TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  PHAN NGUYỄN KIỀU MI GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH MINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ, tháng 12 năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  PHAN NGUYỄN KIỀU MI MSSV:C1200073 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH MINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRƯƠNG THỊ BÍCH LIÊN Cần Thơ, tháng 12 năm 2014 LỜI CẢM TẠ Qua thời gian học tập trường với dạy tận tình q thầy trường Đại học Cần Thơ khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, tiếp thu nhiều kiến thức Đồng thời với giới thiệu quý thầy cô khoa đồng ý Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín Thị xã Bình Minh, Tỉnh Vĩnh Long, tơi nhận thực tập Ngân hàng Tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại Học Cần Thơ khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu suốt năm học Tôi xin chân thành cảm ơn Trương Thị Bích Liên tận tình hướng dẫn giúp tơi hồn thành tốt luận văn tốt nghiệp Tơi xin chân thành cảm ơn anh chị nhân viên Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín thị xã Bình Minh nhiệt tình bảo, hướng dẫn tơi suốt thời gian thực tập đơn vị cho học quý báu làm hành trang vững tin bước vào sống thực tế Sau xin chúc quý thầy cô anh chị nhân viên Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín thị xã Bình Minh ln dồi sức khoẻ thành công sống Cần Thơ, ngày 17 tháng 12 năm 2014 Người thực PHAN NGUYỄN KIỀU MI TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 17 tháng 12 năm 2014 Người thực PHAN NGUYỄN KIỀU MI NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày……tháng… năm 2014 Thủ trưởng đơn vị MỤC LỤC Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2 Phương pháp nghiên cứu 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH MINH 13 3.1 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín 13 3.2 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Vĩnh Long 16 3.3 Khái quát phòng giao dịch Bình Minh 16 3.3.1 Lịch sử hình thành 16 3.3.2 Cư cấu tổ chức 17 3.3.3 Chức phận 17 3.4 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank Bình Minh giai đoạn 20116 tháng đầu năm 2014 18 3.4.1 Thu nhâp 19 3.4.2 Chi phí 21 3.4.3 Lợi nhuận 22 3.5 Thuận lợi khó khăn phịng giao dịch Bình Minh 23 3.5.1 Thuận lợi 23 3.5.2 Khó khăn 24 3.6 Đinh hướng phát triển tương lai 24 Chương 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK BÌNH MINH 26 4.1 Sơ lược tình hình huy động vốn Sacombank Bình Minh 26 4.2 Sơ lược tình hình tăng trưởng tín dụng Sacombank Bình Minh 27 4.2.1 Doanh số cho vay 28 4.2.2 Doanh số thu nợ 29 4.2.3 Dư nợ 30 4.3 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng Sacombank Bình Minh 31 4.3.1 Tình hình rủi ro tín dụng theo nhóm nợ 31 4.3.2 Tình hình rủi ro tín dụng theo thời hạn 33 4.3.3 Tình hình rủi ro tín dụng theo đối tượng khách hàng 37 4.3.4 Tình hình rủi ro tín dụng theo nghành kinh tế 42 4.4 Mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 47 4.4.1 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 47 4.4.2 Các số đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 51 4.4.3 Mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 53 Chương 5:GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK BÌNH MINH 54 5.1 Ưu điểm giải pháp trì 54 5.2 Nhược điểm giải pháp khắc phục 55 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 58 6.1 Kết luận 58 6.2 Kiến nghị 58 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 58 6.2.3 Đối với Ngân hàng hội sở 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011 – 