B GIÁO D O I H C KINH T TP H CHÍ MINH PH M HỒNG THY QU N LÝ V N T P TRUNG T I NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM LU THÀNH PH H CHÍ MINH B NG GIÁO D O I H C KINH T TP H CHÍ MINH PH M HOÀNG THY QU N LÝ V N T P TRUNG T I NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM Chuyên ngành: Tài Mã s Ngân hàng : 60340201 LU NG D N KHOA H C PGS.TS PH THÀNH PH H CHÍ MINH L Tôi xin li u lu u c a b n thân Các s c tác gi thu nh p t báo cáo c m i c ph n Xu t Nh p Kh u Vi khác Các s li u thông tin lu th c ngu n u có ngu n g c rõ ràng, trung c phép công b TP H Ph m Hồng Thy M CL C TRANG PH BÌA L M CL C DANH M C CÁC KÝ HI U, CÁC CH VI T T T DANH M C CÁC B NG DANH M C CÁC HÌNH V M TH U NG QUAN V QU N TR TÀI S N CÓ, TÀI S N N QU N LÝ V N T P TRUNG (FTP) T I NGÂN HÀNG I 1.1 Qu n tr Tài s n có 1.1.1 Khái ni m Tài s n có 1.1.2 M n tr Tài s n có 1.1.2.1 M c tiêu 1.1.2.2 n tr 1.2 Qu n tr Tài s n n 1.2.1 Khái ni m Tài s n n 1.2.2 M n tr Tài s n n 1.2.2.1 M c tiêu 1.2.2.2 1.3 n tr Tài s n n Qu n lý v n t p trung 1.3.1 Khái ni m chung 1.3.2 M c hi n 11 1.3.3 S c n thi t áp d 1.3.4 1.3.5 Các nguyên t FTP 11 c ph bi n c nc FTP 13 FTP 13 1.3.6 Nguyên t c xây d ng giá chuy n v n 15 1.3.7 mc FTP 19 1.3.7.1 m 19 1.3.7.2 m 20 1.3.8 Bài h c kinh nghi m v vi c tri qu n lý v n t p trung t i ngân hàng khác 20 K T LU 23 C HI QU N LÝ V N T P TRUNG T I NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM 24 2.1 y ban qu n lý Tài s n có Tài s n n 24 2.1.1 u t ch c 24 2.1.2 ng tr c y Ban ALCO 25 2.1.3 Ch m v c a y ban ALCO 25 2.2 Tình hình th c hi Qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam 26 2.2.1 N 2.2 nc Qu n lý v ting) 26 m 27 2.2.1.2 Khuy 2.2.2 N m 28 nc qu n lý v n hi qu n lý v n t p trung) 29 2.2.2.1 Mơ hình t ch c hi n t i 29 2.2.2.2 Ch FTP uc iv 29 2.2.2.3 Các nguyên t nc 30 2.2.2.4 Các tình hu ng nghi p v ng x qu n lý v n t p trung (FTP) 31 2.2.2.5 B ng giá chuy n v n FTP cho s n ph ng cho vay 36 2.2.2.6 H th ng báo cáo 36 2.2.3 Netting 37 2.2.3.1 Lý thuy t 37 2.2.3.2 M t s ví d mô ph ng 42 2.2.3.3 Kh o sát th c t 46 2.3 k t qu th c hi Qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam 53 2.3.1 K t qu c 53 2.3.1.1 Th ng nh t chi ng c a H i s toàn h th ng 54 2.3.1.2 T p trung ki m soát r i ro lãi su t t i H i s 56 2.3.1.3 T p trung kho n v H i s 57 2.3.1.4 T ng ho u ki n thu n l i qu t ng 57 2.3.1.5 V a qu n lý hi u qu v n toàn h th ng, v m báo chi nhánh ln có lãi 58 2.3.2 M t s h n ch t n t i 59 2.3 trung qu n lý v n t i H i s thi u s c l p, khách quan t p 59 2.3.2.2 Ph m vi áp d ng c 2.3.2.3 Ch 2.3 a Eximbank 61 giám sát ch t ch 61 2.3.2.5 H th ng công ngh K T LU 60 c xây d ng hoàn thi n 61 63 I PHÁP HOÀN THI QU N LÝ V N T P TRUNG T I NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM 64 3.1 ng phát tri n c a Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam 64 3.1.1 ng chung 64 3.1.2 qu n lý v n t p trung t i Eximbank 65 3.2 Gi i pháp hoàn thi Qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam 66 3.2.1 Gi i pháp 3.2 3.2 i v i H i s 66 i mơ hình t ch c 66 u ch nh vi c x ng h 3.2.1.3 Xây d ng h th ng d li u chu 3.2 c bi t 69 th ng FTP riêng 71 ng công tác tuyên truy n, t p hu n 75 3.2.2 Gi i pháp i v i Chi nhánh 76 3.2.2.1 T ch c t p hu n nghi p v chuyên môn 76 3.2.2.2 T ch c tri n khai ho ch ng kinh doanh t i chi nhánh theo c giao 76 3.2.2.3 Tích c c ph n h i v i H i s 76 3.2.2.4 Phân b h p lý ngu n l c K T LU m ng kinh doanh t i chi nhánh 77 78 K T LU N 79 TÀI LI U THAM KH O PH L C DANH M C CÁC KÝ HI U, CÁC CH ALCO (Asset and Liability Management Committee): Qu n lý Tài s n Có CKH VI T T T y ban Tài s n N Có k h n Eximbank / EIB i c ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam FTP (Fund Tranfer Pricing) H th v nn ib c KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách h ng doanh nghi p KKH Khơng k h n LSBQ Lãi su t bình qn Lãi su LN u chuy n v n L i nhu n NHNN c NHTM i O/N TMCP i c ph n TSC Tài s n có TSN Tài s n n u chuy n DANH M C CÁC B NG B ng c c uv n l i nhu FTP 45 B ng c uv n l i nhu Netting 46 B ng 2.3: S n m c B ng Ngu n v n S d ng v n t i chi nhánh 46 B ng 2.4: Giá mua bán v n kho n m ng B ng 2.5: M c lãi su t H i s nh B Netting 48 ng cho vay bình quân tháng 48 B ng 2.7: Thu nh p ròng t lãi c B ng 2.8: S FTP 48 49 i l i nhu u ch nh lãi su t n i b gi ch Netting 49 B ng 2.9: S i l i nhu u ch nh lãi su t n i b ch Netting 50 B ng 2.10: Bi u lãi su B B B ng 2.13: L i nhu n t ng v n công b vào tháng 3/2013 c a Eximbank 51 ng c a H i s 51 ng v n c a chi nhánh 62 ng bán v n cho H i s 62 DANH M C CÁC HÌNH V Hình 1.1: Mô t TH qu n lý v n t p trung FTP 10 Hình 1.2: Mơ t c u thành c a m ng giá chuy n v n FTP (cùng k h n) 17 Hình 1.3: Mơ t c u thành c a m ng giá chuy n v n FTP 18 Hình 2.1 t ch c y ban ALCO 24 Hình 2.2 qu n lý v n Netting 27 Hình 2.3: S ng t n 31/03/2013 54 Hình 2.4 uk h ng t i Eximbank t Hình 2.5 u khách hàng ti n g i t i Eximbank t Hình 2.6: So sánh ch tiêu ti n g Hình 2.7: T n quý 1/201 55 n 2012 56 cho vay qua th i k 58 ng cho vay t i chi nhánh Hà N i t n quý 1/2013 58 Hình 3.1 Mơ hình ho 67 Hình 3.2 Mơ hình ho 68 Hình 3.3 B ng giá mua/bán v n m u 72 Hình 3.4 Các tiêu chí l a ch n xem b ng giá theo yêu c i s d ng 72 Hình 3.5 H th ng thông tin chung c n theo dõi 73 Hình 3.6 H th ng thông tin FTP c n theo dõi 74 Hình 3.7 Thơng tin d tính 75 73 V n tin tài kho n: Ch i dùng v n tin thông tin chung thông tin FTP v tài kho n ti n vay tài kho n ti n vay thông qua vi c nh p s tài kho n chi ti t c a kho n vay ho c ti n g i N u nh nh d ng s tài kho n ho c nh p s tài kho i s d ng thơng tin khơng tìm th y s n ph m h th ng - Tài kho n ti n vay: Thông tin chung bao g m: thông tin khách hàng, lo i ti n vay, th i h n vay, ngày m n kho Hình 3.5: H th ng thông tin chung c n theo dõi Thông tin v FTP bao g m: thông tin v lãi su t, FTP chi phí, thu nh p rịng c a kho n vay, cho phép v n tin l ch s u ch nh c a kho 74 Hình 3.6: H th ng thông tin FTP c n theo dõi - Tài kho n ti n g c v n tin thông tin truy xu n ti n vay D tính giá mua/bán v n cho t ng kho chi nhánh có th d tính giá chi phí mua/bán v ng, cho vay c th : giúp i v i t ng kho n ti n g i/ti n n ích c n có cho m tính tốn m c thu nh p s c, t su t v i khách hàng Ngoài ra, ch ho c l c h tr chi nhánh ng lãi tr chi nhánh l p l ch tr n n kho n ti n g i thông qua tùy ch chuy n c a dòng v n theo dõi s di 75 Hình 3.7: Thơng tin d tính Nhóm báo cáo: cs c thi t k id u, i s d ng có th kéo th xây d ng m