TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯƠNG TÀI NHÂN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CỜ ĐỎ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính- Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 12- 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯƠNG TÀI NHÂN MSSV: 3083269 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CỜ ĐỎ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính- Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN PHẠM PHÁT TIẾN 12- 2013 LỜI CẢM TẠ Qua thời gian học tập trường Đại học Cần Thơ, giảng dạy nhiệt tình quý Thầy Cô, đặc biệt Thầy Cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, với thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Cờ Đỏ giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp mình. Đầu tiên, Em xin chân thành cảm ơn Thầy Cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh tận tình giảng dạy, truyền đạt cho em kiến thức chuyên ngành kinh nghiệm thực tiễn quý báu. Đặc biệt, cho em gửi lời cảm ơn đến Thầy Phạm Phát Tiến, Thầy tận tình hướng dẫn giúp em sửa chữa khuyết điểm trình em làm luận văn tốt nghiệp. Kế đến, Em gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Anh, Chị Ngân hàng nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em tiếp xúc, làm quen với kiến thức thực tế để giúp ích cho em việc nghiên cứu, tìm hiểu đề tài. Tuy nhiên, hạn hẹp kiến thức hạn chế thời gian nên đề tài khó tránh khỏi sai sót. Vì vậy, em mong đóng góp ý kiến quý Thầy(Cô). Cuối cùng, em xin kính chúc quý Thầy Cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo Anh – Chị chi nhánh Ngân hàng dồi sức khỏe công tác tốt. Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Người thực TRƯƠNG TÀI NHÂN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác. Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2013 Người thực TRƯƠNG TÀI NHÂN NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Cờ Đỏ, ngày….tháng….năm 2013 Thủ trưởng đơn vị (ký tên đóng dấu) MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian .2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .3 2.1 Phương pháp luận .3 2.1.1 Các sở lý luận hoạt động tín dụng .3 2.1.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng .12 2.2 Phương pháp nghiên cứu 15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu . 15 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CỜ ĐỎ 17 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 3.1.1 Khái quát NHNo & PTNT Việt Nam 17 3.1.2 Lịch sử hình thành NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ . 18 3.2 Sơ đồ tổ chức 19 3.3 Chức vai trò NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ . 21 3.3.1 Chức . 21 3.3.2 Vai trò .21 3.4 Thành tựu mục tiêu phát triển NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ 22 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN CỜ ĐỎ QUA NĂM 2010 – 2012 .27 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 27 4.1.1 Sơ lược tình hình nguồn vốn ngân hàng 28 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn ngân hàng 31 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 32 4.2.1 Sơ lược tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 32 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 36 4.2.3 Các số đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng . 49 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN CỜ ĐỎ . 52 5.1 Những thuận lợi khó khăn NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ 52 5.1.1 Những thuận lợi . 52 5.1.2 Những khó khăn 52 5.2 Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ 53 5.2.1 Đối với công tác huy động vốn 53 5.2.2 Đối với công tác cho vay .55 5.2.3 Đối với nợ xấu . 56 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 58 6.1 Kết luận 58 6.2 Kiến nghị 58 DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 . 22 Bảng 3.2 Chỉ tiêu phấn đấu năm 2013 NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ . 25 Bảng 4.1 Nguồn vốn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 28 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 30 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 32 Bảng 4.4 Tình hình hoạt động tín dụng NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua năm 2010- 2012 33 Bảng 4.5 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế 36 Bảng 4.6 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 39 Bảng 4.7 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 41 Bảng 4.8 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế . 43 Bảng 4.9 Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 45 Bảng 4.10 Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế . 46 Bảng 4.11 Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế . 48 Bảng 4.12 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn . 51 DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 2.1 Quy trình cho vay ngân hàng NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ .11 Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ . 19 Hình 3.2 Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2010- 2012 . 23 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh giai đoạn 2010- 2012 29 Hình 4.2 Cơ cấu doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế . 37 Hình 4.3 Cơ cấu doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế . 40 Hình 4.4 Cơ cấu doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế . 42 Hình 4.5 Cơ cấu doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 44 Hình 4.6 Cơ cấu dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế .45 Hình 4.7 Cơ cấu dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế . 47 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNNH: Dư nợ ngắn hạn DNTN: Doanh nghiệp tư nhân DSCVNH: Doanh số cho vay ngắn hạn DSTNNH: Doanh số thu nợ ngắn hạn HSXKD: Hộ sản xuất kinh doanh KHKD: Kế hoạch kinh doanh KKH: Không kỳ hạn NH: Ngắn hạn NHNo & PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM: Ngân hàng thương mại NN: Nông nghiệp NV: Nguồn vốn NXNH: Nợ xấu ngắn hạn PHGTCG: Phát hành giấy tờ có giá TCTD: Tổ chức tín dụng TG: Tiền gửi TGTK: Tiền gửi tiết kiệm TN- DV: Thương nghiệp- dịch vụ TS: Thủy sản VHĐ: Vốn huy động VHĐNH: Vốn huy động ngắn hạn 10 Nông nghiệp, thủy sản: Dư nợ ngắn hạn ngành nông nghiệp, thủy sản có xu hướng tăng qua năm. Dư nợ ngắn hạn năm 2011 22.193 triệu đồng, so với 21.227 triệu đồng năm 2010, tăng 966 triệu đồng, tức tăng 4,55%. Đến năm 2012, dư nợ ngắn hạn ngành đạt 24.248 triệu đồng, tăng 2.055 triệu đồng, tức 9,26% so với năm 2011. Nguyên nhân làm cho dư nợ ngắn hạn tăng lên nhu cầu vốn để đầu tư mở rộng sản xuất bà nông dân ngày tăng, lãi suất cho vay ngành có nhiều ưu đãi, phù hợp dẫn đến số lượng khách hàng đến với Ngân hàng ngày tăng. Thương nghiệp- dịch vụ: Dư nợ ngắn hạn ngành thương nghiệpdịch vụ chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ ngắn hạn liên tục tăng qua năm. Năm 2011 dư nợ ngắn hạn đạt 55.772 triệu đồng, tăng 7.572 triệu đồng, tương đương 15,71% so với năm 2010. Đến năm 2012, dư nợ đạt 77.946 triệu đồng, tăng 22.174 triệu đồng, tương đương 39,76% so với kì năm trước. Với việc tạo lập mối quan hệ với khách hàng mới, đồng thời tiếp tục trì mối quan hệ với khách hàng cũ làm cho doanh số cho vay ngắn hạn ngành tăng liên tục năm dẫn đến dư nợ ngắn hạn tăng. Ngành khác: Cũng giống ngành nông nghiệp, thủy sản thương nghiệp- dịch vụ, dư nợ ngắn hạn ngành khác tăng liên tục qua năm. Trong đó, năm 2011 tăng mạnh đạt 5.967 triệu đồng, tăng 4.888 triệu đồng, tương đương 453,01% so với năm 2010. Năm 2012 tỷ lệ tăng dư nợ thấp hơn, đạt 6.299 triệu đồng, tăng 332 triệu đồng, tốc độ tăng 5,56% so với năm 2011. 4.2.2.3.2 Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế ngân hàng Dư nợ cho vay ngắn hạn thành phần kinh tế Ngân hàng thời gian qua tăng. Nhìn chung, dư nợ ngắn hạn Hộ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ ngắn hạn (trên 97%). Bảng 4.10 Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 1. DNTN Năm 2010 Năm 2011 1.800 2.038 2. HSXKD 68.706 81.840 Tổng cộng 70.506 83.878 Năm 2012 1.480 2011- 2010 Số tiền 238 % 2012- 2011 Số tiền 13,22 % (558) (27,38) 107.013 13.134 19,12 25.173 30,76 108.493 13.372 18,97 24.615 29,35 Nguồn: Phòng KHKD NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ 46 Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ tăng lên hàng năm. Năm 2010 dư nợ 70.506 triệu đồng, đến năm 2011 dư nợ tăng thêm 13.372 triệu đồng, tương đương 18,97% so với năm 2010. Sang năm 2012 dư nợ 108.493 triệu đồng, tăng 24.615 triệu đồng với tốc độ tăng 29,35% so với năm trước. Từ tăng trưởng ổn định cho thấy thời gian qua Ngân hàng có lượng khách hàng thường xuyên, ổn định thu hút thêm khách hàng mới. 2012 98.64% 2011 97.57% 2010 97.45% 0% 10% 20% 30% 40% DNTN 50% 60% 70% 80% 90% 100% HSXKD Hình 4.7 Cơ cấu dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Doanh nghiệp tư nhân: Dư nợ doanh nghiệp tư nhân tăng giảm không ổn định qua năm. Năm 2010 dư nợ 1.800 triệu đồng, đến năm 2011 dư nợ 2.038 triệu đồng, tăng 238 triệu đồng với tốc độ tăng 13,22% so với năm 2010. Nguyên nhân năm Ngân hàng cho vay đối tượng doanh nghiệp tư nhân tăng cao (122,22%) dẫn đến dư nợ năm 2011 tăng 13,22% so với năm 2010. Sang năm 2012 dư nợ doanh nghiệp tư nhân 1.480 triệu đồng, giảm 558 triệu đồng với tốc độ giảm 27,38% so với năm 2011. Nguyên nhân có vài doanh nghiệp địa bàn hoạt động lĩnh vực xăng dầu, doanh nghiệp mua bán vật liệu xây dựng vay vốn nên dư nợ không tăng theo năm mà có xu hướng giảm, đồng thời doanh nghiệp hạn chế vay vốn tốn thêm chi phí doanh nghiệp có vốn đầu tư tương đối. Năm 2012 Ngân hàng tăng cường công tác thu nợ, doanh số thu nợ doanh nghiệp tư nhân đạt cao (37,43%) so với thành phần kinh tế khác. Bên cạnh doanh nghiệp kinh doanh đạt hiệu tốt nên trả nợ cho Ngân hàng hạn nên dư nợ năm 2012 giảm. Hộ sản xuất kinh doanh: Dư nợ hộ sản xuất kinh doanh tăng liên tục qua năm. Năm 2010, dư nợ ngắn hạn 68.706 triệu đồng, số 81.840 triệu đồng năm 2011, tăng lên 13.134 triệu đồng, tương 47 đương 19,12%. Đến năm 2012, dư nợ tiếp tục tăng đạt 107.013 triệu đồng, tăng năm 2011 25.173 triệu đồng, tương đương tăng 30,76%. Do năm 2011 doanh số thu nợ Ngân hàng đạt cao so với năm 2012 dư nợ ngắn hạn năm 2011 tăng thấp năm 2012. Các thành phần kinh tế hộ mở rộng qui mô sản xuất nên có nhu cầu vốn để mua trang thiết bị phục vụ cho nhu cầu sản xuất, Ngân hàng thu hút lượng lớn khách hàng này. 4.2.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn ngân hàng Trong tổng nợ xấu Ngân hàng nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao so với nợ xấu trung dài hạn. 4.2.2.4.1 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế Tình hình nợ xấu Ngân hàng qua năm có nhiều biến động theo ngành kinh tế. Nợ xấu chiếm cao nằm lĩnh vực thương nghiệp- dich vụ. Năm 2010 ngành nợ xấu, đến năm 2011 nợ xấu tăng 2.750 triệu đồng giảm vào năm 2012 2.146 triệu đồng tương đương giảm 21,96% so với năm 2011. Một số khách hàng vay vốn gặp phải vấn đề kinh doanh làm cho đồng vốn thu hồi chậm dẫn đến nợ hạn Ngân hàng ý trường hợp này, để áp dụng biện pháp nhằm thu hồi nợ. Bảng 4.11 Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 2011- 2010 Năm 2012 Số tiền 2012- 2011 % Số tiền % 1.NN, TS 15 251 105 236 1.573,33 (146) (58,17) 2.TN-DV 2.750 2.146 2.750 x (604) (21,96) 3. Khác 299 (299) (100,00) x Tổng cộng 314 3.001 2.251 2.687 855,73 (750) (24,99) Nguồn: Phòng KHKD NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ Ở ngành nông nghiệp nợ xấu cao vào năm 2011 251 triệu đồng giảm vào năm 2012 105 triệu đồng tương đương giảm 58,17% so với năm 2011. Nguyên nhân số nơi diễn dịch bệnh như: bệnh lỡ mồn long móng, cúm gia cầm…thị trường tiêu thụ sản phẩm không ổn định làm cho người dân bị mùa, không tạo nguồn thu dẫn đến không trả nợ hạn cho Ngân hàng. Đối với lĩnh vực khác có nợ xấu vào năm 2010, năm 2011 2012 nợ xấu. Do khách hàng 48 chủ yếu công nhân viên chức thu nhập ổn định nên việc thu nợ ngân hàng diễn thuận lợi. 4.2.2.4.2 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế ngân hàng Như nêu phần trước năm qua Doanh nghiệp tư nhân sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả, có lợi nhuận nên việc trả nợ cho Ngân hàng tốt nợ xấu qua năm 2010, 2011, 2012. Đối với Ngân hàng NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế tập chung hộ sản xuất kinh doanh. Nợ xấu năm 2010 314 triệu đồng năm 2011 cao 3.001 triệu đồng tăng 855,73% so với năm 2010 giảm xuống vào năm 2012 2.251 triệu đồng tương đương giảm 24,99% so với 2011. Hộ sản xuất kinh doanh hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản, tiểu thương buôn bán kinh doanh…hoạt động họ đa dạng, tham gia vào nhiều lĩnh vực với rủi ro khác nhau. Do Ngân hàng quan tâm giải nợ xấu biện pháp thích hợp để nợ xấu giảm xuống năm 2012. 