2013 19 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank Bình Minh tháng đầu năm 2014 22 Bảng 4.1 Tình hình huy động vốn Sacombank Bình Minh giai đoạn 20112013 .26 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn Sacombank Bình Minh tháng đầu năm 2014 .27 Bảng 4.1 Tình hình hoạt động tín dụng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 28 Bảng 4.2 Tình hình tăng trưởng tín dụng Sacombank Bình Minh tháng đầu năm 2014 29 Bảng 4.3 Tình hình rủi ro tính dụng theo nhóm nợ Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 31 Bảng 4.4 Tình hình rủi ro tín dụng theo nhóm nợ Sacombank Bình Minh tháng đầu năm 2014 32 Bảng 4.5 Tình hình rủi ro tính dụng theo thời hạn Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 33 Bảng 4.6 Tình hình rủi ro tín dụng tháng đầu năm 2014 Sacombank Bình Minh 35 Bảng 4.7 Tình hình rủi ro tín dụng theo đối tượng khách hàng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 37 Bảng 4.8 Tình hình rủi ro tín dụng theo đối tượng khách hàng Sacombank Bình Minh tháng đầu năm 2014 40 Bảng 4.9 Tình hình rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 42 Bảng 4.10 Tình hình rủi ro tín dụng Sacombank Bình Minh tháng đầu năm 2014 45 Bảng 4.11: Tổng hợp tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011- tháng đầu năm 2014 47 Bảng 4.12: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-6 tháng đầu năm 2014 49 Bảng 4.13: Tổng hợp tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 51 Bảng 4.14 Mối liên hệ rủi ro tín dụng hiệu hoạt động tín dụng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 53 DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức nhân Sacombank Bình Minh 17 Hình 4.1 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn sacombank Bình Minh giai đoạn 2011 – 2013 36 Hình 4.2 Cơ cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 41 Hình 4.3 Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-32013 46 10 gia hạn nợ, hạn chế đư rủi ro không thu hồi nợ làm cho n xấu ược àm nợ ngành giảm mạnh gi Xét mối tương quan tỷ lệ dư nợ ngành tổng d nợ ương gi dư nợ xấu ngành tổng nợ xấu ta thấy năm 2011 đồng d nợ ành ồng dư Ngân hàng có khoản 0, đồng dư nợ thuộc lĩnh vực c ản 0,65 ày đồng nợ xấu ngành có khoản 0,55 đồng dù tỷ lệ t ì kho ỷ tương đối cao chấp nhận đến năm 2012 2013 dư n ẫn đ nợ ngành giảm mạnh 57,50% tổng dư nợ năm 2012 nă 2013 tiếp ảm c năm tục giảm cịn 39,2 20% tỷ lệ nợ xấu lại tăng lên 65,50% năm 2012 % 76% năm 2013 Đây vấn đề đáng lo ngại Ngân hàng đ hỏi Ngân v àng đòi hàng cần phải trọng h chất lượng tín dụng nhóm khách hàng ần ợng hoạt động lĩnh vực để hạn chế rủi ro cho Ngân hàng th gian ạt n àng thời tới Năm 2011 54.57 % Năm 2012 33.37 % 12.06 % 65.46 % 25.20 % 9.33 % Năm 2013 24 % 76 % Nông nghiệp CN - TTCN Ngành khác Nguồn: Sacombank Bình Minh Chú thích: +CN-TTCN: Cơng nghiệp - Tiểu thủ cơng nghiệp +CN Hình 4.3 Cơ cấu nợ xấu theo ng ấu ngành nghề kinh doanh Sacombank Bình mbank Minh giai đoạn 2011-2013 Qua việc phân tích hình 4.3 ta thấy nợ xấu tập trung v ệc c vào ngành mà Ngân hàng cho vay chủ yếu cụ thể danh mục ngành khác bao ch ành gồm vay thương mại dịch vụ, cho vay tiêu dùng, cho vay tiểu thương, vay du ại ti ương, học, vay phát triển kinh tế gia đình…nhưng nợ xấu tập trung nhiều ển đ ợ hai khoản mục vay thương mại dịch vụ vay tiểu th ất l ểu thương khoản vay thường khoản vay nhỏ lẽ với thời gian ngắn khó kiểm ờng l ản sốt thường đảm bảo tín chấp nên mang nhiều rủi ro khoản vay khác Tuy nhiên, khoản vay có nhiều rủi ro mang lại cho Ngân hàng nhiều lợi nhuận Ngân hàng cần có sách hợp lý khoản vay cho thu