Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, đảm bảo việc huy động triệt để và sử dụng hiệu quả tất cả các nguồn vốn nhàn
Chuyên đề thực tập Mục lục Lời nói đầu .3 Chơng I: Chức năng, hoạt động vai trò ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn kinh tế thị trờng I Kh¸i niƯm II Chức .4 II.1 Trung gian tÝn dông II.2 Trung gian to¸n II.3 Ngn t¹o tiỊn III Hoạt động kinh doanh ngân hàng III.1 Ho¹t ®éng huy ®éng nguån vèn .5 III.2 Sử dụng khai thác nguồn vèn III.2.1 Cho vay III.2.2 Hoạt đông chứng khoán .6 III.2.3 ho¹t ®éng ng©n quü III.3 Hoạt dộng dịch vụ toán ngân hàng .7 IV Vai trß IV.1 Những công cụ thực sách thúc đẩy phát triển lực lợng sản xuất .8 IV.2 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn công cụ thực sách tiền tệ ngân hàng trung ơng IV.3 NHNN-PTNN cã vai trß quan träng viƯc xoá đói giảm nghèo Chơng II: Cơ cấu tổ chức hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Từ Sơn-tỉnh Bắc Ninh NguyÔn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập I Tổng quan NHNN-PTNT huyện Từ Sơn-tỉnh Bắc Ninh .9 II Cơ cấu tổ trức nhân tai ngân hàng.10 II.1 Ban đại diện HĐQT10 II.2 Bộ máy điều hành 10 III Hoạt động kinh doanh NHNN-PTNT huyện Từ Sơn.11 III.1 Hoạt động huy động vốn .11 III.1.1 Hoạt động huy đông vốn nhàn rỗi xà hội.11 III.1.2 Thủ tục gửi tiền NHNN-PTNT huyện Từ Sơn 12 III.1.3 Kết huy động vốn năm 2001 .14 III.2 Hoạt động tín dụng 17 III.2.1 Hoạt động sử dụng khai thác nguồn vốn ..17 III.2.2 Thủ tục vay vốn 18 III.2.3 Kết cho vay năm 2001 19 III.3 Hoạt động trung gian toán.28 III.3.1 Hoạt ®éng trung gian to¸n…………………………… …28 III.3.2 Thđ tơc më tài khoản.28 Chơng III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tạo NHNN-PTNT huyện Từ Sơn30 I Thuận lợi khó khăn 30 I.1 Thuận lợi.30 I.2 Khó khăn 30 I.3 Định hớng 31 II.Giải pháp 31 Kết luận.33 Tài liệu tham khảo 34 Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập Lời nói đầu Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, đảm bảo việc huy động triệt để sử dụng hiệu tất nguồn vốn nhàn rỗi, ứ động kinh tế thúc đẩy trình tái sản xuất xà hội Ngân hàng đợc sử dơng nh mét c«ng kinh tÕ quan träng kh«ng thể thiếu quốc gia Ngay kinh tế kế hoạch hoá tập trung, mà toµn bé nỊn kinh tÕ vËn hµnh theo mét kÕ hoạch tập chung thống hệ thống tín dụng ngân hàng tồn tại, phát triển nh công cụ thiếu Trong kinh tế thị trờng, vai trò tín dụng ngân hàng đợc khẳng ®Þnh ®óng víi vÞ trÝ vèn cã cđa nã Trong kinh tế thị trờng, với tính chất cạnh tranh chất nó, xu hớng đa dạng hoá loại hình tín dụng ngân hàng tất yếu khách quan Để đáp ứng phát triển đa dạng kinh tế quốc gia tính toàn cầu hoá kinh tế giới Bài toán cấu tổ chức hoạt động ngân hàng tiếp tục đợc đặt Việt Nam trình công nghiệp hoá - đại hoá ®Êt níc, tham gia héi nhËp kinh tÕ khu vùc giới, nhu cầu phát triển kinh tế xà hội ngày trở nên súc Để góp phần tăng nguồn vốn cho phát triển kinh tế xà hội, giảm bớt tồn động khó khăn bất hợp lí khâu, sớm hoà nhập vào cộng đồng tài toán quốc tế việc cải thiện cấu tổ chức hoạt động ngân hàng cần thiết Biết, hiểu vận dụng đúng, hiệu luật Ngân hàng vào thực tế nhiệm vụ quan sinh viên trờng khoa pháp luật kinh tế nói riêng sinh viên trờng ĐH Luật nói chung Em xin mạnh dạn nghiên cứu đề tài cấu tổ chức hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông huyện Từ Sơn-tỉnh Bắc Ninhvới hớng dẫn tận tình thầy cô giáo khoa PLKT, cán sở t pháp tỉnh Bắc Ninh, cán nhân viên NHNN-PTNT huyện Từ Sơn có ý nghĩa thực tiễn sâu sắc quan Tuy nhiên, sinh viên , điều kiện thời gian nghiên cứu hạn hẹp, tài liệu tham khảo nên viết không tránh khỏi sai sót Vì mong đợc đóng góp ý kiến thầy, cô toàn thể bạn sinh viên để viết đợc hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập Chơng I : chức năng, hoạt động vai trò ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn kinh tế thị trờng (NHNN-PTNT) I/ Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài trung gian thực nghiệp vụ tập trung phân phối lại tiền tệ nh dịch vụ liên quan đến tài tiền tệ khác kinh tế quốc dân Nh hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh kinh tế có đối tợng kinh doanh tiền tệ Đây dấu hiệu quan trọng để phân biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng với hoạt động kinh doanh khác nh hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá, hoạt động kinh doanh