Đang tải... (xem toàn văn)
Công ty dịch vụ thương mại Tràng Thi
1 Đề bài Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi có số liệu tại tháng 3 năm 2005 nh sau : Phơng pháp tính giá vốn thành phẩm là phơng pháp bình quân gia quyền tính nguyên vật liệu xuất kho là phơng pháp bình quân cả kỳ dự trữ . Thuế GTGT theo phơng pháp khấu trừ . A . Số d đầu kỳ của một số tài khoản trong tháng 3 năm 2005 nh sau : SHTK Tên tài khoản D nợ D có 111 Tiền mặt 812.539.581 112 Tiền gửi ngân hàng 971.044.531 131 Phải thu của khách hàng 352.070.127 141 Tạm ứng 678.321.920 142 Chi phí trả trớc 10.000.680 152 Nguyên vật liệu 87.620.880 154 875.246.351 155 Thành phẩm 46.397.600 211 Tài sản cố định 3.681.617.619 214 Hao mòn tài sản cố định 982.120.000 311 Vay ngắn hạn 201.000.000 331 Phải trả ngời bán 872.103.000 333 Thuế và các khoản phải nộp khác 40.000.000 334 Phải trả công nhân viên 42.000.000 341 Vay dài hạn 1.397.025.369 411 Nguồn vốn kinh doanh 1.523.387.902 414 Quỹ đầu t phát triển 212.000.000 421 Lợi nhuận cha phân phối 1.032.103.000 431 Quỹ khen thởng phúc lợi 311.000.000 441 Nguồn vốn đầu t XDCB 902.120.000 Tổng 7.514.859.289 7.514.859.271 2 Số d chi tiết các tài khoản Tài khoản 152 Nguyên vật liệu Tài khoản 131 Phải thu của khách hàng Tài khoản 331 Phải trả ngời bán STT Tên nhà cung cấp Thành tiền 1 Công ty TNHH Vĩnh Long 19.000.000 2 Công ty Thái Hoàn 689.000.000 3 Công ty Mỹ Hà 168.103.000 Cộng 876.103.000 STT Tên khách hàng Số tiền 1 Công ty TNHH Nam Lâm 225.000.000 2 Công ty TNHH Hải Anh 16.000.000 3 Đại học Luật - Hà Nội 52.000.000 4 Công ty TNHH Mai Thuý 1.936.000 5 Công ty TNHH Ngọc Tuyết 57.134.127 Cộng 352.070.127 3 Tài khoản 154 Số TT Tên sản phẩm Thành tiền 1 Ghế tựa 300.000.000 2 Bàn trang điểm 402.000.000 3 Sập 173.246.351 Cộng 875.246.351 Tài khoản 155 Thành phẩm STT Tên sản phẩm Số lợng Đơn giá Thành tiền 1 Ghế tựa 20 1.020.000 20.400.000 2 Bàn trang điểm 50 519.952 25.997.600 Cộng 46.397.600 B . Trong kỳ có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh nh sau : 1 . PNK 01 ngày 01/3 , nhập mua 50 m g ỗ Dáng Hơng của Công ty Vĩnh Long , giá mua cha có thuế VAT 10% là 4.100.000 đồng / m . Công ty đã thanh toán bằng TGNH ( PC số 01 ) . 2 . Ngày 02/3 , Công ty TNHH Nam Lâm thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng chuyển khoản ( PT số 01 ) . 3 . PNK 02 ngày 02/3 , nhập mua 100 Kg đinh của Công ty Thuỳ Linh , đơn giá cha có thuế VAT 10% là 10.000 / Kg , Công ty trả ngay bằng TGNH ( PC số 02 ) . 4 . Ngày 03/3 , rút TGNH về nhập quỹ TM 50.000.000 ( PT số 02 ) 5 . Ngày 04/3 , Công ty thanh toán tiền cho Công ty Vĩnh Long số tiền còn nợ kỳ trớc bằng TGNH ( PC số 03 ) . 6 . PNK số 03 ngày 05/3 , nhập mua 100 m gỗ lim của Công ty Thái Hoàn , giá mua cha có thuế VAT 10% là 3.000.000 đồng / m , Công ty đã thanh toán bằng chuyển khoản . 