B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH   HUNH TH TUYT MAI NH HNG CA NNG LC TÀI CHÍNH N S PHÁT TRIN THNG HIU CA NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. NGUYN VN LNG THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2011 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các s liu, kt qu nêu trong lun vn này là trung thc và cha tng đc công b. TP. H Chí Minh, ngày 22 tháng 12 nm 2011 Tác gi lun vn Hunh Th Tuyt Mai LI CM N Lun vn tt nghip “nh hng ca nng lc tài chính đn s phát trin thng hiu ca Ngân hàng TMCP Á Châu” đc hoàn thành sau mt thi gian tìm hiu và nghiên cu v thng hiu ca mt s ngân hàng, đc bit là Ngân hàng TMCP Á Châu. Ngoài s phn đu n lc ca bn thân, lun vn còn nhn đc s h tr giúp đ ca rt nhiu ngi. Tôi xin chân thành c m n Khoa đào to Sau i hc, các Thy, Cô ca Trng i hc Kinh T TP. H Chí Minh đã truyn đt cho tôi nhng kin thc quý báu trong sut thi gian hc Cao hc. c bit, tôi xin t lòng bit n sâu sc đn thy Tin s Nguyn Vn Lng, ngi đã tn tình hng dn, đã dành nhng thi gian quý báu ca mình đ chnh sa và góp ý giúp tôi hoàn thành lun vn này. Cui cùng, tôi xin cm n gia đình, bn bè và các đng nghip đã h tr tôi trong quá trình thc hin lun vn. Trong quá trình thc hin, mc dù đã ht sc c gng đ hoàn thin lun vn nhng không th tránh khi nhng sai sót. Rt mong nhn đc nhng đóng góp, phn hi ca Quý Thy, Cô và bn đc. Xin chân thành cm n. TP. H Chí Minh, ngày 22 tháng 12 nm 2011 Tác gi  lun vn Hunh Th Tuyt Mai    MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC BNG, BIU , PH LC LI M U CHNG 1: TNG QUAN V THNG HIU NGÂN HÀNG VÀ NNG LC TÀI CHÍNH NH HNG N S PHÁT TRIN THNG HIU CA NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1. TNG QUAN V THNG HIU 1 1.1.1. Khái nim thng hiu 1 1.1.2. Các thành phn ca thng hiu 1 1.1.2.1. Phn lý tính và phn cm tính 1 1.1.2.2. Phn đc đc và phn không đc đc 2 1.1.3. Chc nng ca thng hiu 2 1.1.4. Vai trò ca thng hiu 4 1.1.5. Giá tr thng hiu 5 1.1.5.1. Giá tr thng hiu 5 1.1.5.2. Các yu t cu thành giá tr thng hiu 5 1.1.5.3. Li ích ca giá tr thng hiu 6 1.2. THNG HIU NGÂN HÀNG THNG MI VÀ NNG LC TÀI CHÍNH NH HNG N S PHÁT TRIN THNG HIU CA NGÂN HÀNG THNG MI 8 1.2.1. Tng quan v Ngân hàng thng mi 8 1.2.1.1. Khái nim 8 1.2.1.2. Hot đng chính ca ngân hàng thng mi 8 1.2.2. Tng quan v thng hiu ngân hàng 10 1.2.2.1. Khái nim 10 1.2.2.2. Các yu t cu thành thng hiu ngân hàng 10 1.2.2.3. Các tiêu chí đánh giá thng hiu ngân hàng 11    1.2.3. Nng lc tài chính nh hng đn vic phát trin thng hiu ngân hàng thng mi 12 1.2.3.1. Khái nim nng lc tài chính ca ngân hàng thng mi 12 1.2.3.2. Các yu t nh hng đn nng lc tài chính ca ngân hàng thng mi 13 1.2.3.3. nh hng ca nng lc tài chính đn phát trin thng hiu ca ngân hàng thng mi 19 1.3. THC T PHÁT TRIN THNG HIU CA MT S NGÂN HÀNG T NNG LC TÀI CHÍNH VÀ BÀI HC KINH NGHIM CHO NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 21 1.3.1. Thc t phát trin thng hiu ca Citibank 21 1.3.2. Thc t phát trin thng hiu ca Standard Chartered Bank 22 1.3.3. Bài hc kinh nghim cho phát trin thng hiu Ngân hàng TMCP Á Châu 24 KT LUN CHNG 1 25 CHNG 2: THC TRNG PHÁT TRIN THNG HIU CA NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU T NNG LC TÀI CHÍNH 26 2.1. LCH S HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIN 26 2.1.1. S hình thành và phát trin Ngân hàng TMCP Á Châu 26 2.1.2. Chc nng