lợi nhuận cao mà tránh thiệt hại không mong muốn 4.4 PHÂN TÍCH QUAN HỆ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 4.4.1 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Bảng 4.13: Tổng hợp tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011- 2013 Các tiêu Đơn vị tính Dư nợ Dư nợ bình quân Nợ hạn Nợ xấu 5.1 Nợ nhóm 5.2 Nợ nhóm 5.3 Nợ nhóm Dự phịng RRTD Tỷ lệ nợ hạn (3)/(1) Tỷ lệ nợ xấu (4)/(1) Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % % Hệ số dự phòng rủi ro (6)/(2) 10 Hệ số khả vốn (5.3)/(2) 11 Khả bù đắp rủi ro (6)/(4) Năm 2011 2012 2013 117.492 88.731 3.162 1.984 1.764 174 46 677 2,69 1,69 150.044 133.768 1.751 857 656 169 32 904 1,17 0,57 151.999 151.022 1.020 500 427 73 797 0,67 0,33 % 0,76 0,68 0,53 % 0,05 0,02 0,00 % 34,12 105,48 159,40 Nguồn: Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 Chú thích: + RRTD: Rủi ro tín dụng Nhìn chung hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian qua chuyển biến theo hướng tích cực với quy mơ tín dụng ngày mở rộng chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngày nâng cao Công tác giám sát chất lượng khoản xem nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu nhằm giảm thiểu tối đa nợ xấu mang hiệu hoạt động cao cho Ngân hàng 58 Ngồi tiêu đánh giá hoạt động tín dụng phân tích trên, quy mơ hiệu hoạt động Ngân hàng đánh giá thông qua tiêu sau: 4.4.1.1 Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ tiêu đánh giá chất lượng quản lý tín dụng Ngân hàng Nợ hạn làm cho nguồn vốn ngân hàng bị ứ đọng, vòng quay vốn chậm khơng thể thúc đẩy q trình tái đầu tư ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khả khoản ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy tiêu nợ hạn tổng dư nợ Sacombank Bình Minh có chiều hướng giảm dần qua năm cụ thể sau: Năm 2011, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng nhiều đến hoạt động sản xuất kinh doanh người dân, đồng thời có nhiều khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích đến có bất ổn hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng khơng có nguồn thu để trả nợ dẫn đến tỷ lệ nợ hạn năm 2011 tương đối cao cao năm cụ thể tỷ lệ 2,69%, nhờ vào nổ lực kiếm soát nợ hạn Ngân hàng tình hình lãi suất năm 2012 2013 giảm mạnh nên tỷ lệ nợ hạn ngày giảm năm 2011 1,17% sang năm 2013 0,67% Tỷ lệ nợ hạn Sacombank Bình Minh thực số nhỏ so với tăng trưởng dư nợ tín dụng Ngân hàng Điều cho thấy nổ lực công tác thu nợ quản lý rủi ro Ngân hàng đạt kết định 4.4.1.2 Tỷ lệ nợ xấu Đây tiêu phản ánh rõ nét mức độ rủi ro tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Đồng thời tiêu cho thấy công tác thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng có hợp lý hay khơng Đứng góc độ Ngân hàng tiêu thấp tốt Mặc dù NHNN khơng bắt buộc mà khuyến khích tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 3% tối đa 5% Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu thời gian qua Ngân hàng giai đoạn vừa qua 3% theo quy định Ngân hàng nhà nước cụ thể sau: Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu Sacombank Bình Minh 1,69% tổng dư nợ sang năm 2012 giảm xuống 0,57% năm 2013 0,33% tổng dư nợ tín dụng Ngân hàng Mặc dù nhìn chung tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng nằm mức cho phép NHNN có chiều hướng giảm với tốc độ tăng trưởng 59 kinh tế Ngân hàng tích cực cải cách quy trình nghiệp vụ, phát triển sản phẩm mới, đại hố cơng nghệ theo tiêu chuẩn quốc tế, nổ lực phát triển quy mô hoạt động, mạng lưới kinh doanh lực cạnh tranh Việc mở rộng làm cho Ngân hàng có thêm nhiều khách hàng khách hàng thân thiết