7 . Ngày 05/3 , Công ty TNHH Hải Anh thanh toán nốt tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng TGNH ( PT số 03 ) . 8 . PNK số 04 ngày 06/3 , nhập mua 50 m gỗ vên vên của Công ty Mỹ Hà, giá cha có thuế VAT 10% là 3.000.000 đồng / m , Công ty đã thanh toán 100.000.000 bằng chuyển khoản , số còn lại bằng tiền mặt ( PC số 05 ) . 9 . Ngày 06/3 , Công ty TNHH Mai Thúy thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng tiền mặt ( PC số 05 ). 10. Ngày 07/3 , thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc cho Công ty Thái Hoàn bằng tiền mặt ( PC số 06 ) . 4 11 . Ngày 09/3 , nhập mua 20 hộp vecni của Công ty Biếc Lan ( PNK số 05 ) Đơn giá cha thuế VAT 10% là 55.000 đồng / hộp , cha thanh toán . 12 . Ngày 10/3 , trờng Đại Học Luật thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng tiền mặt.( PT số 05 ) 13. Ngày 10/3, công ty mua một máy bào bốn mặt của nhà máy Quý Dơng , đơn giá cha thuế 110.000.000 đồng ( VAT 10 % ) . Công ty đã thanh toán 1/2 bằng tiền gửi ngân hàng , số còn lại nợ ( PC số 07 ) 14 . Ngày 11/3 , Công ty TNHH Ngọc Tuyết thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng TM ( PT số 06 ) 15 . Ngày 12/3 , Công ty thanh toán tiền thuế cho Nhà Nớc bằng TGNH ( PC số 08 ) 16 . Ngày 12/3 , Công ty thanh toán tiền cho Công ty Mỹ Hà số tiền còn nợ kỳ trớc bằng tiền gửi ngân hàng ( PT số 09 ) 17 . PNK số 06 , ngày 13/3 , Công ty mua 50 m gỗ tán , đơn giá cha thuế VAT 10% là 2.000.000 đồng / m . Công ty đã thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng ( PC số 10 ) 18 . Ngày 14/3 , thanh toán tiền nợ kỳ này cho Công ty Biếc Lan bằng tiền gửi ngân hàng ( PC số 11 ) 19 . Ngày 15/3 , thanh toán tiền hàng cho nhà máy Quý Dơng còn nợ kỳ này bằng tiền mặt ( PC số 12 ) 20 . Xuất 30 m gỗ Dáng Hơng để sản xuất tủ tờng ( PXK số 01 16/3 ) 21 . Xuất 50 m gỗ lim để sản xuất bàn ( PXK số 02 16/3 ) 22 . Xuất 30 m gỗ vên vên để sản xuất giờng ( PXK số 03 17/3 ) 23 . Xuất 65 kg đinh để sản xuất tủ tờng , bàn , giờng ( PXK số 04 17/3 ) STT Tên hàng Số lợng 1 Tủ tờng 15kg 2 Bàn 20kg 3 Giờng 30kg 24 . Xuất 15 hộp vecni để đánh tủ , bàn , giờng ( PXK số 05 18/3 ) STT Tên hàng Số lợng 1 Tủ tờng 5 2 Bàn 5 3 Giờng 5 5 25 . Trích KH TSCĐ cho các bộ phận _ Bộ phận sx : 35.000.000 _ Bộ phận bán hàng : 10.000.000 _ Bộ phận quản lý doanh nghiệp : 5.000.000 26 . Trích chi phí trả trớc cho từng loại sản phẩm tủ tờng , bàn học , giờng là 7.175.000 27 . Phân bổ lơng cho CNTTSX stt Tên sản phẩm số tiền 1 Tủ tờng 15.200.000 2 Bàn 10.872.000 3 Giờng 20.080.000 28 . Phân bổ lơng cho bộ phận quản lý phân xởng ngày 21/3 là 18.315.000 29 . Phân bổ lơng cho BPBH , BPQLDN . BPBH 9.902.000 BPQLDN 12.900.000 30 . Trích