dịch vụ đời sống NHNN-PTNT ngân hàng thơng mại chuyên ngành phục vụ cho ngành kinh tế nông nghiệp phát triển nông thôn Nó đợc thành lập hoạt dộng theo quy định pháp luật ngân hàng quy định khác pháp luật, đồng thời theo quy định ngân hàng nhà nớc việt nam II/ Chức 1/ Trung gian tín dụng Tín dụng ngân hàng công cụ kinh tế thiếu quốc gia Tín dụng ngân hàng đảm bảo việc huy động triệt để sử dụng hiệu tất nguồn vốn nhàn rỗi, ứ động kinh tế, thúc đẩy trình tái sản xuất xà hội Hoạt dộng NHNN-PTNT, mặt tập trung khoản tiền nhàn rỗi xà hội bao gồm tiền doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân quan nhà nớc Mặt khác ngân hàng dùng số tiền cho vay thành phần kinh tế xà hội để lấy lÃi Đó hoạt động trung gian tài quan trọng để chuyÓn vèn tõ ngêi thõa vèn sang ngêi thiÕu vèn Thông qua chức này, NHNN-PTNT có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống nhân dân, ổn định thu chi phủ góp phần quan trọng việc điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát Ngoài giúp cho NHNNPTNT có đợc nguồn thu chủ lực, đủ sức trì máy hoạt động, đóng thuế cho nhà nớc mà có lÃi để đảm bảo phát triển không ngừng thân Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập Nh chức trung gian tín dụng chức quan trọng NHNN-PTNT 2/ Trung gian toán Trong thực tế, hoạt động chi trả xà hội đợc thực bên ngân hàng chi phí để thực chúng xẽ lớn bao gồm: chi phí in, đúc, bảo quản, vận chuyển tiền ngân hàng chi phí tiếp nhận, bảo quản, vận chuyển ngời trả ngời nhận Với chức trung gian toán NHNN-PTNT đà thể đợc phù hợp thích ứng nhanh kinh tế thị trờng Nó đảm bảo đợc thuận tiện, nhanh chóng, an toàn tiết kiệm Không vậy, việc thực chức trung gian toán, NHNNPTNT có điều kiện huy ®éng tiỊn gưi cđa x· héi tíi møc tèi đa, tạo nguồn vốn cho vay đầu t, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh xà hội Ngoài chức góp phần giám sát kỷ luật tài chính, kỉ cơng phép nớc toàn xà hội 3/ Nguồn tạo tiền NHNN-PTNT có khả tạo tiền cách chuyển khoản hay bút tệ để thay cho tiền mặt Điều đà đa NHNN-PTNT nên vị trí nguồn tạo tiền Cùng với vai trò độc quyền phát hành giấy bạc ngân hàng trung ơng (NHTƯ), NHNN-PTNT góp phần thỏa mÃn nhu cầu giao dịch toàn xà hội Quá trình tạo tiền hệ thống NHNN-PTNT dựa sở tiền giửi xà hội Song số tiền giửi đợc nhân lên gấp bội ngân hàng cho vay thông qua chế toán chuyển khoản ngân hàng Ngời ta chứng mịnh đợc sức tạo tiền NHNN-PTNT phụ thuộc vào yếu tố nh: Tỷ lệ dự chữ bắt buộc, tỷ lệ dự chữ dôi d tỷ lệ tiền lu thông hệ thống ngân hàng tiền gửi xà hội hệ thống ngân hàng Nh với chức nguồn tạo tiền NHNN-PTNT đà không ngừng đợc mở rộng khẳng định đợc vị trí vai trò tầm quan trọng kinh tế thị trờng III/.Hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ hàng hoá với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng dịch vụ toán Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập 1/ Hoạt động huy động nguồn vốn Hoạt động huy động nguồn vốn mặt hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với NHNN-PTNT, hoạt động quan hàng đầu, tạo nguồn vốn chủ lực kinh doanh Ngân hàng thờng huy động vốn qua ba hình thức: tiền gửi, phát hành trái phiếu vay - Tiền gửi: Đây loại nguồn huy động vốn chủ yếu thờng xuyên phản ánh đợc thực trạng phát triển nhanh hay chậm ngân hàng Tiền gủi không kỳ hạn có kỳ hạn tiền gủi toán hay tiỊn gđi tiÕt kiƯm, tiỊn gđi DN hay tiỊn gđi cá nhân +Tiền gửi không kỳ hạn: Là tiền gửi mµ ngêi gưi cã thĨ gưi mµ ngêi gưi cã thể gửi vào rút cách linh hoạt cam kết trớc kì hạn Do vậy, đặc trng loại nguồn vốn ngân hàng biến động thờng xuyên Tuy nhiên nguồn vốn quan trọng kinh doanh ngân hàng +Tiền gửi có kỳ hạn: nguyên tắc, ngời gửi rút tiền theo kì hạn đà cam kết (trừ trờng hợp đặc biệt) Do đó, nguồn vốn tơng đối ổn định, phù hợp với nhu cầu cho vay ngân hàng - Trái phiếu công cụ quan trọng huy động vốn xà hội Chúng trái phiếu ngắn hạn trái phiếu dài hạn với tên gọi khác nh trái phiếu ngân hàng, kì phiếu ngân hàng , tín phiếu ngân hàng - Vay ngân hàng trung ơng ngân hàng khác( nớc nh nớc ) cách thức để huy động vốn xà hội ngân hàng - Vốn pháp định vốn ban đầu theo luật định thành lập doanh nghiệp khoản vốn tối thiểu ngân hàng vào hoạt động để đảm bảo cho ngân hàng có khả phát triển 2/ Sử dụng khai thác nguồn vốn a/.Cho vay Cho vay lµ nghiƯp vơ chđ u vµ quan trọng NHNN-PTNT, vào thời hạn cho vay phân