hot đng kinh doanh 26 2.1.3. C cu t chc hot đng 27 2.1.4. Nhng thành qu đt đc v thng hiu Ngân hàng TMCP Á Châu 27 2.2. THC TRNG PHÁT TRIN THNG HIU CA NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU T NNG LC TÀI CHÍNH 30 2.2.1. Thc trng nng lc tài chính và thng hiu ca Ngân hàng TMCP Á Châu 30 2.2.1.1. Vn điu l 30    2.2.1.2. Tng tài sn 31 2.2.1.3. Hot đng cho vay 32 2 2.1.4. Kh nng sinh li 33 2.2.1.5. Kh nng thanh khon 35 2.2.1.6. Mc đ an toàn vn 36 2.2.1.7. Công ngh thông tin 36 2.2.1.8. C cu t chc và trình đ qun lý ca ban lãnh đo ngân hàng…37 2.2.1.9. Cht lng ngun nhân lc 37 2.2.3. Kho sát v các yu t nng lc tài chính nh hng đn thng hiu ACB trên th trng 38 2.2.3.1. Mc tiêu ca cuc kho sát 38 2.2.3.2. Phng pháp thc hin cuc kho sát 38 2.2.3.3. Kt qu cuc kho sát 38 2.3. NHNG KT QU T C TRONG VIC PHÁT TRIN THNG HIU ACB. CÁC HN CH TN TI VÀ NGUYÊN NHÂN…43 2.3.1. Nhng kt qu đt đc 43 2.3.2. Nhng hn ch còn tn ti và nguyên nhân 44 KT LUN CHNG 2 45 CHNG 3: GII PHÁP PHÁT TRIN THNG HIU NHTMCP Á CHÂU T NNG LC TÀI CHÍNH N NM 2020 46 3.1. NH HNG PHÁT TRIN THNG HIU ACB N NM 2020 46 3.1.1. K hoch 2011 – 2015 47 3.1.2. K hoch đn nm 2020 48 3.2. MT S GII PHÁP NHM PHÁT TRIN THNG HIU NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU T NNG LC TÀI CHÍNH N NM 2020 48 3.2.1. Nâng cao vn điu l 48 3.2.2. Kim soát hot đng tín dng an toàn và hiu qu 51 3.2.3. m bo kh nng thanh khon 53    3.2.4. Nâng mc đ an toàn vn 55 3.2.1.5. Hin đi hóa công ngh thông tin ngân hàng 55 3.2.6. Hoàn thin c cu t chc và nâng cao trình đ qun lý ca ban lãnh đo ngân hàng 56 3.2.7. Nâng cao cht lng ngun nhân lc 57 3.2.8. Tng cng hot đng huy đng vn 58 3.2.9. Mt s gii pháp b tr 59 3.3. MT S KIN NGH VI NGÂN HÀNG NHÀ NC 60 KT LUN CHNG 3 62 KT LUN DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC T VIT TT Ting Vit ACB Ngân hàng TMCP Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam BCTC Báo cáo tài chính BIDV Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam DongA Ngân hàng TMCP ông Á Eximbank Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín Techcombank Ngân hàng TMCP K Thng TMCP Thng mi c phn VCB Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thng Ting Anh AMA American Marketing Association (Hip hi Marketing M) ATM Automatic Teller Marchine (Máy rút tin t đng) CAMELS Capital, Asset quality, Management, Earnings, Liquidity và Sensitivity (vn, cht lng tài sn, qu n lý, doanh thu, mc thanh khon và đ nhy cm vi các ri ro th trng) ROA Return on Assets (Li nhun ròng trên tài sn có) ROE Return on Equity (li nhun ròng trên vn t có) TCBS The complex banking solution (gii pháp ngân hàng phc hp) WIPO World Intellectural Property Organization (T chc s hu trí tu th gii). WTO World trade organization (T chc thng mi th gii) NCUA National Credit Union Administration DANH MC BNG, BIU , PH LC DANH MC BNG BIU Bng 1.1. Mc vn pháp đnh áp dng cho các t chc tín dng 14 Bng 1.2. nh hng ca nng lc tài chính đn s phát trin thng hiu 19 Bng 2.1. Vn điu l ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 30 Bng 2.2. ROE và ROA ca ACB 34 Bng 2.3. Kh nng thanh khon ca ACB 35 DANH MC BIU  Biu đ 2.1. Tng tài sn ca ACB 31 Biu đ 2.2. D n cho vay ca ACB 32 Biu đ 2.3. Li nhun trc thu ca ACB 34 Biu đ 2.4. Kt qu kho sát v s nhn bit thng hiu 39 Biu đ 2.5. Kt qu kho sát v mc đ nh hng ca các y u t nng lc tài