Vì vậy, chấp nhận và đối diện với rủi ro là một điều cần thiết, và không thể tránh khỏi, vấn đề là phải có các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro. Trong hoạt động của mình, các Ngân hàng thương mại cũng phải đối điện với rất nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động, rủi ro lãi suất… trong đó rủi ro tín dụng là loại rủi ro thường xuyên và chiếm tỷ trọng lớn nhất. Vì vậy trong hạn chế và phòng ngừa rủi ro là một vấn đề đặt ra cấp thiết và thường xuyên đối với các ngân hàng thương mại. Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu trên địa bàn huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá. Cùng với sự phát triển của địa phương, ngày càng có nhiều chi nhánh của các Ngân hàng thương mại khác được thành lập trên địa bàn,các ngân hàng này do mới thành lập nên đã áp dụng nhiều biện pháp như xây dựng các chương trình khuyến mãi, quảng cáo để thu hút khách hàng. Tuy nhiên bằng sự nỗ lực cố gắng của bản thân và uy tín đã được xây dựng lâu năm, NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia vẫn chiếm 80% thị phần tín dụng tại địa phương. Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động quan trọng nhất cuả chi nhánh. Hàng năm, hoạt động này mang lại đến 90 % nguồn thu cho Ngân hàng. Tuy vậy, hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, do đó việc nghiên cứu đo lường và đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là việc hết sức quan trọng và cần thiết đối với sự phát triển của NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia. Vì vậy em đã chọn đề tài: “ Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá” làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp của mình với mong muốn tìm hiểu rõ thực trạng rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dung của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá. Ngoài phần mở đầu và kết luận, bố cục chuyên đề tốt nghiệp bao gồm: Chương 1: Lý luận chung về rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại. Chương 2:Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá. Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá. Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của giáo viên hướng dẫn thực tập – Ths. Phan Thị Hạnh và các cô chú, anh chị công tác tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hóa đặc biệt là các cán bộ nhân viên phòng tín dụng đã tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Do thời gian thực tập tại ngân hàng cơ sở còn hạn chế cũng như trình độ kiến thức còn nhiều hạn chế nên chuyên đề không thể tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong muốn nhận được những đóng góp của thầy cô để chuyên đề tốt nghiệp của em được hoàn thiện và có chất lượng tốt hơn. Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm về rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro Trong kinh tế học, rủi ro là những biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho một công việc cụ thể, rủi ro có thể xảy ra trong mọi hoạt động, mọi lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn con người. Như vậy rủi ro mang tính chất khách quan, con người không thể triệt tiêu hoàn toàn rủi ro mà chỉ có thể phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong mức độ có thể chấp nhận được. Hiện nay có 4 chiến lược quản trị rủi ro đó là: 1) Tránh né rủi ro; 2) Đề phòng rủi ro; 3) Chấp nhận, tự gánh chịu rủi ro; 4) Chuyển giao rủi ro bằng các công cụ bảo hiểm. Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng cũng luôn gắn liền với rủi ro. Khi rủi ro xảy ra đối với các ngân hàng, nó thường mang lại những hậu quả vô cùng nghiêm trọng, gây tổn thất về doanh thu, uy tín của ngân hàng và ở mức nghiêm trọng hơn có thể gây phá sản. Do vậy,một trong những nhiệm vụ quan trọng của các nhà quản lý ngân hàng là có các biện pháp quản trị rủi ro. 1.1.2 Phân loại rủi ro Các ngân hàng thương mại thường xuyên phải đối mặt với rất nhiều loại rủi ro, trong đó có những loại rủi ro chủ yếu sau đây: - Rủi ro tín dụng: là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả nợ đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. - Rủi ro thanh khoản: Rủi ro thanh khoản phát sinh khi ngân hàng thương mại không đáp ứng được nhu cầu rút tiền của khách hàng gửi tiền. Khi gặp phải trường hợp này các ngân hàng phải bán các tài sản có tính lỏng thấp