nghiên cứu thực trạng và hoàn thiện quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

253 393 2
nghiên cứu thực trạng và hoàn thiện quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

BÙI THU TRANG NGHIÊN CỨU THỰC TRẠNG VÀ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: T ài chính, Ngân hàng Mã số: 6 0.01.20.30 Người hướng dẫn khoa học: 1. Tiến sĩ Hồ Vũ Điệp 2. Tiến sĩ Lê Thị Thu Trang TP. HÀ NỘI - NĂM 201 5 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN i MỤC LỤC CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…………………………………………… 1 1.1. Danh mục cho vay tại các Ngân hàng thương mại…………………………….1 1.1.1. Hoạt động cho vay và danh mục cho vay của Ngân hàng 1 1.1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại…………………… 1 1.1.1.2. Danh mục cho vay của Ngân hàng thương mại 3 1.1.2. Rủi ro danh mục cho vay của Ngân hàng thương mại………………… 8 1.1.2.1. Cơ cấu rủi ro danh mục cho vay của ngân hàng thương mại……….8 1.1.2.2. Hậu quả của rủi ro danh mục cho vay…………………………….11 1.2. Quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại………………… 12 1.2.1. Khái niệm và ý nghĩa quản trị danh mục cho vay đối với NHTM 12 1.2.1.1. Khái niệm quản trị danh mục cho vay tại NHTM…………………12 1.2.1.2. Ý nghĩa của quản trị danh mục cho vay……………………………12 1.2.2. Các phương pháp quản trị danh mục cho vay………………………… 14 ii 1.2.2.1. Phương pháp quản trị danh mục thụ động 13 1.2.2.2. Phương pháp quản trị danh mục chủ động……………………… 17 1.2.3. Nội dung quản trị danh mục cho vay theo phương pháp chủ động 18 1.2.3.1. Hoạch định……………………………………………………… 18 1.2.3.2. Tổ chức thực hiện và giám sát danh mục cho vay……………… 26 1.2.3.3. Điều chỉnh danh mục cho vay…………………………………… 29 1.2.4. Các công cụ hiện đại điều chỉnh cơ cấu danh mục cho vay…………… 31 1.2.4.1. Hoán đổi rủi ro tín dụng………………………………………… 31 1.2.4.2. Chứng khoán hóa khoản nợ……………………………………… 35 1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị danh mục cho vay……39 1.2.5.1. Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng thương mại…………….39 1.2.5.2. Các nhân tố thuộc về môi trường…………………………………42 1.3. Quản trị danh mục cho vay trong nền kinh tế hiện đại 46 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị danh mục cho vay trong nền kinh tế hiện đại 46 1.3.1.1. Xu hướng quản trị danh mục cho vay trước những năm 90 45 1.3.1.2. Xu hướng quản trị danh mục cho vay sau những năm 90…………47 1.3.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam…………………………… 53 Kết luận chương 1…………………………………………………………………59 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM………………………61 2.1. Tổng quan về tình hình hoạt động của ngành ngân hàng…………………….61 iii 2.1.1. Một số nét nổi bật trong hoạt động của ngành ngân hàng…………… 61 2.1.1.1 Sự phát triển mạnh mẽ trên phương diện gia tăng số lượng………… 59 2.1.1.2. Tốc độ tăng trưởng tín dụng, huy động vốn……………………….60 2.1.1.3. Phát triển mạnh các dịch vụ ngân hàng sử dụng công nghệ 63 2.1.1.4. Hiệu quả kinh doanh của hệ thống ngân hàng…………………… 64 2.1.1.5. Quy mô vốn của các NHTM 66 2.1.2. Tổng quan về hoạt động của hệ thống ngân hàng TMCP………………69 2.1.2.1. Về tăng trưởng quy mô tài sản, vốn điều lệ và lợi nhuận 68 2.1.2.2. Về năng lực tài chính 71 2.1.2.3. Về tăng trưởng thị phần hoạt động 73 2.2. Thực trạng danh mục cho vay tại các ngân hàng TMCP…………………… 77 2.2.1. Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế………………………….77 2.2.2. Cơ cấu danh mục cho vay theo lĩnh vực đầu tư……………………… 85 2.2.3. Cơ cấu danh mục cho vay theo thời hạn……………………………… 87 2.2.4. Cơ cấu danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng…………………89 2.2.5. Cơ cấu danh mục cho vay theo các tiêu thức khác…………………… 90 2.3. Thực trạng quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng TMCP…………….91 2.3.1. Những kết quả đạt được……………………………………………… 91 2.3.1.1. Hàng năm, một số ngân hàng TMCP đã dự kiến các chỉ tiêu…… 89 2.3.1.2. Phần lớn các ngân hàng TMCP đã tổ chức bộ máy……………….93 2.3.1.3 Một số ít các ngân hàng TMCP đã vận hành hệ thống xếp hạng… 95 2.3.1.4. Hầu hết các ngân hàng đã sử dụng biện pháp nội bảng………… 99 2.3.2. Những hạn chế……………………………………………………… 103 iv 2.3.2.1. Hầu hết các ngân hàng TMCP chưa thực hiện quản trị danh mục.101 2.3.2.2. Các ngân hàng chưa xây dựng được mô hình đo lường rủi ro… 113 2.3.2.3. Việc điều chỉnh danh mục cho vay ít được chú ý……………… 108 2.3.2.4. Cơ cấu tổ chức ở các ngân hàng TMCP chưa thực sự phù hợp….112 2.3.3. Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong quản trị danh mục cho vay…… 116 2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan của ngân hàng thương mại…………… 116 2.3.3.2. Các nguyên nhân khách quan…………………………………….121 Kết luận chương 2……………………………………………………………… 126 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM…………….128 3.1. Định hướng hoàn thiện quản trị danh mục cho vay…………………………128 3.1.1. Định hướng hoạt động ngành ngân hàng đến năm 2020…………… 128 3.1.2. Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay 126 3.1.2.1. Mục tiêu hoàn thiện………………………………………………126 3.1.2.2 Định hướng hoàn thiện……………………………………………127 3.2. Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay……………133 3.2.1. Giải pháp có tính chiến lược………………………………………… 133 3.2.1.1. Nhận thức đầy đủ về sự cần thiết phải thay đổi………………….130 3.2.1.2. Những nội dung có tính định hướng chiến lược…………………131 3.2.2. Nhóm giải pháp về tổ chức hoạt động quản trị danh mục……………135 3.2.2.1. Thành lập ủy ban chiến lược và ủy ban quản lý rủi ro………… 135 v 3.2.2.2. Đảm bảo tính độc lập và tập trung của bộ phận quản lý rủi ro… 136 3.2.2.3. Xây dựng hệ thống thông tin quản trị hoạt động hiệu quả……….138 3.2.3. Nhóm giải pháp xây dựng và ứng dụng các kỹ thuật quản trị danh mục hiện đại……………………………………………………………………….140 3.2.3.1. Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ………….140 3.2.3.2. Xây dựng mô hình đo lường rủi ro danh mục cho vay………….162 3.2.3.3. Nghiên cứu sử dụng các công cụ điều chỉnh danh mục 158 3.2.4. Các biện pháp hỗ trợ khác…………………………………………….164 3.2.4.1. Hoàn thiện hoạt động kiểm soát và kiểm toán nội bộ……………165 3.2.4.2. Các ngân hàng TMCP nhỏ cần sát nhập hợp nhất……………….166 3.2.4.3. Đào tạo đội ngũ nhân sự có chuyên môn về quản trị…………….167 3.3. Các khuyến nghị đối với ngân hàng Nhà nước…………………………… 168 3.3.1. Xây dựng hành lang pháp lý………………………………………… 168 3.3.2. Tiếp tục nghiên cứu và ban hành các văn bản……………………… 171 3.3.3. Hoàn thiện các quy định về giám sát theo chuẩn mực quốc tế……… 172 3.3.4. Xây dựng các quy định pháp lý và hình thành thị trường…………… 168 3.3.5. Củng cố hoạt động của trung tâm CIC 171 3.4. Các kiến nghị khác………………………………………………………… 171 3.4.1. Kiến nghị với Chính phủ………………………………………………171 3.4.2. Kiến nghị với doanh nghiệp 173 Kết luận chương 3……………………………………………………………… 178 KẾT LUẬN………………………………………………………………………180 vi DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CÔNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CÔNG BỐ CỦA TÁC GIẢ PHỤ LỤC vii DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CSH: Chủ sở hữu DONG A BANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á EXIMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu GTVT: Giao thông vận tải HĐQT: Hội đồng quản trị HSBC: Ngân hàng Hồng kong- Thượng Hải MB: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHNN: Ngân hàng Nhà nước OCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông SACOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn Thương Tín SCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn SOUTHERNBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam SHB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn – Hà nội SHNN: Sở hữu Nhà nước SAIGONBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương TECHCOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TMCP: Thương mại cổ phần TMNN: Thương mại Nhà nước TCTC: Tổ chức tài chính viii VND: Việt Nam đồng XHTD: Xếp hạng tín dụng XHTN: Xếp hạng tín nhiệm TIẾNG NƯỚC NGOÀI ATTF: Agence de Transfert de Technologie Financière ALCO: Asset Liability BIS: Bank for International Settlements CDS: Credit Default Swaps CDOs: Collateralized Debt Obligations CLOs: Collateralized Loan Obligations CLOs: Collateralized Loan Obligations CMOs: Collateralized Mortgage Obligations CIC: Credit Information Center EL: Expected Loss EAD: Exposure at Deafault GDP: Gross Domestic Product IMF: International Monetary Fund LGD: Loss given at Deafaut PD: Possibility of Deafault ROA: Return on Assets ROE: Return on Equity SPV: The Special Purpose Vehicle USD: United State Dollar UL: Unexpected Loss ix VaR: Value at Risk WTO: World Trade Organization WB: World Bank [...]