BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp. HCM ồn Trng Tín HỒN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. HCM – Nm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp. HCM ồn Trng Tín HỒN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chun ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS. TRN HUY HỒNG TP. HCM – Nm 2011 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu, phân tích và thc hin ca riêng tôi. Các s liu, kt qu nghiên cu trong lun vn là trung thc và có ngun gc trích dn rõ ràng. Tp H Chí Minh, ngày 10 tháng 09 nm 2011 Hc viên oàn Trng Tín i MC LC Trang Danh mc các t vit tt v Danh mc các bng vi Danh mc các biu đ, s đ, hình v vii LI M U 1 CHNG 1 - C S LÝ LUN V C CH QUN LÝ VN CA NGÂN HÀNG THNG MI 5 1.1. Vn huy đng và điu chuyn vn ni b 5 1.1.1. Vn huy đng ca ngân hàng thng mi 5 1.1.1.1. Khái ni m 5 1.1.1.2. Tm quan trng ca vn huy đng 6 1.1.1.3. Các hình thc huy đng vn ca NHTM 7 1.1.2. iu chuyn vn ni b 10 1.1.2.1. nh ngha 10 1.1.2.2. S cn thit phi tin hành điu chuyn vn ni b 10 1.1.2.3. Các nhân t nh hng đn vn điu chuyn ni b 11 1.2. Các c ch qun lý vn ca NHTM 12 1.2.1. Khái nim c ch qun lý vn 12 1.2.2. C ch qun lý vn phân tán 12 1.2.2.1. Khái nim 12 1.2.2.2. Nhng tn ti ca C ch qun lý vn phân tán 13 1.2.3. C ch qun lý vn tp trung 13 1.2.3.1. Khái nim 13 1.2.3.2. Mc đích thc hin C ch qun lý vn tp trung 14 1.2.3.3. Các nguyên tc thc hin C ch qun lý vn tp trung 14 1.2.3.4. u và nhc đim ca C ch qun lý vn tp trung 15 1.3. Bài hc kinh nghim cho BIDV khi chuyn sang áp dng C ch qun lý vn tp trung . 19 KT LUN CHNG 1 23 ii CHNG 2 - TÌNH HÌNH THC HIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 24 2.1. Gii thiu khái quát v Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca BIDV 24 2.1.2. C cu t chc, b máy qun lý ca BIDV 25 2.2. Ni dung C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 27 2.2.1. Ni dung c ch qun lý vn phân tán đc áp dng trc đây ti BIDV 27 2.2.1.1. Nguyên tc thc hin ca C ch qun lý vn phân tán 27 2.2.1.2. Nhng tn ti ca C ch qun lý vn phân tán 28 2.2.2. Ni dung c bn ca C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 29 2.2.2.1. Xây dng k hoch cân đi ngun vn và s dng vn 29 2.2.2.2. Qun lý ri ro 29 2.2.2.3. nh giá chuyn vn ni b 30 2.3. Tình hình thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 31 2.3.1. Quá trình trin khai thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 31 2.3.1.1. Ban hành vn bn trin khai thc hin 31 2.3.1.2. Trách nhim thc hin gia Hi s chính và chi nhánh 32 2.3.1.3. Xây dng Chng trình phn mm FTP 32 2.3.1.4. Tp trung ri ro v Hi s chính 35 2.3.2. nh giá chuyn vn ni b 37 2.3.2.1. Gii thiu v đnh giá chuyn vn ni b 37 2.3.2.2. Ni dung luân chuyn vn gia các chi nhánh 38 2.3.2.3. Công thc xác đnh giá chuyn vn 39 2.3.2.4. Các c ch h tr 40 2.3.2.5. nh giá cho các giao dch mua bán vn 41 2.3.2.6. iu chnh chi phí/thu nhp mua bán vn 45 2.3.2.7. Quy đi chi phí, thu nhp mua bán vn. 48 2.3.2.8. Kt qu chi phí/thu nhp mua bán vn 48 2.3.2.9. Hiu qu hot đng ca đn v kinh doanh 49 2.3.2.10. Công c điu hành ca Hi s chính 52 iii 2.4. ánh giá chung v nhng kt qu đt đc và nhng tn ti trong vic thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV trong thi gian qua 52 2.4.1. Nhng kt qu đt đc khi trin khai thc hin C ch qun lý vn tp trung 53 2.4.1.1. Mt