chính đn s phát trin thng hiu 40 Biu đ 2.6. Kt qu kho sát v các yu t nng lc tài chính nh hng đn s phát trin thng hiu 40 Biu đ 2.7. Kt qu kho sát v yu t chi phi s hài lòng ca khách hàng 41 Biu đ 2.8. Kt qu kho sát v s hài lòng ca khách hàng đ i vi ACB 42 DANH MC PH LC Ph lc 1: S đ c cu t chc ca Ngân hàng TMCP Á Châu Ph lc 2: Bng câu hi kho sát khách hàng Ph lc 3: Kt qu kho sát LI M U 1. Lý do chn đ tài Bc sang nm 2011, mi rào cn đi vi các ngân hàng nc ngoài theo cam kt khi Vit Nam chính thc tr thành thành viên th 150 ca T chc Thng mi th gii (WTO) nm 2007 đc tháo b. Áp lc cnh tranh ngày càng gay gt gia các ngân hàng thng mi Vit Nam vi nhau và vi các ngân hàng nc ngoài s là đng lc cho s phát trin ca h thng các ngân hàng Vit Nam nu không mun b đào thi. Nhiu ngân hàng đã tin hành m rng mng li, nâng vn ch s hu, mt s ngân hàng thng mi nhà nc đã tin hành c phn hóa, mt s ngân hàng nc ngoài gia tng s hin din, mt s ngân hàng quc t khác thì bt đu xâm nhp vào th trng Vit Nam. S cnh tranh gay gt trong lnh vc tài chính – ngân hàng ngày càng cao đ, cuc chin giành th phn ngày càng khc lit đã to sc ép buc các ngân hàng thng mi Vit Nam phát trin và t khng đnh mình vi nhiu thách thc ln. Mt trong nhng yu t góp phn nâng cao kh nng cnh tranh ca các ngân hàng chính là thng hiu, và mt trong nhng yu t đ phát trin thng hiu ngân hàng bn vng chính là nng lc tài chính. T lý do đó, đ tài “nh hng ca nng lc tài chính đn s phát trin thng hiu ca Ngân hàng TMCP Á Châu” mang tính cp thit và có ý ngha thit thc. 2. Mc tiêu nghiên cu Mc tiêu ca lun vn nhm đa ra các yu t c bn ca nng lc tài chính có nh hng đn s phát trin thng hiu ngân hàng và c th là thng hiu Ngân hàng TMCP Á Châu, thc trng nng lc tài chính hin nay ca ACB nh hng đn thng hi u ACB nh th nào, t đó tìm ra gii pháp nhm phát trin thng hiu ACB t nng lc tài chính và mt s gii pháp b tr khác đ thng hiu ACB ngày càng phát trin, xng đáng là mt trong nhng ngân hàng thng mi c phn hàng đu Vit Nam, đng thi có th đa thng hiu ACB ra khu vc và th gii. [...]... t ngân hàng h ng chuyên môn, nghi p v mà ng t i Khách hàng ngày càng t ng m t cách n nh hay s hài lòng c a khách hàng i v i ngân hàng ngày càng cao: Các khách hàng truy n th ng, khách hàng c v n n giao d ch v i ngân hàng ng th i không ng ng gia t ng c khách hàng m i, khách hàng ti m n ng Chính s hài lòng, s th a mãn v ti n ích, ch t l thái giao d ch, tính an toàn,… c a các s n ph m, d ch v mà ngân hàng. .. ng và phát tri n th nh th nào t các y u t n ng l c tài chính tri n th ó a ra nh ng gi i pháp nh m phát tài K tc uc a - Ch ng t ng hi u ACB ng hi u ACB ngày càng v ng m nh 5 K t c u c a h ng pháp duy tài g m 03 ch ng 1: T ng quan v th n s phát tri n th - Ch ng: ng hi u ngân hàng và n ng l c tài chính nh ng hi u c a ngân hàng th ng 2: Th c tr ng phát tri n th ng m i ng hi u c a Ngân hàng TMCP Á Châu... theo tiêu chu n ánh giá CAMELS, chính c a các ngân hàng th ng ngân phù h p v i c thù n ng l c tài ng m i t i Vi t Nam, ánh giá n ng l c tài chính c a 14 m t ngân hàng th ng m i d a trên nh ng y u t nh l ng và các y u t nh tính sau ây: - Các y u t v n, ch t l nh l ng th hi n ngu n l c tài chính hi n có, bao g m quy mô ng tài s n, kh n ng thanh toán và kh n ng sinh l i - Các y u t l c tài chính ngh , ch... Ngân hàng liên doanh d Ngân hàng 100% v n n Chi nhánh ngân hàng n 3.000 t ng 3.000 t ng c ngoài 3.000 t ng c ngoài 15 tri u USD 2 Ngân hàng chính sách 5.000 t ng 3 Ngân hàng 3.000 t ng 4 Ngân hàng phát tri n 5.000 t ng 5 Ngân hàng h p tác 3.000 t ng 6 Qu tín d ng nhân dân a Qu tín d ng nhân dân trung 3.000 t ng b Qu tín d ng nhân dân c s II T ch c tín d ng phi ngân hàng 1 2 ut ng 0,1 t ng Công ty tài. .. ti n t và cung c p các d ch v tài chính ngân hàng nên nh ng y u t c u thành th hi u ngân hàng c ng có s khác bi t so v i các ngành ngh khác Bao g m: - Danh ti ng và uy tín c a ngân hàng; - Ch t l ng s n ph m d ch v c a ngân hàng cùng - Ch ng lo i s n ph m d ch v c a ngân hàng; - Ti n ích s n ph m d ch v c a ngân hàng; - Thái ph c v c a ngân hàng n nh c a nó; ng 11 Trong th c t các y u t ó không có... c tài chính - Ch l c tài chính ng 3: Gi i pháp phát tri n th n n m 2020 ng hi u Ngân hàng TMCP Á Châu t n ng 1 CH T NG QUAN V TH CHÍNH NH H NG 1 NG HI U NGÂN HÀNG VÀ N NG L C TÀI NG NS PHÁT TRI N TH HÀNG TH 1.1 T NG QUAN V TH 1.1.1 Khái ni m th Th NG HI U C A NGÂN NG M I NG HI U ng hi u ng hi u là t p h p các d u hi u (ch cái, con s , hình v , s th hi n c a màu s c, âm thanh ho c s k t h p c a các... xí nghi p b phá s n; th c hi n các y nhi m v chuy n ti n th a k tài s n… 1.2.2 T ng quan v th ng hi u ngân hàng 1.2.2.1 Khái ni m Ngân hàng là m t ngành kinh t thu c l nh v c d ch v , có l ch s phát tri n lâu i trên th gi i Do ó, c ng gi ng nh các ngành kinh doanh khác, th hi u và s phát tri n th ng hi u g n li n v i s phát tri n c a ho t ng ng kinh doanh ngân hàng Th ng hi u ngân hàng chính là tên... hi u qu và các d ch v tài chính cho n n kinh t NHTM luôn áp ng y yêu c u khách hàng v v n và các d ch v ngân hàng phù h p v i quá trình phát tri n kinh t , xã h i trong n m c và th gi i NHTM còn ph i b o c s t n t i và phát tri n c a mình m t cách an toàn, không x y ra nh ng v hay phá s n 1.2.3.3 nh h c a ngân hàng th B ng 1.2 nh h Y UT V n i ul ng c a n ng l c tài chính n s phát tri n th ng hi u ng... th ng hi u V i m t ngân hàng có t l n quá h n cao s làm cho danh ti ng ngân hàng b gi m sút Kh n ng sinh l i L i nhu n mà ngân hàng t c t l thu n v i s phát tri n th ng hi u Ngân hàng t l i nhu n cao s làm khách hàng yên tâm v hi u qu ho t ng c a ngân hàng, t ó nâng cao th ng hi u ngân hàng Kh n ng thanh kho n Kh n ng thanh kho n c a ngân hàng t t là nhân t góp ph n cho th ng hi u phát tri n M c an toàn... theo t ng it ng khách hàng và em l i nhi u ti n ích cho khách hàng v i nh ng tính n ng t tr i so v i các ngân hàng khác ng th i luôn là ng i tiên phong, d n trong vi c phát minh ra các s n ph m m i, t o s khác bi t u i v i các ngân hàng khác Có ngu n nhân l c ch t l t ng c ng s nh n bi t và c m nh n v th ngân hàng nh m K T LU N CH Ch a th NG 1 ng m i, các y u t ng c a n ng l c tài chính m i Ch ang ho . TMCP Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam BCTC Báo cáo tài chính BIDV Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam DongA Ngân hàng TMCP ông Á Eximbank Ngân. Chng 2: Thc trng phát trin thng hiu ca Ngân hàng TMCP Á Châu t nng lc tài chính. - Chng 3: Gii pháp phát trin thng hiu Ngân hàng TMCP Á Châu t nng lc tài chính đn nm 2020 hiu Ngân hàng TMCP Á Châu 27 2.2. THC TRNG PHÁT TRIN THNG HIU CA NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU T NNG LC TÀI CHÍNH 30 2.2.1. Thc trng nng lc tài chính và thng hiu ca Ngân