Ngân hàng, làm rủi ro tăng lên năm qua phát sinh nợ xấu tương lai nợ xấu tiếp tục phát sinh Ngân hàng cần có nhiều biện pháp làm giảm tỷ lệ nợ xấu để tránh số tăng lên thời gian tới mà phải tiếp tục giảm xuống nhằm nâng cao chất lượng tín dụng uy tín Ngân hàng 4.4.1.3 Hệ số dự phịng rủi ro tín dụng Để xử lí nợ xấu ta biết có nhiều cách để xử lí khoanh nợ, xố nợ, phát tài sản đảm bảo…Nhưng giải pháp trích lập dự phịng sử dụng để xử lí khoản nợ xấu tiết kiệm thời gian mang lại hiệu nhanh chóng cho ngân hàng Đây cách xử lí mang tính chất lâu dài ổn định cụ thể hoá quy định Qua bảng 4.14 bên ta thấy việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng Sacombank Bình Minh có xu hướng tăng qua năm, có điểm lưu ý thực tế Ngân hàng trích lập dự phịng khơng với lý thuyết tức theo quy định 493/2005 quy định Bảng 4.14: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-6 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Các tiêu Dự phịng lý thuyết 1.1 1Dự phòng chung 1.2 Dự phòng cụ thể Dự phòng thực tế Năm 2011 941 881 60 677 2012 1.201 1.095 106 904 2013 1.226 1.134 92 797 2014 1.273 1.217 56 817 Nguồn: Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-6.2014 Nguyên nhân làm cho dự phòng rủi tăng giai đoạn tình hình chung cho vay, dư nợ dù có nhiều biến động có xu hướng tăng cộng với tình hình bất ổn kinh tế nên Ngân hàng tăng cường trích lập dự phịng để đề phịng rủi ro xảy Bên cạnh việc Chính Phủ ban hành Nghị định số 41/2010/NĐ-CP việc cho vay khơng có tài sản đảm bảo cho đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình, sản xuẩt kinh doanh nông thôn, nên để hạn chế rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động, ban lãnh 60 đạo Ngân hàng chủ động nâng cao việc trích lập dự phịng Cịn ngun nhân việc trích lập dự phịng khơng với lý thuyết đa số khoản vay mà Ngân hàng giải ngân đảm bảo bất động sản sổ tiết kiệm nên xét rủi ro không lớn với việc nợ xấu giảm mạnh năm qua nên Ngân hàng định trích lập theo tỷ lệ dự phịng lý thuyết điển hình năm 2011 dự phịng thực tế trích 72% số dự phịng cần trích, năm 2012 73,5%, năm 2013 65,02% cuối tháng đầu năm 2014 64,15% Do dự phịng rủi ro tín dụng trích lập hoạch tốn vào chi phí Ngân hàng nhằm mục đích đề phịng cho tổn thất xảy khoản tín dụng Ngân hàng Qua bảng số liệu 4.11 ta thấy đồng dư nợ cho vay lần lược có 0,76 đồng, 0,69 đồng 0,54 đồng đảm bảo qua năm 2011, 2012, 2013 Trong thời gian qua việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Sacombank Bình Minh có chiều hướng tăng nhẹ tỷ lệ dự phòng rủi ro lại theo chiều hướng giảm Dựa vào bảng 4.12 ta thấy năm 2011 số tiền trích lập 677 triệu đồng tỷ lệ 0,76% đến năm 2012 số tiền trích lập tăng lên 904 triệu đồng tỷ lệ lại giảm 0,69% năm 2012 dư nợ tín dụng tăng cao nên số tuyệt đối tăng tỷ lệ lại giảm Đến năm 2013 số tiền trích lập giảm cịn 797 triệu đồng tỷ lệ trích lập giảm 0,54 % dễ hiểu dư nợ bình qn tăng trích lập dự phịng lại giảm ngược lại đầu năm 2014 giá trị trích lập dự phòng tăng lên 817 triệu đồng dư nợ tăng cao nên tỷ lệ dự phòng rủi ro giảm cịn 0,52% Ngồi tỷ lệ dự phịng rủi ro năm qua có xu hướng giảm Ngân hàng chủ yếu giải khoản vay với tài sản đảm bảo sổ tiết kiệm nên tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro theo giảm theo 4.4.1.4 Hệ số khả vốn Hệ số khả vốn tỷ lệ nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) tổng dư nợ bình quân ngân hàng Tỷ lệ cao cho thấy khả vốn ngân hàng cao Ta thấy đồng dư nợ cho vay nợ có khả vốn Ngân hàng qua năm 2011, 2012 2013 lần lược 0,05 đồng, 0,02 đồng đồng Điều cho thấy nổ lực công tác quản lý nợ nhóm Ngân hàng, nhóm