loại thành hình thức cho vay ngắn hạn dài hạn trung hạn - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay truyền thống, có vị trí quan trọng sử dụng khai thác nguồn vốn ngân hàng Nó đợc thực dới dạng nh triết khấu giấy tờ có giá, ứng trớc theo hợp đồng, thu chi qua tài khoản vÃng lai, thuê mua trả góp Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập - Cho vay trung hạn dài hạn ngân hàng loại cho vay chơng trình, dự án phát triển kinh tế xà hội Loại cho vay đợc ngân hàng quan tâm, mặt chúng đáp ứng nhu cầu vay vốn trung dài hạn xà hội mở mang nghành nghề sản xuất kinh doanh, nh xây dựng mặt khác chúng phù hợp với khả huy động vốn ngày nhiều ngân hàng b/ Hoạt động chứng khoán Hoạt động đầu t hay gọi hoạt động chứng khoán giúp ngân hàng sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn đà huy động Đồng thời, mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng Ngân hàng đầu t vốn mua chứng khoán ngắn hạn phủ, chứng khoán vừa mang lại thu nhập vừa góp phần vào việc cân thu chi ngân sách thờng xuyên, đồng thời góp phần điều hoà lu thông tiền tệ kinh tế quốc dân Ngân hàng đợc phép đầu t vốn để mua cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp, qua đâycác ngân hàng lớn tham gia thành lập quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên, ngân hàng đợc đầu t chứng khoán giới hạn định, không đợc để hoạt động lấn át hoạt động cho vay c/ Hoạt động ngân quỹ Hoạt động ngân quỹ hoạt động phục vụ cho việc chi trả khách hàng, bao gồm nghiệp vụ quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng khác ngân hàng nghiệp vụ chứng khoán ngắn hạn 3/ Hoạt động dịch vụ toán ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, toán qua trung gian toán chủ yếu toán không dùng tiền mặt nên có vai trò to lớn Việc toán không dùng tiền mặt NHNN-PTNT phục vụ cho trình tái sản xuất xà hội mà việc toán có ảnh hởng trực tiếp đến sản xuất xà hội Mặt khác toán tiền mặt tạo điều kiện cho chung gian thực đợc dịch vụ trả tiền với khối lợng lớn cách nhanh chóng xác Đồng thời phải thông qua việc mở rộng toán không dùng tiền mặt mà ngân hàng có điều kiện tập chung đợc nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế làm nguồn vốn tín dụng ngắn hạn Đây hoạt động quan trọng NHNN-PTNT nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế nớc ta đồng thời hoạt động mang tính rủi ro cao Do vậy, đòi hỏi phải có điều chỉnh pháp luật tạo môi trờng chuẩn mực pháp lý, đảm bảo quan hệ toán đợc thực vòng trật tự phù hợp với lợi ích nhà nớc lợi ích xà hội Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập IV/.Vai trò 1/ NHNN-PTNT công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lợng sản xuất - NHNN-PTNT cung ứng tín dụng loại cho doanh nghiệp, mà thông qua nghiệp vụ tiền gửi toán, t vấn hỗ trợ cho hoạt động sản xuất doanh nghiƯp - NHNN-PTNT cã vai trß quan träng việc tài trợ dự án, chơng trình xây dựng bản, tăng cờng sở vật chất kĩ thuật đất nớc - NHNN-PTNT góp phần giám sát kỷ luật tài quốc gia trình triển khai hoạt động tiền tệ, tín dụng toán 2/ NHNN-PTNT công cụ thực sách tiền tệ ngân hàng trung ơng Phần lớn công cụ thực sách tiền tệ NHTƯ đợc thực thi có hiệu với hợp tác tích cực có hiệu NHNN-PTNT, số ngân hàng thơng mại khác từ việc chấp hành quy chế dự chữ bắt buộc, quy chế toán không dùng tiền mặt đợc nâng cao hiệu cho vay đầu t 3/ NHNN-PHNT có vai trò quan trọng việc xoá đói giảm nghèo Trong năm gần NHNN-PTNT đà đóng vai trò quan träng rÊt lín viƯc ph¸t triĨn kinh tÕ nông thôn giảm cách biệt kinh tế vùng hộ Ngân hàng có chơng trình khuyến khích hộ đói, nghèo tham gia vay vốn hớng dẫn hộ nông thôn hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm giảm bớt hộ nghèo, xoá hộ đói, mở rông phát triển kinh tế nông thôn Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập Chơng II: Cơ cấu tổ chức hoạt động NHNN-PTNT huyện từ sơn-tỉnh bắc ninh I/ Tổng quan NHNN-PTNT huyện từ sơn- tỉnh bắc ninh Tháng 10/1999, huyện Từ Sơn đợc tái thành lập với diện tích 60,27km2, số dân 115.350 ngời (6/2002) Từ sơn có vị trí địa lý thuận lợi, cửa ngõ thủ đô Hà Nội, trung tâm văn hoá trị lớn, nằm quốc lộ 1A tạo điều kiện thuận lợi cho giao lu, trao đổi hàng hoá Trên địa bàn huyện có đầy đủ thành phần kinh tế nh doanh nghiệp nhà nớc công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xÃ, hộ gia đình thuộc thành phần