B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T Tp. HCM H TH THÚY HNG HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh - Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T Tp. HCM H TH THÚY HNG HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC TS. LI TIN DNH TP. H Chí Minh - Nm 2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu đc lp ca tôi vi s hng dn ca Ngi hng dn khoa hc. Tt c các ngun tài liu tham kho đã đc công b đy đ. Ni dung ca lun vn là trung thc. Tp. H Chí Minh, ngày tháng nm 2013 Tác gi lun vn H Th Thúy Hng LI CM N u tiên tôi xin chân thành cm n các Thy Cô Trng i hc Kinh t Tp H Chí Minh đã truyn đt cho tôi nhng kin thc vô cùng b ích trong quá trình hc tp và nghiên cu. c bit, tôi xin chân thành cm n Thy - Tin s Li Tin Dnh đã tn tình hng dn, giúp đ tôi trong sut quá trình thc hin lun vn ca mình. Tôi cng gi li cm n các anh ch đng nghip và các bn bè thân thit đã giúp đ tôi trong quá trình thu thp tài liu và có nhng góp ý thit thc. Cui cùng, tôi xin cm n Gia đình đã luôn quan tâm, đng viên và to mi điu kin cho tôi hoàn thành tt quá trình hc tp ca mình. Xin chân thành cm n! Tác gi lun vn H Th Thúy Hng MC LC Trang LI M U CHNG 1. TNG QUAN V C CH QUN LÝ VN TP TRUNG 1 1.1. Khái nim và mc đích áp dng c ch FTP 1 1.1.1. Khái nim c ch FTP 1 1.1.2. Mc đích áp dng c ch FTP 3 1.1.3. S cn thit áp dng c ch qun lý FTP 4 1.1.4. iu kin áp dng c ch FTP 6 1.1.5. Bài hc kinh nghim ca các ngân hàng áp dng c ch FTP 7 1.2. Các nguyên tc thc hin c ch FTP 11 1.2.1. Qun lý vn tp trung và thng nht 11 1.2.2. Thc hin mua bán vn vi chi nhánh 12 1.2.3. Qun lý tp trung ri ro v Hi s 12 1.3. Nguyên tc tính giá chuyn vn 15 1.3.1. Nguyên tc tính giá chuyn vn 15 1.3.2. Xác đnh thu nhp – chi phí chuyn vn 24 Kt lun chng 1 27 CHNG 2. THC TRNG C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 28 2.1. C ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 28 2.1.1. Khái quát quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 28 2.1.2. Tình hình thc hin c ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 29 2.1.2.1. Trách nhim thc hin gia Hi s chính và các chi nhánh 29 2.1.2.2. H thng báo cáo FTP 30 2.1.2.3. nh giá chuyn vn ca Hi s chính 31 2.1.2.4. Mua bán vn gia Hi s chính và chi nhánh 32 2.1.2.5. Xác đnh thu nhp và chi phí 34 2.2. Kho sát thc t và phân tích thng kê mô t 36 2.2.1. i tng và mc tiêu kho sát 36 2.2.2. Quy trình và phng pháp kho sát 37 2.2.3. Kt qu kho sát 39 2.2.3.1. Thông tin chung v ngi đc kho sát 39 2.2.3.2. Hiu bit ca cán b nhân viên v c ch qun lý vn tp trung 40 2.2.3.3. S cn thit phi chuyn đi c ch qun lý vn phân tán sang c ch qun lý vn tp trung 41 2.2.3.4. ánh giá thành công c ch qun lý vn tp trung 42 2.2.3.5. Gii pháp tng hiu qu c ch qun lý vn 47 2.3. Thành công ca c ch qun lý vn tp trung FTP 49 2.3.1. Thành công ca c ch qun lý vn tp trung đi vi các chi nhánh 49 2.3.2. Thành công ca c ch qun lý vn tp trung đi vi toàn h thng 52 2.3.2.1. Thành công trong vic kim soát ri ro 52 2.3.2.2. Thành công trong vic chuyên môn hóa công vic t Hi s đn chi nhánh 53 2.3.2.3. Thành công trong vic gim chi phí hot đng trong h thng 54 2.3.2.4. Thành công trong vic nâng cao cht