u m n thay nh có th k t xu nh d ng Excel ho c PDF c thi t k tùy ng theo nhu c u c i s d ng, nên h th ng báo cáo truy xu t t c s d ng vào m c tiêu phân tích khác, c vi c trùng l p, lãng phí th i gian nhân l c vi c x lý, gây t i lên h th ng 3.2.1.4 a công tác tuyên truy n, t p hu n gi a H i s chi nhánh Ch t os n c a H i s FTP sách h tr chi nhánh, chi nhánh ln có l i ho u t t i chi nhánh ng cho n s t n t i v n hành c ng xuyên ph bi ng d n thao tác nghi p v c a H i s giúp chi nhánh k p th i n m b t thông tin, ch ng ng x lý tránh tình tr ng x y sai sót, ng d ng s n ph m d ch v u ch nh FTP k p th i, linh ho t T ch c vi c l y ý ki n, t ng h ng m c ph n h i c a chi nhánh tri n khai th c t ti p xúc tr c ti p v n mb c nhu c u c a khách hàng, xây 76 d u ch nh k p th i, phù h p v i th hi u m c c nh tranh c a th ng 3.2.2 Gi i v i Chi nhánh 3.2.2.1 T ch c t p hu n nghi p v chuyên môn s n vi c v nhân l c t i chi nhánh th c FTP Hi n nay, H i s bu i t p hu ng xuyên t ch c y ý ki n t chi nhánh, chi nhánh nên c cán b tham bu i t p hu c ph bi n quy trình c th Các cán b tham gia s ph bi n l i t i chi nhánh thông qua l p h c n i b b cán b chi nhánh t m b o toàn ng xuyên c p nh t th c hi ng d n c a H i s v v , n FTP N m v ng quy trình nghi p v , thao tác th c hi n, x lý ph n m m nh m h n ch sai sót ch quan ng g p sai s li u, b t sai mã code s n ph m h tr xây d ng m t h th ng d li u chu n h tr cho công tác phân tích c a chi nhánh tồn h th ng, không gây n k t qu kinh doanh c a chi nhánh 3.2.2.2 T ch c tri n khai ho c giao, ng kinh doanh t i chi nhánh theo ch tiêu i tuân th qu n lý v n t p trung nh m t o s th ng nh t qu n lý v n toàn h th ng Theo dõi sát di n bi n c a B ng giá chuy n v n ph p kinh doanh t H i s T p trung phát tri n m bán l c H i s n c thông i kinh doanh theo mô hình y m nh, tích c c chào bán, qu ng bá s n ph khách hàng Hàng ngày, theo dõi v n n l ch tr n kho n c bi t khách hàng l p, góp ph n n nh ngu n v n toàn h th ng T n d ng l i th v ngu n khách hàng truy n th ng, l i th v nâng cao s hi n t t ch tiêu H i s ng khách hàng, th c 3.2.2.3 Tích c c ph n h i v i H i s trình th c hi n, tri n khai th c t ng m c phát sinh H i s có th n m b ng x lý k p th i, t u ki i l n gi a chi nhánh Bên c nh vi c th c hi n cá nh k phát sinh theo yêu c u c a H i s , chi nhánh c n ph i 77 nghiên c a bàn, l i th v c c nh tranh c a chi nhánh t kinh doanh h xu t v i H i s 3.2.2.4 Phân b h p lý ngu n l c hi n H i s ng cho vay a bàn nh m xây d ng k ho ch có nh ng sách h tr phù h p m ng kinh doanh t i chi nhánh M c dù tr chi nhánh ho ng cho i v i kho n n h u ch nh m thu nh p chi phí k ho ch ngu n v n b sách ch mang tính ch t t m th i trình tri b n thân chi nhánh ph i phân b ngu n l c h p lý gi a m ng ho ng kinh doanh khác nh m tránh s n nay, H i s l p Trung tâm bán l t ng t n u có y m nh ho ng nâng cao s ng, cho vay ng bán l thông qua vi c thành ng khách hàng cá nhân thông qua vi c tri n mãi, d nhánh nên t p trung ngu n nhân l ng c a H i s vào m ng khách ng t m c thu nh p t bán/mua v n Tuy nhiên, bên c nhân l c ph c v ng khách hàng doanh nghi p truy n th khách hàng có doanh s v cơng tác theo dõi, x lý n b n trì ngu n ng, cho vay cao tránh lãi ph t cao t H i s Tóm l n c ph c phân c ngu n nhân l c m t cách h p lý, chi nhánh nên nghiên c u n m b t ng c a H i s ng l i th c a b n thân 78 K T LU D a vi c phân tích h n ch cịn t th t s gi i pháp t u chuy n v phù h p v n khai hoàn thi ng t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam ng phát tri n chung c a Ngân hàng Hy v ng, gi i pháp ki n ngh s giúp Ngân hàng phát tri n phát huy t ng d ng c qu n lý v n t p trung hi n u qu 79 K T LU N V i m c tiêu nghiên c u v i vi c v n d khoa h u qu n lý v n t p trung t Xu t Nh p Kh u Vi i quy M t là, nêu rõ nh i c ph n c n i dung sau: lý lu n v qu n tr Tài s n N - Tài s n Có t i mc Hai là, phân tích nh qu n lý v n t p trung (FTP) m khác hi u qu qu n lý gi qu n lý v qu n lý v n m i (FTP) t i ngân hàng Trên phân tích k t qu cịn t h ng v ng trình ng d ng tri n khai Ba là, lu t s gi xu t giúp ngân hàng kh c ph c c nh ng h n ch t n t nh m phát huy hi u qu c qu n lý v n t p trung th c ti n Trong trình th c hi g ng h t s nghiên c u c a b n thân h n ch nên nh ng v ti p t c nghiên c u, phát tri ch b mà lu i thêm Tác gi xin chân thành c c a Th y PGS TS Ph t mong mu n nh anh/ch , b i kh ng nghi p quan tâm cs a th y cô, tài góp ph n thi t th c cho s phát tri n b n v ng c a Ngân hàng t i Vi t n phát tri n c a n n kinh t Vi t Nam PH L C Ph l c 01: Khái quát trình hình thành phát tri n c a Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam Eximbank Ch T ch H c thành l p vào ngày 24/05/1989 theo quy ng B ng v i tên g nh s 140/CT c a u tiên Ngân hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Bank), m t nh m i c ph u tiên c a Vi t Nam Ngâ ng ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992, Th c Vi t Nam ký gi y phép s 11/NH-GP cho phép Ngân hàng ho ng th i h is v ul u USD v i tên m iC Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), g i t t Vietnam Eximbank a thu n h p tác chi Banking Corporation (SMBC), the h tr Eximbank vi c phát tri n d ch v ngân hàng bán l ho c v i Sumitomo Mitsui ng h tr doanh nghi p Nh t B ng t i Vi t nam, h p tác v tài tr i h tr c qu n tr doanh nghi p n v 14.476 t u l c a Eximba t 12.355 t ng, v n ch s h ng, m t ngân hàng có v n ch s h u l n nh t kh i ngân hàng TMCP t i Vi t Nam Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi ho t ng r ng kh p c c v i Tr S nhánh t i t nh thành ph c phát huy th m t t i TP H Chí Minh 41 chi c M c tiêu phát tri n c a ngân hàng c tài tr i, tài tr xu t nh p kh u, kinh doanh ngo i h i Trong s n ph m d ch v ngân hàng, ho ng ngân hàng ph c v doanh nghi p xu t nh p kh u phát tri n ngân hàng bán l ho Ph l c 02: mơ hình ho Nh p Kh u Vi t Nam a bàn ng c t lõi ng c a h th ng Ngân hàng TMCP Xu t Ph l c 03: Bi u lãi su n Hàng tháng ng VND dành cho KHCN áp d ng t 28/6/2013 Hàng tháng Hàng quý Hàng tháng Hàng 0,50 1,20 1,20 1,20 tháng 6,70 6,80 tháng 6,80 6,85 6,90 tháng 6,80 6,85 7,00 tháng 6,80 6,85 7,00 tháng 6,80 6,85 7,00 tháng 6,90 6,95 tháng 6,90 6,95 7,20 tháng 6,90 6,95 7,20 tháng 6,90 6,95 10 tháng 6,90 6,95 7,40 11 tháng 6,90 6,95 7,40 12 tháng 7,50 7,90 13 tháng 7,50 7,90 15 tháng 7,40 7,85 7,90 8,20 18 tháng 7,30 7,80 7,80 8,20 24 tháng 7,00 7,60 7,70 25 tháng 7,00 7,60 36 tháng 6,50 7,30 7,40 7,60 8,20 60 tháng 5,80 6,80 6,90 7,00 8,20 7,00 7,20 7,00 7,95 8,00 7,40 8,10 8,20 