kinh tế công nghiệp- tiểu thủ công nghiệp Đặc biệt ngành nghề truyền thống nh xản xuất đồ gỗ mỹ nghệ Đồng Kỵ, sản xuất sắt thép Đa Hội Từ Sơn danh vùng đất nhiều ngành nghề mà danh với văn hoá du lịch truyền thống sứ Kinh Bắc nh: Đền Đô thờ tám vị vua nhà Lý Đình bảng; chùa Tiêu Tơng giang; đền Đầm Phù Lu Là trung tâm văn hoá đợc vị lÃnh tụ Đảng nhà nớc thăm hàng năm thu hút nhiều lợt khách du lịch nớc nên đà có nhiều điều kiện phát triển kinh tế Từng huỵên có kinh tế mức sống chung nhng 2% hộ đói, nhiều hộ nghèo Trong hộ thiếu vốn sản xuất chiếm tỉ lệ cao NHNNPTNT huyện Từ Sơn đà thực điều tra hộ nghèo theo tiêu chuẩn định số 1134/2000/QĐ-BLĐTBXH đợc UBND ban xáo đói giảm nghèo cung cÊp, hun cßn 6406 cã thu nhËp dới 100.000đ/ngời/tháng chiếm tỷ 24,7% tổng số hộ toàn huỵên Đầu năm 2002, kinh tế huyện từ sơn có nhiều hứơng phát triển thuận lợi sản xuất nông nghiệp, công nghiệp Đặc biệt khu công nghiệp Từ Sơn, cụm công nghiệp sắt thép Châu khê đà đợc khởi công xây dựng NHNN-PTNT huyện Từ Sơn, tiền thân chi nhánh NHNN huyện Tiên Sơn trực thuộc NHNN tỉnh Hà Bắc (cũ) theo thị 218/CT ngày 13/7/1987 HĐBT với nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 HĐBT Hệ thống ngân hàng Việt Nam đà thức chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp NHNN ngân hàng chuyên doanh Khi NHNN huyện Tiên Sơn (cũ) đợc chuyển thành chi nhánh NHNN-PTNT huyện Tiên Sơn đặt trụ sở thị trấn Lim Thực QĐ số 172/ NHNN-PTNT tổng giám đốc NHNN-PTNT Việt Nam vỊ viƯc thµnh lËp NHNN-PTNT khu vùc hun Tõ Sơn đà vào hoạt động ngày 1/7/1996 Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- - Chuyên đề thực tập NHNN-PTNT Từ Sơn ngân hàng quốc doanh độc lập đợc phép kinh doanh lĩnh vực tín dụng, tiền tệ, toán dịch vụ ngân hàng, có trụ sở đặt số 96 thị trấn Từ Sơn-huyện Từ Sơn tỉnh Bắc Ninh II/.Cơ cấu tổ chức nhân ngân hàng NHNN-PTNT Từ Sơn 1/ Ban đại diện HĐQT NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đợc thành lập hoạt động theo quy định pháp luật ngân hàng quy định pháp luật khác Ban đại diện ngân hàng gồm thành viên, thành viên đợc phân công địa bàn, giao nhiệm vụ cụ thể thời kỳ để đôn đốc, kiểm tra hoạt động xét duyệt cho vay, quản lý hớng dẫn hộ vay vốn sử dụng vốn mục đích, có hiệu Để ban đại diện hoạt động có hiệu UBND huyện Từ Sơn có giải pháp để thành viên ban đại diện hội đồng quản trị thủ trởng ban, ngành, đoàn thể có liên hệ chặt chẽ với tầng lớp nhân dân, tích cực tham gia chơng trình xoá đói giảm nghèo nh hội nông dân, hội phụ nữ, phòng LĐTBXH, phòng tài - kế toán, phòng nông nghiệp hàng quý ban đại diện có nghị quyết, chơng trình công tác cho thành viên, đánh giá tình hình kết qủa thực tiêu kế hoạch giải ngân, chỉnh sửa thiếu xót theo kiến nghị đoàn tra, kiểm tra Các thành viên đà có nhiều cố gắng thực công tác ngân hàng Song, kiêm nhiệm nên kết cha cao, công việc tập chung vào trởng, phó ban đại diện giám đốc ngân hàng Do vậy, ban đại diện HĐQT cha thực phát huy hết vai trò đạo hoạt động ngân hàng 2./ Bộ máy điều hành Thực định số 169/QĐ/ HĐQT ngày 07/09/2000 HĐQT NHNN-PTNT Việt Nam, cấu tổ chức chi nhánh NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đợc tổ chức nh sau - Phòng tín dụng - Phòng kế toán ngân quỹ - Phòng hành nhân Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 10 - Chuyên đề thực tập quan ban nghành xà đặt điểm thu ngân xÃ, để tiến hành thu lÃi cho vay Các cán thay để trực thực công việc Kết cho vay năm 2001 NHNN-PTNT huyện Từ Sơn nh sau Doanh số cho vay:7.324.000.000đ/2.472 lợt hộ Doanh số thu nợ:4.746.000.000đ/1.432lợt hộ D nợ 11.763.000.000đ, tăng 5.962.000.000đ, số hộ d nợ 4.163 hô tăng 302 hộ so với năm 2000 D nợ cho vay nghành nghề dịch vụ 1.323 hộ, số tiền 4.023.000.000đ tăng 1.251.000.000đ so với năm 2000 D nợ bình quân / hộ vay đạt 2,4 triệu giảm 0,2 triệu nợ hạn triệu giảm triệu đ so với năm 2000 Đầu năm 2002 tình hình kinh tế xà hội địa bàn huyện có nhiều chuyển biến tích cực đạt đợc kết khả quan, hoạt dộng ngân hàng vào chiều sâu với chất lợng ngày tăng lên Chính phủ, Ngân hàng nhà nớc đà ban hành văn pháp quy tạo điều kiện cho Ngân hàng nông nghiệp nói chung NHNNPTNT huyện Từ Sơn nói riêng kinh doanh đạt kết mặt công tác, hoàn thành tiêu kế hoạch ngành giao Năm tháng đầu năm 2002, hoạt động NHNN-PTNT Từ Sơn đợc thực quan tâm đạo sát Ngân hàng nông nghiệp tỉnh, UBND huyện đợc quan