BHXH , BHYT , KPCĐ theo tỷ lệ quy định ngày 23/3 31 . Thanh toán tiền lơng cho CNV trong kỳ = TM ( PC số 13 ) 32 . Thanh toán tiền điện cho Công ty điện lực và phân bổ cho các sản phẩm = TM ( VAT 10% ) 25/3 PC số 14 _ Đối với bộ phận sản xuất 9.700.000 _ Đối với bộ phận bán hàng 2.000.000 _ Đối với bộ phận quản lý doanh nghiệp 3.000.000 33 . Nhập kho thành phẩm : 15 tủ , 50 bàn , 40 giờng ( PNK số 07 ) 26/3 34 . Xuất bán cho Công ty TNHH Nam Lâm 10 tủ giá cha thuế 10% là 15.000.000 ( PXK số 06 ) , đã thu = TM ( PT số 07 ) 27/3 35 . Xuất bán 20 bộ bàn cho trờng Đại Học Luật Hà Nội ( PNK số 07 ) Giá bán cha có thuế là 4.100.000 đồng / bộ ( VAT 10% ) , đã thu 1/2 = TM , số còn lại nợ ( PXK 07 PT 08 ) 28/3 36 . Xuất bán 5 bộ ghế tựa cho Công ty TNHH Mai Thuý. Giá bán cha có thuế 2.200.000 đồng/ chiếc ( VAT 10% ) , đổi thu = TM ( PXK 08 PT 09 ) 29/3 37 . Xuất bán 10 chiếc bàn trang điểm cho Công ty thơng mại Hà Giang . Giá bán cha có thuế 1.000.000 ( VAT 10% , cha thu tiền ( PXK số 9 ) 29/3 Công ty áp dụng phơng pháp tính giá NVL xuất dùng theo phơng pháp bình quân cả kỳ dự trữ . Giá đơn vị bình quân Giá thực tế vật liệu tồn đầu kỳ + nhập trong kỳ = 6 cả kỳ dự trữ Lơng thực tế vật liệu tồn đầu kỳ + nhập trong kỳ 1 . Đơn giá gỗ vên vên . 72.625.000 + 150.000.000 Đơn giá gỗ vên vên = 25 + 50 = 2.968.333,333 2 . Đơn giá đinh 100.000 + 1000.000 Đinh = 10 + 100 = 10.000 3 . Vecni . 1.610.000 + 1.100.000 Vecni = 35 + 20 = 49.272,72727 Định khoản . 1 . Mua 50 cm gỗ Dáng Hơng của Công ty Vĩnh Long Nợ TK 152 (Dáng Hơng) 205.000.000 Nợ TK 133 20.500.000 Có TK 112 225.500.000 2 . Công ty TNHH Nam Lâm thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng TGNH . Nợ TK 112 225.000.000 Có TK 131 (Nam Lâm) 225.000.000 3 . Mua 100 kg đinh của Công ty Thuỳ Linh Nợ TK 152 (Đinh) 1.000.000 Nợ TK 133 1.100.000 Có TK 112 1.100.000 4 . Rút TGNH về nhập quỹ tiền mặt Nợ TK 111 50.000.000 Có TK 112 50.000.000 5 . Công ty thanh toán tiền lơng cho Công ty Vĩnh Long số tiền còn nợ kỳ trớc bằng chuyển khoản Nợ TK 331 (Vĩnh Long) 15.000.000 Có TK 112 15.000.000 6 . Mua 100 m gỗ lim của Công ty Thái Hoàn Nợ TK 152 (gỗ lim) 300.000.000 Nợ TK 133 30.000.000 7 Có TK 112 330.000.000 7 . Công ty TNHH Hải Anh thanh toán nốt tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng TGNH . Nợ TK 112 16.000.000 Có TK 131 (Hải Anh) 16.000.000 8 . Mua 50 m gỗ vên vên của Công ty Mỹ Hà . Nợ TK 152 (gỗ vên vên) 150.000.000 Nợ TK 133 15.000.000 Có TK 112 100.000.000 Có TK 111 65.000.000 9 . Công ty TNHH Mai Thuý thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng TGNH . Nợ TK 111 1.936.000 Có TK 131 (Mai Thuý) 1.936.000 10 . Thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc cho Công ty Thái Hoàn Nợ TK 331 (Thái Hoàn) 689.000.000 Có TK 111 689.000.000 11 . Mua 20 hộp Vecni của Công ty Biếc Lan Nợ TK 152 (vecni) 1.100.000 Nợ TK 133 110.000 Có TK 331 1.210.000 12 . Trờng Đại Học Luật thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng TM Nợ TK 111 52.000.000 Có TK 131 (ĐH Luật) 52.000.000 13 . Công ty mua 1 máy bào 4 mặt của nhà máy Quý Dơng Nợ TK 211 110.000.000 Nợ TK 133 11.000.000 Có TK 112 60.500.000 Có TK 331 60.500.000 14 . Công ty TNHH Ngọc Tuyết thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trớc bằng TM Nợ TK 111 57.134.127 Có TK 131 (Ngọc Tuyết)57.134.127 15 . Công ty thanh toán tiền thuế cho Nhà nớc Nợ TK 333 40.000.000 Có TK 112 40.000.000 16 . Công ty thanh toán tiền cho Công ty Mỹ Hà tiền hàng còn nợ kỳ trớc = TM Nợ TK 331 (Mỹ Hà) 168.103.000 Có TK 112 168.103.000 8 17 . Công ty mua 50 m gỗ tán Nợ TK 152 (gỗ tán) 100.000.000 Nợ Tk 133 10.000.000 Có TK 112 110.000.000 18 . Thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ này cho Công ty Biếc Lan Nợ TK 331 (Biếc Lan) 1.210.000 Có TK 112 1.210.000 19 . Thanh toán tiền hàng cho nhà máy Quý Dơng còn nợ kỳ này = TM Nợ TK 331 (Quý Dơng) 60.500.000 Có TK 111 60.500.000 20 . Xuất 30 m gỗ Dáng Hơng để sản xuất tủ Nợ TK 621 123.000.000 Có TK 152 (Dáng Hơng) 123.000.000 21 . Xuất 30 m gỗ lim để sản xuất bàn Nợ TK 621 150.000.000 Có TK 152 (lim) 150.000.000 22 . Xuất30 m gỗ vên vên để sản xuất giờng Nợ TK 621 89.049.999,99 Có TK 152 (vên vên) 89.049.999,99 23 . Xuất 65 kg đinh để đóng tủ , bàn , giờng Nợ TK 621 650.000 - Tủ tờng 150.000 - Bàn 200.000 - Giờng 300.000 Có TK 152 (đinh) 650.000 24 . Xuất 15 hộp vecni để sản xuất tủ , bàn , giờng Nợ TK 621 739.090,9092 - Tủ tờng 246.363,6364 - Bàn 246.363,6364 - Giờng 246.363,6364 Có TK 152 (vecni) 739.090,9092 25 . Trích KH TSCĐ Nợ TK 627 Nợ TK 641 10.000.000 Nợ TK 642 5.000.000 Có TK 214 50.000.000 26 . Trích chi phí trả trớc cho từng loại sản phẩm Nợ TK 627 7.175.000 Có TK 142 7.175.000 27. Phân bổ lơng cho CNTTSX 9 Nợ TK 622 46.152.000 - Tủ tờng 15.200.000 - Bàn 10.872.000 - Giờng 20.080.000 Có TK 334 46.152.000 28 . Phân bổ lơng cho bộ phận QLPX Nợ TK 627 18.315.000 Có TK 334 18.315.000 29 . Phân bổ tiền lơng cho bộ phận bán hàng , bộ phận QLDN Nợ TK 641 9.902.000 Nợ TK 642 12.900.000 Có TK 334 22.802.000 30 . Trích BHYT , BHXH , KPCĐ theo tỷ lệ quy định Nợ TK 334 5.236.140 Nợ TK 627 3.479.850 Nợ TK 622 (Tủ tờng) 2.888.000 Nợ TK 622 (Bàn) 2.065.680 Nợ TK 622 (Giờng) 3.815.200 Nợ TK 641 1.881.380 Nợ TK 642 2.451.000 Có TK 338 21.817.250 Có TK 338 (2) 1.745.380 (3) 17.453.800 (4) 2.618.070 31. Thanh toán tiền lơng cho CBCNV trong kỳ Nợ TK 334 82.032.860 Có TK 111 82.032.860 32 . Thanh toán tiền điện cho Công ty điện lực và phân bổ cho các sản phẩm Nợ TK 627 9.700.000 Nợ TK 641 2.000.000 Nợ TK 642 3.000.000 Nợ TK 133 1.470.000 Có TK 111 16.170.000 33 . Nhập kho thành phẩm . Tập hợp chi phí và tính giá thành sản phẩm . Tính giá thành cho 15 tủ . Khoản mục CPDDK CPDDK Phát sinh trong kỳ CPDCK Gía thành sản phẩm trong kỳ 10 Giá thành Giá thành ĐV 621 622 627 123.369.363,6 18.088.000 20.388.998,14 123.369.363,6 18.088.000 20.388.998,14 Tổng 161.873.361,7 161.873.361,7 10.791.557,45 Tập hợp chi phí cho 50 bộ bàn Gía thành sản phẩm trong kỳ Khoản mục CPDDK CPDDK Phát sinh trong kỳ CPDCK Giá thành Giá thành ĐV 621 622 627 150.446.363,6 12.937.680 14.583.499,19 150.446.363,6 12.937.680 14.583.499,19 Tổng 177.967.542,8 177.967.542,8 3.559.350,856 Tập hợp giá thành cho 40 bộ giờng Gía thành sản phẩm trong kỳ Khoản mục CPDDK CPDDK Phát sinh trong kỳ CPDCK Giá thành Giá thành ĐV 621 622 627 89.596.363,63 23.895.200 26.934.939,64 89.596.363,63 23.895.200 26.934.939,64 Tổng 140.426.503,3 140.426.503,3 a . Nợ TK 154 (Tủ tờng) 161.873.361,7 Có TK 621 123.396.363,6 Có TK 622 18.088.000 Có TK 627 20.388.998,6 b . Nợ TK 154 (Bàn) 177.967.542,8 Có TK 621 150.446.363,6 Có TK 622 12.937.680 Có TK 627 14.583.499,19 c . Nợ TK 154 (Giờng) 140.426.503,3 Có TK 621 89.596.363,6 [...]... năm 2005 của Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Nhập tại kho: Công ty Vĩnh Long stt Tên, qui cách Mã số sản phẩm hàng hoá 1 Gỗ Dáng Hơng Đơn vị Số lợng Chứng từ cm3 Thực nhập 50 Đơn giá Thành tiền 4.100.000 205.000.000 Cộng Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên) 205.000.000 Phụ trách cung tiêu 22 Thủ kho (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Ngời nhập (Ký, họ tên) Đơn vị : Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Cộng hoà... 02 tháng 03 năm 2005 của Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Nhập tại kho: Công tyThuỳ Linh STT Tên, qui cách Mã số sản phẩm hàng hoá 1 Đinh Đơn vị Số lợng Chứng từ kg Thực nhập Đơn giá 100 Cộng Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên) Thành tiền 1.000.000 1.000.000 Phụ trách cung tiêu 29 Thủ kho (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Ngời nhập (Ký, họ tên) Đơn vị : Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Cộng hoà xã hội chủ nghĩa... Ký hiệu : AA/98 Ngày 03 tháng 08 năm 2002 Số 000001 Đơn vị bán hàng: Công ty Vĩnh Long Địa chỉ : 209 Bà Triệu Số tài khoản: 93405 Điện thoại: 8249662 Mã số : 1234567892 Họ tên ngời mua hàng: Đỗ Văn Tùng Đơn vị: Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Địa chỉ: ý Yên Nam Định Số tài khoản: 00213 Hình thức thanh toán: TGNH STT Tên hàng dịch vụ Mã số : 0101767909 hoá, Đơn vị Số lợng tính Đơn giá Thành tiền A... Ngày 02 tháng 03 năm 2005 Ký hiệu : AA/98 Số 00000 Đơn vị bán hàng: Công ty Thuỳ Linh Địa chỉ : 51 Hàng Buồm Số tài khoản: 29365 Điện