nợ ngân hàng đánh giá khó thu hồi phải trích lập dự phịng đến 100% cho khoản vay thuộc nhóm nợ Do hệ số nhỏ có ý nghĩa lớn quản lý rủi ro tín dụng, giảm thiểu chi phí tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Ta thấy số có chiều hướng giảm qua năm năm 2013 chứng tỏ Ngân hàng thành công công tác quản lý nợ có khả vốn, ngân hàng cần ý, tích cực việc 61 khống chế khoản nợ nhằm phát huy thành tích đáng kể Ngân hàng 4.4.1.5 Hệ số khả bù đắp rủi ro Bảng thống kê số liệu cho ta thấy tổng quát mức dự phòng ngăn chặn bù đắp tốt rủi ro như Hệ số khả bù đắp rủi ro cho ta biết tỷ lệ dự phòng rủi ro mà ngân hàng trích lập bù đắp phần trăm nợ xấu cho ngân hàng Qua năm tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro dù có nhiều biến động thay đổi dư nợ cho vay mực tiêu lợi nhuận Ngân hàng tỷ lệ trích lập dự phịng cao nợ xấu Ngân hàng Đây xem tuyến phòng thủ vững cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Hệ số cao chứng tỏ Ngân hàng có khả bù đắp cao trích lập cao ảnh hưởng đến nguồn vốn Ngân hàng Có thấy tỷ lệ điều tăng qua năm, năm 2011 tỷ lệ đạt 34,12% đến năm 2012 tăng lên 105,48% năm 2013 159,40% Điều cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng ngày nâng lên giai đoạn này, nhờ vào việc ngân hàng tập trung xử lý nợ giải nợ xấu, trọng chất lượng tín dụng từ làm cho chất lượng ngày nâng cao, đặc biệt năm 2013 nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) khơng cịn nhờ cố gắng ban lãnh đạo toàn thể nhân viên ngân hàng thời gian qua 4.4.2 Các số đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Bảng 4.15: Tổng hợp tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 Các tiêu Đơn vị tính Thu từ HĐTD Chi phí HĐTD Dư nợ bình quân Chênh lệch lãi Chênh lệch lãi/ DNBQ Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Lần 2011 15.171 7.231 88.731 7.940 8,95 Năm 2012 18.300 11.212 133.768 7.088 5,30 2013 17.960 11.408 151.022 6.552 4,34 Nguồn: Sacombank Bình Minh Chú thích: + HĐTD: Hoạt động tín dụng + DNBQ: Dư nợ bình qn 4.4.2.1 Chênh lệch lãi từ hoạt động tín dụng Nhìn vào bảng số liệu ta thấy giai đoạn 2011-2013 nguồn thu từ hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều biến động Năm 2012 doanh số cho vay Ngân hàng tăng lên cao kéo theo thu nhập Ngân hàng tăng theo đến năm 2013 với áp lực cạnh tranh khó 62 khăn kinh tế doanh số cho vay sụt giảm, nguồn thu từ hoạt động tín dụng giảm Cũng tương tự thu nhập chi phí hoạt động tín dụng Ngân hàng biến động tương tự tăng năm 2012 giảm năm 2013 Nhưng tốc độ tăng chi phí ln cao tốc độ tăng thu nhập làm cho chênh lệch lãi từ hoạt động tín dụng Ngân hàng giảm qua năm 4.4.2.2 Chênh lệch lãi HĐTD / Dư nợ bình quân Chỉ tiêu chênh lệch lãi từ hoạt động tín dụng dư nợ bình qn phản ánh bình quân đồng Ngân hàng cho vay mang lại cho Ngân hàng lợi nhuận Đây tiêu cho thấy hiệu hoạt động Ngân hàng Chỉ tiêu lớn chứng tỏ hoạt động tín dụng Ngân hàng có hiệu Qua bảng số liệu phân tích ta thấy, năm 2011 bình quân đồng dư nợ mang cho Ngân hàng 0,0895 đồng lợi nhuận Nhưng áp lực cạnh tranh ngày lớn, tình hình kinh tế ngày khó khăn ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí hoạt động tín dụng nên lợi nhuận dư nợ bình quân Ngân hàng năm 2012 2013 có phần sụt giảm Cụ thể , năm 2012 bình quân đồng dư nợ mang cho Ngân hàng 0,053 đồng lợi nhuận năm 2013 0,043 đồng Sự sụt giảm tiêu cho thấy dù hoạt động tín dụng nhìn chung có kết khả quan năm qua hiệu mà hoạt động mang lại dần bị sụt giảm Đây vấn đề quan trọng đặt địi hỏi Ngân hàng cần có nhiều biện pháp giảm thiểu chi phí cho hoạt động tín dụng mở rộng quy mơ tín dụng phải