tâm giúp đỡ cấp uỷ đảng, ban ngành huyện nên kết kinh doanh đà mang lại nhiều thành đáng khích lệ D nợ đến ngày 31/8/2002 83.241.000.000 đồng tăng so với đầu năm 25.100.000.000 đồng Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 20 - Chuyên đề thực tập Số vốn đầu t vào xà tính đến ngày 31/12/2001 ST T Tên xà Hộ sản xuất Tổng d nợ Hộ Tiền Hộ nghèo Trong Ngắn hạn Hộ Tổng d nợ Trung hạn Tiền Hộ Hộ Tiền Tiền Châu Khê 465 28173 265 7738 200 20335 283 764 §ång Quang 254 8372 203 7431 41 941 331 1435 Phï Khª 353 4132 316 3472 47 660 318 850 H¬ng M¹c 381 6381 351 5431 30 950 475 1472 §ång Nguyªn 171 5631 127 4943 46 718 493 1331 T©n Hång 191 4182 137 3416 54 664 331 714 T¬ng Giang 236 3493 179 2447 77 1040 411 1232 Tõ S¬n 31 942 19 841 12 101 16 57 Phï ChÈn 172 1432 153 1219 19 213 413 873 10 Tam S¬n 183 1472 131 1137 52 335 575 1536 11 Đình Bảng 112 5483 61 2453 51 3050 335 1032 12 DN Nhµ níc 2105 ( Số liệu từ phòng kế toán ) Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 21 - Chuyên đề thực tập tổng hợp ngân hàng phơc vơ ngêi nghÌo hun tõ s¬n -o0o CHỉ TIÊU Đơn vị tính sử dụng nguồn vốn 1999-2001 o0o -Thực năm 99 Thực năm 2000 Thực năm 2001 Tỷ số +,- Tỷ số +,- Doanh sè cho vay TriÖu 6588 5915 -673 12000 +6085 Doanh sè thu nỵ - 4368 3018 -1620 8876 +5858 D nỵ ci kú - 6980 9786 +2896 13000 +3124 Trong đó: nợ hạn - 10 -2 50 +42 Tỷ lệ nợ hạn % 0,14 0,08 -0,06 0,33 +0,25 Số hộ đợc vay Hộ 1820 2086 +266 3500 +1414 Tỉng sè nghÌo ®ãi Hé 5133 6406 +1273 6000 -4069 - Sè d nỵ 3005 3860 +855 4200 +346 58,5 60,2 +1,7 70 +9,7 Hộ - Tỷ lệ nghèo đợc % vay/hộ đói D nợ bình quân Triệu đ/hộ 2,3 2,6 +0,3 3,6 +1,0 Sè tæ vay vèn Tæ 38 59 +21 150 +91 Sè tho¸t nghÌo Hé 510 200 -310 406 +206 Thuyết minh Số hộ nghèo năm 2000 tăng tiêu chuẩn từ thu nhập 20 Kg gạo/ngời/tháng (tơng ứng khoảng 75-80 ngàn đồng/ngời/tháng) theo định 1143/2000/QĐ- LĐTBXH Cũng lý trên, số hộ thoát khỏi ngỡng nghèo từ 500 hộ xuống 200 hộ năm 2000 Từ Sơn, ngày.thángnăm 2001 Giám đốc Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 22 - Chuyên đề thực tập Để đạt đợc kết công tác quản trị điều hành có nhiều tién bộ, xác định mục tiêu kinh doanh, nội đoàn kết trí cao, khai thác tốt mạnh địa phơng áp dụng tốt chế tài tín dụng, thủ tục vay đơn giản, rút ngắn thời gian thẩm định đến cho vay Phối hợp tốt quan đoàn thể, hội nông dân, hội phụ nữ, tổ chức hội nghị phổ biến sách tín dụng nôn thôn, víi nghÌo thiÕu vèn s¶n xt, híng dÉn viƯc thành lập tổ vay vốn theo đoàn thể theo địa bàn tập huấn nghiệp vụ điều tra xét duyệt cho vay, quản lý vốn, thu nợ, thu l·i cho c¸n bé c¸c héi tõ chi héi trëng trở nên Chuyển khai kịp thời có hiệu QĐ67/CP số sách NHNN, định thành lập ngành công tác để xử lý hộ nợ hạn, khoản nợ có hiệu Do chất lợng tín dụng không ngừng đợc nâng lên đa hoạt động kinh doanh vào nề nếp - Công tác kế toán có nhiều tiến đà sử dụng máy tính để hoạch toán lập báo cáo, kê Kế toán trực tiếp giải ngân địa ph ơng, đảm bảo chế độ an toàn Tiết kiệm chi tiêu, chủ yếu chi cho lao động chi cho công tác tuyên truyền, chi vật liƯu, chøng tõ cÇn thiÕt Thùc hiƯn chi thï lao cho cán xà ban đại diện theo hàng quý đầy đủ theo đề nghị ngời đợc hởng Kế toán hạch toán kịp thời nghiệp vụ phát sinh ngày làm tốt công tác toán, phong cách giao dịch niềm nợ chu đáo, cởi mở tạo đà cho tín nhiệm cao với khách hàng, đợc khách hàng khen thởng - Công tác kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng đợc tiến hành chu đáo Năm 2001 đà tiến hành đối chiếu d nợ đợc 1500 víi sè tiỊn 5.167.000.000 ®ång ë x·: Đình Bảng, Châu Khê, Đồng Kỵ, Đồng Nguyên, Hơng Mạc, Tam Sơn T Sơn Trong xà Châu Khê , Đồng Kỵ Đình Bảng có tỷ lệ đối chiếu cao đặc biệt Đình Bảng đạt tỷ lệ đối chiếu 100% Công tác kiểm tra chứng từ, kiểm toán nội đợc kiểm soát viên thực hàng tháng, tỷ lệ chứng từ đợc kiểm soát đạt 100% Néi dung kiĨm tra hå s¬ cho vay, hå sơ tổ vay vốn đợc thực thờng xuyên, công tác kiểm tra sử dụng vốn đợc thực sớm sau giải ngân Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 23 - Chuyên đề thực tập Cộng hoà xà hội chủ nghĩa việt nam Độc lập - Tù do- H¹nh -0O0 - giÊy đề nghị vay vốn Kính gửi: Chi nhánh NHNN-PTNT Họ tên chủ hộ ngời đại diện Sinh năm Số CMTND Ngày cấp Nơi cấp Thành viên đồng sở hữu tài sảnNgời (Từ đủ 18 Tuổi) STT Họ Tên Quan hệ với chủ hộ Chữ ký Hiện c trú thôn(Tổ).XÃ(Phờng) Huyện(Thị xÃ) Tỉnh Bắc Ninh Chúng làm giấy đề nghị Ngân hàng Cho vay số tiềnĐồng(Bằng chữ.) để dùng vào mục đích Đối trợng mua sắm STT Đối tợng mua sắm Số lợng Đơn giá Thành tiền LÃi suất vay.