với giá rẻ hay vay từ thị trường tiền tệ hay từ Ngân hàng trung ương. - Rủi ro lãi suất: Là những tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khi lãi suất thị trường có sự biến đổi. - Rủi ro hối đoái: là những tổn thất của ngân hàng do sự biến động của tỷ giá hoái đoái trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ - Rủi ro hoạt động: Là các rủi ro đối với các ngân hàng xảy ra trong quá trình hoạt động của ngân hàng như rủi ro do những sai phạm của nhân viên ngân hàng. Các loại rủi ro khác: là các loại rủi ro khác như rủi ro công nghệ, rủi ro chính trị v.v. 1.2 Tổng quan về rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. Căn cứ vào khoản 01 Điều 02 của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.” Rủi ro tín dụng gây ảnh huởng rất lớn đến hoạt động của Ngân hàng, nhất là đối với các Ngân hàng có tỷ lệ doanh thu tín dụng trong tổng doanh thu chiếm tỷ lệ cao. Trước hết rủi ro tín dụng gây ra những tổn thất đối với các khoản cho vay của ngân hàng, từ đó sẽ gây ra tổn thất về doanh thu của ngân hàng. Ngân hàng thương mại sẽ không thực hiện đưoc các kế hoạch đầu tư cũng như kế hoach thanh toán các khoản tiền gửi đến hạn. Khi rủi ro tín dụng lớn xảy ra, tình hình tài chính của ngân hàng sẽ gặp khó khăn, từ đó sẽ làm sụt giảm uy tín của ngân hàng. Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc huy động vốn và phát triển các sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với các đối tác: phải thu hẹp các hoạt động của mình, gây sụt giảm uy tín của Ngân hàng, dẫn đến tình trạng khó khăn gây phá sản. Rủi ro tín dụng trong kinh doanh nói chung là điều không thể tránh khỏi song khả năng xảy ra rủi ro tín dụng lại vừa phụ thuộc vào hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng lại vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của khách hàng. Nếu doanh nghiệp là khách hàng của ngân hàng hoạt động thua lỗ, phá sản, điều này sẽ dẫn đến khả năng doanh nghiệp không trả được nợ vay của ngân hàng. Do đó, ngân hàng không thu được nợ và xảy ra rủi ro. Do vậy có thể coi rủi ro tín dụng là loại rủi tồn tại khách quan, các Ngân hàng không thể triệt tiêu hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể hạn chế loại rủi ro này. 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh,thì rủi ro tín dụng được phân chia thành : -Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng và được phân chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. + Rủi ro nội tại là rủi ro xuất phát từ các yếu tố mang tính riêng biệt của người đi vay hoặc ngành kinh tế, làm cho một số doanh nghiệp và ngành có độ rủi ro cao hơn so với các ngành khác. + Rủi ro tập trung là rủi ro gặp phải khi thực hiện các khoản vay có mối tương quan chặt chẽ với nhau. Nó bắt nguồn từ việc thiếu đa dạng hoá, dẫn đến mức dư nợ cho vay chỉ tập trung vào một số đối tượng khách hàng hay một số thành phần kinh tế. - Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch bao gồm: + Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng diễn ra không được tốt, việc lựa chọn dự án không hiệu quả, gây tổn thất cho ngân hàng. + Rủi ro đảm bảo phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều kiện trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo, điều kiện đảm bảo. + Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến hoạt động quản trị cho vay như xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng để định hướng cho việc thực hiện cho vay và kiểm soát danh mục cho vay. 1.2.3 Các chỉ tiêu xác định rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Các chỉ tiêu định lượng • Phân loại nợ Theo Quyết định 493/2005/ QD-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 và quyết định 18/2007/QD-NHNN sửa đổi và bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QD-NHNN ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dung. Theo các quyết định này các khoản nợ của các tổ chức tín dụng được chia thành: - Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn . + Là các khoản nợ trong hạn mà các tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn. + Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ lãi và gốc đúng thời hạn còn lại. +Các cam kết ngoại bảng khi tổ chức tín dụng chưa phải thực hiện nghĩa vụ cam kết và các cam kết ngoại bảng này được tổ chức tín dụng đánh giá là khách hàng có