thoại: 9221953 Mã số : 1096785013 Họ tên ngời mua hàng: Đỗ Văn Tùng Đơn vị: Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Địa chỉ: ý Yên Nam Định Số tài khoản: 00243 Hình thức thanh toán: TGNH STT Tên hàng dịch vụ hoá, Đơn vị Số lợng tính Đơn giá Thành tiền A B C 1 2 3=1x2 01 Đinh... Thủ quỹ Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) 26 (ký, họ tên) (ký, họ tên) Ngân hàng công thơng giấy báo có Số Ngày 02 tháng 3 năm2005 Đơn vị trả tiền: Công ty TNHH Nam Lâm Địa chỉ: 30 Nguyễn Phong Sắc Đơn vị nhận tiền: Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Địa chỉ: ý Yên Nam Định Nội dung : Thanh toán tiền hàng Số tiền bằng chữ: Hai trăm hai mơI lăm triệu đồng chẵn Kế... 35 Phiếu nhập kho Ngày 01 tháng 03 năm 2005 Số: 03 Nợ: 152 - 133 Có: 112 Họ tên ngời giao hàng: Nguyễn Trọng Tấn Theo hợp đồng số: 00003 Ngày 05 tháng 03 năm 2005 của Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Nhập tại kho: Công tyThái Hoàn STT Tên, qui cách Mã số sản phẩm hàng hoá 01 Gỗ lim Đơn vị Số lợng Chứng từ Thực nhập 100 cm Đơn giá Thành tiền 3.000.000 300.000.000 Cộng Thủ trởng đơn vị (Ký,... Thị Hải Địa chỉ : .Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Lý do nộp: .Thanh toán tiền lơng Số tiền(*) : 15.000.000 (viết bằng chữ): Mơi lăm triệu đồng chẵn Kèm theo : .01 Chứng từ gốc Giấy báo nợ Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Mơi lăm triệu đồng chẵn Ngày 04 tháng 03 năm.2005 Thủ trởng đơn vị Kế toán trởng Ngời lập phiếu Thủ quỹ (ký, họ tên) (ký, họ tên) Ngân hàng công thơng (ký, họ tên)... Minh Thuý Địa chỉ : .Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Lý do nộp: .Rút TG về nhập quý Số tiền(*) : 50.000.000 (viết bằng chữ): Năm mơi triệu đồng chẵn Kèm theo : .01 Chứng từ gốc Giấy báo nợ Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Năm mơi triệu đồng chẵn Ngày 03 tháng 03 năm.2005 Thủ trởng đơn vị Kế toán trởng Ngời lập phiếu Thủ quỹ (ký, họ tên) (ký, họ tên) Ngân hàng công thơng (ký, họ tên)... số :.01 Số : 02 Ngày 01 tháng 03 năm 2005 Mẫu số 02-TT QĐ số: 141-TC/QĐ/CĐKT của Bộ tài chính Ngày 1/11/1995 Nợ TK 152 - 133 Có TK 112 Họ tên ngời nhận : Đỗ Văn Tùng Địa chỉ : Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Lý do chi : .Mua đinh . Số tiền : 1.100.000 .(viết bằng chữ): Một triệu một trăm ngàn đồng Kèm theo 04 Chứng từ gốc Hợp đồng 01, hđ - GTGT, BBKN, PNK . Đã nhận đủ số... 01 tháng 03 năm 2005 Quyển số :.01 Số : 02 Mẫu số 02-TT QĐ số: 141-TC/QĐ/CĐKT của Bộ tài chính Ngày 1/11/1995 Nợ TK 152 - 133 Có TK 112 Họ tên ngời nhận : Đỗ Văn Tùng Địa chỉ : Công ty dịch vụ thơng mại Tràng Thi Lý do chi : .Mua gỗ lim . Số tiền : 330.000.000 .(viết bằng chữ): Ba trăm ba mơi triệu đồng chẵn Kèm theo 04 Chứng GTGT . từ gốc PNK, DBKN, hợp đồng, hđ Đã nhận đủ