%/tháng Thời hạn vay.tháng Ngày trả nợ cuối tháng năm Trả lÃi theo tháng, quý Chúng chấp, cầm cố tài sản theo danh mục sau: Tên tài sản STT Đặc điểm Số tài sản SH GCNQSD, Ngày cấp Cơ quan Giá trị cấp Chúng cam kết sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ gốc lẫi hạn, sai phạm hoàn toàn chịu trách nhiêm pháp luật Xác định UBND xÃ(phờng) Ngày Tháng .năm HộHiện c Chủ hộ(Tổ trởng) địa phơng Xin vay vốn để Hoặc mgời đại diện TMUBND xÃ(phờng) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký tên đóng dấu) Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 24 - Chuyên đề thực tập NHNN-PTNT Tỉnh Bắc Ninh cộng hoà xà héi chđ nghÜa viƯt nam Chi nh¸nh…………… §éc lËp-Tù -H¹nh -0O0 B¸o cáo thẩm định, tái thẩm định Căn vào hồ sơ vay vốn ông(bà) Hiện c trú thôn(Tổ)xÃ(phờng) Tôi .Cán tín dụng chi nhánh NHNNvà PTNT. đà thẩm định việc xin vay vốn ông(bà) Kết nh sau: 1- Về lực pháp luật dân lực hành vi nhân sự: . Nhận xét: Khách hàng đủ/không đủ lực 2- Về khả tài chính: Nhận xét: Có/ khả 3- Mục đích sử dụng vốn vay: Nhận xét: Hợp pháp/ không hợp pháp 4- Về dự án, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ: Nhận xét: Khả thi/ không khả thi 5- Về đảm bảo tiền vay theo danh mục tài sản sau: STT Tên tài sản Đặc điểm tài Số sản SH GCNQSD, Ngày cấp Cơ cấp quan Giá trị Tổng cộng Tổng giá trị TSBĐ: Nhận xét đủ điều kiện/ không đủ điều kiện Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 25 - Chuyên đề thực tập ý kiến cán thẩm định - Không đồng ý cho vay lý - Khách hàng đủ điều kiện vay vốn đề nghị giám đốc duyệt: + Mức cho vay: + lÃi suất %/tháng + Thời hạntháng, ngày trả nợ cuối cùng: Tháng.năm + Phơng thức trả nợ gốc: Phơng thức trả lÃi Cán tín dụng (Ký, ghi rõ họ tên) ý kiÕn cđa trëng phßng(Tỉ trëng) TÝn dơng Sau nghiên cứu hồ sơ vay vốn khách hàng báo cáo kết thẩm định cán tín dụng: - Đồng ý ( không đồng ý) với báo cáo thẩm định tín dụng: - Khách hàng đủ điều kiện vay vốn, đề nghị giám đốc duyÖt cho vay: + Møc cho vay:…… + L·i suÊt… %/tháng + Thời hạn.tháng, ngày trả nợ cuối cùngthángnăm + Phơng thức trả nợ gốc Phơng thức trả lÃi Ngày Tháng .Năm Trởng phòng( Tổ trởng) Tín dụng (Ký, phải ghi rõ họ tên) Phê duyệt giám đốc - Đồng ý/ không đồng ý chi vay + Mức cho vay + LÃi suất %/tháng + Thời hạn.tháng, ngày trả nợ cuối cùngthángnăm + Phơng thức trả nợ gốc Phơng thức trả lÃi Ngày Tháng .Năm Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 26 - Chuyên đề thực tập NHNN-PTNT Tỉnh Bắc Ninh Cộng hoà xà hội chủ nghĩa việt nam Chi nhánh. Độc lập - Tự - H¹nh 0O0 - Biªn kiểm tra sau vay vốn - Họ tên cán kiểm tra - Tên khách hàng - Ngời đại diện - Chức vụ - Địa - Đà tiến hành kiểm tra sau cho vay theo nội dung hợp đồng tín dụng Số .ngày thángnăm.và HĐBĐTV số ngày .tháng năm I/ Nội dung kiểm tra: Mơc ®Ých sư dơng tiỊn vay: ………………………………………………………………………………………… ……………………………………… Tình hình thực dự án, phơng án trả nợ: Hiện trạng tài sản làm bảo đảm tiền vay theo danh mục sau: S TT Tên tài sản Đặc điểm tài sản Hiện trạng Giá trị Ghi chó Tỉng céng II/ ý kiÕn cđa c¸n bé kiểm tra: III/ ý kiến khách hàng: Khách hàng Cán kiểm tra (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) 3/ Hoạt đông chung gian toán Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 27 - Chuyên đề thực tập a/ Hoạt đông chung gian toán Ngày với kinh tế thị trờng ngày phát triển dẫn đến việc sản xuất, lu thông hàng hoá ngày phát triển theo để thuận tiện cho việc trao đổi lu thông hàng hoá cách nhanh chóng, thuận tiện giảm bớt chi phí liên quan đến việc bảo quản vận chuyển tiền, tăng thêm vòng quay vốn bảo đảm an toàn tài sản, tiền vốn mình, có nhiều thành phần kinh tế, cá nhân đà tìm đến ngân hàng để mở tài khoản phục vụ cho mục đích giao dịch toán Theo quy định pháp luật, chủ thể tham gia qua hệ toán NHNNPTNT huyện Từ Sơn chủ thể chung gian toán thân ngân hàng chủ thể bên toán ngời trả tiền ngời nhận tiền - Ngời trả tiền ngời mua hàng, ngời nhận dịch vụ, ngời đóng thuế, ngời trả nợ ngời chuyển nhợng quyền sở hữu khoản tiền Khi toán qua chung gian, ngời trả tiền phải chấp hành thủ tục cần thiết, theo quy định pháp luật toán qua chung gian toán ghi trình tự, thủ tục nộp chứng từ chung gian toán, xác định điều kiện chi trả tiền điều kiện phải phù hợp với cam kết theo quy định pháp luật Tuy nhiên, ngời trả tiền có quyền khớc từ khiếu nại số tiền đà trả chủ thể khác vi phạm cam kết hay quy định pháp luật - Ngời nhận tiền: (Ngời thụ hởng toán) ngời đợc hởng khoản tiền đà giao hàng hay cung ứng dịch vụ luật định thiện chí ngời khác Hoạt động trung gian toán NHNN-PTNT huyện Từ Sơn thông qua chứng từ toán tài liệu chứng minh kiện kinh tế, đợc dùng thực việc toán ghi vào sổ sách kế toán ngân hàng Chứng từ chủ yếu đợc dùng ngân hàng theo lệnh thu (Do bên thụ hëng lËp ra); lƯnh chi (do bªn chi lËp ra), Lệnh thu, lệnh chi phải lập mẫu ngân hàng cung cấp b/ Thủ tục mở tài khoản Để mở tài khoản NHNN-PTNT huyện Từ Sơn tổ chức cá nhân phải gửi cho ngân hàng giấy tờ sau: - Giấy đăng ký mở tài khoản - Các văn chứng minh t cách pháp nhân đơn vị, tổ chức, công ty Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 28 - Chuyên đề thực tập - Bản đăng ký mẫu chữ ký chủ tài khoản.(đối với tài khoản mang tên cá nhân không đợc thực việc uỷ quyền ngời ký thay chủ tài khoản, giấy tờ giao dịch với ngân hàng phải chủ tài khoản ký Khi có nhu cầu mở tài khoản tiền giửi NHNN-PTNT huyện Từ Sơn cá nhân, tổ chức (ngời đại diện ) đến ngân hàng có mang theo CMTND văn chứng minh t cách pháp nhân đơn vị, tổ chức, công tytại ngân hàng khách hàng đợc nhân viên ngân hàng hóng dẫn làm thủ tục cách nhiệt tình Sau đà hoàn tất việc mở tài khoản, chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền tài khoản tiền gửi Mức thấp phải có mở tài khoản tiền gửi cá nhân 200.000đ, tổ chức 500.000đ, số tiền gửi tăng lên hay giảm tuỳ thuộc vào chủ tài khoản nhng không đợc thấp mức quy định Trong phạm vi số d tiền gửi tuỳ theo yêu cầu chi trả, chủ tài khoản thực khoản toán qua ngân hàng rút tiền mặt để sử dụng Với khoản d tiền gửi tài khoản chủ tài khoản đợc hởng mức lÃi suất 0,1%/tháng Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 29 - Chuyên đề thực tập Chơng III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động NHNN-PTNT Từ Sơn I/ Những thuận lợi khó khăn 1/.Thuận lợi - Hoạt động ngân hàng NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đợc quan tâm đạo sát ngân hàng tỉnh, UBND huyện, tham gia giúp đỡ cấp uỷ Đảng, quyền xÃ, ban ngành huyện, đồng thời có gắn bó với khách hàng từ lâu, phong cách phục vụ tận tình, chu đáo đà ngày tạo đà phát triển cho ngân hàng - Luật ngân hàng luật tổ chức tín dụng đời với chủ trơng đổi tín dụng đảng nhà nớc đà giúp cho NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đợc hoạt động kinh tế thị trờng có quản lí nhà nớc theo xu hớng hội nhập, từ tạo đà cho ngân hàng phát triển - Ngân hàng đà trang bị hệ thống máy tính đợc nối mạng toàn quốc giúp xử lí nghiệp vụ kinh tế phát sinh cách nhanh nhạy xác - Môi trờng kinh doanh đảm bảo , dễ quản lí - Thị trờng phong phú, tiềm lực phát triển rào Từ đàu năm 2002 đến hoạt động thực tế NHNN-PTNT Từ Sơn đà cho thấy phát triển đáng kể 2/ Khó khăn Bên cạnh thuận lợi ngân hàng gặp nhiều khó khăn - Từ Sơn huyện có diện tích nhỏ nên thị trờng hoạt động không lớn lại có cạnh tranh gay gắt ngân hàng tổ chức tín dụng đà tạo nên khó khăn cho việc huy động cho vay vốn ngân hàng - Trình độ cán , nhân viên kinh tế thị trờng bất cập nhận thức t tởng chậm Cần phải bồi dỡng nâng cao để kịp yêu cầu ngành - Tác phong làm việc cha khoa học - Nhà nớc cha có sách thoả đáng u tiên phát triển tổ chức kinh tế, hộ sản xuất khu vực công nghiệp cụm công nghiệp, làng nghề nông thôn số lợng tổ chức đời hạn chế - Các xà cha hoàn thiện đợc danh sách hộ đói, nghèo nên cha khắc phục đợc sai sót, nhầm đối tợng viƯc xÐt dut cho vay ®èi víi ®ãi nghÌo 3/.Định hớng Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 30 - Chuyên đề thực tập -Thực QĐ67/CP 2308 hội nông dân 02 hội phụ nữ Hoạt động ngân hàng phải bám sát thị trờng nông thôn, mở rộng cho vay vốn sản xuất nông thôn -Tiếp cận với khách hàng lớn, làng nghề, đặc biệt cụm, khu công nghiệp đợc hình thành để mở rộng cho vay, tăng thu nợ -Từng bớc đại hoá công nghiệp hoá ngân hàng, đáp ứng nhu cầu, nhiệm vụ cấp giao II/ Một số giải pháp - Tích cực sâu, sát sở, nắm bắt tình hình trị địa phơng để tìm giải pháp kinh doanh có hiệu - Có kế hoạch bồi dỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ, tăng cờng phẩm chất đạo đức phục vụ khách