... bước ứng dụng vào thực tiễn tại Việt Nam trong thời gian tới 8 Nội dung của luận án được cấu trúc thành 3 chương: Chương 1: Lý luận cơ bản về quản trị danh mục cho vay tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 1 CHƯƠNG... LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay và danh mục cho vay của Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Theo cách hiểu chung nhất thì cho vay là hành vi cho người khác sử dụng một khoản tiền nhất định, trong một thời hạn xác định với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi khi đáo... giữa rủi ro và lợi nhuận trong hoạt động cho vay, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của mình Với mong muốn hiểu rõ về thực trạng quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng TMCP Việt Nam, từ đó đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay theo xu hướng của nền kinh tế hiện đại, tác giả chọn chủ đề “QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM làm... đạt mục tiêu đã hoạch định của ngân hàng Dưới đây là một số tiêu thức các ngân hàng có thể sử dụng khi xây dựng/ thiết kế danh mục cho vay phục vụ cho công tác quản trị nội bộ BẢNG 1.1 CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khoản mục 1 DANH MỤC CHO VAY THEO THỜI HẠN 1.1 Cho vay ngắn hạn 1.2 Cho vay trung hạn 1.3 Cho vay dài hạn Tổng cộng 2 DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ 2.1 Cho vay ngành... đại đang áp dụng tại ngân hàng thương mại các nước trên thế giới Thứ hai: Phân tích thực trạng danh mục cho vay của các ngân hàng TMCP Việt Nam trong khoảng thời gian từ 2006 - 2010, từ đó chỉ ra những ưu điểm cũng như những hạn chế trong hoạt động quản trị danh mục cho vay của các ngân hàng TMCP Việt Nam Thứ ba: Đề xuất các nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay theo xu hướng... Với thực trạng đó, quản trị danh mục cho vay được xem là biện pháp quan trọng nhằm đạt được các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng thương mại Trong thời gian qua, các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, hệ thống ngân hàng cổ phần Việt Nam nói riêng đã có một số thành công trong việc vận dụng các kỹ thuật quản trị vào hoạt động cho vay, tuy nhiên chủ yếu vẫn là quản trị trong từng giao dịch cho vay. .. cộng 5 DANH MỤC CHO VAY THEO LOẠI TIỀN TỆ 5.1 Cho vay nội tệ 5.2 Cho vay ngoại tệ Tổng cộng 6 DANH MỤC CHO VAY LĨNH VỰC ĐẦU TƯ 6.1 Cho vay sản xuất Trong đó - Cho vay nông nghiệp - Cho vay công nghiệp - Cho vay thương mại - Cho vay giao thông vận tải - … 6.2 Cho vay phi sản xuất Trong đó - Cho vay kinh doanh chứng khoán - Cho vay kinh doanh địa ốc - Cho vay tiêu dùng - … Tổng cộng 7 DANH MỤC CHO VAY THEO... nghiên cứu, để tìm hiểu thực trạng quản trị danh mục cho vay của các ngân hàng TMCP Việt Nam, trên cơ sở đó có các giải pháp thích hợp, luận án dựa trên giả thuyết tổng quát: hầu hết các ngân hàng TMCP Việt Nam hiện nay chưa thực sự quan tâm đến quản trị danh mục cho vay, chưa áp dụng cách thức và nội dung quản trị danh mục cho vay phù hợp với xu hướng của nền kinh tế hiện đại Các giả thuyết cụ thể :... quản trị danh mục chủ động trong nền kinh tế hiện đại, sau khi so sánh với thực trạng quản trị danh mục cho vay tại Việt Nam, luận án đề xuất áp dụng phương pháp quản trị danh mục chủ động tại các ngân hàng TMCP Việt Nam nhằm hạn chế những tác động xấu của phương pháp quản trị thụ động đang được áp dụng tại một số ngân hàng TMCP Việt Nam hiện nay Phương pháp quản trị chủ động không có nghĩa là quản trị. .. đại trong điều kiện của các ngân hàng TMCP Việt Nam Để đạt được mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu tổng quát trên đây, mục tiêu của luận án được thể hiện thông qua việc giải quyết các câu hỏi sau đây: Thứ nhất: Về mặt lý luận làm rõ các khái niệm danh mục cho vay, quản trị danh mục cho vay, các phương pháp quản trị danh mục cho vay Nội dung của phương pháp quản trị danh mục cho vay chủ động gồm những vấn . NGHIÊN CỨU THỰC TRẠNG VÀ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: T ài chính, Ngân hàng . vay tại các Ngân hàng thương mại ………………………….1 1.1.1. Hoạt động cho vay và danh mục cho vay của Ngân hàng 1 1.1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ………………… 1 1.1.1.2. Danh mục cho. “QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM làm đề tài nghiên cứu của luận án. 2. Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan bổ sung Quản trị danh mục

Ngày đăng: 14/07/2015, 00:31

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan