Đang tải... (xem toàn văn)
Trong suốt thời gian học tập tại trường Đại học Cần Thơ, bên cạnh sự nỗlực không ngừng của bản thân, em còn được
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: ThS. DƯƠNG QUẾ NHU NGUYỄN THỊ THU HÀ MSSV: 4053731 Lớp: Tài chính – Ngân hàng 1- K31 Cần Thơ, tháng 12 năm 2008 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tập tại trường Đại học Cần Thơ, bên cạnh sự nỗ lực không ngừng của bản thân, em còn được sự chỉ bảo tận tình của quý thầy cô. Đồng thời, Ban Giám Hiệu trường, Ban chủ nhiệm khoa Kinh tế - QTKD cũng đã tạo mọi điều kiện cần thiết để chúng em có thể học tập, nghiên cứu và phát huy khả năng của mình. Thêm vào đó, qua hơn hai tháng thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Quận Cái Răng, với sự giúp đỡ nhiệt tình của Ban Giám Đốc và toàn thể nhân viên trong chi nhánh cùng với sự hướng dẫn tận tình của cô Dương Quế Nhu, đến nay em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đặc biệt là cô Dương Quế Nhu đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt quá trình thực hiện luận văn. Em chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, các Anh Chị Phòng Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Quận Cái Răng đã nhiệt tình giúp đỡ và chỉ dẫn em trong thời gian thực tập. Mặc dù có nhiều cố gắng nhưng nhưng do thời gian thực tập và kiến thức còn hạn chế nên không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong Quý thầy cô góp ý để luận văn hoàn thiện hơn. Em kính chúc quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thể cán bộ trong chi nhánh dồi dào sức khoẻ, gặt hái được nhiều thành công và Ngân Hàng ngày càng phát triển. Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày 6 tháng 12 năm 2008 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thu Hà Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 2 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH ơ LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày 6 tháng 12 năm 2008 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thu Hà Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 3 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . . . . . . . . Cái Răng, ngày …. tháng …. năm 2008 Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 4 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC • Họ và tên người hướng dẫn: DƯƠNG QUẾ NHU • Học vị: Thạc Sĩ • Chuyên ngành: Kinh tế học • Cơ quan công tác: Bộ môn Marketing và Du lịch – Dịch vụ, Khoa Kinh tế - QTKD, Trường Đại học Cần Thơ. • Tên học viên: Nguyễn Thị Thu Hà • Mã số sinh viên: 4053731 • Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng. • Tên đề tài: “Quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh quận Cái Răng, thực trạng và giải pháp”. NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: Đề tài phù hợp với chuyên nghành đào tạo của sinh viên. 2. Về hình thức: Đề tài trình bày phù hợp với Qui định trình bày Luận văn tôt nghiệp của Khoa. 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài Đề tài đáp ứng được nhu cầu thực tiễn. 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn Số liệu đáng tin cậy. 5. Nội dung và các kết quả đạt được Đạt yêu cầu. 6. Các nhận xét khác 7. Kết luận Đề tài đạt yêu cầu về hình thức và nội dung. Đồng ý cho sinh viên bảo vệ đề tài. Cần Thơ, ngày …. tháng …. năm 2008 Người nhận xét ThS. Dương Quế Nhu Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 5 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1 1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI .1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 1.3.1. Không gian nghiên cứu .2 1.3.2. Thời gian nghiên cứu .2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu 3 1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN .5 2.1.1. Khái niệm rủi ro lãi suất và quản trị rủi ro lãi suất 5 2.1.2. Phân loại rủi ro lãi suất 8 2.1.3. Tính chất của rủi ro lãi suất .9 2.1.4. Nguyên nhân gây ra rủi ro lãi suất .11 2.1.5. Phương pháp lượng hóa rủi ro lãi suất của một ngân hàng 11 2.1.6. Các chỉ tiêu cơ bản dùng để phân tích rủi ro lãi suất .13 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 15 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu .15 Chương 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG 18 3.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG .18 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 18 3.1.2. Chức năng hoạt động của chi nhánh 19 3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CÁC PHÒNG BAN 20 3.2.1. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng 20 Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 6 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH 3.2.2. Chức năng các phòng ban 20 3.2.3. Các nghiệp vụ kinh doanh và lĩnh vực đầu tư chủ yếu của Ngân hàng .22 3.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2005, 2006, 2007 VÀ QUÍ 3 NĂM 2008 .23 3.3.1. Về doanh thu .25 3.3.2. Về chi phí 26 3.3.3. Về lợi nhuận 27 3.4. NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG .28 3.4.1. Thuận lợi .28 3.4.2. Khó khăn .28 3.4.3. Phương hướng hoạt động 29 Chương 4: THỰC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG 30 4.1. PHÂN TÍCH BIẾN ĐỘNG CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 30 4.1.1. Phân tích tình hình biến động về nguồn vốn của ngân hàng 30 4.1.2. Phân tích tình hình biến động về tài sản của ngân hàng 35 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG CỦA TÀI SẢN NHẠY CẢM VÀ NGUỒN VỐN NHẠY CẢM CỦA NGÂN HÀNG 37 4.2.1. Phân tích tình hình biến động về nguồn vốn nhạy cảm lãi suất của ngân hàng 37 4.2.2. Phân tích tình hình biến động về tài sản nhạy cảm lãi suất của ngân hàng.48 4.3. PHÂN TÍCH SỰ BIẾN ĐỘNG CỦA THU NHẬP TỪ LÃI VÀ CHI PHÍ TRẢ LÃI CỦA NGÂN HÀNG 52 4.3.1. Phân tích sự biến động của chi phí trả lãi tại Ngân hàng .52 4.3.2. Phân tích tình hình biến động thu nhập lãi của Ngân hàng 54 4.4. LƯỢNG HÓA MỨC ĐỘ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG .55 Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 7 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH 4.5. PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA VIỆC THAY ĐỔI LÃI SUẤT ĐẾN THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG .60 4.5.1. Tình hình thay đổi lãi suất trong thời gian qua tại Ngân hàng .61 4.5.2. Biến động thu nhập lãi thuần của Ngân hàng trong thời gian qua .64 Chương 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG 67 5.1. CƠ SỞ ĐỀ RA GIẢI PHÁP 67 5.1.1. Phân tích nhạy cảm thu nhập lãi thuần của Ngân hàng theo biến động lãi suất .67 5.1.2. Những chính sách Ngân hàng đã sử dụng để hạn chế rủi ro lãi suất 69 5.2. MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NHNo&PTNT QUẬN CÁI RĂNG 72 5.2.1. Điều chỉnh cơ cấu giữa tài sản và nguồn vốn 73 5.2.2. Ngân hàng chủ động thực hiện những cân đối phù hợp về mặt thời gian và giữa tài sản và nguồn vốn 74 5.2.3. Sử dụng các công cụ quản trị rủi ro tài chính hiện đại .76 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .77 6.1. KẾT LUẬN .77 6.2. KIẾN NGHỊ .78 6.2.1. Đối với Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển nông thôn quận Cái Răng .78 6.2.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .79 6.2.3. Đối với Nhà Nước và chính quyền địa phương .79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 PHỤ LỤC .83 Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 8 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1:Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005,2006,2007 và 3 quí đầu năm 2008 24 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 31 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 32 Bảng 4:Tình hình tài sản của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 36 Bảng 5: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 39 Bảng 6: Tình hình nguồn vốn nhạy cảm lãi suất của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 44 Bảng 7: Tình hình tài sản nhạy cảm của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 47 Bảng 8: Tình hình cho vay ngắn hạn của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 49 Bảng 9: Chi phí trả lãi của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 52 Bảng 10: Thu nhập từ lãi của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 54 Bảng 11: Tổng hợp trạng thái nhạy cảm lãi suất của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/ 2008 .56 Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 9 Gvhd: ThS. Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH Bảng 12: Biến động lãi suất huy động tại NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/ 2008 .61 Bảng 13: Biến động lãi suất cho vay tại NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 61 Bảng 14: Thu nhập lãi thuần của NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2005, 2006, 2007 và quí 3/2008 64 Bảng 15: Dự báo lãi suất cả năm 2008 theo các trường hợp giả định. .68 Bảng 16: Phân tích nhạy cảm thu nhập lãi thuần năm 2007 theo các trường hợp biến động lãi suất khi bước sang 2008 69 Svth: Nguyễn Thị Thu Hà Trang 10 [...]... vấn đề: “QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro lãi suất hiện nay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh quận Cái Răng, từ thực trạng đã phân tích đề ra những giải pháp phù hợp... cầu thực tiễn đó, dựa trên cở sở lý luận về rủi ro lãi suất và quản trị rủi ro lãi suất trong hoạt động Ngân hàng, đề tài: Quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Quận Cái Răng, thực trạng và giải pháp được tiến hành nghiên cứu Với số liệu thứ cấp được thu thập tại Ngân hàng Sau khi tổng hợp, tác giả sử dụng phương pháp so sánh số tương đối và. .. thức đổi tên thành Ngân hàng Nông Nghiêp và Phát triển Nông thôn Quận Cái Răng Có trụ sở đặt tại số 106/4, đương Võ tánh, Quận Cái Răng, thành phố Cần thơ Ngân hàng Nông Nghiêp và Phát triển Nông thôn Quận Cái Răng là một trong 8 chi nhánh của Ngân hàng Nông Nghiêp và Phát triển Nông thôn thành phố Cần Thơ gồm: Ngân hàng Nông Nghiêp và Phát triển Nông thôn quận Ninh Kiều, Quận Ô Môn, Quận Bình Thủy, huyện... Châu Thành, là một trong 7 chi nhánh của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Cần Thơ, thuộc sự quản lý và điều hành của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông Nghiêp và Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành có chi nhánh trực thuộc tại chợ Cái tắc, huyện Châu thành, tỉnh Cần Thơ Ngày 25 tháng 3 năm 2004, Ngân hàng Nông Nghiêp và Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành... Thu Hà Trang 30 Gvhd: ThS Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Từ khi được thành lập đến nay NHNo & PTNT quận Cái Răng đã qua bốn lần đổi tên Được thành lập theo nghị... tốt nghiệp – TCNH 2.1.2 Phân loại rủi ro lãi suất [5, trang 924] Trong hoạt động ngân hàng, lãi suất các sản phẩm ngân hàng được chia theo hai loại là lãi suất cố định và lãi suất biến đổi Do vậy, việc theo dõi, phân tích quản lý rủi ro biến động lãi suất cũng được thực hiện theo phân thành hai loại: rủi ro thay đổi lãi suất cố định và rủi ro thay đổi lãi suất biến đổi 2.1.2.1 Rủi ro thay đổi lãi suất. .. đầu rủi ro lãi suất nếu như lãi suất tiền gửi trên thị trường tăng cao Các nguồn vốn khác nhau sẽ có rủi ro lãi suất khác nhau Ví dụ: lãi suất tiền gửi kỳ hạn 3 tháng có tính nhạy cảm lãi suất trong thời hạn 3 tháng … 2.1.1.2 Quản trị rủi ro lãi suất [1, trang 287] Quản trị rủi ro lãi suất là việc ngân hàng tổ chức một bộ phận nhằm nhận biết, định lượng những tổn thất đang và sẽ gây ra từ rủi ro lãi suất. .. quản trị rủi ro lãi suất 2.1.1.1 Khái niệm rủi ro lãi suất [ 5, trang 921 đến 923] Lãi suất là giá cả của sản phẩm ngân hàng, nên có tác động trực tiếp đến giá trị tài sản có và tài sản nợ của ngân hàng Mọi sự thay đổi của lãi suất đều có thể tác động đến việc tăng giảm thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng Nếu thu nhập từ lãi không lớn hơn chi phí về lãi thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro về lãi suất. .. suất trước hết ngân hàng cần phải đánh giá đúng về rủi ro lãi suất Nguy cơ bị rủi ro lãi suất được đánh giá qua khái niệm về trạng thái Trạng thái lãi suất được đánh giá theo chi u hướng rủi ro hay mức độ rủi ro Nếu lãi suất có chi u hướng tăng lên, thì đó là trạng thía lãi suất trường, nếu lãi suất có chi u hướng giảm xuống thì đó là trạng thái đoản Nguyên tắc cơ bản để đánh giá rủi ro lãi suất là phải... Dương Quế Nhu Luận văn tốt nghiệp – TCNH TÓM TẮT Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập, để có thể hoạt động hiệu quả, đòi hỏi ngành ngân hàng trong đó có Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Quận Cái Răng phải có những cải cách mới để nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình, đặc biệt là rủi ro lãi suất, vì trong thời gian qua lãi suất thị trường có nhiều