hàng để nâng cao vị khách hàng - Công tác quản trị điều hành phải động sáng tạo, với nguyên tắc phân cấp rõ ràng, giao nhiệm vụ ngời việc, nâng cao trách nhiệm ngời nhận nhiệm vụ, phát huy khả cá nhân, nâng cao sức mạnh tập thể - Tiếp tục mở rộng hình thức tuyên truyền, tiếp thị huy động nguồn vốn nội ngoại tệ - Mở rộng cho vay làng nghề, cụm công nghiệp, cho vay phát triển nông thôn theo QĐ67/CP -Cải tiến thủ tục cho vay đến hộ nông dân, sử dụng nhiều hình thúc đảm bảo tiền vay tín dụng nhỏ, mở rộng khả cho vay không đòi hỏi chấp - Tăng cờng công tác đạo điều hành cụ thể, sâu sát, có kiểm tra, kiểm soát, phân công trách nhiệm, bố trí cán hợp lí, phù hợp với trình độ lực - Tập trung tổ chức tốt công tác điều tra nắm bắt thực trạng hộ nghèo, đói thôn, xÃ, làm sở để lập kế hoạch cho vay kế hoạch ngn vèn, më réng cho vay trªn triƯu để phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn địa phơng - Chú trọng công tác thẩm định, mở rộng cho vay vốn trung hạn, phục vụ hộ làng nghề, hộ có phơng án mở rộng quy mô chăn nuôi, hộ chúng thầu mặt đất mặt nớc rộng hộ làm dịch vụ sản xuất, dịch vụ đời sống - Chú trọng tăng cờng công tác kiểm tra, kết hợp chặt chẽ kiểm tra nghành kiểm tra thành viên ban đại diện địa bàn đợc phân công phụ trách theo nghị ban đại diện HĐQT ngân hàng kiểm tra viên ngân hàng sở Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 31 - Chuyên đề thực tập - Kết hợp chặt việc cho vay vốn với công tác khuyến nông dới nhiều hình thức đa dạng, hớng dẫn hộ nông dân sản xuất kinh doanh thông qua chơng trình tín dụng có mục tiêu khuyến khích - Phát động phong trào thi đua ngắn ngày, quý, tháng, sơ tổng kết kịp thời động viên cán công nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ kế hoạch Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 32 - Chuyên đề thực tập Kết luận NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đời ®· ®¸nh dÊu mét bíc ph¸t triĨn míi vỊ kinh tế nông nghiệp nông thôn Những thành tựu kết đạt đợc năm qua ngân hàng đáng khích lệ, để ngân hàng vững bớc chặng đờng công nghiệp hoá đại hoá, hội nhập vào thị trờng khu vực quốc tế Bài toán cấu tổ chức hoạt động ngân hàng tiếp tục đặt yêu cầu, đòi hỏi ngày hoàn thiện Cơ cấu tổ chức hoạt động NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đợc thực tinh thần luật ngân hàng luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật Nó sở pháp lý bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả, đảm bảo khả chi trả có lÃi Thông qua nhà nớc kiểm soát có hiệu lực, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngày nay, với phát triển khoa học công nghệ, hoạt động ngân hàng ngày mang tính đa dạng tinh xảo nghiệp vụ kinh doanh đồng thời cấu chủ thể lĩnh vực ngân hàng đa dạng Do năm tơí yêu cầu với hệ thông ngân hàng nói chung NHNN-PTNT huyện Từ Sơn nói riêng không ngừng cải thiện nâng cao trình độ quản lý, chất nghiệp tác nghiệp ngang tầm trình độ tiên tiến giới Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 33 - Chuyên đề thực tập Tài liệu tham khảo -Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam - ĐH Luật Hà Nội (1999) -Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ĐH TCKT (1998) - Giáo trình tiền tệ ngân hàng - ĐH KTQD - (STK) Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài Frede Ric Mishkin - Luật ngân hàng 12/12/1997 - Luật tổ chức tín dụng 12/12/1997 - Nghị định 53/HĐBT 26/3/1988 - Quyết định 169/QĐ/HĐQT/ 7/9/2000 - Quyết định 284/2000/ QĐ - NHNN quy chế cho vay khách hàng - Quyết định 1143/2000/ QĐ -LĐTBXH - Nghị định 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 hoạt động toán Nguyễn Duy Thắng KT23E -Đại học Luật Hà Nội Trang- 34 - ... mạnh dạn nghiên cứu đề tài cấu tổ chức hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông huyện Từ Sơn-tỉnh Bắc Ninhvới hớng dẫn tận tình thầy cô giáo khoa PLKT, cán sở t pháp tỉnh Bắc Ninh, ... để hoạt động lấn át hoạt động cho vay c/ Hoạt động ngân quỹ Hoạt động ngân quỹ hoạt động phục vụ cho việc chi trả khách hàng, bao gồm nghiệp vụ quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng khác ngân hàng nghiệp. .. - Chuyên đề thực tập Chơng I : chức năng, hoạt động vai trò ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn kinh tế thị trờng (NHNN-PTNT) I/ Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài trung gian thực nghiệp vụ