lng nhân s làm công tác ngun vn 56 2.4. Hn ch mô hình qun lý vn tp trung FTP 57 2.4.1. Hn ch  chi nhánh 57 2.4.1.1. B đng trong vic áp dng c ch qun lý vn 57 2.4.1.2. Mc đ quan tâm đn c ch qun lý vn mi ca nhân viên  chi nhánh cha cao 58 2.4.2. Hn ch ca toàn h thng 59 2.4.2.1. Áp dng cùng mt mc giá chuyn vn cho tt c các chi nhánh 59 2.4.2.2. Phn mm Korebank cha hoàn chnh các phân h 60 2.4.2.3. iu chnh giá chuyn vn cha kp thi 60 2.4.2.4. Chng trình sn phm cha phong phú đa dng 61 2.4.3. Nguyên nhân nhng hn ch ca c ch FTP 62 Kt lun chng 2 64 CHNG 3. GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 65 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 65 3.2. Gii pháp hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 68 3.2.1. V phía Hi s chính 68 3.2.1.1. Tính giá chuyn vn và phân b Margin phù hp đ kích thích các chi nhánh huy đng và cho vay 68 3.2.1.2. Thit k phn mm Korebank phù hp vi nhu cu qun lý ca h thng 73 3.2.1.3. D tính chính xác s thay đi ca lãi sut th trng đ tính giá chuyn vn phù hp, tránh đc ri ro cho toàn h thng 75 3.2.1.4. Nghiên cu th trng đ thit k các sn phm nghip v phù hp cho nhu cu khác nhau ca các đi tng khách hàng 77 3.2.1.5. Tng cng qun lý ca Hi s chính, song song vi vic phát trin ngân hàng bán l đ tng huy đng và cho vay 79 3.2.2. V phía chi nhánh 82 3.2.2.1. Nghiên cu đc trng ca khu vc mình và đ xut vi Hi s nhng chng trình phù hp 82 3.2.2.2. Gia tng s lng khách hàng phù hp vi nhng chng trình Hi s ban hành đ tng doanh s huy đng và cho vay 83 3.2.2.3. Nâng cao hiu bit ca nhân viên trong vic áp dng c ch qun lý vn tp trung 83 3.2.2.4. Phân b ngun lc phù hp 84 Kt lun chng 3 86 KT LUN DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC T VIT TT ALCO y ban qun lý tài sn n - tài sn có EIB Ngân hàng thng mi c phn Xut Nhp Khu Vit Nam GTCG Giy t có giá HCM Thành ph H Chí Minh KDTT Kinh doanh tin t NHNN Ngân hàng nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi O/N Lãi sut qua đêm TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi c phn TSN – TSC Tài sn n – Tài sn có DANH MC BNG BIU VÀ HÌNH Bng 2.1: Phân b Margin huy đng và cho vay 32 Bng 2.2: Tng hp chênh lch giá mua – bán vn ca chi nhánh 34 Bng 2.3: Thu nhp và chi phí giao dch vn vi chi nhánh 34 Bng 2.4: Bng tính FTPA 35 Bng 2.5: Bng chn mu kho sát 37 Bng 2.6 Phân b ngun lc- cha s dng FTP 50 Bng 2.7: Phân b ngun lc - có s dng công c FTP 51 Biu đ 2.1: ánh giá v vic kim soát ri ro 42 Biu đ 2.2: ánh giá v vic chuyên môn hóa công vic trong h thng 43 Biu đ 2.3: ánh giá v cht lng nhân s làm công tác ngun vn 44 Biu đ 2.4: ánh giá trong vic gim chi phí hot đng 44 Biu đ 2.5: ánh giá trong vic tng li nhun ca chi nhánh 45 Biu đ 2.6: ánh giá trong vic gia tng s lng khách hàng 46 Biu đ 2.7: Ý kin v các chng trình sn phm ca ngân hàng 47 Biu đ 2.8: Ý kin v mc Margin phân b 48 Biu đ 2.9: Ý kin v phn mm Korebank 48 Hình 1.1: C ch qun lý vn tp trung 1 Hình 1.2: Mô t cu thành ca mc Margin trong đng giá chuyn vn FTP 21 Hình 1.3: Mô t cu thành ca mc Margin trong đng giá chuyn vn FTP 22 LI M U 1. S cp thit ca đ tài Cùng vi s phát trin ca nn kinh t Vit Nam trong quá trình hi nhp sâu rng vào nn kinh t th gii, ngành ngân