đảm bảo cơng tác thu hồi nợ thực hiệu nhằm gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng mà tránh rủi ro từ giúp cải thiện hiệu tín dụng thời gian tới 63 4.4.3 Mối liên hệ rủi ro tín dụng hiệu hoạt động tín dụng Bảng 4.16 Mối liên hệ rủi ro tín dụng hiệu hoạt động tín dụng Sacombank Bình Minh giai đoạn 2011-2013 Các tiêu Đơn vị tính Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ xấu Hệ số dự phòng rủi ro Hệ số khả vốn Khả bù đắp rủi ro Chênh lệch lãi/DNBQ % % % % % % 2011 2,69 1,69 0,76 0,05 34,12 8,95 Năm 2012 1,17 0,57 0,68 0,02 105,48 5,30 2013 0,67 0,33 0,53 159,40 4,34 Tự tổng hợp Chú thích: + DNBQ: Dư nợ bình qn Có thể thấy giai đoạn 2011-2013 tiêu đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng giảm mạnh qua năm tiêu quan trọng tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ khả vốn khả bù đắp rủi ro Ngân hàng lại ngày tăng chứng tỏ Sacombank Bình Minh thực tốt cơng tác quản lý chất lượng tín dụng, khống chế khoản nợ xấu xuống mức thấp ngày giảm thời gian qua Xét khía cạnh khác ta thấy tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày giảm nguyên nhân thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng chậm chi phí giành cho hoạt động tín dụng Rủi ro giảm hiệu hoạt động tín dụng giảm chứng tỏ để đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng chấp nhận đánh đổi việc gia tăng chi phí cho hoạt động tín dụng làm giảm lợi nhuận đảm bảo khoản vay Ngân hàng có chất lượng tốt Do hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng giảm thời gian qua nói Ngân hàng hoạt động khơng tốt, Ngân hàng cần phải cố gắng công tác cho vay để đảm bảo chất lượng tín dụng mà hiệu hoạt động tăng trưởng qua năm Điều đòi hỏi nổ lực tồn thể cán cơng nhân viên Ngân hàng nhằm đưa Sacombank phát triển ngày vững mạnh tương lai 64 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH MINH 5.1 ƯU ĐIỂM GIẢI PHÁP DUY TRÌ - Vốn huy động qua năm liên tục tăng đặc biệt Ngân hàng không sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp - Ngân hàng phải nỗ lực khơng ngừng để quảng bá hình ảnh, đưa nhiều sản phẩm, dịch vụ để giúp khách hàng có nhiều lựa chọn - Cán bộ, nhân viên phải ln có thái độ phục vụ lịch sự, niềm nở, ân cần, chu đáo tạo thân thiện với khách hàng giúp khách hàng có nhìn thiện cảm với Ngân hàng - Trích lập dự phịng rủi ro ngày - Định kỳ Ngân hàng phải rà sốt, đánh giá lại giá trị tài sản đảm tăng bảo để xác định hợp lý giá trị tỷ lệ khấu trừ tài sản đảm bảo - Tỷ lệ nợ xấu hoạt động tín dụng nói chung theo loại chia theo thời hạn, thành phần kinh tế, ngành nghề kinh tế nói riêng ngày kiềm chế theo quy định Ngân hàng % - Ngân hàng phải tích cực thu hồi nợ xấu, nợ hạn Bên cạnh đó, việc cho vay Ngân hàng phải tuân thủ quy trình tín dụng để giúp hạn chế nợ xấu cho Ngân hàng Cụ thể sau: + Trước giải ngân: Ngân hàng cần thẩm định kỹ hồ sơ vay vốn khách hàng phương diện khả trả nợ khách hàng tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh mà khách hàng cần vốn đầu tư + Giám sát kiểm tra sau cho vay Sau phát vay lúc rủi ro bắt đầu nảy sinh Nếu khoản vay khơng 65 giải ngân theo giai đoạn sau cho vay cán tín dụng cần đến tận nơi sản xuất kinh doanh để xem khách hàng có sử dụng vốn mục đích khơng Nếu phát khách hàng không sử dụng theo thỏa thuận ban đầu thu hồi vốn cho vay mà không cần phải chờ đến hạn Hoặc khoản vay theo hạn mức tín dụng, xuống kiểm tra thẩm định lại sau cho vay thấy hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng khơng ổn định, thua lỗ, hàng hóa ứ đọng khó tiêu thụ Ngân hàng cần tư vấn giúp đỡ khách hàng giải khó khăn kinh doanh