4.2.3 Các số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Ngoài việc phân tích tiêu nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ nợ xấu để thấy rõ hoạt động tín dụng chi nhánh ta phân tích tiêu sau: Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn: Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Qua bảng số liệu cho thấy vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng năm 2010 1,56 đến năm 2011 vòng quay vốn tín dụng 2,28 năm 2012 2,27 vòng, giảm so với năm 2011. Vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng thể hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiêu lớn hoạt động Ngân hàng có hiệu Ngân hàng phải cố gắng trọng để trì vòng quay vốn ổn định ngày tăng nhanh hơn. Nợ xấu ngắn hạn/ Dư nợ ngắn hạn: Chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng cách rõ rệt. Tỷ lệ thấp chất lượng tín dụng cao. Nó thể khả mà vốn đầu tư Ngân hàng không thu hồi hạn có khả vốn. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thấp năm 2010, tỷ lệ 0,45%. Nhưng đến năm 2011 tỷ lệ tăng cao 3,58%. Do nợ xấu ngắn hạn tăng cao (855,73%) dư nợ ngắn hạn tăng thấp (18,97%). Ngân hàng 49 cho khách hàng gia hạn nợ kinh doanh thua lỗ nên làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng lên. Sang năm 2012 tỷ lệ nợ xấu giảm 2,07% Ngân hàng tăng cường, nâng cao công tác thu hồi nợ, cán tín dụng thực tốt công tác giám sát vốn vay tránh việc vốn vay sử dụng không mục đích chủ động có biện pháp thu hồi nợ thích hợp để hạn chế tối đa nợ xấu gia tăng. Doanh số thu nợ ngắn hạn/ Doanh số cho vay ngắn hạn: Phản ánh kết thu hồi nợ Ngân hàng khả trả nợ vay khách hàng kỳ định. Từ đồng cho vay ngắn hạn Ngân hàng thu lại bao nhiêu. Dựa vào bảng số liệu ta thấy, hệ số thu nợ Ngân hàng có xu hướng tăng. Mặc dù đến năm 2012 có giảm không đáng kể, điều cho thấy Ngân hàng có cố gắng việc thu hồi khoản nợ, cụ thể như: năm 2010 hệ số thu nợ đạt 43,86% đến năm 2011 hệ số thu nợ tăng lên mức 92,93%, năm 2012 giảm 89,88%. Hệ số thu nợ cao nguyên nhân thực tốt từ khâu lựa chọn khách hàng đến xem xét duyệt cho vay thu hồi nợ đến hạn, đồng thời công tác thu hồi nợ chi nhánh gắn liền với trách nhiệm cán phụ trách địa bàn nên tình hình thu nợ diễn biến tốt hơn. Dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ: Chỉ số dùng để xác định cấu tín dụng theo thời hạn. Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ cho vay ngắn hạn tổng dư nợ chiếm tỷ trọng cao 50% tổng dư nợ Ngân hàng ổn định qua năm. Cụ thể năm 2010 59,43%, năm 2011 58,05%, đến năm 2012 số 58,97%. Điều cho thấy Ngân hàng trọng đầu tư vào cho vay ngắn hạn nhiều cho vay trung dài hạn, đồng thời thời gian qua nhu cầu thiếu hụt vốn lưu động tạm thời cần vay ngắn hạn để tiếp tục sản xuất kinh doanh tăng lên đáng kể. Dư nợ ngắn hạn/ tổng vốn huy động Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy động ngắn hạn: Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng, tiêu lớn hay nhỏ không tốt. Bởi vì, tiêu lớn khả huy động vốn Ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Trong năm 2010 với 1,43 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động 1,65 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động ngắn hạn tham gia vào. Năm 2011 đồng vốn huy động tham gia vào 1,49 đồng dư nợ ngắn hạn đồng vốn huy động ngắn hạn tham gia vào 1,68 đồng dư nợ ngắn hạn. Nhu cầu vốn khách hàng ngày tăng nên nguồn vốn huy động Ngân hàng có tăng lên chưa đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, nên năm 2011 tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ ngắn hạn bị giảm so với 2010. Trong năm 2012 1,17 đồng dư nợ 50 ngắn hạn có đồng vốn huy động 1,35 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động ngắn hạn. Mức độ tham gia vốn huy động vào dư nợ ngắn hạn tăng lên, công tác huy động vốn Ngân hàng có tốt hơn, thông qua hình thức huy động vốn, quảng bá, tạo mối quan hệ gắn bó với khách hàng, nhiệt tình cán công nhân viên chủ động nguồn cung tín dụng, hạn chế vốn điều chuyển từ cấp để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng. Bảng 4.12 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn từ 2010- 2012 Đơn vị tính Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 1. Vốn huy động Triệu đồng 49.336 56.150 92.935 2. Vốn huy động ngắn hạn Triệu đồng 42.716 50.015 80.555 3. DSCV ngắn hạn Triệu đồng 125.593 189.258 243.300 4. DSTN ngắn hạn Triệu đồng 55.087 175.886 218.685 5. Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 70.506 83.878 108.493 6. Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 35.253 77.192 96.186 7. Tổng dư nợ Triệu đồng 118.641 144.495 183.970 8. Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 314 3.001 2.251 DNNH/TDN (5)/(7) % 59,43 58,05 58,97 DNNH/VHĐ (5)/(1) Lần 1,43 1,49 1,17 DNNH/VHĐNH (5)/(2) Lần 1,65 1,68 1,35 DSTNNH/DSCVNH (4)/(3) % 43,86 92,93 89,88 NXNH/DNNH (8)/(5) % 0,45 3,58 2,07 Vòng 1,56 2,28 2,27 Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng (4)/(6) Nguồn: Phòng KHKD NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ 51 CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN CỜ ĐỎ 5.1 Những thuận lợi khó khăn NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ 5.1.1 Những thuận lợi NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ Ngân hàng 100% vốn nhà nước nên có uy tín thương hiệu thừa hưởng từ NHNo&PTNT Việt Nam. Hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động lâu đời với mạng lưới rộng khắp nước, áp dụng công nghệ đại nên việc gửi tiền nơi rút tiền nhiều nơi thuận lợi, nhanh chóng, xác. Trụ sở hoạt động NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ đặt trung tâm huyện nên thuận lợi cho việc giao dịch, bảo đảm an ninh, an toàn giao dịch. Mặc dù vào hoạt động sau Ngân hàng khác địa bàn chịu cạnh tranh từ Ngân hàng NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ có tăng trưởng đáng kể nguồn vốn huy động điều phải kể đến nỗ lực phấn đấu Ban lãnh đạo Ngân hàng đội ngủ nhân viên trẻ có chuyên môn, động, ham học hỏi nhiệt tình công tác. Cán Ngân hàng đa số người địa phương nên có mối quan hệ rộng, đồng thời có mối quan hệ tốt với ban ngành. Ngân hàng ngày mở rộng qui mô tín dụng ngắn hạn, điều góp phần tăng cường hỗ trợ vốn cho người dân, góp phần phát triển kinh tế xã hội huyện nhà. Lãi suất cho vay Ngân hàng thấp TCTD khác chủng loại, ngành nghề cho vay, nên người dân ưu tiên vay Ngân hàng hơn. Dư nợ cho vay tỷ trọng cho vay ngắn hạn ngày tăng, nợ xấu Ngân hàng quan tâm có sách làm giảm. Công tác kiểm tra, kiểm toán trì thường xuyên. Các thiếu xót hoạt động kinh doanh sửa chữa kịp thời, phong cách phục vụ ngày nâng cao. 5.1.2. Những khó khăn Bên cạnh thành tựu đạt được, Ngân hàng số tồn hạn chế như: Nằm trung tâm huyện có Ngân hàng hoạt động lâu năm như: Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank), Ngân hàng TMCP Phương Tây (Western Bank) …. Vì phải cạnh tranh với Ngân hàng này, 52 Ngân hàng nằm địa bàn NHTM cổ phần nên sản phẩm, dịch vụ họ đa dạng phong phú. Ngân hàng thành lập năm, trình phát triển ngắn ngủi, va chạm. Đội ngũ nhân viên trẻ nên chưa nhiều kinh nghiệm ứng phó với biến động thị trường… mối quan hệ thân thiết với khách hàng lớn chưa nhiều, nhiều hộ dân chưa hiểu biết nhiều Ngân hàng. Các quy chế, sách Ngân hàng hành áp dụng chung cho đối tượng khách hàng, chưa tạo phân khúc theo thị trường doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân. Do thực gặp khó khăn việc xếp loại khách hàng, số tài phù hợp với doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp Nhà Nước áp dụng với doanh nghiệp nhỏ vừa hay hộ nông dân, cá thể không đủ điều kiện, không xác. Nguồn vốn huy động có tăng chưa đủ đáp ứng nhu cầu vốn vay ngày tăng khách hàng. Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển mà nguồn vốn chịu lãi suất cao nguồn vốn huy động Ngân hàng gây ảnh hưởng đến lợi nhuận. Các hình thức huy động vốn chưa đa dạng, chủ yếu hình thức truyền thống. Lãi huy động Chi nhánh thấp so với NHTM cổ phần nên chưa thực thu hút người dân đến gửi tiền. Cờ Đỏ địa bàn có nhiều kênh gạch, giao thông nông thôn chưa thuận tiện nên việc lại khó khăn mùa mưa, lũ lụt gây khó khăn cho cán công nhân viên việc thực tế để thực công tác thẩm định tái thẩm định cho vay. 5.2 Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ 5.2.1. Đối với công tác huy động vốn Để đáp ứng nhu cầu vốn vay ngày tăng khách hàng, đòi hỏi Ngân hàng phải tăng cường nguồn vốn hoạt động mình. Rõ ràng Ngân hàng tăng nguồn vốn cách tăng lượng vốn điều chuyển từ cấp hay vay vốn tổ chức tín dụng khác ảnh hưởng đến lợi nhuận Ngân hàng chi phí trả lãi cao việc điều động vốn không mong muốn. Trong đó, vốn huy động với lãi suất thấp Ngân hàng chủ động nguồn vốn, Ngân hàng tổ chức thực tốt công tác huy động vốn mở rộng hoạt động tín dụng, vốn hoạt động tăng lên mà đem lại nhiều lợi nhuận cho 53 ngân hàng. Sau số giải pháp tăng cường nguồn vốn huy động cho Ngân hàng: Tập trung đẩy mạnh huy động vốn cách đa dạng hóa hình thức huy động vốn, gửi tiết kiệm dự thưởng, tiền gửi tiết kiệm cá nhân có mục đích, tiết kiệm an sinh giáo dục . khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản toán, sử dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng. Phát triển mở rộng dịch vụ như: Phát hành thẻ tín dụng, thẻ toán nước… Lãi suất vấn đề quan tâm hàng đầu khách hàng có nhu cầu muốn gửi tiền, nên để tăng sức cạnh tranh Ngân hàng nên điều chỉnh lãi suất huy động cho phù hợp với lãi suất chung địa bàn, khách hàng gửi số tiền lớn lãi suất cao thu hút tiền gửi lớn. Bên cạnh đó, cạnh tranh gián tiếp thông qua khuyến mãi, tặng quà dịp lễ tết . Thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với cán địa phương nhằm tranh thủ hỗ trợ công tác huy động vốn nông thôn. Do số người dân có tâm lý giữ tiền mặt nên Ngân hàng cần thiết kết hợp với cán địa bàn để giải thích cặn kẽ làm thay đổi tâm lý giữ tiền mặt người nông dân, giúp khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rổi dân cư. Bên cạnh Ngân hàng cần thiết khen thưởng cho cán có thành tích tốt công tác huy động vốn. Niềm tin khách hàng Ngân hàng hàng đầu, điều giúp cho Ngân hàng hoạt động ổn định hiệu quả. Tạo lòng tin, thích thú, hài lòng khách hàng đến Ngân hàng gửi tiền vấn đề Ngân hàng trọng. Một nhân viên thân thiện, hòa đồng, tận tình, cởi mở, ứng xử khéo léo tạo ấn tượng tốt cho khách hàng, từ thu hút nhiều khách hàng giữ khách hàng cũ. Có thể nói phong cách phục vụ trình độ chuyên môn nhân viên yếu tố quan trọng tác động trực tiếp vào tâm lý khách hàng tiếp xúc với cán nhân viên, họ cầu nối Ngân hàng khách hàng. Vì vậy, Ngân hàng phải thường xuyên có lớp huấn luyện nâng trình độ nghiệp vụ chuyên môn tạo điều kiện cho họ có nâng cao kiến thức, hoàn thiện phong cách phục vụ. Đẩy mạnh tuyên truyền, quảng cáo rộng rãi dịch vụ Ngân hàng, hình thức sách huy động vốn, thu hút tiền gửi,…để đông đảo người dân biết dịch vụ này. 54 5.2.2. Đối với công tác cho vay Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngắn hạn. Để tránh tình trạng đồng tiền bị tồn đọng, bên cạnh việc tăng cường công tác huy động vốn, Ngân hàng cần phải nỗ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn nhằm nâng cao doanh thu lợi nhuận cho Ngân hàng : Quy trình cho vay bước cần thiết để thực khoản cho vay từ việc tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh đến phê duyệt, giải ngân, kiểm soát thu hồi nợ NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ quy định phổ biến với tất CBTD. Quy trình xây dựng chặt chẽ với điều kiện, thủ tục cần thiết để đảm bảo cho mục tiêu sinh lời an toàn cho khoản vay. Do đó, việc thực tốt quy trình tín dụng yêu cầu quan trọng để nâng cao chất lượng cho vay nói chung cho vay ngắn hạn nói riêng. Phân tích, đánh giá xác thông tin khách hàng sàng lọc khách hàng cho vay. Việc nắm bắt kịp thời, xác thông tin khách hàng giúp cho ngân hàng đề chiến lược kinh doanh phù hợp, hạn chế rủi ro mức thấp nhất. Bên cạnh đó, cần nâng cao công tác kiểm soát cho vay để phòng ngừa rủi ro đạo đức, giúp Ngân hàng kiểm soát hành vi người vay vốn, đảm bảo nguồn vốn vay sử dụng hiệu mục đích. Nếu việc kiểm soát không chặt chẽ tạo lỗ hỏng cho người vay sử dụng sai mục đích, làm phát sinh rủi ro cho Ngân hàng. Mở rộng quan hệ tín dụng, tiếp tục giữ vững mối quan hệ tốt đẹp lâu dài với khách hàng truyền thống có uy tín Ngân hàng. Ngân hàng nên có sách ưu đãi vốn, hạn mức cho khách hàng này. Bên cạnh đó, chi nhánh cần phải thận trọng việc lựa chọn khách hàng để đảm bảo tăng trưởng tín dụng bền vững, cho vay phải có tài sản đảm bảo, lựa chọn số khách hàng đủ điều kiện vay tín chấp. Thực tế hoạt động cho vay NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ chủ yếu thực phương thức cho vay lần cho vay theo hạn mức. Khách hàng đến với Ngân hàng phải lựa chọn dịch vụ Ngân hàng đưa yêu cầu phương thức tín dụng phù hợp với để Ngân hàng đáp ứng. Do khả đáp ứng nhu cầu Ngân hàng hạn chế. Việc đa dạng hóa loại hình tín dụng giúp cho Ngân hàng giảm thiểu rủi ro tăng doanh số cho vay. Vì vậy, việc đa dạng 55 hóa phát triển loại hình dịch vụ yêu cầu việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng. Ngân hàng điều tra nhu cầu thăm dò ý kiến khách hàng đã, chưa vay vốn Ngân hàng nhằm nắm bắt nguyện vọng, nhu cầu khách hàng để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng nhằm tăng doanh số cho vay chi nhánh. 5.2.3. Đối với nợ xấu Mặc dù nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng quan tâm giải Ngân hàng cần phải có giải pháp tích cực để xử lí vấn đề nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức tối thiểu. Tăng cường kiểm tra, giám sát, đôn đốc khách hàng trả nợ sau cho vay. Tạo phối hợp chặt chẽ cán tín dụng với phòng kế toán để theo dõi tình hình trả nợ gốc lãi khách hàng đồng thời nắm nợ đến hạn khách hàng để thông báo, đôn đốc khách hàng trả nợ. Đối với khoản vay cán tín dụng phải kiểm tra định kỳ để theo dõi kịp thời phát tín hiệu bất thường vay. Khi phát khoản nợ hạn cần tìm hiểu nguyên nhân, sau áp dụng linh hoạt biện pháp để tác động đến khách hàng, tạo điều kiện để khách hàng trả nợ. Trong trường hợp ngân hàng xem xét thấy hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng khả thi có hiệu số lý khách quan mà khách hàng trả nợ hạn ngân hàng xem xét cho khách hàng vay thêm giãn nợ cho khách hàng song song với việc theo dõi chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng. Qua phân tích nợ xấu theo ngành cho thấy nợ xấu phát sinh nhiều ngành thương nghiệp- dịch vụ cần lưu ý cho vay ngành này. Cán tín dụng cần thường xuyên bám sát diễn biến thị trường, thẩm định kỹ tình hình tài chính, mục đích vay vốn khách hàng để cấp hạn mức tín dụng thích hợp với nhu cầu kinh doanh khách hàng. Cán tín dụng cần thường xuyên đào tạo huấn luyện để ngày nâng cao chuyên môn, trình độ thẩm định. Những cán tín dụng có chuyên môn giỏi, có lực đánh giá phương án sản xuất kinh doanh thu nhập khách hàng tốt tránh việc phát sinh nợ xấu đánh giá sai tình hình tài khách hàng. Còn khoản nợ hạn ngân hàng xác định khó có khả thu hồi ngân hàng phối hợp với quan quyền 56 địa phương để tiến hành phát tài sản chấp khách hàng để thu hồi nợ. 57 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Nhìn chung tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng ngày nâng cao có hiệu quả. Trong năm qua Ngân hàng cố gắng mở rộng cấp tín dụng cho ngành, thành phần kinh tế. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ Ngân hàng tăng qua năm chiếm tỷ trọng lớn ngành thương nghiệp- dịch vụ thành phần kinh tế hộ sản xuất kinh doanh. Tập thể cán bộ, công nhân viên Ngân hàng chung sức phấn đấu tận dụng thuận lợi, khắc phục khó khăn nhằm cung ứng vốn kịp thời cho kinh tế. Để thúc đẩy kinh tế huyện nhà phát triển Ngân hàng bước đầu tạo lòng tin khách hàng. Nguồn vốn huy động có xu hướng tăng qua năm. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động thấp so với nhu cầu vốn vay Ngân hàng nên Ngân hàng phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ hệ thống Ngân hàng cấp trên. Điều làm giảm bớt tính tự chủ Ngân hàng việc sử dụng vốn cho vay. Trong trình hoạt động kinh doanh tiền tệ có phát sinh nợ xấu. Nợ xấu Ngân hàng tăng mạnh vào năm 2011 có xu hướng giảm xuống năm 2012 mức qui định. Nhưng Ngân hàng cần thiết quan tâm xem xét để giảm tỉ lệ nợ xấu xuống tối thiểu. 6.2 Kiến nghị Đối với quyền địa phương Khẩn trương tiến hành việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở, tạo điều kiện thuận lợi việc nhận chấp cho vay Ngân hàng. Giải thủ tục pháp lý cho hồ sơ vay nhanh chóng thuận tiện như: đăng ký chấp, chứng thực, bảo đảm… nhằm làm giảm thời gian chi phí người dân. Rà soát lại thủ tục không cần thiết. Một số chế sách Nhà nước triển khai chậm, thiếu đồng sách đất đai, chế độ thuế…làm cho tổ chức kinh tế, hộ gia đình khó khăn tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng, phía Ngân hàng khó khăn việc tìm kiếm khách hàng. 58 Tòa án nhân dân tiếp tục hỗ trợ Ngân hàng có trường hợp khởi kiện khách hàng, đẩy mạnh tiến độ xét xử vụ án liên quan đến tài sản đảm bảo, giúp Ngân hàng tận thu nợ gốc lãi hạn nhằm giảm bớt thiệt hại cho Ngân hàng. Chính quyền địa phương cần có quy hoạch tổng thể việc chuyển đổi cấu kinh tế, vật nuôi, trồng hợp lý, phù hợp với thực tế địa phương đáp ứng nhu cầu xã hội. Để nâng cao hiệu sản xuất hộ nông dân, Phòng nông nghiệp ngành chức có liên quan cần tăng cường hỗ trợ người dân việc áp dụng tiến khoa hoc kĩ thuật nhằm nâng cao suất vật nuôi, trồng. 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Bùi Văn Trịnh Thái Văn Đại, 2005. Giáo trình tiền tệ ngân hàng. Đại học Cần Thơ. 2. Nguyễn Văn Đức, 2012. Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh Cần Thơ. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ. 3. Phan Minh Hiển, 2012. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Chợ Mới tỉnh An Giang. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ. 4. Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2008. Quản trị ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 5. Thái Văn Đại, 2012. Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại. Đại học Cần thơ. 60 [...]... cải thiện hoạt động tín dụng của ngân hàng để đạt hiệu quả tốt hơn 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Cờ Đỏ TP Cần Thơ - Đánh giá hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Cờ Đỏ TP Cần Thơ - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong... hoạt động tín dụng cũng là một trong những hoạt động quan trọng và được quan tâm nhiều nhất của Ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh và hạn chế được nhiều rủi ro…Để thấy rõ hơn hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng nên em chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện. .. nhánh huyện Cờ Đỏ để thấy vai trò cung cấp nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Cờ Đỏ cho sự phát triển kinh tế huyện nhà 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu chung của đề tài là phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua 3 năm 2010, 2011, 2012 để thấy được mặt thuận lợi, mặt khó khăn của ngân hàng Từ... nghèo Ngân hàng Nông nghiệp chính là người đề xuất thành lập, thực hiện và bảo trợ Ngân hàng phục vụ người nghèo tiền thân của Ngân hàng chính sách xã hội - Đây là một niềm tự hào to lớn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong sự nghiệp phát triển kinh tế, xoá đói giảm nghèo Ngày 15/11/1996, đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn. .. NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Cờ Đỏ có tên giao dịch quốc tế: Việt Nam Bank for Agriculture and rural development – Co Do Branch Tên giao dịch trong nước: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn Chi nhánh huyện Cờ Đỏ Trụ sở của NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ đặt tại ấp Thới Hòa, thị trấn Cờ Đỏ, huyện Cờ Đỏ, thành phố Cần Thơ Địa bàn hoạt động theo địa giới hành chính huyện Bao gồm thị trấn Cờ Đỏ và các xã:... để chi nhánh tham khảo và áp dụng thực tiễn 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài được thực hiện tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Cờ Đỏ TP Cần Thơ 1.3.2 Thời gian Để tài được thực hiện trên dữ liệu thứ cấp qua 3 năm 2010, 2011, 2012 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển. .. doanh các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn huyện Cờ Đỏ theo đúng qui định của ngành Thực hiện các nguyên tắc về đảm bảo tiền vay và bù đắp các khoản chi phí tạo được lợi nhuận để Ngân hàng phát triển và góp phần phát triển kinh tế huyện Cờ Đỏ 3.3.2 Vai trò Với trọng tâm phát triển kinh tế, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn huyện Cờ Đỏ thực hiện tốt nhiệm vụ của một Ngân hàng : 31 - Hỗ... qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các qui định của Chính phủ và Ngân hàng. .. này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục 26 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CỜ ĐỎ 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1 Khái quát về NHNo & PTNT Việt Nam Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp. .. các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngày 31/08/1995,Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 525/TTg thành lập Ngân hàng . 3 năm 20 10- 20 12 22 Bảng 3 .2 Chỉ tiêu phấn đấu năm 20 13 của NHNo&PTNT huyện Cờ Đỏ 25 Bảng 4.1 Nguồn vốn của chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua 3 năm 20 10- 20 12 28 Bảng 4 .2 Cơ. luận 3 2. 1.1 Các cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng 3 2. 1 .2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 12 2. 2 Phương pháp nghiên cứu 15 2. 2.1 Phương pháp thu thập số liệu 15 2. 2 .2 Phương. & PTNT huyện Cờ Đỏ qua 3 năm 20 10- 20 12 32 4 .2. 1 Sơ lược tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cờ Đỏ qua 3 năm 20 10- 20 12 32 4 .2. 2 Phân tích hoạt động tín dụng