hàng cng đã có nhng bc phát trin vt bc và đang tng bc hi nhp vào th trng tài chính toàn cu. S đa dng v sn phm dch v ngân hàng và s cnh tranh ngày càng gay gt trong tình hình th trng hin nay đòi hi các ngân hàng ngoài vic không ngng ci tin, phát trin các sn phm dch v, mà song song đó còn phi tng cng công tác qun lý và qun tr h thng trong ni b tng ngân hàng nhm qun lý tt các ri ro và duy trì s phát trin bn vng trong mt th trng đy bin đng nh giai đon hin nay. Hin các công c qun lý v tài sn n - tài sn có đang đc các ngân hàng s dng ngày mt rng rãi vi tính đa dng và s phc tp ngày mt cao cho bng cân đi tài sn nhm phù hp vi điu kin th trng hin nay. Trong rt nhiu các công c qun lý đó hin công c qun lý vn tp trung (FTP) đang đc các ngân hàng ti Vit Nam chú trng trong vic nghiên cu và áp dng. Trên thc t, các mô hình qun lý vn tp trung có nhiu cp đ t đn gin đn phc tp đã đc các tp đoàn tài chính và ngân hàng toàn cu vi h thng các chi nhánh rng khp ng dng đ qun lý và ghi nhn kt qu kinh doanh cho tng đn v riêng l trong h thng ngân hàng t nhiu nm qua. FTP cho phép đánh giá hiu qu ca các giao dch c th phát sinh gia ngân hàng và khách hàng t khi bt đu cho đn khi giao dch đc hoàn tt. ây là mt trong nhng điu kin tin đ đ phát trin ngân hàng theo mô hình ngân hàng hin đi, đáp ng yêu cu hi nhp phù hp vi thc tin th trng, đng thi chun b tng bc cho k hoch hình thành tp đoàn tài chính quy mô ln trong tng lai. Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam là mt trong nhng NHTM có nng lc hot đng và thng hiu mnh trên th trng Tài Chính – Ngân Hàng ti Vit Nam. Tuy nhiên vic qun lý vn theo c ch c làm ngân hàng đng trc mt thách thc ln là kh nng sinh li ngày càng gim, chi phí vn ngày càng tng, [...]... qu àn thi àng TMCP Xu 2 M êu nghiên c T ên th ên c àm àng TMCP Xu ành công và t àn thi Ngân hàng TMCP Xu 3 ng và ph ên c ài nghiên c Kh àng TMCP Xu ày áp d 4 ê: Áp d nh êu ình qu tính toán thu nh nhánh trong giao d H chính ình bày tình hình th Ngân hàng TMCP Xu d àm ên Ngân hàng TMCP Xu câu h v à phân tích th ê mô t 5 Ý ngh ài Góp ph àn thi qu àng TMCP Xu 6 K ài Ngoài ph àk ành b :T àng TMCP Xu : Kh... và r i ro lãi su t t p trung v H i s chính Có th di n t Hình 1.1: này b ng hình v sau: qu n lý v n t p trung (Ngu n: Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – ng d n th c hi n nghi p v ) FTP là vi t t t c a Fund Transfer Pricing – c d ch là “giá chuy n v n” Vi c nh giá chuy n v n n i b cho t ng s n ph m ngân hàng là tr ng tâm c -2- qu n lý v n t p trung B i v y, c qu n lý v n t p trung còn cg FTP Nhi... ênh l ãi su - Qu K h n hoàn tr tr h n th c t mà m c chi phí ph i b ra K h n hoàn giá tr th i gian trung bình c a dòng ti n d tính ra kh i ngân hàng ph i b ra t chi phí ngu n v n K h n hoàn tr trung bình tr các kho n v danh m c n c ã huy nh th i gian ng Vi c tính toán k h n hoàn tr c a i tài s n C i ro lãi - 15 - su t m à ngân hàng qu h àt cao thu nh - Vai trò c y ban Alco có nhi m v phân tích tình hình... m nh c a t a bàn T p trung qu n lý r i ro v H i s qu n tr v i ro lãi su t, r i ro k h n, r i ro thanh kho n Qu n lý t p trung nh v c bi t là qu n lý các r i ro trong công tác i m t cách hi u qu nh t cho các m c tiêu s d ng ng và k ho m b o các gi i h n an toàn theo nh, ki m soát r i ro c các ch tiêu tài chính t t nh t c a ngân hàng 1.1.3 S -T ng công b ng trong toàn h th ng qu n lý v n Netting c a EIB... qu àng TMCP Xu 6 K ài Ngoài ph àk ành b :T àng TMCP Xu : Kh : Gi Xu à phân tích th àn thi ê mô t àng TMCP -1- T QU V 1.1 Khái ni àm 1.1.1 Khái ni qu n lý v n t qu n lý v n t Trung tâm qu n lý v t i H i s chính c a ngân hàng Các chi nhánh tr t kinh doanh, th c hi n mua bán v n v i H i s chính (thông qua trung tâm v n) H i s chính s mua toàn b tài s n N c a chi nhánh và bán v Có T p và chi phí c a t chi... trì ng - 21 - Hình 1.2: Mô t c u thành c a m ng giá chuy n v n FTP (Ngu n: Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – ng d n th c hi n nghi p v ) Trên th c t có phát sinh thêm MI do có s chênh l ch v k h n gi cho vay: ng và - 22 - Hình 1.3: Mô t c u thành c a m ng giá chuy n v n FTP (Ngu n: Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam – ng d n th c hi n nghi p v ) Phân b âm v n t i H i s s lãi su t th c phân... khi ti à các kho ãi vay S cho k t qu àt các kho , vì m àt àng vay àng khác M hàng là m g àm phí s FTP không ch à các s khác Nó còn ãi c òng s ên m Giám sát s là m quy àm à khách -4- Thông tin v r à khách hàng t ph à ch à khách hàng là s hàng (convery, 2003) H hàng qu à nhi ài chính khác ên 70 (Deventer, 2002) Qu n lý v n t p trung nh hành v n n i b , t c và hi u qu kinh doanh có tính nh t quán và bình... thành t ãi su àv –c ên th gân hàng Lãi ài chính Khi lãi su àng ph àr êu quan tr à gi nh ãi su nhu ình àng luôn mu à hàng chú tr êu này các ngân ào các kho ãi su TSN – T TSC, các kho ên hàng qu àng ph ãi su nh tài s à ãi, chi phí tr à giá tr òng c ãi, t ãi c àng M hàng s à ngân ãi su ch ãi su t th ình mô hình k òng l ài s ên, giá tr ào nguyên ình th à ki ênh l ãi su - Qu K h n hoàn tr tr h n th c t mà m... ch gi a lãi su t th c hi n v i khách hàng và giá chuy n v n 1.2.3 Qu v T p trung công tác qu n tr u hành v n t i H i s ch c qu n lý r i ro thanh kho n, r i ro lãi su t toàn h th ng Chi nhánh th c s tr kinh doanh, tìm ki m l i nhu n t các ho ng cung c p d ch v cho khách hàng - Qu R i ro thanh kho n là k t qu c a vi c chuy kho n vay, v nguyên t c s ng ý cho ngân hàng m ng i g i ti ng yêu c u n ti n trong... chuy n v a lý, càng xa H i s chi h n ch t i ro (r i ro lãi su t, r i ro k h n) và gi m thi u các chi phí (chi phí nhân s ng th còn” c a vi c chuy u chuy n v n nh tranh gi i u “s ng u chuy n v ic a th ng: h th ng NHTM nào càng h n ch nhi u chi phí, h n ch nhi u r i ro ch ng ph c v càng t t h th - phát tri ng t t y u qu n lý tài s n n – tài s n c l i hi i– qu n lý v n t p trung qu n lý v n t p trung là . 2. THC TRNG C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 28 2.1. C ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 28 2.1.1. Khái quát quá. GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 65 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 65 3.2. Gii pháp hoàn thin. nhm hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam. 3. i tng và phm vi nghiên cu  tài nghiên cu v c ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP