Đang tải... (xem toàn văn)
Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển của nhiều ngành kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mai Việt Nam đã có những bước tiến to lớn. Nhiều ngân hàng thương mại được thành lập. Trong đó, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ( Agribank) là một trong những Ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế nước nhà. Agribank là một ngân hàng thương mại đầu tiên được thành lập tại Việt Nam, luôn phát huy được thế mạnh cũng như tạo dựng niềm tin đối với khách hàng được tạo ra từ khi mới thành lập, đóng góp vai trò to lớn của mình vào sự phát triển của đất nước. Sau 25 năm hoạt động, Chi nhánh đã hỗ trợ, cho vay cũng như góp phần phát triển kinh tế tại địa bàn hoạt động, tạo được niềm tin đối với khách hàng, luôn phục vụ tối đa mục đích của khách hàng, nâng cao được thương hiệu “ Agibank” từ khi được thành lập cho đến nay. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank VN) – Chi nhánh An Khê Gia Lai là chi nhánh đã đi vào hoạt động từ rất lâu, nhưng vấn đề lớn nhất của chi nhánh đó là đảm bảo tăng trưởng dư nợ trong khi vẫn đảm bảo hiệu quả cho vay với các đối tượng khách hàng khác nhau trong đó có doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nhận thức được vai trò quan trọng của việc cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ và sau một thời gian thực tập, khảo sát thực tế tình hình cho vay của Agribank Chi nhánh An Khê Gia Lai thì em đã chọn đề tài cho bài báo cáo của mình là “Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh An Khê Gia Lai” với mong muốn hoàn thiện khung lý thuyết để viết bài báo cáo thực tập tốt nghiệp.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH AN KHÊ GIA LAI Sinh viên thực hiện : Hoàng Văn Thụ Mã sinh viên : 3454050350 Lớp : NH&KDTT 34B Giáo viên hướng dẫn : ThS. Nguyễn Hoàng Phong Quy Nhơn, 3/2015 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ ( cụm từ) viết tắt Ý nghĩa 1 Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Thị xã An Khê Gia Lai. 2 Agribank Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. 3 DC Dân cư 4 DNNN Doanh nghiệp nhà nước. 5 DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh. 6 DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ 7 GTCG Giấy tờ có giá 8 HĐTV Hội đồng thành viên. 9 NHNN Ngân hàng nhà nước. 2 10 NHTM Ngân hàng Thương mại 11 NHNo Ngân hàng nông nghiệp. 12 TCKT Tổ chức kinh tế. 13 TCTD Tổ chức tín dụng. 14 USD Đô la Mỹ DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 1.1. Bảng phân chia các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP 11 Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012 – 2014 45 Bảng 2.2. Phân loại nguồn vốn tại Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai 50 Bảng 2.3. Doanh số cho vay năm 2012 - 2014 51 Bảng 2.4. Dư nợ đối với DNVVN năm 2012 – 2014 54 Bảng 2.5. Dư nợ theo ngành kinh tế năm 2012 - 2014 57 Bảng 2.6. Doanh số thu nợ đối với DNVVN năm 2012 – 2013 59 Bảng 2.7. Tỷ lệ nợ xấu của các DNVVN tại Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai năm 2012 - 2014 61 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1. Doanh số cho vay đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank - Chi nhánh An Khê Gia lai 52 Biểu đồ 2.2. Tổng dư nợ năm 2012 – 2014 53 Biểu đồ 2.3. Dư nợ theo thành phần kinh tế năm 2012 – 2014 56 3 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1. Bộ máy quản lý 43 Sơ đồ 2.2. Quy trình cho vay, tài trợ vốn Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai 49 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài rong những năm gần đây, cùng với sự phát triển của nhiều ngành kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mai Việt Nam đã có những bước tiến to lớn. Nhiều ngân hàng thương mại được thành lập. Trong đó, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ( Agribank) là một trong những Ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế nước nhà. Agribank là một ngân hàng thương mại đầu tiên được thành lập tại Việt Nam, luôn phát huy được thế mạnh cũng như tạo dựng niềm tin đối với khách hàng được tạo ra từ khi mới thành lập, đóng góp vai trò to lớn của mình vào sự phát triển của đất nước. Sau 25 năm hoạt động, Chi nhánh đã hỗ trợ, cho vay cũng như góp phần phát triển kinh tế tại địa bàn hoạt động, tạo được niềm tin đối với khách hàng, luôn phục vụ tối đa mục đích của khách hàng, nâng cao được thương hiệu “ Agibank” từ khi được thành lập cho đến nay. T 4 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank VN) – Chi nhánh An Khê Gia Lai là chi nhánh đã đi vào hoạt động từ rất lâu, nhưng vấn đề lớn nhất của chi nhánh đó là đảm bảo tăng trưởng dư nợ trong khi vẫn đảm bảo hiệu quả cho vay với các đối tượng khách hàng khác nhau trong đó có doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nhận thức được vai trò quan trọng của việc cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ và sau một thời gian thực tập, khảo sát thực tế tình hình cho vay của Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai thì em đã chọn đề tài cho bài báo cáo của mình là “Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh An Khê Gia Lai” với mong muốn hoàn thiện khung lý thuyết để viết bài báo cáo thực tập tốt nghiệp. 