đảm bảo nguồn thu ngân hàng - Khi khoản vay đến hạn, cán tín dụng theo dõi, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn Nếu nguyên nhân bất khả kháng khả sản xuất hay phương án sản xuất kinh doanh hiệu trở lại cán tín dụng nên đề nghị xem xét cho gia hạn nợ để khách hàng sản xuất trở lại từ có nguồn trả nợ Cịn phát khách hàng khơng có ý muốn trả nợ, cố ý lãng tránh cán tín dụng có ý định bỏ trốn Ngân hàng xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ 5.2 NHƯỢC ĐIỂM GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC - Chú trọng tăng trưởng tín dụng mà - Cần mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng cần phải: lãng quên chất lượng tín dụng + Hoạt động cho vay: cần phải thực đầy đủ quy trình tín 66 dụng, lựa chọn khách hàng vay vốn nhằm hạn chế đối tượng khơng có khả tài để giảm rủi ro cho ngân hàng Tiếp tục, hỗ trợ khách hàng vay để bổ sung vốn kinh doanh đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ với hộ sản xuất kinh doanh cá thể + Hoạt động thu nợ: nhân viên tín dụng cần xuống tận nhà thăm hỏi, đôn đốc khách hàng trả nợ, bên cạnh cần thực triệt để vấn đề tài sản đảm bảo khách hàng khơng có khả trả nợ + Nợ xấu: tiếp tục giải vấn đề nợ xấu ngân hàng, thường xuyên đánh giá lại khoản nợ tài sản đảm bảo - Ngân hàng trọng vào khoản tín dụng ngắn hạn mà bỏ qua nguồn khách hàng tiềm với nhu cầu vốn dài hạn bên cạnh tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn cao - Ngân hàng cần trọng thu hút tiền gửi dài hạn 12 tháng nhằm góp phần tăng khả khoản cấp tín dụng trung dài cho doanh nghiệp hoạt động trở lại góp phần làm tăng dư nợ thúc đẩy kinh tế phát triển bên cạnh cần giám sát chặt chẽ khoản nợ trung dài hạn nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu đối tượng - Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân ngày sụt giảm tỷ trọng dư nợ đối tượng giảm mạnh xuống 50% tỷ trọng nợ xấu lại cao 60% tỷ lệ nợ xấu đối tượng có dấu hiệu tăng - Ngân hàng nên tăng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp giảm tỷ trọng cho vay cá nhân cách việc cho vay doanh nghiệp làm ăn lâu năm, uy tín với Ngân hàng Ngân hàng phải tìm kiếm cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ thành lập để giúp doanh nghiệp có hội phát triển giúp Ngân 67 hàng có thêm thu nhập Bên cạnh đó, khơng cho vay cá nhân khơng có thiện chí trả nợ đóng lãi cho Ngân hàng - Thực đầy đủ công tác - Cơng tác trích lập rủi ro tín dụng trích lập dự phịng rủi ro theo quy ngân hàng chưa quy định định Ngân hàng Nhà nước - Tín dụng ngồi ngành nơng nghiệp - Ngân hàng nên trọng cho vay tiểu thủ công nghiệp đạt chất lượng ngành có tỷ lệ nợ xấu thấp, ngành thấp quan tâm quyền địa phương Cịn lại tăng cho vay ngành thương mại – dịch vụ chất lượng ngành cao - Bên cạnh thay đổi tỷ trọng loại tín dụng cán tín dụng phải thường xun theo dõi diễn biến thị trường để đưa phán đốn xác ngành nghề tiềm năng, hứa hẹn mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng 68 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong giai đoạn 2011 – 2013 kinh tế gặp nhiều khó khăn đầy biến động, tổ chức tài hay phi tài nhìn chung bị ảnh hưởng khơng có Sacombank Bình Minh Do bị ảnh hưởng nên thu nhập Ngân hàng có nhiều biến động thời gian qua nhìn chung lợi nhuận Ngân hàng tăng qua năm Cụ thể lợi nhuận năm 2011 đạt 4.523 triệu đồng, đến năm 2012 lợi nhuận tăng lên 5.032 triệu đồng năm 2013 dù thu nhập giảm lợi nhuận tăng đạt 5.785 triệu đồng Bên cạnh đó, giai đoạn ngân hàng gặp nhiều khó khăn tình hình kinh tế chưa ổn định áp lực cạnh tranh từ đối thủ truyền thống đối thủ nên doanh số cho