BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ XUÂN MAI NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP.HCM Chuyên ngành: Kinh tế tài chính – ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. HOÀNG ĐỨC Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 08 năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Nội dung và số liệu phân tích trong Luận văn này là kết quả nghiên cứu ñộc lập của học viên và chưa ñược công bố trong bất kỳ công trình khoa học nào. MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1. Rủi ro thanh khoản trong hoạt ñộng kinh doanh của NHTM 4 1.1.1. Tổng quan về thanh khoản 4 1.1.1.1. Khái niệm 4 1.1.1.2. Cung thanh khoản 4 1.1.1.3. Cầu thanh khoản 4 1.1.1.4. Trạng thái thanh khoản 5 1.1.2. Tổng quan về rủi ro thanh khoản 6 1.1.2.1. Khái niệm 6 1.1.2.2. Các chỉ số ñánh giá rủi ro thanh khoản 6 1.1.2.3. Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro thanh khoản 9 1.1.2.4. Hậu quả của rủi ro thanh khoản 10 1.2. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt ñộng kinh doanh của NHTM 11 1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro thanh khoản 11 1.2.2. Phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản 11 1.2.3. Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản 15 1.2.3.1. Chiến lược tạo nguồn cung cấp thanh khoản từ bên trong (quản trị thanh khoản dựa vào tài sản Có) 15 1.2.3.2. Chiến lược tạo nguồn cung cấp thanh khoản dựa vào tài sản Nợ 16 1.2.3.3. Chiến lược tạo nguồn cung cấp thanh khoản từ cân ñối giữa tài sản Có và tài sản Nợ (quản trị thanh khoản cân bằng) 16 1.2.4. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM 18 1.2.4.1. Khái niệm về nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản 18 1.2.4.2. Các tiêu chí xác ñịnh nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản……. 18 1.2.4.3. Ý nghĩa của việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản 18 1.3. Thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro thanh khoản 19 1.4. Kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản tại một số nước trên Thế giới………………………………………………………………………. …… 21 1.4.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản tại Anh – Trường hợp Northern Rock……. 21 1.4.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM Mỹ 22 1.4.3. Kinh nghiệm từ các NHTM Australia 23 1.4.4. Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng Việt Nam 23 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM 25 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM 25 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM… 25 2.1.2. Bộ máy tổ chức và mạng lưới hoạt ñộng 25 2.1.3. Tình hình hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM giai ñoạn 2008 – 2012 28 2.1.3.1. Về hoạt ñộng huy ñộng vốn 28 2.1.3.2. Về hoạt ñộng tín dụng 29 2.1.3.3. Về kết quả hoạt ñộng kinh doanh 29 2.2. Bối cảnh kinh tế tác ñộng ñến việc quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM giai ñoạn 2008 – 2012 30 2.3. Thực trạng thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM……………………………………………………………………….31 2.4. Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM 41 2.4.1. Cơ sở pháp lý về quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM. 41 2.4.2. Nguyên tắc quản trị rủi ro thanh khoản. 41 2.4.3. Mô hình tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản. 42 2.4.4. Các công cụ quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM. 44 2.4.5. Quy trình quản trị thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM. 47 2.4.6. Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM trong các năm vừa qua. 50 2.5. Đánh giá thực trạng năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM 51 2.5.1. Những công tác ñã ñạt ñược trong việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản… 51 2.5.2. Những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản 54 2.5.3. Nguyên nhân của các hạn chế 54 2.5.3.1. Nguyên nhân khách quan 55 2.5.3.2. Nguyên nhân chủ quan 56 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM………………………………………………………………… 61 3.1. Định hướng về quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM giai ñoạn 2013 – 2015 58 3.2. Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM 58 3.2.1. Nhóm giải pháp về chiến lược 58 3.2.2. Giải pháp về tổ chức, ñiều hành 59 3.2.3. Giải pháp về ñảm bảo nguồn vốn tự có 60 3.2.4. Giải pháp về nhân lực 61 3.2.5. Nhóm giải pháp hỗ trợ khác 61 3.3. Một số kiến nghị 65 3.3.1. Đối với Chính phủ 65 3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 66 3.3.3. Đối với Hiệp hội ngân hàng 69 KẾT LUẬN 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ALCO: Ủy ban quản lý Tài sản nợ - Tài sản có ALM: Quản lý tài sản nợ - Tài sản có BCQT: Báo cáo quản trị CAR: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (Capital Adequacy Ratio) CNTT: Công nghệ thông tin CSH: Chủ sở hữu GTCG: Giấy tờ có giá HDB: Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh HĐQT: Hội ñồng quản trị LCR: Tỷ lệ ñảm bảo thanh khoản (Liquidity Coverage Ratio) LDR: Tỷ lệ cho vay trên tiền gửi (Loan to Deposit Ratio) NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NPL: Trạng thái thanh khoản ròng (Net Liquidity Position) NSFR: Tỷ lệ nguồn vốn ổn ñịnh (Net Stable Funding Ratio) NV&KDTT: Nguồn vốn và Kinh doanh tiền tệ QTRR: Quản trị rủi ro RRTK: Rủi ro thanh khoản TCTD: Tổ chức tín dụng TDH: Trung dài hạn DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.4: Rủi ro thanh khoản của ngân hàng tại thời ñiểm cuối năm 2012 40 Bảng 2.5 Các chỉ số rủi ro thanh khoản 44 Lưu ñồ 2.1: Quy trình quản trị thanh khoản hàng ngày 47 Lưu ñồ 2.2: Quy trình quản lý thanh khoản hàng tháng 48 Bảng 2.1. Một số chỉ tiêu chính về hoạt ñộng kinh doanh của HDBank 28 Bảng 2.2: Chí số tài sản lỏng của HDB qua các năm 31 Bảng 2.3: Báo cáo tình trạng thanh khoản ròng theo hợp ñồng ở thời ñiểm cuối các năm 34 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng 27 Hình 2.2: Tổng vốn huy ñộng của HDB qua các năm………………………… 28 Hình 2.3: Tổng dư nợ của HDB qua các năm………………………………… 29 Hình 2.4: Kết quả kinh doanh của HDB qua các năm………………………… 30 Hình 2.5: Chỉ số LDR của HDB qua các năm………………………………… 32 Hình 2.6: So sánh LDR của HDB so với các NHTMCP khác………………… 33 Hình 2.7: Tỷ lệ khả năng thanh toán ngay của HDB ñiểm qua các năm……… 36 Hình 2.8: Chỉ tiêu sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay TDH tại HDB qua các năm …………………………………………………………………………… 37 Hình 2.9: Hệ số CAR của HDB qua các năm………………………………… 38 Hình 2.10: Tỷ lệ LCR của HDB qua các tháng ………………………………… 39 Hình 2.11: Tỷ lệ NSFR của HDB qua các tháng……………………………… 39 Hình 2.12: Mô hình tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản tại HDB…………… 42 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn ñề tài: Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam ñã và ñang từng bước thực hiện tiến trình hội nhập nền kinh tế quốc tế như hiện nay ñã ñặt ra rất nhiều thách thức cho các Ngân hàng thương mại. Để tồn tại và phát triển bắt buộc các Ngân hàng thương mại phải cạnh tranh rất gay gắt, nhất là trong tình hình xuất hiện ngày càng nhiều các Ngân hàng nước ngoài, các tập ñoàn tài chính ña quốc gia có thế mạnh về vốn, kỹ thuật và công nghệ. Do vậy các ngân hàng thương mại phải không ngừng củng cố nội lực, tăng quy mô về vốn, mở rộng mạng lưới hoạt ñộng, hiện ñại hóa công nghệ thông tin, ñưa ra thị trường nhiều sản phẩm ña dạng, linh hoạt…ñể ñảm bảo sự sống còn của mình. Chính vì những sự cạnh tranh ñó dễ dàng dẫn ñến các rủi ro trong hoạt ñộng của các ngân hàng như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản…trong ñó rủi ro thanh khoản ñược xem là loại rủi ro nguy hiểm nhất. Thanh khoản và quản trị thanh khoản là yếu tố quyết ñịnh sự an toàn trong hoạt ñộng của bất kỳ ngân hàng thương mại nào. Năm 2012 vừa qua là một năm ñầy biến ñộng của thị trường tài chính trên thế giới nói chung cũng như nền tài chính Việt Nam nói riêng. Đã có rất nhiều ngân hàng ñã và ñang phải ñối mặt với tình trạng căng thẳng thanh khoản, nếu các ngân hàng không tìm kiếm ñược nguồn tài trợ bổ sung khác nhau thì sẽ bị mất khả năng thanh khoản gây ảnh hưởng ñến hoạt ñộng của ngân hàng cũng như hệ thống tài chính – ngân hàng Việt Nam. Cùng với sự phát triển của thị trường tài chính, cơ hội và rủi ro trong quản trị thanh khoản của các ngân hàng thương mại cũng gia tăng chứng tỏ tầm quan trọng của thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng, nó có ý nghĩa cấp bách cả về lý luận và thực tiễn. Xác ñịnh rõ những thuận lợi cũng như khó khăn trước mắt, Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM ñã và ñang có những giải pháp nhằm nâng cao khả năng quản trị rủi ro thanh khoản ñối với Ngân hàng. Với mong muốn tiếp tục nghiên cứu ñể hoàn thiện và tăng cường năng lực quản trị rủi ro thanh khoản nhằm giúp cho Ngân hàng có thể tránh xa nguy cơ mất tính thanh khoản và ñứng vững, cạnh tranh trên thị trường tài chính, tôi ñã [...]