s kt qu đt đc 53 2.4.1.2. ánh giá chung v nhng kt qu đt đc 56 2.4.2. Nhng tn ti cn hoàn thin trong thi gian ti 63 2.4.2.1.Cân bng gia các mc đích trong đnh giá FTP 64 2.4.2.2. Mc tiêu c cu li bng tng kt tài sn gp khó khn do bin đng ca th trng tài chính tin t 64 2.4.2.3. Vic quyt đnh lãi sut ti chi nhánh đ thc hin chính sách khách hàng 65 2.4.2.4. Các c ch h tr ch khc phc tm thi nhc đim ca C ch FTP trc bin đng th trng 65 2.4.2.5. Cha áp dng c ch giá linh hot cho tng đa bàn, đc bit là nhng đa bàn có tính cnh tranh cao trong vic huy đng ngun vn 66 2.4.2.6. nh hng ca yu t chính sách 67 KT LUN CHNG 2 68 CHNG 3 - GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 69 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 69 3.2. Gii pháp hoàn thin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 70 3.2.1. i vi Hi s chính 70 3.2.1.1. Xây dng đnh hng, c ch hot đng và t chc thc hin 70 3.2.1.2. Chu trách nhim t chc qun lý ri ro trong toàn h thng BIDV 71 3.2.1.3. Áp dng giá mua-bán vn FTP linh hot cho tng đa bàn, đm bo chi nhánh va hot đng hiu qu song vn đm bo tính cnh tranh 71 3.2.1.4. Thc hin FTP lu tin đ phát huy th mnh ca tng chi nhánh 72 3.2.1.5. iu hành FTP theo hng khuyn khích huy đng vn 73 iv 3.2.1.6. Xây dng h thng ch tiêu phân tích hiu qu hot đng theo tng b phn kinh doanh 73 3.2.1.7. Tip tc hoàn thin các c ch h tr 75 3.2.1.8. V mc tiêu qun lý 76 3.2.1.9. Trách nhim phi hp vi Trung tâm vn 76 3.2.2. i vi Chi nhánh/đn v trc thuc 79 3.2.2.1. ào to ngun nhân lc là cán b làm công tác ngun vn ti các chi nhánh 79 3.2.2.2. T chc trin khai hot đng kinh doanh ti chi nhánh theo các ch tiêu, gii hn đc giao 79 3.2.2.3. Nhn và x lý các thông tin phn hi t th trng; báo cáo đ xut vi Hi s chính kp thi. 79 KT LUN CHNG 3 80 KT LUN 81 PH LC 01-C CH NG LC HUY NG VN NM 2010 82 PH LC 02-BNG K HN FTP 88 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 89 * v DANH MC CÁC CH VIT TT ALCO ( Asset/Liability Management Conmittee): Hi đng qun lý tài sn N - Có. BIDV (Bank for Investment and Development of Vietnam): Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam. AGRI (Vietnam bank of Agriculture an Rual Development, Agribank): Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit nam. ACB (Asia commercial Bank): Ngân hàng Thng mi C phn ÁChâu CAR (Capital Adequacy Ratio): T l an toàn vn ti thiu C ch FTP: C ch đnh giá chuyn vn ni b FTP (Fund Transfer Pricing) IFRS: International Financial Reporting Standards-Chun mc báo cáo tài chính Quc t FTP (Fund Transfer Pricing): Giá chuyn vn ni b FTP mua/bán vn: là lãi sut do Trung tâm vn quy đnh áp dng đi vi vic "mua/bán” vn gia Trung tâm vn vi chi nhánh (đn v kinh doanh). GL (General Ledger): Phân h K toán tng hp HSC: Hi s chính NHNN: Ngân hàng Nhà nc NHTM: Ngân hàng thng mi NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn. NIM (Net Interest Margin): H s thu nhp lãi ròng cn biên. OLAP ( On line Analytical Processing): Báo cáo phân tích trc tuyn STB (Sacombank): Ngân hàng Thng mi C phn Sài gòn Thng Tín TCB (Techcombank): Ngân hàng Thng mi C phn k thng Vit nam TSC: Tài sn c đnh. TSC: Tài sn có. TSN: Tài sn n. TA2: D án Hin đi hoá ngân hàng trin khai ti BIDV –Giai đon 2007-2010. VCB (Joint Stock commercial Bank for foreign Trade of Vietnam, Vietcombank): Ngân hàng Thng mi C phn Ngoi thng Vit