khả năng thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ của cam kết. -Nhóm 2: Nợ cần chú ý. + Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 90 ngày. + Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu ( đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá về khả năng trả nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). +Các cam kết ngoại bảng mà tổ chức tín dụng chưa phải thực hiện nghĩa vụ cam kết nhưng đánh giá khách hàng không có khả năng thực hiện các nghĩa vụ theo cam kết. - Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn: + Các khoản nợ quá hạn từ 91ngày đến 180 ngày + Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2. + Các khoản nợ được miễn, giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. + Các cam kết ngoại bảng mà tổ chức tín dụng đã phải thực hiện nghĩa vụ theo cam kết đã quá hạn dưới 30 ngày. _ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ + Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày. +Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. +Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. + Các cam kết ngoại bảng mà tổ chức tín dụng đã phải thực hiện nghĩa vụ theo cam kết đã quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày. _ Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn + Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. + Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. + Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai. +Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, chưa kể bị quá hạn hay đã quá hạn. + Các khoản nợ khoanh chờ xử lý. +Các cam kết ngoại bảng mà tổ chức tín dụng đã phải thực hiện nghĩa vụ theo cam kết đã quá hạn từ 91 ngày trở lên. Theo Quyết định 18/2007/QD-NHNN thì tổ chức tín dụng có thể phân loại lại các khoản nợ vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn trong các trường hợp sau đây: a) Đối với các khoản nợ quá hạn, tổ chức tín dụng phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn ( kể cả nhóm 1) khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây: - Khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc và lãi quá hạn ( kể cả lãi áp dụng đối với các khoản nợ gốc quá hạn ) và nợ gốc và lãi của các kỳ hạn trả nợ tiếp theo trong thời gian tối thiểu sáu tháng đối với các khoản nợ trung và dài hạn, ba tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn; - Có tài liệu, hồ sơ chứng minh các nguyên nhân làm khoản nợ bị quá hạn đã được xử lý, khắc phục; - Tổ chức tín dụng có đủ cơ sở ( thông tin, tài liệu kèm theo ), đánh giá là khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. b) Đối với các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp hơn ( kể cả nhóm 1 ) khi đáp ứng đầy đủ các yêu cầu sau: - Khách hàng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại trong thời gian tối thiểu sáu tháng đối với các khoản nợ trung và dài hạn, ba tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn đã được cơ cấu lại; - Có tài liệu, hồ sơ chứng minh các nguyên nhân làm khoản nợ phải cơ cấu lại thời hạn trả nợ đã được xử lý, khắc phục; - Tổ chức tín dụng có đủ cơ sở ( thông tin, tài liệu kèm theo ), đánh giá là khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng thời hạn đã được cơ cấu lại còn lại c)Tổ chức tín dụng phải chủ động phân loại các khoản nợ được phân loại vào nhóm nợ rủi ro cao hơn theo đánh giá của tổ chức tín dụng khi xảy ra các trường hợp sau đây: - Có những diễn biến bất lợi tác động tiêu cực đến môi trường, lĩnh vực kinh doanh của khách hàng; - Các khoản nợ của khách hàng bị các tổ chức tín dụng khách phân loại vào nhóm nợ có mức rủi ro cao hơn ( nếu có thông tin ); - Các chỉ tiêu tài chính của khách hàng ( về khả năng sinh lời, khả năng thanh toán, tỷ lệ nợ trên vốn và dòng tiền ) hoặc khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm liên tục hoặc có biến động lớn theo chiều hướng suy giảm; - Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời và trung thực các thông tin tài chính theo yêu cầu của tổ chức tín dụng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. • Các chỉ tiêu đo lường: * Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn Quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước là tỷ lệ nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại không được vượt quá 5% tổng dư nợ. Theo Quyết định 493/2005/QD-NHNN và Quyết định 18/2007/QD-NHNN nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn. Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, các khoản nợ quá hạn trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam được phân chia theo thời gian thành các nhóm sau: + Nợ quá hạn dưới 90 ngày – Nợ cần chú ý. + Nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày – Nợ dưới tiêu chuẩn. + Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Nợ nghi ngờ. + Nợ quá hạn trên 361 ngày –Nợ có khả năng mất vốn. *Tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay Nợ xấu là các khoản nợ có các đặc trưng sau: + Khách hàng không thực hiện đúng các nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn. + Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thể thu hồi được cả vốn lẫn lãi + Tài sản đảm bảo được đánh giá là giá trị phát mãi không đủ trang trải nợ gốc và lãi Theo Quyết định 493/2005/QD-NHNN ngày 22/4/2005 và Quyết định 18/2007/QD-NHNN nợ xấu của các tổ chức tín dụng bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 3,4, 5 được quy định theo Quyết định 493/2005/QD-NHNN và được bổ sung sửa đổi bởi Quyết định 18/2007/QD-NHNN: + Nhóm nợ dưới tiêu chuẩn: các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất một phần gốc và lãi. [...]... kinh doanh trong tng nm ti chớnh Do c im ca mt ngõn hng thong mi hot ng trờn a bn huyn, tin cho cụng tỏc kinh doanh, trong phũng k hoch kinh doanh,mi cỏn b c phõn cụng mt a bn c th thũng l t 1-2 xó Riờng mng tớn dng doanh nghip s c phõn cụng cho mt cỏn b tớn dng c th Phũng giao dch Hi Ninh Phũng giao dch Hi Ninh nm xó Hi Ninh huyn Tnh Gia l phũng giao dch trc thuc NHNo&PTNT huyn Tnh Gia c giao nhim... Tnh Gia c hỡnh thnh trờn c s ngõn hng nh nc huyn Tnh Gia Lỳc mi thnh lp ,ngõn hng mang tờn Ngõn hng Phỏt trin Nụng nghip huyn Vit Nam Cui nm 1990,ngõn hng c i tờn thnh Ngõn hng Nụng nghip huyn Tnh Gia Cui nm 1996, Ngõn hng c i tờn li nh hin nay Hin nay NHNo& PTNT huyn Tnh Gia cú mt tr s chớnh v mt phũng giao dch Hi Ninh NHNo huyn Tnh Gia l chi nhỏnh cp 3 trc thuc chi nhỏnh cp 1 l NHNo&PT NTTnh Thanh. .. Tnh Gia l chi nhỏnh cp 2 trc thuc chi nhỏnh cp 1 l NHNo & PTNT Tnh Thanh Hoỏ, Phũng giao dch Hi Ninh l NHNo& PTNT Hi Ninh (Ngõn hng cp 3) thuc chi nhỏnh Tnh Gia 2.1.2 C cu t chc S t chc ca NHNo&PTNT Tnh Gia Bng 2-1: S t chc ca NHNo&PTNT Tnh Gia Kiờm soỏt viờn Phũng k toỏn ngõn qu Ban giỏm c Phũng KH kinh doanh PGD Hi Ninh Kim soỏt viờn Kim soỏt viờn thuc phũng kim tra kim, soỏt ni b NHNo&PTNT Thanh. .. nghip v thanh toỏn cho khỏch hng X lý hch toỏn cỏc giao dch theo quy nh ca Nh nc v ca NHNo&PTNT Vit Nam Phi hp vi phũng Thụng tin in toỏn qun lý h thng giao dch trờn mỏy: Nhn cỏc s liu, tham s mi nht t NHNo&PTNT Vit Nam; Thit lp thụng s u ngy thc hin hoc khụng thc hin cỏc giao dch Thc hin cỏc giao dch trc tip vi khỏch hng: M úng cỏc ti khon; Cỏc giao dch gi rỳt tin t ti khon; Thc hin cỏc giao dch... mua bỏn ngoi t, thanh toỏn v chuyn tin VND, cỏc dch v v tin mt, cỏc giao dch v th, sộc, nh thu phi thng mi; Thc hin cỏc giao dch gii ngõn, thu n, xúa n, thu lói; Kim tra, tớnh v thu phớ ca khỏch hng khi thc hin cỏc giao dch ngõn hng cng nh thc hin vic kim tra v tớnh lói cho vay v lói huy ng Thc hin cỏc cụng tỏc liờn quan n thanh toỏn bự tr, thanh toỏn in t liờn ngõn hng Qun lý qu tin mt trong ngy, sộc... không lành mạnh nhằm thu hút khách hàng giữa các NHTM khiến cho việc thẩm định khách hàng trở nên sơ sài, khụng cht ch Hơn nữa, nhiều NHTM do quá chú trọng đến lợi nhun nên đã chấp nhận rủi ro cao, bất chấp những khoản vay không lành mạnh, thiếu an toàn Qỳa trỡnh ra quyt nh tớn dng khụng chớnh xỏc, cho vay cỏc khon vay cú ri ro tớn dng, hoc t chi cho vay cỏc khỏch hng tt Nh vy khi mt khõu trong quy trỡnh... nng thu hi,mt vn *H s ri ro tớn dng H s ri ro tớn dng = Tng d n cho vay/ Tng ti sn cú H s ny cho ta thy t trng ca cỏc khon mc tớn dng trong ti sn cú, khon mc tớn dng trong tng ti sn cng ln thỡ li nhun s ln ng thi ri ro tớn dng cng s cao Thụng thng, tng d n cho vay ca cỏc ngõn hng oc chia thnh 3 nhúm: -Nhúm d n ca cỏc khon tớn dng cú cht lng xu: l cỏc khon cho vay cú mc ri ro ln nhng cú th mang li... ngõn hng: Bng 1-2: Bng chm im tiờu chớ quan h vi khỏch hng Tỡnh hỡnh tr Cha n giao Cha bao gi Thi gian quỏ Thi gian quỏ vi dch vay vn quỏ hn 0 40 hn>30 ngy 0 NHNo&PTNT hn