2. Mục đích nghiên cứu Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp được thực hiện với mục đích: - Hệ thống những vấn đề lý luận chung về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai. - Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại tại Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai. Qua đó rút ra những thành tựu đạt được và những hạn chế cần khắc phục. - Đề xuất một số định hướng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai. 3. Phạm vi nghiên cứu Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai. tập trung vào giai đoạn năm 2012-2014. 4. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu, sử dụng phương pháp duy vật biện chứng của chủ nghĩa Mác- Lênin để nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn. Kết hợp với phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế. Ngoài ra, còn sử dụng các bảng, biểu đồ để chứng minh và rút ra kết luận. 5 5. Kết cấu của đề tài Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp bao gồm 3 chương như sau: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Chương 2: Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh An Khê Gia Lai Chương 3: Định hướng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh An Khê Gia Lai Em xin cảm ơn Agribank - Chi nhánh An Khê Gia Lai, Giám đốc Chi nhánh (Bà) Phạm Thị Kim Hoa đã tạo điều kiện và giúp đỡ để cho em được thực tập tại cơ quan cũng như trong việc thu thập số liệu để phân tích. Em xin cảm ơn đến Giáo viên hướng dẫn Th.S Nguyễn Hoàng Phong, người đã nhiệt tình hướng dẫn em trong suốt quá trình làm bài báo cáo thực tập tốt nghiệp. Em kính mong quý thầy cô đưa ra ý kiến để bài báo cáo thực tập tốt nghiệp ngày một hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn ! Chữ ký sinh viên thực tập ( ký và ghi rõ họ tên) Hoàng Văn Thụ 6 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái quát về hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái quát về Doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa và nhỏ Theo Luật doanh nghiệp tại Việt Nam, “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh – tức là thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lời.” Có rất nhiều cách phân loại doanh nghiệp. Nếu phân loại theo hình thức sở hữu, ta sẽ có: Doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp 7 danh, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần. Còn có thể phân loại doanh nghiệp theo các ngành nghề, lĩnh vực. Nếu phân loại theo quy mô doanh nghiệp, ta sẽ có doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ. 8 Như vậy, khi nói đến doanh nghiệp vừa và nhỏ là ta đang nói đến các doanh nghiệp được phân loại theo tiêu thức quy mô doanh nghiệp. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện nay ở các nước trên thế giới chỉ mang tính chất tương đối về thời gian lẫn không gian. Quy mô doanh nghiệp nhỏ và vừa ở các nước thì khác nhau và có thể quy mô doanh nghiệp nhỏ ở Mỹ, Nhật, Pháp lớn hơn quy mô của doanh nghiệp nhỏ ở Việt Nam, và quy mô của doanh nghiệp nhỏ và vừa của một nước hiện tại có thể lớn hơn quy mô của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại nước đó vào thời kì trước. Tại Mỹ, doanh nghiệp nhỏ và vừa được định nghĩa như sau: “Là một doanh nghiệp có quyền sở hữu độc lập, hoạt động độc lập và không phải là thành phần nỗi trội của một ngành công nghiệp”. Tiêu chuẩn cụ thể doanh nghiệp nhỏ và vừa của Mỹ phụ thuộc vào ngành hoạt động. Ví dụ như trong ngành chế tạo, doanh nghiệp nhỏ nếu số lượng công nhân nhỏ hơn hoặc bằng 250 người, vừa: nếu 250 – 1000 người, lớn: nếu trên 1000 người. Tại Hàn Quốc, phân chia dựa chủ yếu vào số lượng công nhân làm việc cho cơ sở ấy và tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh. Ví dụ trong ngành chế tạo và khai khoáng thì doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp từ 21-300 công nhân, doanh nghiệp nhỏ là có nhỏ hơn 21 công nhân. Tóm lại, ở mỗi quốc gia trên thế giới đều có những khái niệm khác nhau và những tiêu chuẩn khác nhau để phân loại như thế nào là một doanh nghiệp nhỏ và vừa. Nhưng nhìn chung những tiêu thức mà các nước thường sử dụng để làm căn cứ phân loại các doanh nghiệp nhỏ và vừa với các doanh nghiệp lớn là các tiêu thức về vốn, lao động hoặc doanh thu. Tùy thuộc vào điều kiện và thời điểm của mỗi nước mà tiêu thức dùng làm phân loại có thể là một hoặc hai trong ba tiêu thức đó. 9 Ở Việt Nam, theo thông tư số 16/2013/TT-BTC ban hành ngày 08 tháng 02 năm 2013 thì doanh nghiệp vừa và nhỏ được nhận dạng như sau : Doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ bao gồm cả chi nhánh, đơn vị trực thuộc hay hạch toán độc lập, hợp tác xã là doanh nghiệp sử dụng dưới 200 lao động làm việc toàn bộ thời gian trong năm và có doanh thu không quá 20 tỷ đồng. Ngoài ra, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ qui định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống được coi là doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 10 đến dưới 200 người lao động được coi là Doanh nghiệp nhỏ và từ 200 đến 300 người lao động thì được coi là Doanh nghiệp vừa. Cụ thể như sau: Bảng 1.1. Bảng phân chia các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP 10 [...]