8,20 7,90 8,20 8,20 Ph l c 04: Bi u lãi su ng USD dành cho KHCN áp d ng t 28/6/2013 Hàng tháng Hàng quý 0,20 1,00 1,00 1,00 tháng 1,20 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 1,25 tháng 1,20 1,22 10 tháng 1,20 1,22 1,25 11 tháng 1,20 1,22 1,25 12 tháng 1,20 1,22 1,23 1,25 18 tháng 1,20 1,22 1,23 1,25 24 tháng 1,20 1,22 1,23 1,24 1,25 36 tháng 1,20 1,22 1,23 1,24 1,25 60 tháng 1,00 1,22 1,23 1,24 1,25 1,23 1,25 1,23 1,25 Ph l c 05: B ng giá chuy n v n FTP cho s n ph VND ng cho vay USD Giá mua Giá mua Giá bán Giá bán Cá nhân KKH 2,02 4,04 3,23 3,23 3,64 O/N 2,02 4,04 3,43 3,23 3,64 2,02 4,04 3,54 3,33 3,54 2,02 4,55 3,64 3,33 3,54 2,02 4,55 3,74 3,33 3,54 tháng 7,32 8,79 3,84 3,43 4,34 tháng 7,42 8,79 3,84 3,43 4,34 tháng 7,52 8,79 3,84 3,43 4,34 tháng 7,52 8,79 3,74 3,43 3,84 tháng 7,52 8,79 3,64 3,43 3,84 tháng 7,63 8,79 3,54 3,43 3,84 tháng 7,63 8,79 3,54 3,43 3,74 tháng 7,63 8,79 3,54 3,43 3,74 tháng 7,63 8,79 3,64 3,43 3,74 10 tháng 7,63 8,79 3,64 3,43 3,74 11 tháng 7,63 8,79 3,64 3,43 3,74 12 tháng 8,59 9,39 3,33 3,33 3,54 13 tháng 8,59 9,39 3,33 3,33 3,54 15 tháng 8,59 9,39 3,33 3,33 3,54 18 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 24 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 25 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 36 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 60 tháng 8,59 9,39 3,43 3,23 3,54 Ph l c 06: B ng giá chuy n v n FTP (VND) áp d ng cho kho n m ng cho vay Ph l c 07: M t s m B i cho vay K h n S n ng t ng ngày Lãi su t khách hàng Tài s Lãi ph i tr khách hàng nn Lãi su t FTP Tài s n có Thu lãi u chuy n v nn i b Thu nh p FTP huy ng S Lãi su t khách hàng Lãi ph i tr khách hàng Lãi su t FTP Tr lãi u chuy n v nn i b Thu nh p FTP cho vay Không k h n K h n tháng K h n tháng T ng Thu nh p FTP Báo cáo thu lãi STT tr Tên chi nhánh u chuy n v n theo ngày/tháng Loai ti n VND USD AUD S nhánh g i Tr lãi Lãi su t S nhánh vay Thu lãi Lãi su t Báo cáo kho n thu nh p Chi nhánh (1) EIB Bình Thu lãi khách hàng u chuy n v n Tr lãi khách hàng Tr lãi u chuy n v n Chênh l ch thu tr lãi khách hàng Chênh l ch thu tr u chuy n v n Chênh l ch thu tr lãi Thu phí Tr phí Thu chi KDNT (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (2) Báo cáo kho n thu nh p Chi nhánh (1) EIB Bình Thu lãi khách hàng (2) chi phí theo ngày chi phí (s li u ngày X so sánh v i ngày Y) u chuy n v n Tr lãi khách hàng Tr lãi u chuy n v n Chênh l ch thu tr lãi khách hàng Chênh l ch thu tr u chuy n v n Chênh l ch thu tr lãi Thu phí Tr phí Thu chi KDNT (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) ... trung (FTP) t i Ngân hàng c hi Tài s n n qu n lý i qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam i pháp hoàn thi TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam ch qu n lý v n t p trung t i Ngân. .. QU N LÝ V N T P TRUNG T I NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM 64 3.1 ng phát tri n c a Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam 64 3.1.1 ng chung 64 3.1.2 qu n lý v n t p trung. .. c tri qu n lý v n t p trung t i ngân hàng khác Hi n nay, v i s phát tri n vi c m r ng c a h th ng m u nâng cao kh n lý h th i ngân hàng u ngân hàng qu n lý v n t tr tri i t s ngân hàng ng chu