vay, thu nợ dư nợ có nhiều biến động Kết đạt cụ thể: Doanh số cho vay năm 2011 đạt 270.072 triệu đồng đến năm 2012 tăng lên 376.429 triệu đồng đến năm 2013 đạt 342.510 triệu đồng, tháng đầu năm 2014 đạt 94.001 triệu đồng, doanh số thu nợ dư nợ theo biến động theo Về tình hình nợ xấu khống chế mức 3% theo quy định Tuy nhiên, ngân hàng nên tiếp tục công tác giải nợ xấu đưa nợ xấu mức thấp Nhìn chung, hoạt động tín dụng ngân hàng hướng, việc cần làm tiếp tục phát huy nâng cao mở rộng hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng ngày nhiều để lợi nhuận theo tăng lên Để đạt thành tựu trình cố gắng Ban lãnh đạo tồn thể nhân viên Sacombank Bình Minh thương hiệu “Đồng hành phát triển” 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước định chế tài hỗn hợp vừa mang tính chất quan quản lý nhà nước, vừa mang tính chất doanh nghiệp nên quản lý ngân hàng Nhà nước với hoạt động Ngân hàng thương mại quan trọng Sự quản lý thực sau: - Ngân hàng Nhà nước cần thực việc tra thường xuyên hoạt động Ngân hàng thương mại thông qua việc thực kiểm tra, việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, tăng cường hiệu tra kiểm soát hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Hồn thiện mơ hình tổ chức 69 máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến địa phương có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng Ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán tín dụng - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ Ngân hàng thương mại để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối thời hạn, qua có cảnh báo sớm cho Ngân hàng thương mại xử lý kịp thời 6.2.3 Đối với ngân hàng hội sở - Con người yếu tố quan trọng nhất, cần trọng quan tâm nhiều đến cơng tác đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ…cho cán ngân hàng đặc biệt trọng đến vấn đề đạo đức nghề nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng nên có sách đãi ngộ cán có thành tích xuất sắc phải biểu dương khen thưởng kể nâng lương trước hạn đề xuất tăng lên vị trí cao hơn, cịn cán có sai phạm cần phải xử lý nghiêm khắc để tránh làm tổn thất cho ngân hàng làm niềm tin khách hàng với ngân hàng - Ngân hàng nên tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi… Thường xuyên đưa sản phẩm nhằm thu hút khách hàng Đó góp phần nâng cao vị tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng thời gian kinh tế khó khăn 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Hải Đăng, 2011 Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Vũng Tàu Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Trường Lĩnh, 2012 Phân tích đánh giá hoạt động dịch vụ ngân hàng bán lẻ ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Cần Thơ Luận văn Đại Học Đại học Cần Thơ 3.Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ ngân hàng Đại học Cần Thơ 4.Thái Văn Đại, 2014 Nghiệp vụ ngân hàng Đại học Cần Thơ 5.Bùi Văn Trịnh Thái Văn Đại, 2005 Tiền tệ Ngân hàng Đại học Cần Thơ 6.Trần Ái Kết cộng sự, 2008 Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ 7.http://www.sacombank.com.vn/ 8.http://www.gso.gov.vn/ 9.http://cafef.vn/ 71 ... MSSV:C1200073 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH MINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG... phục rủi ro tín dụng 23 CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH MINH 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI... nghiên cứu hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng từ cung cấp số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, chi nhánh Vĩnh Long – Phịng giao dịch Bình Minh 1.2.2 Mục