... thành mới cho phát triển kinh tế Việt Nam 1.1.2 Khái quát về hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ Cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là hình thức Ngân hàng cấp vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên cơ sở các doanh nghiệp này đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về điều kiện vay của Ngân hàng như:... nghệ mới vào các doanh nghiệp, thông qua đó giúp doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng có hiệu quả, mở rộng sản xuất kinh doanh 1.2 Hiệu quả cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Quan niệm về hiệu quả cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại Hiệu quả cho vay là thuật ngữ phản ánh hiệu quả của hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại, nó được cấu... Những chỉ tiêu định lượng về hiệu quả cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM Chỉ tiêu về tăng trưởng dư nợ, doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ: • Doanh số cho vay đối với DNVVN Doanh số cho vay đối với DNVVN thể hiện tổng lượng vốn mà Ngân hàng đã cho các DNVVN vay trong một thời kỳ cụ thể Nó được tính bằng cách cộng dồn các khoản cho vay trong một thời kỳ Con... cũng tập trung khai thác, tạo nhiều điều kiện thuận lợi hơn cho đối tượng khách hàng trên hơn 1.1.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ Cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ là một trong những mục tiêu mở rộng vay của các Ngân hàng hiện nay Không chỉ ở các nước đang phát triển như ở nước ta mà ở các nước phát triển thì khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng là một đối tượng... nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại 1.2.3.1 Quy trình nghiệp vụ cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại Quy trình và thời gian xét duyệt cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ bao gồm các bước sau: Bước 1 Cán bộ vay được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn... 1.1.2.4 Vai trò hoạt động cho vay của NHTM đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ Hoạt động cho vay là hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, nhưng nó lại là hoạt động chính của Ngân hàng cho vay Bên cạnh rủi ro tiềm ẩn thì Ngân hàng cho vay thu đươc lãi suất phù hợp với các khoản vay đó và đó cũng là thu nhập chính của Ngân hàng cho vay • Đối với Ngân hàng Thương mại Trong nền kinh tế thị trường, cho vay là chức... vai trò hỗ trợ hoạt động cho các doanh nghiệp lớn Chi phí của các doanh nghiệp lớn có thể giảm đáng kể nếu họ biết sử dụng một cách linh hoạt và hiệu quả các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong quá trình sản xuất Vì thế, doanh nghiệp vừa và nhỏ được ví là thanh giảm sốc - cho nền kinh tế Làm cho nền kinh tế năng động: Vì doanh nghiệp vừa và nhỏ có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh hoạt động Quy mô nhỏ khiến mô... vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại Việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng đối với cả bản thân doanh nghiệp, Ngân hàng cũng như toàn xã hội Để thấy được sự cần thiết của nâng cao hiệu quả cho vay, ta hãy xem xét ý nghĩa và vai trò của việc nâng cao hiệu quả cho vay của các DNVVN 1.2.3 Những chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả cho vay đối với Doanh nghiệp. .. tố an toàn và lợi nhuận đối với Ngân hàng Khoản vay được coi là có hiệu quả tốt khi nó mang lại lợi ích kinh tế cho cả khách hàng và Ngân hàng và cho cả xã hội Tức là vốn đưa vào kinh doanh tạo ra số tiền lớn đủ để trang trải chi phí, trả được gốc và lãi cho Ngân hàng và có lợi nhuận đóng góp vào sự tăng trưởng của nền kinh tế 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với Doanh nghiệp vừa. .. loại cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như các loại hình doanh nghiệp khác rất đa dạng với các tiêu chí phân loại khác nhau Sau đây là một số phương thức cho vay cơ bản: Căn cứ theo mục đích sử dụng Dựa vào căn cứ này thường được chia ra làm các loại sau: • Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động . bài báo cáo thực tập tốt nghiệp. 2. Mục đích nghiên cứu Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp được thực hiện với mục đích: - Hệ thống những vấn đề lý luận chung về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp. làm bài báo cáo thực tập tốt nghiệp. Em kính mong quý thầy cô đưa ra ý kiến để bài báo cáo thực tập tốt nghiệp ngày một hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn ! Chữ ký sinh viên thực tập (. DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH AN KHÊ GIA LAI Sinh viên thực