... n văn g m 03 chương 3 Chương 1: T ng quan v qu n tr r i ro thanh kho n trong ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng thương m i Chương 2: Th c trang năng l c qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP Phát Tri n TPHCM Chương 3: Gi i pháp nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP Phát Tri n TPHCM 4 CHƯƠNG 1 T NG QUAN V QU N TR R I RO THANH KHO N TRONG HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN... năng l c qu n tr r i ro thanh kho n Nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n là vi c nâng cao kh năng qu n tr r i ro thông qua vi c tìm tòi, ñ i m i các phương pháp ñ nh n bi t, ño lư ng, d báo các r i ro thanh kho n T ñó, nâng cao tính hi u qu và k p th i c a vi c ng phó v i các r i ro thanh kho n 1.2.4.2 Các tiêu chí xác ñ nh nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n - R i ro thanh kho n ñư c... ng vi c nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n, t ñó xây d ng các gi i pháp nâng cao hi u qu qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP Phát Tri n TPHCM 3 Đ i tư ng và ph m vi nghiên c u: Đ i tư ng nghiên c u c a lu n văn là v n ñ qu n tr r i ro thanh kho n trong ho t ñ ng c a Ngân hàng TMCP Phát Tri n TPHCM Ph m vi nghiên c u: nghiên c u ho t ñ ng nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho...2 ch n ñ tài Nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP Phát Tri n TPHCM” ñ làm ñ tài lu n văn cao h c kinh t 2 M c tiêu nghiên c u: D a vào cơ s lý lu n cũng như th c tr ng nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP Phát Tri n TPHCM, ñ tài s cung c p các ki n th c liên quan ñ n thanh kho n, qu n tr r i ro thanh kho n, ñ ng th i t p trung... kho n ñư c lư ng hóa m t cách tương ñ i chính xác - R i ro thanh kho n có kh năng ñư c d báo và n m trong t m ki m soát c a ngân hàng - Các gi i pháp x lý r i ro thanh kho n mang l i hi u qu 1.2.4.3 Ý nghĩa c a vi c nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n Đ i v i ho t ñ ng kinh doanh c a NHTM Vi c nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n giúp các ngân hàng: - H n ch nh ng t n th t thư ng g... trong vi c qu n tr r i ro thanh kho n V n ñ này s ñư c chúng ta tìm hi u ti n ñ cho nh ng gi i pháp, ki n ngh Chương 2 và là Chương 3 nh m góp ph n nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh kho n c a các NHTM Vi t Nam trong th i gian t i 25 CHƯƠNG 2 TH C TR NG NĂNG L C QU N TR R I RO THANH KHO N T I NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRI N TPHCM 2.1 T ng quan v Ngân hàng TMCP Phát Tri n TPHCM 2.1.1 Quá trình hình thành. .. r t cao khi n cho các doanh nghi p rơi vào tình tr ng thi u v n, làm cho các d án kinh doanh c n nhi u v n như b t ñ ng s n b ngưng tr Làm m t thanh kho n h th ng ngân hàng 11 Do tính ch t h th ng trong quan h v n gi a các ngân hàng, ch c n m t vài ngân hàng m t kh năng thanh kho n s kéo theo các ngân hàng khác và gây hi u ng lan truy n trên toàn h th ng 1.2 Nâng cao năng l c qu n tr r i ro thanh. .. tr r i ro thanh kho n Tháng 10 năm 2000 y ban Basel v giám sát ngân hàng ñã ban hành tài li u v các thông l t t nh t v qu n lý kh năng thanh kho n c a các ngân hàng nh m giúp các ngân hàng có th qu n lý kh năng thanh kho n m t cách hi u qu Theo ñó các nguyên t c cơ b n cho vi c qu n lý kh năng thanh kho n bao g m: Xây d ng cơ c u cho vi c qu n lý kh năng thanh kho n Nguyên t c 1: M i ngân hàng c n... lý kh năng thanh kho n hàng ngày Chi n lư c này c n ñư c truy n ñ t trong toàn ngân hàng Nguyên t c 2: H i ñ ng qu n tr c a m t ngân hàng c n là cơ quan duy t chi n lư c và các chính sách cơ b n liên quan ñ n qu n lý kh năng thanh kho n c a ngân hàng H i ñ ng qu n tr cũng c n ñ m b o là các cán b qu n lý cao c p c a ngân hàng th c hi n nh ng bi n pháp c n thi t ñ theo dõi và ki m soát r i ro thanh. .. t Do ngân hàng thi u quan tâm và chưa làm t t công tác qu n tr thanh kho n Do ñó, ngân hàng có th có chi n lư c qu n tr thanh kho n không phù h p và kém hi u qu Ví d các ch ng c a ngân hàng không có tính thanh kho n cao, d tr thanh kho n không ñáp ng cho nhu c u chi tr … 10 Đi u ñó làm cho ngân hàng có kh năng g p r i ro thanh kho n cao khi th trư ng có s bi n ñ ng Do s thay ñ i ñ t ng t các chính . Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trang năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM Chương 3: Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân. chí xác ñịnh nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản …. 18 1.2.4.3. Ý nghĩa của việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản 18 1.3. Thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro thanh khoản. quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM 41 2.4.1. Cơ sở pháp lý về quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM. 41 2.4.2. Nguyên tắc quản trị rủi