Luật Đầu Tư – Trương Phú Vinh -38K20 QUI TRÌNH LÀM BÀI TẬP TÌNH HUỐNG LUẬT ĐẦU TƯ: ****** XÁC ĐỊNH NHÀ ĐẦU TƯ (NDT) + DỰ ÁN ĐẦU TƯ (DADT): - Chủ đầu tư DADT là doanh nghiệp thực hiện DADT. - Xem xét tỉ lệ góp vốn – vốn chủ sở hữu – vốn vay. - Chủ thể đầu tư : cá nhân. Tổ chức thành lập công ty – công ty thực hiện dự án đầu tư. (dựa vào Quốc tịch) - Nhà đầu tư nước ngoài: là cá nhân, tổ chức nước ngoài sở hữu trên 49% vốn điều lê. (K4Đ29LĐT). -> Dự án đầu tư nước ngoài. - Nhà đầu tư nước ngoài lần đầu tiên đầu tư tại VN: là nhà đầu tư nước ngoài + đầu tư lần đầu tiên tại VN. (K1Đ50LĐT – K4DD2NDD108/2006) + buộc phải có DADT ( ĐAT bao gồm 3 đặc trưng: đề xuất bỏ vốn trung và dài hạn + thực hiện trên 1 địa bàn cụ thể + thực hiện trong 1 khoảng thời gian cụ thể ) - Nhà đầu tư trong nước: là cá nhân, tổ chức nước ngoài sở hữu trên 51% vốn điều lê. (K4Đ29LĐT). -> Dự án đầu tư trong nước. -Xđ dự án có do TTCP-Thủ tướng Chính Phủ phê duyệt (Đ37LĐT), bao gồm: +DADT ko phân biệt nguồn vốn+qui mô đầu tư: K1 +DADT qui mô vốn đầu tư từ 1500 tỷ VNĐ trở lên: K2 +DADT nước ngoài. A. NĐT TRONG NƯỚC – DADT TRONG NƯỚC: -DADT trong nước: là những DADT của nhóm Doanh nghiệp trong đó nhà đầu tư trong nước sở hữu hơn 51% vốn điều lệ. 1. Lĩnh vực kinh doanh: - Lĩnh vực đầu tư có điều kiện – không có điều kiện. ( Đ29 LĐT ) : đối với NĐT trong nước. -Lĩnh vực ưu đãi đầu tư: Đ27LĐT. -Lĩnh vực cấm đầu tư: Đ30LĐT. 2. Hình thức đầu tư: -100% vốn của NĐT trong nước -> Đầu tư trực tiếp : Đ21LĐT + Đầu tư thánh lập tổ chức kinh tế: K1Đ22LĐT. - Đầu tư theo hợp đồng (Đ23LĐT) : Tiêu chí HĐ BOT K1Đ2NĐ108/200 9 HĐ BTO K2Đ2NĐ108/2009 HĐ BT K3Đ2NĐ108/2009 HĐ BCC K16Đ3LĐT Luật Đầu Tư – Trương Phú Vinh -38K20 Mục đích kinh doanh -Thực hiện xây dựng cơ sở hạ tầng. -Thực hiện xây dựng cơ sở hạ tầng. -Thực hiện xây dựng cơ sở hạ tầng. -Phân chia lợi nhuận. -Ko thành lập tổ chức kinh tế nào cả. Thời điểm chuyển giao -Thực hiện đầy đủ cam kết trong hợp đồng. -Xây dựng xong, nhà đầu tư quản lí kinh doanh theo 1 time nhất định có quy định trong hợp đồng rồi mới chuyển giao cho Nhà nước. -Sau khi xây dựng xong -> NĐT chuyển giao công trình cho Nhà nước. Sau đó Nhà nước chuyển giao cho NĐT để kinh doanh. -NĐT thực hiện xây dựng công trình và chuyển giao cho Nhà nước, ko kinh doanh. -Sau đó Nhà nước tạo điều kiện cho NĐT thực hiện dự án khác. -Đầu tư phát triển kinh doanh: Đ24LĐT. -Góp vốn, mua cổ phần và sáp nhập, mua lại : Đ25LĐT. -Đầu tư gián tiếp: Đ26LĐT. 3. Thủ tục đầu tư: *Đăng kí đầu tư: - NĐT KO làm thủ tục đăng kí đầu tư: +qui mô vốn đầu tư dưới 15 tỷ VNĐ. (K1Đ45LĐT) +ko thuộc Danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. Hoặc DADT được TTCP phê duyệt. Lưu ý: Nhà đầu tư trong trường hợp này nếu có nhu cầu xác nhận ưu đãi đầu tư hoặc cấp giấy chứng nhận đầu tư thì có thể thực hiện theo thủ tục đăng ký đầu tư. -NĐT PHẢI làm thủ tục đăng kí đầu tư: +qui mô vốn đầu tư từ 15 tỷ -> dưới 300 tỷ VNĐ. +ko thuộc Danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. (K2Đ45LĐT) -NĐT PHẢI làm thủ tục đăng kí đầu tư: +qui mô vốn đầu tư từ 15 tỷ -> dưới 300 tỷ VNĐ. +ko thuộc dự án do TTCP phê duyệt. (K1Đ37LĐT) *Thẩm tra đầu tư: -NĐT PHẢI thẩm tra đầu tư: +DADT có quy mô vốn từ 300 tỷ đồng trở lên kg thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. +DADT có quy mô vốn từ 300 tỷ đồng trở lên thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. Luật Đầu Tư – Trương Phú Vinh -38K20 (K1Đ47LĐT) +DADT do Thủ tướng chấp thuận chủ trương đầu tư.(K3Đ47LĐT) +DADT có quy mô vốn từ 300 tỷ đồng trở lên, không do TTCP phê duyệt. A. NĐT NƯỚC NGOÀI – DADT NƯỚC NGOÀI: -DADT nước ngoài: là những DADT của nhóm Doanh nghiệp trong đó nhà đầu tư nước ngoài sở hữu hơn 49% vốn điều lệ. 1. Lĩnh vực kinh doanh: - Lĩnh vực đầu tư có điều kiện – không có điều kiện. ( Đ29 LĐT ) : đối với NĐT trong nước. - Đ/với NĐT nước ngoài: lộ trình biểu cam kết. -Lĩnh vực ưu đãi đầu tư: Đ27LĐT. -Lĩnh vực cấm đầu tư: Đ30LĐT. 2. Hình thức đầu tư: -100% vốn của NĐT trong nước -> Đầu tư trực tiếp : Đ21LĐT + Đầu tư thánh lập tổ chức kinh tế: K1Đ22LĐT. - Đầu tư theo hợp đồng (Đ23LĐT) : Tiêu chí HĐ BOT K1Đ2NĐ108/200 9 HĐ BTO K2Đ2NĐ108/2009 HĐ BT K3Đ2NĐ108/2009 HĐ BCC K16Đ3LĐT Mục đích kinh doanh -Thực hiện xây dựng cơ sở hạ tầng. -Thực hiện xây dựng cơ sở hạ tầng. -Thực hiện xây dựng cơ sở hạ tầng. -Phân chia lợi nhuận. -Ko thành lập tổ chức kinh tế nào cả. Thời điểm chuyển giao -Thực hiện đầy đủ cam kết trong hợp đồng. -Xây dựng xong, nhà đầu tư quản lí kinh doanh theo 1 time nhất định có quy định trong hợp đồng rồi mới chuyển giao cho Nhà nước. -Sau khi xây dựng xong -> NĐT chuyển giao công trình cho Nhà nước. Sau đó Nhà nước chuyển giao cho NĐT để kinh doanh. -NĐT thực hiện xây dựng công trình và chuyển giao cho Nhà nước, ko kinh doanh. -Sau đó Nhà nước tạo điều kiện cho NĐT thực hiện dự án khác. -Đầu tư phát triển kinh doanh: Đ24LĐT. Luật Đầu Tư – Trương Phú Vinh -38K20 -Góp vốn, mua cổ phần và sáp nhập, mua lại : Đ25LĐT. -Đầu tư gián tiếp: Đ26LĐT. 3. Thủ tục đầu tư: *Đăng kí đầu tư: -NĐT PHẢI làm thủ tục đăng kí đầu tư: +qui mô vốn đầu tư dưới 300 tỷ VNĐ. +ko thuộc Danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. (K1Đ46LĐT) + Thủ tục cũng phức tạp hơn so với DADT trong nước (hồ sơ gồm bản đăng kí theo mẫu có nhiều nội dung hơn và báo cáo năng lực tài chính) *Thẩm tra đầu tư: -NĐT PHẢI thẩm tra đầu tư: +DADT có quy mô vốn từ 300 tỷ đồng trở lên thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. (K1Đ47LĐT) *Dự án có vốn đầu tư nước ngoài trong các lĩnh vực: kinh doanh vận tải biển; thiết lập mạng và dịch vụ bưu chính chuyển phát viễn thông internet, thiết lập mạng truyền dẫn song; in ấn phát hành báo chí, xuất bản; thành lập cơ sở nghiên cứu khoa học độc lập thì phải được Thủ tướng Chính Phủ chấp thuận chủ trương đầu tư. *DADT KO phải làm thủ tục đăng kí: là DADT có các đặc điểm sau + Là dự án đầu tư trong nước. + Có quy mô vốn đầu tư dưới 15 tỷ đồng VN. + Ko thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. ♦ Tuy nhiên đối với những DADT này, NĐT vẫn có thể lựa chọn việc đăng kí đầu tư để được cấp giấy chứng nhận đầu tư khi có nhu cầu được xác nhận ưu đãi đầu tư. *DADT PHẢI đăng kí đầu tư: bao gồm các DADT sau + DADT trong nước có quy mô vốn đầu tư từ 15 tỷ đồng VN đến dưới 300 tỷ đồng VN và ko thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. + DADT trong nước có quy mô vốn đầu tư từ 15 tỷ đồng VN đến dưới 300 tỷ đồng VN và ko thuộc dự án do Thủ tướng Chính phủ chấp thuận chủ trương đầu tư. Luật Đầu Tư – Trương Phú Vinh -38K20 + DADT có vốn đầu tư nước ngoài có quy mô vốn đầu tư dưới 300 tỷ đồng VN đến dưới 30 tỷ đồng VN và ko thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện, ko thuộc dự án do Thủ tướng Chính phủ chấp thuận chủ trương đầu tư. *DADT phải thẩm tra đầu tư: bao gồm những dự án sau + DADT có quy mô vốn đầu tư từ 300 tỷ đồng VN trở lên và ko thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. + DADT có quy mô vốn đầu tư dưới 300 tỷ đồng VN và thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. + DADT có quy mô vốn đầu tư từ 300 tỷ đồng VN trở lên và thuộc danh mục lĩnh vực đầu tư có điều kiện. + DADT do Thủ tướng Chính phủ chấp thuận chủ trương đầu tư. *Phân biệt: + DADT mới: là dự án thực hiện lần đầu or DADT độc lập với DA đang hoạt động. + DADT mở rộng: là DADT phát triển DA đang thực hiện nhằm mở rộng quy mô, nâng cao công suất, năng lực kinh doanh, đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm ô nhiễm môi trường. *Cơ quan Nhà nước thực hiện DADT: Đ3NĐ 108/2009. *Cơ quan cấp Giấy chứng nhận đầu tư: Đ24NĐ 108/2009.