nam. VTB (Vietnam Bank for Industry and Trade, Vietinbank): Ngân hàng Thng mi C phn Công thng Vit nam. vi DANH MC CÁC BNG Bng 1.1. Bng so sánh s khác bit gia 2 C ch qun lý vn. Bng 1.2. Mt s ni dung ch yu ca C ch FTP đã đc áp dng ti hai ngân hàng DBS và OCBC Bng 2.1. Minh ha phn thu nhp ca chi nhánh do chênh lch lãi sut. Bng 2.2. Tng hp chênh lch mua-bán vn ca chi nhánh. Bng 2.3. Quy mô huy đng vn ca mt s NHTM Vit nam (2005-2010). Bng 2.4. Kh nng thanh khon ca BIDV. Bng 2.5. Ch tiêu v kh nng sinh li, thu nhp, kh nng bù đp ri ro ca BIDV (2005-2010). Bng 2.6. Bng s liu huy đng vn dân c ca BIDV giai đon (2007-2010). Bng 2.7. Vai trò ca HSC trong vic điu hành C ch FTP trc bin đng ca th trng tài chính – tin t (2007-2010). Bng 2.8. Bng kt qu huy đng vn phân theo đa bàn ca BIDV giai đon (2007-2010) Bng 2.9. Bng thu nhp, chi phí huy đng vn ca BIDV giai đon (2007-2010). Bng 2.10. C cu k hn huy đng vn ca BIDV (2007-2010). Bng 2.11. So sánh lãi sut huy đng gia BIDV và mt s NHTM trên đa bàn TP HCM thi đim 31/12/2010. Bng 3.1. Gi ý bng giá FTP điu chnh cho các đa bàn có tính cnh tranh cao. trong lnh vc huy đng vn. Bng 3.2. Gi ý mc FTP lu tin (VND, USD). Bng 3.3. Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng. * vii DANH MC CÁC BIU , S  VÀ HÌNH V  BIU : Biu đ 2.1. Tng quan huy đng vn 2010 ca BIDV vi mt s NHTM  S  S đ 2.1. Mô hình c cu t chc, b máy h thng BIDV.  HÌNH V Hình 1.1. Minh ha c ch “mua – bán” vn Hình 2.1. C ch qun lý vn c. Hình 2.2. Giao din chng trình phn mm FTP ti BIDV Hình 2.3. H thng báo cáo đnh giá FTP ca BIDV Hình 2.4. Báo cáo FTP theo tun và tháng Hình 2.5. Tp trung ri ro thanh khon v HSC Hình 2.6. Tp trung ri ro lãi sut v HSC Hình 2.7. Luân chuyn vn gia các chi nhánh Hình 2.8. Các yu t quyt đnh trong vic xác đnh giá chuyn vn Hình 2.9. Phân b li nhun gia chi nhánh và HSC [...]... hàng UT CH QU N LÝ V N T P VÀ PHÁT TRI N VI T NAM c khi i vào tìm hi u C ch qu n lý v n t p trung ang u t và Phát tri n Vi t Nam, chúng ta s tìm hi u s l c th c hi n t i Ngân c v quá trình hình thành, phát tri n và c c u t ch c, b máy c a BIDV 2.1 Gi i thi u khái quát v Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam: 2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a BIDV: Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam (Tên ti... ch v ngân hàng và v m c ngh ngân hàng hi n ng d ng công i trong giao d ch Quá trình hình thành và phát tri n c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam nh sau: - Ngày 26/04/1957, Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam (tr c thu c B Tài chính)- ti n thân c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam - 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th t c thành l p theo quy t ng Chính ph - Ngày 24/06/1981, Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam. .. t và Xây d ng Vi t Nam tr c thu c Ngân hàng Nhà n s 259 – CP c a H i ng B tr i tên thành Ngân hàng c Vi t Nam theo Quy t u t và Xây d ng Vi t Nam u t và Phát tri n Vi t Nam theo Quy t nh c i tên thành nh s : 401-CT c a Ch t ch H i ng Hi n nay, BIDV ang hoàn t t th t c chuy n hàng ho t c ng Chính ph - Ngày 14/11/1990, Ngân hàng Ngân hàng nh: i thành T p oàn tài chính ngân ng trên 4 l nh v c: Ngân hàng. .. lý v n t p trung t i BIDV, ó, ánh giá chung v nh ng k t qua t c và nh ng t n t i trong vi c th c hi n C ch qu n lý v n này t i BIDV Ch ng 3: Trên c s nh h ng phát tri n c a BIDV và quan i m hoàn thi n C ch qu n lý v n t p trung, n i dung ch qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng ng 3 xu t các gi i pháp hoàn thi n C ch u t và Phát tri n Vi t Nam * - Trang 4 - CH NG 1 - C S LÝ LU N V C C A NGÂN HÀNG TH 1.1... s lý lu n v v n huy qu n lý v n c a các ngân hàng th ch qu n lý v n ng và i u chuy n v n n i b , các c ch ng m i, so sánh nh ng u và nh c i m c a t ng c làm c s nghiên c u cho quá trình tri n khai và ng d ng C ch qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng u t và Phát tri n V êt Nam T ó, rút ra nh ng thành t u và t n t i qua th c ti n ng d ng C ch qu n lý v n t p trung, ng th i, xu t các gi i pháp nh m hoàn. .. V n huy nh s t n t i, phát tri n u t , kinh doanh ngo i m b o cho s phát tri n v ng m nh cho NHTM ng là tài s n b ng ti n c a các ch s h u (bao g m c a pháp nhân và th nhân) g i vào ngân hàng, mà ngân hàng ang t m th i qu n lý và s d ng Quy mô huy ng v n càng l n thì kh n ng cho vay càng cao - Huy ng v n là c s nâng cao uy tín và th ngân hàng thu hút khách hàng ng hi u c a ngân hàng - Trang 6 - n giao... a m t ngân hàng V i C ch qu n lý v n t p trung, trung tâm v n th t s tr thành trung tâm i u hành v n trong h th ng ngân hàng, xoá b C ch qu n lý v n phân tán nh tr c ây, gi m thi u t i a chi phí s d ng v n và r i ro i u hành v n B ng 1.1 B ng so sánh s khác bi t gi a 2 c ch qu n lý v n: N i dung C ch qu n lý v n phân tán - Chi nhánh t cân v s l i v n c ng, k h n, ch giao C ch qu n lý v n t p trung. .. v t i các chi nhánh: C ch qu n lý v n t p trung là ti n công ngh hình thành t p oàn tài chính ngân hàng trên t t c giao d ch v ti n t , d ch v ngân hàng, qu n tr r i ro v h i s chính thông qua các trung tâm v n Trong t c t p trung ng lai, các chi nhánh ch trò là n i giao d ch, ti p xúc v i khách hàng, ti p nh n nhu c u khách hàng và - Trang 16 - óng vai av Trung tâm x lý Vì v y, các thao tác nghi p... and Development of Vietnam – BIDV), ti n thân là Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam, thành l p vào ngày 26/04/1957 Tính a i m t tr s chính: 35 hàng Vôi, Qu n Hoàn Ki m, Hà N i n 31/12/2010, BIDV là m t trong nh ng ngân hàng th Nam v quy mô v n (V n i u l c a BIDV là: 14.600 t ng m i hàng ng), v m ng l u c a Vi t i ho t ng (597 i m, trong ó có 113 chi nhánh và 349 phòng giao d ch và 135 qu ti t ki m trên...L IM Ngân hàng h u nhà n c, U u t và Phát tri n Vi t Nam (BIDV) là ngân hàng th c thành l p t ngày 26/04/1957 v i tên g i ban ng m i thu c s u là Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam K t khi thành l p cho o BIDV n nay, công tác i u hành v n n i b luôn c bi t quan tâm hàng u Giai o n tr c n m 2007, v i vi c áp d ng C ch qu n lý v n phân tán, công tác i u hành v n n i b . GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 69 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 69 3.2. Gii pháp hoàn thin. QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 24 2.1. Gii thiu khái quát v Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca BIDV. trin khai và ng dng C ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng u t và Phát trin Vêt Nam. T đó, rút ra nhng thành tu và tn ti qua thc tin ng dng C ch qun lý vn tp trung, đng